Egzemplarz nr 2 P R O T O K Ó Ł

Transkrypt

1 P R O T O K Ó Ł kontroli problemowej, która została przeprowadzona w Starostwie Powiatowym w Goleniowie mającym swą siedzibę przy ul. Dworcowej 1, Goleniów, zwanym dalej Urzędem, Starostwem lub Jednostką. Kontrolę przeprowadzili st. inspektorzy Stanisław Makocki i Ewelina Płuciennik z Wydziału Finansów i Budżetu Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Szczecinie na podstawie upoważnienia nr 34/09 z dnia 16 kwietnia 2009 r. w okresie od 20 do 29 kwietnia 2009 r. oraz w dniu 24 kwietnia 2008 r. st. inspektor wojewódzki Elżbieta Kras Strzelczyk i st. inspektor Joanna Świerzko z Wydziału Nadzoru Geodezyjnego i Kartograficznego oraz Gospodarki Nieruchomościami Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Szczecinie na podstawie upoważnienia z dnia 24 kwietnia 2009 r., znak: GKN.II.ES.JŚ.0939/5/2009. Tematyka kontroli I. Terminowość zwrotu niewykorzystanych dotacji. II. Prawidłowość wydatkowania dotacji otrzymanej w dziale 700 rozdziale III. Prawidłowość wydatkowania dotacji otrzymanej w dziale 750 rozdziale IV. Prawidłowość wydatkowania dotacji otrzymanej w dziale 754 rozdziale V. Prawidłowość wydatkowania dotacji otrzymanej w dziale 852 rozdziale VI. Realizacja dochodów Skarbu Państwa. VII. Prawidłowość prowadzenia ewidencji księgowej i windykacji należności Skarbu Państwa w zakresie przynależnym powiatowi. VIII. Terminowość składania sprawozdań kwartalnych i rocznych. IX. Realizacja ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 191, poz ze zm.) 1

2 Ustalenia Kontroli W kontrolowanym okresie 2008 r. niżej wymienione funkcje pełnili: Starosty Pan Tomasz Stanisławski wybrany na to stanowisko dnia 24 listopada 2006 r. uchwałą nr I/4/06 Rady Powiatu w Goleniowie w sprawie wyboru Starosty Goleniowskiego. Skarbnika Pan Zbigniew Mazur pełniący tę funkcję od dnia 06 lipca 2007 r. powołany uchwałą nr IX/100/07 Rady Powiatu w Goleniowie z dnia 6 lipca 2007 r w sprawie powołania Skarbnika Powiatu Goleniowskiego. Ustalenia szczegółowe Terminowość zwrotu niewykorzystanych dotacji tabela: Kwoty planowanych, otrzymanych i wykorzystanych dotacji przedstawia poniższa Lp. Dział Rozdział Paragraf Plan po zmianach Środki otrzymane Środki wykorzystane Środki zwrócone Kwota DOTACJE OTRZYMANE NA ZADANIA ZLECONE Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ ,00 zł ,00 zł ,40 zł 1 805,60 zł ,00 zł ,00 zł ,89 zł ,11 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,07 zł 984,93 zł ,00 zł ,00 zł ,28 zł 5,72 zł ,00 zł ,02 zł ,02 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,10 zł 4 962,90 zł Data 2

3 ,00 zł 7 500,00 zł 7 499,76 zł 0,24 zł ,00 zł ,00 zł ,96 zł 0,04 zł OGÓŁEM ,00 zł ,02 zł ,48 zł ,54 zł DOTACJE OTRZYMANE NA REALIZACJĘ ZADAŃ WŁASNYCH POWIATU ,00 zł ,00 zł ,37 zł 8,63 zł ,00 zł 3 000,00 zł 3 000,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł ,00 zł 6 000,00 zł 6 000,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł ,00 zł ,00 zł ,09 zł 296,91 zł ,00 zł ,00 zł ,00 zł 0,00 zł OGÓŁEM ,00 zł ,00 zł ,46 zł 305,54 zł Niewykorzystane środki finansowe w kwocie ,08 zł zostały zwrócone na rachunek Wojewody Zachodniopomorskiego do dnia 12 lutego 2009 r. Prawidłowość wydatkowania dotacji otrzymanej w dziale 700, rozdziale paragrafie 2110 W ustawie budżetowej na rok 2008 r. (Uchwała nr XIV/132/07 Rady Powiatu w Goleniowie z dnia 28 grudnia 2007 r. w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Goleniowskiego na 2008 rok) Starostwo ujęto wydatki na poziomie ,00 zł. Kwota zaplanowana jest zgodna z kwotą wyszczególnioną w ustawie budżetowej państwa na 2008 r. z dnia 23 stycznia 2008 r. (Dz. U. nr 19 poz. 117) oraz ostatecznie ustaloną zarządzeniem Wojewody Zachodniopomorskiego nr 48/2008 z dnia 18 lutego 2008 r. w sprawie układu wykonawczego budżetu Wojewody Zachodniopomorskiego na 2008 r. Dyrektor Wydziału Nadzoru Geodezyjnego i Kartograficznego oraz Gospodarki Nieruchomościami Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego poinformował (pismo znak: GKN.II.ŁN.3050/12/2008 z dnia 15 lutego 2008 r.), że część z tej kwoty, tj ,00 zł jest przeznaczona na realizację zadań z zakresu gospodarki nieruchomościami wynikających z ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa do własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego. Przedmiotowa dotacja, na podstawie zarządzenia Wojewody Zachodniopomorskiego nr 40/2008 z dnia 8 lutego 2008 r. została zwiększona o ,00 zł. Zwiększenie dotacji zostało przeznaczone na uregulowanie odszkodowania wynikającego z decyzji Starosty Goleniowskiego z dnia 14 stycznia 2008 r. nr WGK.AR.7221/1/06 na rzecz osób fizycznych za przejętą przez Powiat 3

4 Goleniowski nieruchomość zajętą pod drogę publiczną. Zwiększenie wprowadzono do budżetu Powiatu uchwałą nr 210/69/08 Zarządu Powiatu w Goleniowie z dnia 17 lutego 2008 r. w sprawie zmiany budżetu Powiatu na 2008 r. i ustalenia układu wykonawczego oraz zmiany planu finansowego zadań z zakresu administracji rządowej. Ostatecznie na koniec 2008 r. Starostwo wykazało wykonanie wydatków w tym rozdziale na poziomie ,89 zł, tj. 39,5% kwoty planowanych wydatków. Wg ewidencji księgowej dotację wydatkowano w następujący sposób: 1. Zakup usług pozostałych ,33 zł, w tym ujawnienie w księgach wieczystych prawa do własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego ,33 zł i inne ,00 zł. 2. Koszty postępowania sądowego 1.594,56 zł. 3. Odszkodowanie z odsetkami ,00 zł. Dokonano kontroli rachunków i faktur wystawionych w listopadzie i grudniu 2008 r. pod kątem dokonania ich płatności do końca roku budżetowego 2008 r. Nie stwierdzono nieprawidłowości. Niewykorzystana kwota dotacji została zwrócona na rachunek Wojewody Zachodniopomorskiego z zachowaniem terminu wynikającego z zapisów art. 144 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz ze zm.). Prawidłowość wydatkowania dotacji otrzymanej w dziale 754, rozdziale 75411, paragrafie 6410 W 2008 r. Starostwu przyznano dotację w dziale 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdziale Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej, paragrafie 6410 w kwocie ,00 zł. Wojewoda Zachodniopomorski dokonał tego następującymi zarządzeniami: 1. Zarządzeniem nr 254/2008 z dnia 17 czerwca 2008 r. zmniejszył dotację w paragrafie 2110 o kwotę ,00 zł i zwiększył w paragrafie 6410 o kwotę ,00 zł. Dotacja została przekazana na inwestycje i zakupy inwestycyjne z przeznaczeniem na zakup sprzętu ratowniczego. Zmiany wprowadzono do budżetu Powiatu uchwałą nr 267/87/08 Zarządu Powiatu w Goleniowie z dnia 16 lipca 2008 r. w sprawie zmiany 4

5 budżetu Powiatu na 2008 r. i ustalenia układu wykonawczego oraz zmiany planu finansowego zadań z zakresu administracji rządowej. 2. Zarządzeniem nr 462/2008 z dnia 15 października 2008 r. zwiększył dotację w paragrafie 6410 o kwotę ,00 zł z przeznaczeniem na zakup i wymianę sprzętu oraz systemów teleinformatycznych w ramach Programu modernizacji Policji, Straży Granicznej, Państwowej Straży Pożarnej i Biura Ochrony Rządu w latach Dotację wprowadzono do budżetu Powiatu uchwałą nr 324/103/08 Zarządu Powiatu w Goleniowie z dnia 5 listopada 2008 r. w sprawie zmiany budżetu Powiatu na 2008 r. i ustalenia układu wykonawczego oraz zmiany planu finansowego zadań z zakresu administracji rządowej. 3. Zarządzeniem nr 562/2008 z dnia 14 listopada 2008 r. zmniejszył dotację w paragrafie 6410 o kwotę ,00 zł. Zmniejszenie dotyczyło dotacji przeznaczonej na inwestycje i zakupy inwestycyjne. Zmiany wprowadzono do budżetu Powiatu uchwałą nr 365/108/08 Zarządu Powiatu w Goleniowie z dnia 10 grudnia 2008 r. w sprawie zmiany budżetu Powiatu na 2008 r. i ustalenia układu wykonawczego oraz zmiany planu finansowego zadań z zakresu administracji rządowej. wydatków: Kontroli poddano następujące dokumenty źródłowe dotyczące poniesionych 1. Rozbudowa sieci teleinformatycznej. Protokół odbioru prac z dnia 8 grudnia 2008 r. Faktura nr VAT FAS/248/2008 z dnia 9 grudnia 2008 r. wystawiona przez Zakład Robót Elektro Energetycznych w Goleniowie na kwotę ,00 zł. Faktura płatna przelewem w dniu 19 grudnia 2008 r. Przyjęcie na stan dokonanej rozbudowy dokument OT nr 64/08 z dnia 31 grudnia 2008 r. 2. Zakup ubrań gazoszczelnych (4 szt.). Faktura nr 106/08/2008 z dnia 6 sierpnia 2008 r. wystawiona przez PHU DEPOL w Gdyni. Wartość zakupu ,20 zł. Faktura płatna przelewem w dniu 20 sierpnia 2008 r. Przyjęcie na stan zakupionych ubrań dokumenty OT nr od 19/08 do 22/08 z dnia 7 sierpnia 2008 r. 3. Aktualizacja projektu budowlanego Modernizacja i rozbudowa Strażnicy w Goleniowie. Faktura nr 15/12/2008 z dnia 29 grudnia 2008 r. wystawiona przez Art. Des Pracownia Architektoniczna w Szczecinie. Wartość wykonanej aktualizacji 7.999,80 zł. Faktura płatna przelewem w dniu 30 grudnia 2008 r. 5

6 Wyjaśnienia Głównego Specjalisty ds. planowania i budżetu w Wydziale Finansowym Starostwa oraz pismo Starostwa do Wojewody Zachodniopomorskiego o wyrażenie zgody na wydatkowanie przyznanych środków finansowych na aktualizację projektu budowlanego stanowią załącznik nr 1 do protokołu. Prawidłowość wydatkowania dotacji otrzymanej w dziale 852, rozdziale 85202, paragrafie 6430 Wojewoda Zachodniopomorski zarządzeniem nr 342/2008 z dnia 1 sierpnia 2008 r. przyznał Starostwu dotację w dziale 852 Pomoc społeczna, rozdziale Domy pomocy społecznej, paragrafie 6430 w kwocie ,00 zł. Dotację wprowadzono do budżetu Powiatu uchwałą nr 289/90/08 Zarządu Powiatu w Goleniowie z dnia 21 sierpnia 2008 r. w sprawie zmiany budżetu Powiatu na 2008 r. i ustalenia układu wykonawczego oraz zmiany planu finansowego zadań z zakresu administracji rządowej. ` Dotacja została przeznaczona na dofinansowanie realizacji zadań własnych w zakresie osiągania standardów w domach pomocy społecznej (Dom Pomocy Społecznej w Nowogardzie, Smużyny 2). Przyznana dotacja została przeznaczona na sfinansowanie modernizacji izolacji budynków za pomocą iniekcji krystalicznej (62.653,50 zł) oraz na wykonanie modernizacji ogrodzenia ( ,50 zł). Ponadto na realizację przedmiotowego zadania zostały przeznaczone w 2008 roku środki własne w łącznej kwocie ,95 zł, z tego: ,44 zł - modernizacja boiska wielofunkcyjnego, ,51 zł - wykonanie ogrodzenia, 9.150,00 zł - nadzór inwestorski, ,00 zł - dokumentacja Projektowa. 6

7 Zgodnie z art. 115 ust. 1 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej (Dz. U. z 2008 r. nr 115, poz. 728 ze zm.) dotacja może wynieść maksymalnie 50% wartości realizowanego zadania. Wg kosztorysu wartość zadania była równa kwocie ,45 zł. Dotacja stanowiła 42,76% wartości kosztorysowej zadania. Oprócz wydatków poniesionych ze środków własnych powiatu w 2008 r., zaplanowano na 2009 r. wydatki niewygasające w wysokości ,00 zł na realizację zadania - uchwała nr XX/223/08 Rady Powiatu w Goleniowie z dnia 18 grudnia 2008 r. w sprawie ustalenia wydatków budżetu Powiatu Goleniowskiego, które niewygasają z upływem 2008 r. Kontroli poddano następujące, poniesione wydatki: Modernizacja boiska wielofunkcyjnego. Wybór wykonawcy z wolnej ręki, po dwóch nierozstrzygniętych przetargach. Wykonawca MEDIA STADION sp. z o.o. Szczecin. Z wykonawcą w dniu 9 grudnia 2008 r zawarto umowę nr 6/12/08. Wartość prac brutto wg umowy ,45 zł. Termin realizacji 15 marca 2009 r. W dniu 9 stycznia 2009 r. zawarto kolejną umowę nr 1/01/09 na roboty dodatkowe o wartości brutto ,99 zł. Protokół odbioru prac z dnia 27 marca 2009 r. Wykonawca wystawił następujące faktury: Faktura nr 11/2009 z dnia 2 marca 2009 r. na kwotę ,99 zł płatna przelewem w dniu 17 marca 2009 r. Faktura nr 13/2009 z dnia 27 marca 2009 r. na kwotę ,45 zł płatna przelewem w dniu 3 kwietnia 2009 r. Wykonanie ogrodzenia. Wybór wykonawcy w trybie przetargu nieograniczonego protokół z przetargu z dnia 3 października 2008 r. Wykonawca - ZPUH DEMGRAD, Nowogard. Z wykonawcą w dniu 21 listopada 2008 r. zawarto umowę nr 2/11/08. Wartość prac brutto wg umowy ,01 zł. Termin realizacji 20 grudnia 2008 r. W dniu 2 grudnia 2008 r. zawarto kolejną umowę nr 1/12/80 na roboty dodatkowe o wartości brutto ,50 zł. Dwa protokoły odbioru prac z dnia 29 grudnia 2008 r. Wykonawca wystawił następujące faktury: Faktura 23/2008 z dnia 15 grudnia 2008 r. na kwotę brutto ,01 zł płatna przelewem w dniu 15 grudnia 2009 r. 7

8 Faktura 26/2008 z dnia 29 grudnia 2008 r. na kwotę brutto ,00 zł płatna przelewem w dniu 30 grudnia 2008 r. Faktura 29/2008 z dnia 29 grudnia 2008 r. na kwotę brutto ,50 zł płatna przelewem w dniu 30 grudnia 2008 r. Modernizacja izolacji budynków za pomocą iniekcji krystalicznej. Wybór wykonawcy w trybie przetargu nieograniczonego protokół z przetargu z dnia 29 sierpnia 2008 r. Wykonawca GRET MAR sp. z o.o., Jaroszewo koło Kamienia Pomorskiego. Z wykonawcą w dniu 4 listopada 2008 r zawarto umowę nr 1/11/08. Wartość prac brutto wg umowy 35,10 zł za jedną iniekcję. Ilość iniekcji nie mniej niż szt. i nie więcej niż szt. Termin realizacji 2 grudnia 2008 r. W dniu 2 grudnia 2008 r. zawarto kolejną umowę nr 1/12/80 na roboty dodatkowe. Wartość prac brutto wg umowy 35,10 zł za jedną iniekcję. Ilość iniekcji 261 szt. Dwa protokoły odbioru prac: z dnia 19 listopada 2008 r. i z dnia 2 grudnia 2008 r. Wykonawca wystawił następujące faktury: Faktura 1/11/2008 z dnia 19 listopada 2008 r. na kwotę brutto ,10 zł płatna przelewem w dniu 5 grudnia 2008 r. Faktura 3/12/2008 z dnia 2 grudnia 2008 r. na kwotę brutto ,30 zł płatna przelewem w dniu 19 grudnia 2008 r. Faktura 5/12/2008 z dnia 5 grudnia 2008 r. na kwotę brutto 9.161,10 zł płatna przelewem w dniu 9 grudnia 2008 r. omyłkowo w wysokości ,30 zł. Wykonawca dokonał zwrotu nadpłaty w wysokości 7.118,29 zł w dniu 29 grudnia 2008 r. Nadzór inwestorski. Wykonawca POJ sp. z o.o. Stargard Szczeciński. Z wykonawcą w dniu 8 sierpnia 2008 r. zawarto umowę nr 6/2008. Wartość prac brutto wg umowy zł. Wykonawca wystawił następujące faktury: Faktura nr 144/2008 z dnia 28 listopada 2008 r. na kwotę 3.050,00 zł, płatna przelewem w dniu 5 grudnia 2008 r. Faktura nr 166/2008 z dnia 19 grudnia 2008 r. na kwotę 6.100,00 zł, płatna przelewem w dniu 23 grudnia 2008 r. 8

9 Dokumentacja Projektowa. POJ sp. z o.o., Stargard Szczeciński. Z wykonawcą w dniu 28 lipca 2008 r. zawarto umowę nr 1/2008 Wartość projektu brutto wg umowy ,00 zł. Faktura nr 2/2008 z dnia 10 października 2008 r. na kwotę ,00 zł, płatna przelewem w dniu 21 listopada 2008 r. Prawidłowość wydatkowania dotacji otrzymanej w dziale 750, rozdziale Na podstawie ustawy z dnia 24 lipca 1998 r. o zmianie niektórych ustaw określających kompetencje organów administracji publicznej w związku z reformą ustrojową państwa (Dz. U. nr 106, poz. 668) Starostwo realizuje część zadań administracji rządowej, na które to otrzymuje dotację w dziale 750, rozdziale Urzędy wojewódzkie. W ustawie budżetowej na rok 2008 r. (Uchwała nr XIV/132/07 Rady Powiatu w Goleniowie z dnia 28 grudnia 2007 r. w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Goleniowskiego na 2008 rok) Starostwo ujęło wydatki na poziomie ,00 zł, w tym wynagrodzenia ,00 zł, pochodne od wynagrodzeń ,00 zł i pozostałe wydatki 150,00 zł. Kwota zaplanowana jest zgodna z kwotą wyszczególnioną w ustawie budżetowej państwa na 2008 r. z dnia 23 stycznia 2008 r. (Dz. U. nr 19 poz. 117) oraz ostatecznie ustaloną zarządzeniem Wojewody Zachodniopomorskiego nr 48/2008 z dnia 18 lutego 2008 r. w sprawie układu wykonawczego budżetu Wojewody Zachodniopomorskiego na 2008 r. Na podstawie zarządzenia Wojewody Zachodniopomorskiego nr 336/2008 z dnia 31 lipca 2008 r. przedmiotowa dotacja została zwiększona o ,00 zł. Zwiększenie dotacji zostało przeznaczone na realizację zadań z zakresu gospodarki nieruchomościami wynikających z ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa do własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego. Zwiększenie wprowadzono do budżetu Powiatu uchwałą nr 304/95/08 Zarządu Powiatu w Goleniowie z dnia 17 września 2008 r. w sprawie zmiany budżetu Powiatu na 2008 r. i ustalenia układu wykonawczego oraz zmiany planu finansowego zadań z zakresu administracji rządowej. Dotację przeznaczono na pokrycie części wydatków związanych z kosztami osobowymi pracowników wykonujących czynności z zakresu administracji rządowej 9

10 w Starostwie. Ze środków własnych Starostwo uzupełniło poniesione pozostałe wydatki w tym rozdziale ujęto je w dziale 750 rozdziale Ostatecznie Starostwo wykazało w rozdziale wydatki na poziomie ,43 zł sprawozdanie z wykonania budżetu Powiatu Goleniowskiego za 2008 r. pozytywnie zaopiniowane przez Regionalną Izbę Obrachunkową uchwałą nr XVII/31/2009 składu orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie z dnia 25 marca 2009 r. W ramach wykazanej kwoty ujęto dotację w wysokości ,28 zł. Kwota w wysokości 5,72 zł została zwrócona na rachunek Wojewody Zachodniopomorskiego w dniu 30 stycznia 2009 r. Poniesione koszty osobowe dotyczyły wynagrodzenia pracowników Starostwa. Ilość etatów w Urzędzie w ramach których wykonywano zadania z zakresu administracji rządowej przedstawiała się następująco (stan na dzień 31 grudnia 2008 r.): 1. Wydział Finansowy etatów ogółem 11, wykonujących zadania administracji rządowej 2 etaty. 2. Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami etatów ogółem 6, wykonujących zadania administracji rządowej 3,6 etatu. 3. Wydział Ochrony Środowiska, Rolnictwa i Leśnictwa etatów ogółem 7, wykonujących zadania administracji rządowej 1 etat. 4. Wydział Architektury i Budownictwa etatów ogółem 7, wykonujących zadania administracji rządowej 6,4 etatu. 5. Geodeta Powiatowy etatów ogółem 1, wykonujących zadania administracji rządowej 1 etatów. Prawidłowość prowadzenia ewidencji księgowej i windykacji należności Skarbu Państwa w zakresie przynależnym powiatowi. Ewidencja nieruchomości - rejestr i dokumenty źródłowe. Zgodnie z art. 11 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 roku o gospodarce nieruchomościami Starosta Goleniowski jest właściwym organem wykonującym zadania z zakresu administracji rządowej w odniesieniu do nieruchomości stanowiących własność Skarbu Państwa na obszarze powiatu Goleniowskiego. 10

11 W Urzędzie ewidencją nieruchomości Skarbu Państwa zajmuje się Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami oraz Wydział Finansowy. Ewidencja ta prowadzona jest na podstawie katastru, odpowiednich aktów prawnych (określenie formy władania), operatów cenowych (wycena nieruchomości). Podstawowym dokumentem sporządzanym przez Jednostkę i stanowiącym zarazem coroczną inwentaryzację, dokonaną na dzień 1 stycznia każdego roku jest zestawienie gruntów z podziałem na grupy rejestrowe. Zestawienie to jest potwierdzeniem rzeczywistego stanu zasobu gruntów na terenie kontrolowanego powiatu, w tym gruntu Skarbu Państwa wyrażonym w hektarach, w rozbiciu na formy własności, użytkowania oraz rodzaje użytków. Na ostateczne sprawozdanie mają wpływ zmiany wynikające z: aktów notarialnych, ostatecznych decyzji administracyjnych, prawomocnych orzeczeń sądowych i umów cywilnoprawnych oraz dokumentacji geodezyjno kartograficznej, przyjętej do państwowego zasobu geodezyjno-kartograficznego, będącej wynikiem wykonanych prac geodezyjnych i kartograficznych. Zasób Skarbu Państwa, którym administrował Starosta Goleniowski, na koniec 2008 r. przedstawiał się następująco : 1) Wieczyste użytkowanie 203,8777 ha. 2) Trwały zarząd 449,1503 ha. 3) Dzierżawa 78,0540 ha. 4) Czysty Skarb Państwa ,0677 ha. Ponadto Starosta administruje lokalami mieszkalnymi i gospodarczymi stanowiącymi własność Skarbu Państwa, a oddanymi w najem, o łącznej powierzchni użytkowej 2.482,39 m 2. Przypisy i opłaty roczne (netto) w 2008 r. według ewidencji Wydziału Finansowego były równe kwocie ,10 zł i przedstawiały się w sposób następujący: 11

12 - wieczyste użytkowanie gruntu ,94 zł. - trwały zarząd nieruchomościami 9.755,01 zł. - najem ,13 zł, - dzierżawa gruntu 8.947,60 zł, - przekształcenie prawa wieczystego użytkowania w prawo własności ,86 zł, - opłata melioracyjna 5.180,56 zł. Sprzedaż nieruchomości Skarbu Państwa W 2008 roku dokonano sprzedaży następujących nieruchomości stanowiących własność Skarbu Państwa: 1. 1/6 działki nr 153 oraz 1/6 działki nr 395 w obrębie nr 3 w Maszewie Zarządzenie nr 107/2008 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 2 kwietnia 2008 r. wyrażające zgodę na sprzedaż na rzecz osoby fizycznej, cena ustalona przez strony 1.600,00 zł (udział w działce nr 153 zł 100,00 zł, udział w działce nr ,00 zł) (opłacona przed sporządzeniem aktu notarialnego rep. A nr 9036/2008 z dnia 21 lipca 2008 r. 2. Działka nr 111 w obrębie Załom Zarządzenie nr 211/2008 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 20 maja 2008 r. w sprawie wyrażenia zgody na zbycie w drodze bezprzetargowej nieruchomości, oraz Działka nr 31 w obrębie Stodólska Zarządzenie nr 212/2008 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 20 maja 2008 r. w sprawie wyrażenia zgody na zbycie w drodze bezprzetargowej nieruchomości, cenę działek ustalono na kwotę ,00 zł (opłacona przed sporządzeniem aktu notarialnego Repertorium A nr 12968/2008z dnia 14 października 2008 r.), 3. Działka nr 60/1 w obrębie Wierzbięcin, gmina Nowogard Zarządzenie Nr 464/2007 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 11 października 2007 r. w sprawie wyrażenia zgody na zbycie nieruchomości Skarbu Państwa oraz Zarządzenie Nr 36/2008 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 5 lutego 2008 r. w sprawie wyrażenia zgody na udzielenie bonifikaty od ceny sprzedaży nieruchomości. Cenę pierwotnie ustaloną na kwotę ,00 zł, obniżono do kwoty 5.105,00 zł (opłacono przed sporządzeniem aktu notarialnego repertorium A nr 4421/2008 z dnia 10 kwietnia 2008 r.), 12

13 4. Działka nr 48 w obrębie Kliniska Wielkie Zarządzenie nr 617/2007 Wojewody Zachodniopomorskiego z dnia 14 grudnia 2007 r. Cenę działki ustalono na kwotę ,00 zł. Zapłacono przed sporządzeniem aktu notarialnego repertorium A nr 4855/2008. (Zakupiła osoba fizyczna). Sprzedaży dokonano na łączną kwotę ,00 zł. Ponadto ustalono, że w 2008 roku dokonano przekształcenia prawa wieczystego użytkowania w prawo własności na rzecz osób fizycznych wydano decyzję WGN.AR.7013/54/2007 z dnia r. dot. działki nr 648 położonej w obrębie Stepnica w gminie Stepnica. Windykacja należności Skarbu Państwa Urząd w sprawozdaniu rocznym Rb 27ZZ wykazał następujące należności: Dział ,28 zł, w tym zaległości 1.373,99 zł, Dział ,96 zł, w tym zaległości na tą samą kwotę. Jedna ze stosowanych procedur dotycząca windykacji należności Skarbu Państwa polega na corocznym pisemnym sporządzaniu wykazu osób, które posiadają zadłużenie z tytułu najmu i dzierżawy do Wydziału Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami celem podjęcia działań przez Wydział zmierzających do efektywniejszej egzekucji należności. Dokonano kontroli losowo wybranych zaległości. Stan windykacji przedstawia się następująco: 1. KAKADU sp. z o.o. Goleniów w upadłości (nr ewidencyjny). Zaległość główna ,06 zł. - Pozew do Sądu z dnia 13 czerwca 2001 r. na kwotę 2.005,06 zł za 2000 r. i 2001 r. Wyrok Sądu z dnia 26 marca 2002 r. Informacja komornika sądowego o bezskuteczności prowadzonej egzekucji z dnia 26 września 2002 r. i zawieszenie postępowania egzekucyjnego dnia 7 października 2002 r. 13

14 - Pozew za 2002 r. z dnia 11 września 2002 r. na kwotę 4.887,00 zł i sądowy nakaz zapłaty z dnia 23 kwietnia 2008 r. Bezskuteczna egzekucja - dnia 23 grudnia 2003 r. umorzenie postępowania. - Pozew za 2003 r. z dnia 17 października 2003 r. na kwotę 4.887,00 zł, 6 listopada 2003 r. wszczęto egzekucję stycznia 2004 r. złożono wniosek o wyjawienie majątku na Prezesa Spółki, pozew sądowy z dnia 24 marca 2006 r. o zapłatę przez Prezesa Spółki. - 9 lipca 2004 r. pozew za 2004 r. na kwotę 4.887,00 zł, 15 grudnia 2004 r. nakaz sądowy zapłaty kwoty 4.887,00 zł, klauzula wykonalności i wniosek o egzekucję za 2004 r. z dnia 4 stycznia 2006 r., dnia 27 czerwca 2006 r. komornik umorzył postępowanie egzekucyjne. - Pozew za 2005 r. z dnia 15 lipca 2005 r. na 4.887,00 zł, wyrok Sądu za 2005 r. z dnia 24 maja 2006 r., skarga na czynności komornika z dnia 7 lipca 2006 r. dot. umorzenia egzekucji za 2004 r. - Wniosek o egzekucję za 2003 r. przeciwko Prezesowi. - Pozew za 2006 r. na kwotę 4.887,00 zł z dnia 15 września 2006 r., wszczęcie postępowania egzekucyjnego dnia 14 marca 2007 r września 2007 r. sporządzono opis i oszacowanie nieruchomości położonej w Maszewie. - Pozew za 2007 r. na kwotę 4.887,00 zł z dnia 3 grudnia 2007 r., 10 października 2008 r., sporządzono wniosek o egzekucję. - Pozew za 2008 r. na kwotę 4.887,00 zł z dnia 3 listopada 2008 r., otrzymano wyrok za 2008 r. o zapłatę z dnia 31 marca 2009 r. - Sporządzono wniosek o nadanie klauzuli wykonalności w dniu 22 kwietnia 2009 r. 2. REGULUS Spółka z o.o. Goleniów, ul. Konstytucji 3-go maja 31 (wieczyste użytkowanie gruntu). Zaległość należność główna na kwotę 7.633,25 zł za lata Sądowy nakaz zapłaty z dnia 30 listopada 2001 r., sprzeciw do nakazu z dnia 17 grudnia 2001 r., wyrok zasądzający zaległość z 1 sierpnia 2003 r. wszczęcie postępowania egzekucyjnego z dnia 14 kwietnia 2004 r., pismo komornika z dnia 3 listopada 2004 r. o bezskutecznej egzekucji, zawieszenie postępowania egzekucyjnego w dniu 15 listopada 2004 r., umorzenie postępowania przez komornika w dniu 26 kwietnia 2006 r. w całości. - Pismo do Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 20 listopada 2008 r. zapytanie czy spółka została wykreślona z KRS. 3. ODS Optical Disc Service Spółka z o.o. Goleniów ul. Maszewska 1/3 (wieczyste użytkowanie) 14

15 - Zaległość należność główna w wysokości ,39 zł za lata Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym z dnia 17 grudnia 2007 r., wszczęcie egzekucji w dniu 13 marca 2008 r. - Sąd ogłosił upadłość spółki w dniu 17 stycznia 2008 r. - Komornik zwrócił tytuł egzekucyjny w dniu 28 marca 2008 r. z uwagi na ogłoszenie upadłości. - Zgłoszenie wierzytelności do syndyka w dniu 18 lipca 2008 r. za 2007 r. w wysokości 130,48 zł, i za 2008 r ,91 zł. - Pismo z sądu z dnia 4 września 2008 r., informujące, iż lista wierzytelności nie została jeszcze ustalona. 4. Osoba fizyczna (wieczyste użytkowanie gruntu) Zaległość należność główna ,00 zł za lata Wyrok sądowy o zapłatę z dnia 23 kwietnia 2004 r. za 2003 r. na kwotę ,00 zł, wniosek o egzekucję z 27 maja 2005 r. za 2003 r. - Wyrok sądowy z dnia 23 kwietnia 2005 r. za 2004 r. na kwotę zł - wniosek o egzekucję z 8 grudnia 2006 r. za 2004 r. - Zawiadomienie komornika o bezskutecznej egzekucji z 1 grudnia 2007 r., postanowienie komornika z dnia 18 kwietnia 2008 r. o umorzeniu postępowań egzekucyjnych. - Wniosek o wyjawienie majątku z dnia 2 lipca 2008 r. 5. Zenit Sp. z o. o. Goleniów Pl. Strażacki 1 (wieczyste użytkowanie) Zaległość należność główna w kwocie 8.496,27 zł za 2002 r. - Nakaz zapłaty z dnia 23 września 2002 r., 22 października 2002 r. wszczęcie egzekucji. - Pismo z 20 listopada 2002 r. o bezskutecznej egzekucji - Wyrok z 14 kwietnia 2005 r. o zapłatę przeciwko prezesowi spółki, 25 maja 2005 r. wszczęcie egzekucji przeciwko prezesowi spółki, pismo komornika z 27 lutego 2006 r. o bezskutecznej egzekucji, - Zawieszenie postępowania z dnia 14 marca 2006 r. - Wniosek o nadanie klauzuli przeciwko małżonce prezesa z 12 kwietnia 2007 r. - Wniosek o wyjawienie majątku z 7 kwietnia 2008 r. dot. prezesa, 18 czerwca 2008 r. sąd wydał protokół z wyjawienia majątku (ogólnie nic nie posiada), 6. MCR Sp. z o. o. Nowogard ul. Kościuszki 17 (wieczyste użytkowanie) Zaległość - należność główna w wysokości ,70 zł za lata Nakaz wydany przez Sąd z 22 czerwca 2001 r., wszczęcie postępowania egzekucyjnego z 1 sierpnia 2001 r., informacja od komornika z 7 stycznia 2003 r. o bezskutecznej egzekucji, 15

16 13 stycznia 2001 r. zawieszenie postępowania egzekucyjnego, dnia 7 marca 2005 r. komornik umorzył postępowanie. - Dnia 20 marca 2006 r. sąd wydał nakaz zapłaty wobec prezesa spółki, 29 marca 2006 r. wszczęcie egzekucji, pismo od komornika informujące o bezskutecznej egzekucji, zaległość kwalifikuje się do umorzenia, 5 stycznia 2009 r. pismo o zawieszeniu postępowania. 7. PEBEO Sp. z o.o. w upadłości, Nowogard ul. Bohaterów Warszawy 103 (wieczyste użytkowanie gruntu) Zaległość należność główna 7.267,19 zł za lata Sąd wydał nakaz dnia 30 listopada 2004 r., wniosek na przeprowadzenie egzekucji 13 stycznia 2005 r. - Postanowienie Sądu z dnia 20 września 2005 r. o ogłoszeniu upadłości. - Umorzenie postępowania egzekucyjnego przez komornika dnia 7 października 2005 r. - Zgłoszenie wierzytelności do syndyka w dniu 24 października 2005 r. (za ,36 zł, za 2004 r ,06 zł, za 2005 r ,06 zł), uzupełnienie zgłoszenia wierzytelności za 2006 r. w kwocie 13,71 zł (31 sierpnia 2007 r.). - W 2006 r. spółka uiściła 3.611,35 zł, - 2 lipca 2008 r. w toku postępowania upadłościowego nieruchomość została sprzedana na rzecz osób fizycznych. 8. Porta Nova Spółka z o.o. w upadłości Nowogard ul. 3 go maja 26 (wieczyste użytkowanie gruntu), Zaległość należność główna w kwocie ,83 zł za 2002 r. - Sporządzono pozew w dniu 26 listopada 2002 r. na ,00 zł. - Postanowienie sądu o ogłoszeniu upadłości z dnia 8 stycznia 2003 r. - zgłoszono wierzytelność do syndyka w dniu 27 stycznia 2003 r. - W 2008 r. Syndyk wpłacił 3.127,10 zł kwietnia 2008 r. zawiadomienie o planie podziału masy upadłości. - Notatka służbowa radcy prawnego sporządzona na okoliczność wglądu do planu podziału (zakwalifikowano do VI kategorii). 9. Osoba prywatna (wieczyste użytkowanie) Zaległość należność główna w kwocie ,07 zł za lata Wyrok o zapłatę z dnia 26 marca 2004 r. na kwotę 8.166,00 zł, wniosek o egzekucję z dnia 4 maja 2004 r. - Wyrok o zapłatę z dnia 8 lutego 2005 r. na kwotę 8.166,00 zł, wszczęcie egzekucji z dnia 18 marca 2005 r. 16

17 - 5 luty 2007 r. wniosek o umorzenie zaległości (osoby fizycznej), negatywna decyzja zarządu Powiatu (brak przesłanek do umorzenia). - Wniosek o rozłożenie na raty zaległości (kwota zł). - Zawarto ugodę dnia 4 grudnia 2007 r. na spłatę w ratach po 1.000,00 zł miesięcznie (należność główna + koszty + odsetki) grudnia 2007 r. zawieszenie postępowania egzekucyjnego. - Lata wpłacono ,60 zł (należność główna + koszty + odsetki). 10. Osoba fizyczna (najem miesięczny) Zaległość należność główna w kwocie 5.753,53 zł. - Dług po zmarłej żonie za lata Nakaz zapłaty z dnia 28 listopada 2003 r. na kwotę 2.982,75 zł, 26 stycznia 2004 r. wszczęcie egzekucji. - Nakaz z 17 maja 2004 r na kwotę 422,83 zł, 30 lipca 2004 r. wniosek o egzekucję czerwca 2005 r. nakaz zapłaty na kwotę 934,39 zł, 1 września 2005 r. wszczęcie egzekucji stycznia 2006 r. nakaz o zapłatę na kwotę 307,40 zł, 31 sierpnia 2006 r. wszczęcie egzekucji września 2006 r. sporządzono protokół na okoliczność posiadanego zadłużenia (stan majątkowy i rodziny protokół sporządzono w miejscu zamieszkania dłużnika). - Nakaz zapłaty z 17 października 2006 r. na kwotę 485,74 zł, 8 grudnia 2006 r. wszczęcie postępowania egzekucyjnego. - Nakaz zapłaty z 12 grudnia 2006 r. na kwotę 329,95 zł, 6 marca 2007 r. wszczęcie egzekucji. - Od 26 kwietnia 2007 r. komornik zajął świadczenia emerytalno rentowe i przekazuje co miesiąc po 118,22 zł lub po 70,09 zł października 2007 r. pismo do komornika o bezskutecznej egzekucji, 6 listopada 2007 r. umorzenie postępowania egzekucyjnego za 2004 r. - Nakaz zapłaty na kwotę 495,19 zł z dnia 10 października 2007 r., 5 listopada 2008 r. wszczęcie postępowania egzekucyjnego. - Nakaz zapłaty z 19 grudnia 2008 r. na kwotę 879,72 zł na dzieci dłużnika, 5 luty 2009 r. wniosek o egzekucję wystawiony na dzieci dłużnika. 11. Osoba fizyczna (najem miesięczny) Zaległość należność główna w wysokości 2.984,40 zł za lata

18 - Nakaz zapłaty na kwotę 652,65 zł z dnia 2 sierpnia 2005 r., sporządzenie protokołu na okoliczność posiadanego zadłużenia (stan rodzinny i majątkowy), protokół spisano w miejscu zamieszkania dłużnika, kwotę z nakazu - 652,65 zł, dłużnik uiścił osobiście września 2006 r. nakaz zapłaty na kwotę 623,57 zł, wszczęcie egzekucji w dniu 1 grudnia 2006 r. - Nakaz zapłaty z 2 listopada 2006 r. na kwotę 330,92 zł, dłużnik spłacił w/w kwotę. - Nakaz zapłaty z 12 grudnia 2006 r. na kwotę 576,95 zł, wszczęcie egzekucji z 6 marca 2007 r. - Nakaz zapłaty z 18 grudnia 2007 r. na kwotę 1.228,37 zł, pismo z 9 października 2008 r. od komornika o bezskutecznej egzekucji (2 pisma o różnych sygnaturach) października 2008 r. zawieszenie egzekucji. - Nakaz zapłaty z 22 października 2008 r. na kwotę 1.017,96 zł, wniosek o egzekucję z dnia 10 grudnia 2008 r. 12. Krofit Spółka z o.o. Szczecin, ul. Południowa 25 (wieczyste użytkowanie gruntu) Zaległość należność główna w wysokości zł za lata , - Nakaz zapłaty z 21 czerwca 2005 r. na kwotę zł, wszczęcie postępowania egzekucyjnego z dnia 12 października 2005 r. - Nakaz zapłaty z dnia 18 grudnia 2006 r. na łączną kwotę ,00 zł, w tym: zł - dot r. i zł - dot r., wniosek o wszczęcie postępowania egzekucyjnego z dnia 8 marca 2007 r. - Nakaz zapłaty na kwotę zł (2007 r.) z dnia 17 października 2007 r., wniosek o egzekucję z 22 stycznia 2008 r. - Nakaz zapłaty z dnia 7 listopada 2008 r. na kwotę zł (za 2008 r.), wszczęcie egzekucji z dnia 9 stycznia 2009 r. - Złożenie wniosków o opis i oszacowanie nieruchomości do komornika. 13. E & T Kagra Maszewo ul. Jedności Narodowej 23 A (wieczyste użytkowanie) Zaległość należność główna 1.156,50 zł za lata r. - Nakaz zapłaty z 24 września 2007 r. na kwotę 578,25 zł, 13 marca 2008 r. wszczęcie egzekucji marca 2008 r. zajęcie wierzytelności z rachunku bankowego. - Nakaz zapłaty z 29 września 2008 r. na kwotę 578,25 zł, wniosek o wszczęcie egzekucji z 28 listopada 2008 r. 14. Osoba fizyczna (dzierżawa) Zaległość należność główna w wysokości 746,28 zł za lata

19 - Nakaz zapłaty z 13 grudnia 2001 r. (746,28 zł), wszczęcie egzekucji z 5 lutego 2002 r maja 2002 r. informacja od komornika o bezskutecznej egzekucji (dłużnik nie mieszka pod wskazanym adresem), zawieszenie postępowania egzekucyjnego. - Wniosek o udostępnienie danych ze zbiorów meldunkowych do Ambasady w Berlinie, wysłano przedsądowe wezwanie do zapłaty do Berlina. - Poinformowano komornika o miejscu pobytu dłużniczki w Berlinie. 15. Osoba fizyczna (wieczyste użytkowanie gruntu) Zaległość należność główna w wysokości 1.044,33 zł za lata Nakaz zapłaty z 27 sierpnia 2007 r. na kwotę 523,23 zł, wniosek o wszczęcie egzekucji z 15 listopada 2007 r. - Nakaz zapłaty z 22 października 2008 r. na kwotę 521,10 zł, wniosek o egzekucję z 17 grudnia 2008 r. - Wniosek o opis i oszacowanie nieruchomości z 7 stycznia 2009 r. Dochody Skarbu Państwa W 2008 r. Starostwo Powiatowe uzyskało dochody Skarbu Państwa w łącznej kwocie ,41 zł, z czego na rachunek Wojewody Zachodniopomorskiego przekazano kwotę ,29 zł. Starostwo potrąciło jako dochody własne kwotę ,12 zł. Poniżej, w tabeli, przedstawiono kwoty uzyskanych dochodów (w złotych) oraz terminy ich przekazania na rachunek Wojewody Zachodniopomorskiego: Data Kwota dochodów uzyskanych Kwota dochodów Jednostki Data przekazania Kwota przekazana r ,99 703, r , r ,55 799, r , r , , r , r , , r , r , , r , r , , r , r , , r , r , , r , r , , r , r , , r , r ,25 316, r , r , , r , r , , r , r , , r ,32 19

20 r , , r , r ,53 156, r. 875, r , , r , r ,16 920, r , r , , r , r. 420, r. 420, r. 823, r. 823, r , , r , r , , r , r ,57 351, r , r , , r ,03 Razem; , , ,29 W jednym przypadku stwierdzono naruszenie terminów przekazywania dochodów Skarbu Państwa wyszczególnionych w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 24 lipca 2006 r. w sprawie planów finansowych zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami, przekazywania dotacji celowych i przekazywania pobranych dochodów związanych z realizacją tych zadań (Dz. U. Nr 135, poz. 955) Kwota w wysokości ,29 zł należna do 25 marca 2008 r. została przekazana z dwudniowym opóźnieniem, tj. 27 marca 2008 r. z uwagi na opóźnienie Banku w przekazaniu wyciągu, co uniemożliwiło weryfikację osiągniętych wpływów na rachunku i właściwego rozliczenia dochodów Skarbu Państwa. Wyjaśnienia Inspektora w Wydziale Finansowym Starostwa oraz kopia przelewu stanowią załącznik nr 2. Terminowość składania sprawozdań rocznych i kwartalnych Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 27 czerwca 2006 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. 115, poz. 781) terminy złożenia sprawozdań Rb 27ZZ i Rb 50 są następujące: Sprawozdania kwartalne Rb 27ZZ do 12 dni po okresie sprawozdawczym Rb 50 do 15 dni po okresie sprawozdawczym Sprawozdania roczne Rb 27ZZ do 10 lutego roku następnego Rb 50 do 20 lutego roku następnego. 20

21 Sprawozdania do Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego były przesyłane pocztą. Daty złożenia sprawozdań były następujące: Rb 27ZZ 14 kwietnia 2008 r. (12 kwietnia sobota, data wpływu), 14 lipca 2008 r. (12 lipca sobota, data wpływu), 14 października 2008 r. (12 października niedziela, data wpływu), 13 lutego 2009 r. (data wpływu). Rb kwietnia 2008 r. (data nadania), 15 lipca 2008 r. (data nadania), 15 października 2008 r. (data nadania), 19 lutego 2009 r. (data wpływu). Realizacja ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 191, poz ze zm.) Wydział Nadzoru Geodezyjnego i Kartograficznego oraz Gospodarki Nieruchomościami Zachodniopomorskiego Urzędu Wojewódzkiego Działaniami kontrolnymi objęto 2008 rok. Przedmiotem kontroli były zagadnienia związane z realizacją ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 191, poz ze zm.), a w szczególności: - realizacja budżetu w zakresie wydatków związanych z uregulowaniem stanu prawnego nieruchomości, w tym ujawnianie w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa, - realizacja budżetu w zakresie wydatków związanych z wykorzystaniem rezerwy budżetowej, przeznaczonej w 2008 r. na zatrudnienie dodatkowych osób i zwiększenie etatów w celu realizacji zadań, nałożonych na starostów (prezydentów miast na prawach powiatu) przepisami ww. ustawy. Zagadnienia objęte kontrolą realizowane były przez Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami. W toku kontroli wyjaśnień udzielali Pan Przemysław Ozimek Naczelnik Wydziału Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami oraz Pani Agnieszka Rutkowska inspektor w Wydziale Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami. 21

22 U S T A L E N I A 1. Realizacja budżetu w zakresie wydatków związanych z uregulowaniem stanu prawnego nieruchomości, w tym ujawnianie w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa. W 2008 r. Starostwo Powiatowe w Goleniowie na zadania związane z gospodarką nieruchomościami Skarbu Państwa otrzymało kwotę 555 tys. zł, w tym 540,67 tys. zł na zadania, wynikające z realizacji ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 191, poz ze zm.). W toku kontroli, na podstawie wyjaśnień oraz przedstawionych kopii rachunków i zleceń, ustalono że zgodnie z rocznym rozliczeniem otrzymanej dotacji na 2008 r. na porządkowanie stanu prawnego nieruchomości w systemie ksiąg wieczystych wydatkowano kwotę w wysokości ,89 zł, w tym: ,00 zł na prace geodezyjne, ,57 zł na wypisy i wyrysy z ewidencji gruntów, 1.671,76 zł na koszty związane ze sporządzeniem aktów notarialnych, 1.594,56 zł na koszty postępowań sądowych. Na podstawie wyjaśnień ustalono, iż stopień realizacji zapisów wyżej wymienionej ustawy wyniósł 44,6 % (przy 4159 działkach ujętych w wykazach nieruchomości Skarbu Państwa uporządkowano i założono księgi wieczyste na 1855 działek). Niewykorzystanie środków na regulację stanów prawnych związaną z ujawnianiem praw do nieruchomości Skarbu Państwa w księgach wieczystych wynika z faktu, iż składając zapotrzebowanie finansowe na te zadania nie wzięto pod uwagę szeregu okoliczności, dotyczących nieruchomości, które ujawniły się dopiero w trakcie przygotowywania dokumentacji, niezbędnej do złożenia wniosku w Sądzie, Wydziale Ksiąg Wieczystych. W wielu przypadkach, przed złożeniem wniosku o założenie księgi wieczystej należy przeprowadzić postępowanie wyjaśniające i zgromadzić stosowną dokumentację, ponieważ niejednokrotnie stan faktyczny tych nieruchomości nie jest zgodny z danymi, zawartymi w decyzjach (np. działki uległy podziałom), czy też z danymi zawartymi w ewidencji gruntów (np. niezbędne jest przeprowadzenie aktualizacji treści mapy zasadniczej ze stanem faktycznym w terenie), co powoduje wydłużenie okresu przygotowania dokumentacji, niezbędnej do złożenia wniosku w Sądzie. 22

23 2. Realizacja budżetu w zakresie wydatków związanych z wykorzystaniem rezerwy budżetowej, przeznaczonej w 2008 r. na zatrudnienie dodatkowych osób i zwiększenie etatów w celu realizacji zadań, nałożonych na starostów (prezydentów miast na prawach powiatu) przepisami ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 191, poz ze zm.). W ciągu roku 2008 Starosta Goleniowski dodatkowo otrzymał dotację w wysokości ,00 zł z przeznaczeniem na zatrudnienie dodatkowych osób i zwiększenie etatów w celu realizacji zadań nałożonych na starostów wyżej cytowaną ustawą. Część tej kwoty w wysokości ,61 zł została przeznaczona na zatrudnienie 2 osób na podstawie umowy o pracę na czas określony. Do zakresu czynności tych osób należało prowadzenie spraw związanych z realizacją ustawy z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego, w tym: przygotowywanie dokumentacji w celu złożenia wniosku o ujawnienie w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa, składanie wniosków do Sądu Rejonowego w Goleniowie, Wydział Ksiąg Wieczystych o ujawnienie prawa własności nieruchomości, prowadzenie Rejestru o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości, przygotowywanie miesięcznych sprawozdań do Wojewody Zachodniopomorskiego z wykonania obowiązku wynikającego z ustawy. Ponadto wskazaną kwotę w pozostałej części, wynoszącej 8.724,67 zł, przeznaczono na wynagrodzenie dla 2 osób, wynikające z zawartych umów zlecenia, których przedmiotem było wykonanie zadania polegającego na porządkowaniu stanu prawnego nieruchomości Skarbu Państwa w systemie ksiąg wieczystych. 23

24 Z otrzymanych środków wykorzystano prawie całą dotację, ponieważ jedynie kwota 5,72 zł została zwrócona jako niewykorzystana. Wnioski Sprawy poddane kontroli załatwiano zgodnie z przepisami prawa materialnego określonymi w ustawie z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U. z 2004 r. Nr 261, poz ze zm. ) i ustawie z dnia 7 września 2007 r. o ujawnieniu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 191, poz ). Na podstawie wyjaśnień, przedstawionych kopii rachunków i innych dokumentów ustalono, że przekazane środki finansowe z dotacji celowej przeznaczonej z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej dot. gospodarowania nieruchomościami Skarbu Państwa, w części dotyczącej regulacji stanów prawnych nieruchomości Skarbu Państwa, w celu wykonania zadań nałożonych ustawą o ujawnianiu w księgach wieczystych (...), zostały wydatkowane zgodnie z przeznaczeniem. Na tym czynności kontrolne zakończono. protokołu: Integralną część protokołu stanowią załączniki dołączone do egzemplarza nr 2 1. Wyjaśnienia Głównego Specjalisty ds. planowania i budżetu. 2. Wyjaśnienia Inspektora w Wydziale Finansowym Starostwa oraz kopia przelewu. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach nr 1 i nr 2, z których egzemplarz nr 1 przeznaczony jest dla jednostki kontrolowanej. Pouczenie: Zgodnie z art. 44 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie i administracji rządowej w województwie (Dz. U. z 2009 r. Nr 31, poz. 206): 24

25 Protokół kontroli podpisują i parafują na każdej stronie kontrolujący i kierownik podmiotu kontrolowanego. Kierownik podmiotu kontrolowanego podpisuje protokół kontroli w terminie 7 dni od dnia jego otrzymania, z zastrzeżeniem ust. 3 - ust. 2. Kierownik podmiotu kontrolowanego może odmówić podpisania protokołu kontroli, składając, w terminie 7 dni od dnia jego otrzymania, wyjaśnienie przyczyn tej odmowy. ust. 3. Kierownikowi podmiotu kontrolowanego przysługuje prawo zgłoszenia, przed podpisaniem protokołu kontroli, umotywowanych zastrzeżeń do ustaleń zawartych w protokole kontroli. ust. 4. Kierownik podmiotu kontrolowanego może do czynności wymienionych w ust. 2 i 4 upoważnić na piśmie wskazanego pracownika podmiotu kontrolowanego. ust. 5. Zastrzeżenia, o których mowa w ust. 4, zgłasza się na piśmie do kierownika komórki do spraw kontroli w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokołu kontroli. ust. 6. Jednostki. Fakt przeprowadzenia kontroli odnotowano w książce kontroli kontrolowanej Goleniów, dnia 29 kwietnia 2009 r. Kontrolujący: Kontrolowany: 25