Zbadany przez biegłego rewidenta raport roczny za 2014 r. Nordea 1, SICAV
|
|
|
- Martyna Nawrocka
- 8 lat temu
- Przeglądów:
Transkrypt
1 Zbadany przez biegłego rewidenta raport roczny za 2014 r. Nordea 1, SICAV Société d Investissement à Capital Variable à compartiments multiples Zagraniczne przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe utworzone i działające na podstawie prawa Wielkiego Księstwa Luksemburga 562, rue de Neudorf L-2220 Luksemburg Wielkie Księstwo Luksemburga Numer wpisu do rejestru: Luksemburg B-31442
2 Na podstawie niniejszego raportu nie można dokonać subskrypcji. Subskrypcja jednostek powinna zostać dokonana na podstawie aktualnego prospektu informacyjnego oraz ostatniego raportu rocznego i ostatnio opublikowanego raportu półrocznego, jeśli został on opublikowany po raporcie rocznym.
3 Spis treści Sprawozdanie Zarządu 2 Raport biegłego rewidenta 4 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Zestawienie transakcji i zmian w aktywach netto za rok zakończony dnia Zestawienie danych statystycznych na dzień Zestawienie inwestycji w papiery wartościowe i innych aktywów netto na dzień Nordea 1 - African Equity Fund 55 Nordea 1 - Alpha Nordea 1 - Asian Focus Equity Fund 62 Nordea 1 - Brazilian Equity Fund 64 Nordea 1 - Chinese Equity Fund 65 Nordea 1 - Climate and Environment Equity Fund 66 Nordea 1 - Danish Bond Fund 67 Nordea 1 - Danish Kroner Reserve 68 Nordea 1 - Danish Mortgage Bond Fund 69 Nordea 1 - Emerging Consumer Fund 71 Nordea 1 - Emerging Market Blend Bond Fund 73 Nordea 1 - Emerging Market Bond Fund 78 Nordea 1 - Emerging Market Corporate Bond Fund 83 Nordea 1 - Emerging Market Local Debt Fund 86 Nordea 1 - Emerging Markets Focus Equity Fund 89 Nordea 1 - Emerging Markets Small Cap Fund 91 Nordea 1 - Emerging Stars Equity Fund 93 Nordea 1 - European Corporate Bond Fund 95 Nordea 1 - European Corporate Bond Fund Plus 99 Nordea 1 - European Covered Bond Fund 103 Nordea 1 - European Cross Credit Fund 106 Nordea 1 - European Diversified Corporate Bond Fund (wcześniej Nordea 1 - Euro Diversified Corporate Bond Fund) 108 Nordea 1 - European Financial Debt Fund (wcześniej Nordea 1 - Euro Bank Debt Fund) 112 Nordea 1 - European Focus Equity Fund 115 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund 116 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund II 120 Nordea 1 - European Low CDS Government Bond Fund 124 Nordea 1 - European Opportunity Fund 126 Nordea 1 - European Small and Mid Cap Equity Fund 127 Nordea 1 - European Value Fund 129 Nordea 1 - Flexible Fixed Income Fund (wcześniej Nordea 1 - Global Fixed Income Alpha Fund) 131 Nordea 1 - Global Bond Fund 136 Nordea 1 - Global High Yield Bond Fund 138 Nordea 1 - Global Opportunity Fund 142 Nordea 1 - Global Portfolio Fund 144 Nordea 1 - Global Real Estate Fund 145 Nordea 1 - Global Small Cap Fund 147 Nordea 1 - Global Stable Equity Fund - Euro Hedged (wcześniej Nordea 1 - Global Stable Equity Fund) 149 Nordea 1 - Global Stable Equity Fund - Unhedged 152 Nordea 1 - Global Value Fund 154 Nordea 1 - Heracles Long/Short MI Fund 155 Nordea 1 - Indian Equity Fund 158 Nordea 1 - International High Yield Bond Fund 160 Nordea 1 - Latin American Equity Fund 165 Nordea 1 - Low Duration US High Yield Bond Fund 167 Nordea 1 - Multi-Asset Fund 170 Nordea 1 - Nordic Corporate Bond Fund 175 Nordea 1 - Nordic Equity Fund 177 Nordea 1 - Nordic Equity Small Cap Fund 178 Nordea 1 - Nordic Ideas Equity Fund 180 Nordea 1 - Nordic Stars Equity Fund 181 Nordea 1 - North American All Cap Fund 182 Nordea 1 - North American High Yield Bond Fund 183 Nordea 1 - North American Small Cap Fund 187 Nordea 1 - North American Value Fund 189 Nordea 1 - Norwegian Bond Fund 190 Nordea 1 - Norwegian Equity Fund 192 Nordea 1 - Norwegian Kroner Reserve 193 Nordea 1 - Senior Generations Equity Fund 195 Nordea 1 - Stable Emerging Markets Equity Fund 197 Nordea 1 - Stable Equity Long/Short Fund 199 Nordea 1 - Stable Return Fund 203 Nordea 1 - Swedish Bond Fund 209 Nordea 1 - Swedish Kroner Reserve 210 Nordea 1 - Unconstrained Bond Fund 211 Nordea 1 - US Corporate Bond Fund 215 Nordea 1 - US High Yield Bond Fund 219 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund 223 Noty do sprawozdania finansowego z dnia Informacje dla inwestorów 240 Informacje na temat przejrzystości systemu zarządzania ryzykiem (niepodlegające badaniu przez biegłego rewidenta) 240 1
4 Sprawozdanie Zarządu Sprawozdanie Prezesa Zarządu W 2014 r. Nordea 1, SICAV kontynuował solidne wyniki z ostatnich lat zarówno pod względem zwrotu z inwestycji, jak i bazy aktywów. Rezultaty inwestycyjne były zadowalające, a w większości subfunduszy uzyskano wysokie bezwzględne stopy zwrotu. Za dobrymi wynikami stał kolejny rok wysokich stóp zwrotu z akcji - indeks Global Equity w ujęciu w EUR zwyżkował o 19,5%. Również produkty o stałym dochodzie wykazały solidne rezultaty pod wpływem niskich czy nawet spadających stóp procentowych. Co więcej, stopy zwrotu były generalnie dodatnie dzięki zyskom walutowym osiągniętym przez inwestorów w euro, ponieważ dolar amerykański i waluty z nim powiązane wzmocniły się względem euro. Nordea 1, SICAV nadal przeżywał silny napływ środków a łączna baza aktywów 68 różnych subfunduszy Nordea 1 wzrosła w 2014 r. do 30,8 mld EUR. Na początku roku łączne aktywa w zarządzaniu sięgały 21,2 mld EUR. W 2014 r. gospodarka globalna kontynuowała odbicie, choć skala wzrostów była bardzo zróżnicowana. Gospodarka Stanów Zjednoczonych nadal zyskiwała na dynamice, podczas gdy w Europie i Japonii wzrost był bardzo umiarkowany. Także na rynkach wschodzących różnice stopy wzrostu gospodarczego były bardzo widoczne. Ucierpiała zwłaszcza Rosja w następstwie niskich cen ropy naftowej i międzynarodowych sankcji, podczas gdy Chiny nieprzerwanie wykazywały względnie silny wzrost, zaś Indie korzystały z niskich cen ropy naftowej. Poprawa koniunktury w gospodarkach dojrzałych była w dużej mierze spowodowana bardzo ekspansywną polityką pieniężną. Stopy procentowe pozostawały na niezmiernie niskich poziomach, a ponadto w większości krajów, ze znaczącym wyjątkiem w postaci Stanów Zjednoczonych, nadal prowadzono politykę poluzowania ilościowego. Pomimo solidnych perspektyw gospodarczych i rosnącego ryzyka geopolitycznego w 2014 r. ceny ropy naftowej oraz innych towarów i surowców spadały. Zniżkujące ceny ropy naftowej były efektem zmiany poziomu podaży wskutek pojawienia się nowych zasobów w postaci gazu z łupków oraz w następstwie braku zdolności OPEC do kontroli podaży ze strony członków organizacji. W drugiej połowie 2014 r. ceny ropy naftowej spadły w przybliżeniu o 40%. Dla krajów importerów ropy naftowej, takich jak większość państw europejskich, Stany Zjednoczone, Japonia i Chiny, niska cena ropy naftowej sprzyjała wzrostowi gospodarczemu w II połowie 2014 r. Globalny wzrost, ekspansywna polityka pieniężna i niskie dochodowości oferowane na rynkach obligacji były głównymi czynnikami stojącymi za zwyżkami na rynkach akcji, przy czym niektóre z rynków osiągnęły w 2014 r. historyczne maksima. Choć globalne akcje przyniosły zwrot sięgający 19,5% w ujęciu w euro, europejskie i japońskie akcje zwyżkowały odpowiednio o 6,8% oraz 7,4%. Rynki wschodzące ogółem wzrosły o 11,4% w ujęciu w euro, Chiny i Indie radziły sobie bardzo dobrze, natomiast rynek rosyjski pod wpływem spadających cen ropy naftowej i sankcji międzynarodowych przeżył solidną przecenę. Pomimo bardzo niskich stóp procentowych już na początku 2014 r. stopy zasadniczo kontynuowały marsz w dół przez cały rok. Spadające stopy procentowe zapewniły zasadniczo atrakcyjne stopy zwrotu z produktów o stałym dochodzie. Obligacje przedsiębiorstw o wyższym ratingu też czerpały korzyści z niższych dochodowości, podczas gdy zwrot z obligacji przedsiębiorstw o niższym ratingu był bardziej umiarkowany. Generalnie zadowalające stopy zwrotu na rynkach finansowych w 2014 r. znalazły odzwierciedlenie w stopach zwrotu subfunduszy Nordea 1, SICAV. Występowały jednak znaczące różnice wynikające z różnych strategii subfunduszy i zróżnicowanej koniunktury na poszczególnych rynkach. Również w ujęciu względem rynkowych stóp zwrotu subfundusze generalnie uzyskały satysfakcjonujące rezultaty. W 2014 r. szczególnie Stable Return Fund wykazał solidną dynamikę, wyrastając na największy Subfundusz. W 2014 r. w Nordea 1 wprowadzono trzy Subfundusze (Global Small Cap Fund, Nordic Stars Equity Fund i European Focus Equity Fund), zaś zlikwidowano 2 Subfundusze (Polish Equity Fund i Polish Bond Fund). Podczas rocznego walnego zgromadzenia inwestorów Zarząd zaproponuje za rok obrotowy 2014 wypłatę dywidend z Nordea 1, SICAV w następujących wysokościach: Nazwa Subfunduszu Klasa jednostek uczestnictwa Waluta (*) Kwota na jednostkę uczestnictwa Nordea 1 - Danish Mortgage Bond Fund AI DKK 4,6364 Nordea 1 - Danish Mortgage Bond Fund AP DKK 3,1648 Nordea 1 - Danish Mortgage Bond Fund HAI - EUR DKK 4,1451 Nordea 1 - Emerging Consumer Fund AI EUR 0,3753 Nordea 1 - Emerging Market Bond Fund HAI - EUR USD 1,6107 Nordea 1 - Emerging Market Corporate Bond Fund AP USD 4,2622 Nordea 1 - Emerging Market Local Debt Fund AI USD 5,1865 Nordea 1 - Emerging Stars Equity Fund AI USD 0,2919 Nordea 1 - European Corporate Bond Fund AX EUR 1,5507 Nordea 1 - European Covered Bond Fund AI EUR 0,2299 Nordea 1 - European Cross Credit Fund AC EUR 4,9633 Nordea 1 - European Cross Credit Fund AI EUR 4,9515 Nordea 1 - European Cross Credit Fund AP EUR 4,2347 Nordea 1 - European Cross Credit Fund HAI - USD EUR 4,9518 Nordea 1 - European Financial Debt Fund (Nota 1b) AP EUR 1,9443 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund AC EUR 0,5753 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund AI EUR 0,6295 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund AP EUR 0,7992 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund HA - GBP EUR 0,5432 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund HA - USD EUR 0,5187 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund HAC - USD EUR 0,0404 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund HAI - GBP EUR 0,6187 Nordea 1 - European High Yield Bond Fund HAI - USD EUR 0,5927 2
5 Sprawozdanie Zarządu (c.d.) Nazwa Subfunduszu Klasa jednostek uczestnictwa Waluta (*) Kwota na jednostkę uczestnictwa Nordea 1 - European Opportunity Fund AP EUR 0,0452 Nordea 1 - European Small and Mid Cap Equity Fund AP EUR 4,2081 Nordea 1 - European Value Fund AP EUR 0,1241 Nordea 1 - Global Bond Fund AP EUR 0,2733 Nordea 1 - Global High Yield Bond Fund AI USD 0,6079 Nordea 1 - Global Stable Equity Fund - Euro Hedged (Nota 1b) AI EUR 0,1596 Nordea 1 - Global Stable Equity Fund - Euro Hedged (Nota 1b) AP EUR 0,0496 Nordea 1 - Global Stable Equity Fund - Unhedged AI EUR 0,0080 Nordea 1 - Global Value Fund AI EUR 0,0026 Nordea 1 - Global Value Fund AP EUR 0,1378 Nordea 1 - Latin American Equity Fund AP EUR 0,1381 Nordea 1 - Low Duration US High Yield Bond Fund AP USD 0,4600 Nordea 1 - Low Duration US High Yield Bond Fund HA - EUR USD 0,4487 Nordea 1 - Low Duration US High Yield Bond Fund HAI - EUR USD 0,4475 Nordea 1 - Nordic Corporate Bond Fund AI EUR 1,3496 Nordea 1 - Nordic Corporate Bond Fund AP EUR 0,9799 Nordea 1 - Nordic Equity Fund AP EUR 0,5989 Nordea 1 - Nordic Equity Small Cap Fund AP EUR 0,1644 Nordea 1 - Nordic Stars Equity Fund (Nota 1a) AI EUR 0,0121 Nordea 1 - North American All Cap Fund AI USD 0,4119 Nordea 1 - Norwegian Bond Fund AP NOK 2,7398 Nordea 1 - Norwegian Kroner Reserve AP NOK 2,1572 Nordea 1 - Senior Generations Equity Fund AP USD 0,0119 Nordea 1 - Senior Generations Equity Fund HAC - EUR USD 0,0159 Nordea 1 - Stable Emerging Markets Equity Fund AC USD 1,1841 Nordea 1 - Stable Emerging Markets Equity Fund AI USD 1,1748 Nordea 1 - Stable Return Fund AC EUR 0,1322 Nordea 1 - Stable Return Fund AI EUR 0,0668 Nordea 1 - Stable Return Fund AP EUR 0,0438 Nordea 1 - Swedish Bond Fund AP SEK 2,2008 Nordea 1 - US Corporate Bond Fund AI USD 0,5168 Nordea 1 - US Corporate Bond Fund AP USD 0,3059 Nordea 1 - US Corporate Bond Fund AX USD 4,6385 Nordea 1 - US Corporate Bond Fund HAI - EUR USD 0,4788 Nordea 1 - US Corporate Bond Fund HAI - GBP USD 0,4770 Nordea 1 - US High Yield Bond Fund AI USD 0,7635 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund AC USD 3,2535 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund AI USD 3,2470 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund AP USD 2,5728 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund HA - EUR USD 2,6579 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund HA - GBP USD 2,7208 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund HAC - GBP USD 0,3190 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund HAI - EUR USD 3,3582 Nordea 1 - US Total Return Bond Fund HAI - GBP USD 3,4446 (*) Kwoty dywidendy są wyrażone w walucie bazowej odpowiedniego Subfunduszu i będą przeliczone na walutę odpowiedniej podklasy jednostek uczestnictwa w dacie rozpoczęcia notowań bez dywidendy. Zarząd pragnie raz jeszcze podziękować wszystkim osobom zaangażowanym w zarządzanie funduszem Nordea 1, SICAV za ich wkład w 2014 r. W tym duchu zobowiązań i wzajemnej motywacji Zarząd będzie nadal służyć inwestorom w najlepszy możliwy sposób w 2015 r. Dnia 20 stycznia 2015 r. André Roelants 3
6 Dla inwestorów Nordea 1, SICAV 562, rue de Neudorf, L-2220 Luksemburg Wielkie Księstwo Luksemburga RAPORT BIEGŁEGO REWIDENTA Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Nordea 1, SICAV ( Fundusz SICAV ) i każdego z jego Subfunduszy, obejmującego zestawienie aktywów netto, zestawienie inwestycji w papiery wartościowe oraz innych aktywów netto na dzień 31 grudnia 2014 r. oraz zestawienie transakcji i zmian w aktywach netto za rok zakończony w tym terminie, jak również podsumowanie najistotniejszych zasad rachunkowości oraz pozostałe informacje wyjaśniające. Odpowiedzialność zarządu funduszu SICAV za sprawozdanie finansowe Zarząd funduszu SICAV ponosi odpowiedzialność za przygotowanie i rzetelną prezentację niniejszego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi w Luksemburgu wymogami prawnymi i regulacyjnymi dotyczącymi przygotowania sprawozdań finansowych, a także za taki system kontroli wewnętrznej, jaki Zarząd funduszu SICAV uzna za niezbędny w celu umożliwienia przygotowania sprawozdania finansowego wolnego od istotnych niezgodności wynikających z oszustwa lub błędu. Zakres odpowiedzialności biegłych rewidentów Naszym zadaniem jest wyrażenie opinii na temat sprawozdania finansowego w oparciu o zrealizowane badanie. Badanie przeprowadziliśmy zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Audytu przyjętymi w Luksemburgu przez Commission de Surveillance du Secteur Financier. Zgodnie z powyższymi standardami jesteśmy zobowiązani stosować się do wymogów etycznych oraz zaplanować i przeprowadzić badanie w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych błędów. Badanie obejmuje przeprowadzenie procedur w celu uzyskania dowodów uzasadniających kwoty oraz informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym. Wybór procedur był zależny od uznania biegłego rewidenta i uwzględniał ocenę ryzyka wystąpienia w sprawozdaniu finansowym istotnych informacji nieprawdziwych, spowodowanych zarówno oszustwem, jak i błędem. Dokonując takiej oceny ryzyka, biegły rewident rozważa kwestie związane z kontrolą wewnętrzną, istotne ze względu na przygotowanie i odpowiednią prezentację sprawozdania finansowego, co umożliwia wybór takich procedur badania, które są stosowne w danych okolicznościach, lecz nie czyni tego w celu wydania opinii na temat skuteczności kontroli wewnętrznej podmiotu. Badanie obejmuje również ocenę stosowności zastosowanych zasad rachunkowości oraz ocenę zasadności oszacowań księgowych dokonanych przez zarząd funduszu SICAV, jak również ocenę ogólnego sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego. Sądzimy, że dowody uzyskane podczas badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wydania opinii z badania. Opinia W świetle wymagań prawnych i regulacyjnych obowiązujących w Luksemburgu a dotyczących przygotowywania sprawozdań finansowych, przedłożone sprawozdanie finansowe przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Nordea 1, SICAV i każdego z jego Subfundszy na dzień 31 grudnia 2014 r. oraz wyników realizowanych transakcji i zmian w aktywach netto w zakończonym roku. Pozostałe kwestie W ramach zleconych nam prac dokonaliśmy przeglądu dodatkowych informacji zawartych w raporcie rocznym, jednak nie zostały one poddane badaniu zgodnie ze standardami, o których mowa powyżej. Z tego powodu nie wyrażamy opinii na ich temat. Nie zgłaszamy jednak żadnych uwag w odniesieniu do tych informacji w kontekście sprawozdania finansowego traktowanego jako całość. Luksemburg, dnia 9 marca 2015 r. KPMG Luxembourg, Société coopérative Biegły rewident Pascale Leroy Partner Jedynie angielska wersja językowa sprawozdania finansowego podlegała badaniu przez biegłego rewidenta. W związku z powyższym raport biegłego rewidenta odnosi się wyłącznie do angielskiej wersji sprawozdania finansowego; pozostałe wersje stanowią jedynie staranne tłumaczenia dokonane na zlecenie i na odpowiedzialność Zarządu. W przypadku rozbieżności pomiędzy wersją angielską a jej tłumaczeniem, wiążący będzie tekst w języku angielskim. 4
7 [Ta strona celowo została pozostawiona pusta] 5
8 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Połączone zestawienie Nordea 1 - African Equity Fund Nordea 1 - Alpha 15 (w EUR) (w EUR) (w EUR) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) , , ,18 Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) , Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) , ,17 Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,76 Należności z tytułu dywidend i odsetek , , ,34 Należności z tytułu sprzedanych inwestycji , ,61 - Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , ,89 - Pozostałe należności netto , Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) , ,97 Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) , ,22 Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) , Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) , Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych , (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) , Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu , forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach , , ,90 obcych (Nota 2) , , ,54 Pasywa Narosłe opłaty , , ,42 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji , ,52 - Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , ,81 - Pozostałe zobowiązania netto , , ,44 Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) , ,58 Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) , ,80 Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już , ,95 rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) , Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu , ,88 forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) , , , ,07 Aktywa netto , , ,47 Portfel wg kosztu nabycia , , ,92 6
9 Nordea 1 - Asian Focus Equity Fund Nordea 1 - Brazilian Equity Fund Nordea 1 - Chinese Equity Fund Nordea 1 - Climate and Environment Equity Fund Nordea 1 - Danish Bond Fund (w USD) (w USD) (w USD) (w EUR) (w DKK) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,62 618,51-14, , , , , , , , , , , , , , , ,16 7
10 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Nordea 1 - Danish Kroner Reserve Nordea 1 - Danish Mortgage Bond Fund Nordea 1 - Emerging Consumer Fund (w DKK) (w DKK) (w EUR) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) ,89 Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) , ,10 - Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,35 Należności z tytułu dywidend i odsetek , , ,42 Należności z tytułu sprzedanych inwestycji , ,84 Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , , ,11 Pozostałe należności netto ,77 Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych ,15 - (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu ,27 forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach 72,46 573,42 - obcych (Nota 2) , , ,65 Pasywa Narosłe opłaty , , ,75 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji ,83 Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , , ,27 Pozostałe zobowiązania netto 312, ,34 - Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) ,68 - Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) ,63 - Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu ,24 - forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) , , , ,40 Aktywa netto , , ,25 Portfel wg kosztu nabycia , , ,88 8
11 Nordea 1 - Emerging Market Blend Bond Fund Nordea 1 - Emerging Market Bond Fund Nordea 1 - Emerging Market Corporate Bond Fund Nordea 1 - Emerging Market Local Debt Fund Nordea 1 - Emerging Markets Focus Equity Fund (w USD) (w USD) (w USD) (w USD) (w USD) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,45-24,13-31,24 53,18 377, , , , , , , , , , , , , , , ,53 875,84 721, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,72 9
12 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Nordea 1 - Emerging Markets Small Cap Fund Nordea 1 - Emerging Stars Equity Fund Nordea 1 - European Corporate Bond Fund (w USD) (w USD) (w EUR) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) , ,30 - Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) , Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) , ,26 Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,87 Należności z tytułu dywidend i odsetek , , ,14 Należności z tytułu sprzedanych inwestycji Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , , ,93 Pozostałe należności netto ,27 Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) ,01 Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) ,01 Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach , ,98 obcych (Nota 2) , , ,47 Pasywa Narosłe opłaty , , ,82 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , , ,36 Pozostałe zobowiązania netto 4.494, ,16 - Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu - 389, ,72 forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) 367, , , ,90 Aktywa netto , , ,57 Portfel wg kosztu nabycia , , ,73 10
13 Nordea 1 - European Corporate Bond Fund Plus Nordea 1 - European Covered Bond Fund Nordea 1 - European Cross Credit Fund Nordea 1 - European Diversified Corporate Bond Fund (Nota 1b) Nordea 1 - European Financial Debt Fund (Nota 1b) (w EUR) (w EUR) (w EUR) (w EUR) (w EUR) , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,31 151, , ,13 6,45 690, , , , ,77 835, , , , ,70 192, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,74 11
14 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Nordea 1 - European Focus Equity Fund (Nota 1a) Nordea 1 - European High Yield Bond Fund Nordea 1 - European High Yield Bond Fund II (w EUR) (w EUR) (w EUR) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) , Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) , ,82 Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,43 Należności z tytułu dywidend i odsetek 0, , ,87 Należności z tytułu sprzedanych inwestycji Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , ,75 Pozostałe należności netto Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) , ,31 Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) , ,91 Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) - 335,00 - Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu , ,69 forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) , , ,78 Pasywa Narosłe opłaty 9.244, , ,11 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , ,67 Pozostałe zobowiązania netto 584,19 386,00 526,00 Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już ,00 - rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) ,29 255, , , ,51 Aktywa netto , , ,27 Portfel wg kosztu nabycia , , ,02 12
15 Nordea 1 - European Low CDS Government Bond Fund Nordea 1 - European Opportunity Fund Nordea 1 - European Small and Mid Cap Equity Fund Nordea 1 - European Value Fund Nordea 1 - Flexible Fixed Income Fund (Nota 1b) (w EUR) (w EUR) (w EUR) (w EUR) (w EUR) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,77 548, , , , , , , , , , , , , , , ,59 98,00 73, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,75 13
16 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Nordea 1 - Global Bond Fund Nordea 1 - Global High Yield Bond Fund Nordea 1 - Global Opportunity Fund (w EUR) (w USD) (w EUR) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) ,62 Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) , ,72 - Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,75 Należności z tytułu dywidend i odsetek , , ,03 Należności z tytułu sprzedanych inwestycji , Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , ,99 - Pozostałe należności netto Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych 7.995, ,81 - (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach 203,20-172,56 obcych (Nota 2) , , ,96 Pasywa Narosłe opłaty , , ,12 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji ,76 Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , , ,20 Pozostałe zobowiązania netto 350,00 248,02 235,00 Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) 1.356, ,43 - Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu 1.727, ,98 - forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) - 33, , , ,08 Aktywa netto , , ,88 Portfel wg kosztu nabycia , , ,51 14
17 Nordea 1 - Global Portfolio Fund Nordea 1 - Global Real Estate Fund Nordea 1 - Global Small Cap Fund (Nota 1a) Nordea 1 - Global Stable Equity Fund - Euro Hedged (Nota 1b) Nordea 1 - Global Stable Equity Fund - Unhedged (w EUR) (w USD) (w USD) (w EUR) (w EUR) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,66 888, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,79 15
18 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Nordea 1 - Global Value Fund Nordea 1 - Heracles Long/ Short MI Fund Nordea 1 - Indian Equity Fund (w EUR) (w EUR) (w USD) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) , ,64 Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) ,00 - Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,51 Należności z tytułu dywidend i odsetek , ,47 - Należności z tytułu sprzedanych inwestycji , Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , , ,08 Pozostałe należności netto 8.725, Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) ,39 - Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych ,61 - (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu ,29 - forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach 1.997,95 142,22 - obcych (Nota 2) , , ,23 Pasywa Narosłe opłaty , , ,61 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji , ,81 Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , ,21 - Pozostałe zobowiązania netto , ,36 Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) ,78 Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już ,83 rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu ,03 forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) , , , ,24 Aktywa netto , , ,99 Portfel wg kosztu nabycia , , ,65 16
19 Nordea 1 - International High Yield Bond Fund Nordea 1 - Latin American Equity Fund Nordea 1 - Low Duration US High Yield Bond Fund Nordea 1 - Multi-Asset Fund Nordea 1 - Nordic Corporate Bond Fund (w USD) (w EUR) (w USD) (w EUR) (w EUR) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,33 887, ,00 102, , , , , , , , , , , ,13-517,10-62, , , , , , , , , , , , , , , ,66 17
20 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Nordea 1 - Nordic Equity Fund Nordea 1 - Nordic Equity Small Cap Fund Nordea 1 - Nordic Ideas Equity Fund (w EUR) (w EUR) (w EUR) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) , , ,32 Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,05 Należności z tytułu dywidend i odsetek 50,70 9,81 28,41 Należności z tytułu sprzedanych inwestycji , , ,32 Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , , ,87 Pozostałe należności netto , ,35 - Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach 825,86 568, ,60 obcych (Nota 2) , , ,57 Pasywa Narosłe opłaty , , ,01 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , , ,69 Pozostałe zobowiązania netto ,60 Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) , , ,30 Aktywa netto , , ,27 Portfel wg kosztu nabycia , , ,36 18
21 Nordea 1 - Nordic Stars Equity Fund (Nota 1a) Nordea 1 - North American All Cap Fund Nordea 1 - North American High Yield Bond Fund Nordea 1 - North American Small Cap Fund Nordea 1 - North American Value Fund (w EUR) (w USD) (w USD) (w USD) (w USD) , , , , , , , , , , ,29 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 579,08 159,00 622,33-355, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,24 19
22 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Nordea 1 - Norwegian Bond Fund Nordea 1 - Norwegian Equity Fund Nordea 1 - Norwegian Kroner Reserve (w NOK) (w NOK) (w NOK) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) ,80 - Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) , ,04 Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,31 Należności z tytułu dywidend i odsetek , , ,27 Należności z tytułu sprzedanych inwestycji Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , , ,31 Pozostałe należności netto , , ,57 Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) , Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach 1.036,97 608, ,36 obcych (Nota 2) , , ,86 Pasywa Narosłe opłaty , , ,88 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji , ,11 Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , , ,26 Pozostałe zobowiązania netto Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) , , ,25 Aktywa netto , , ,61 Portfel wg kosztu nabycia , , ,35 20
23 Nordea 1 - Senior Generations Equity Fund Nordea 1 - Stable Emerging Markets Equity Fund Nordea 1 - Stable Equity Long/ Short Fund Nordea 1 - Stable Return Fund Nordea 1 - Swedish Bond Fund (w USD) (w USD) (w EUR) (w EUR) (w SEK) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,12 21
24 Zestawienie aktywów netto wg stanu na dzień Nordea 1 - Swedish Kroner Reserve Nordea 1 - Unconstrained Bond Fund Nordea 1 - US Corporate Bond Fund (w SEK) (w USD) (w USD) Aktywa Portfel akcji wg wartości rynkowej (Nota 2) Portfel funduszy wg wartości rynkowej (Nota 2) Portfel obligacji wg wartości rynkowej (Nota 2) , , ,36 Środki pieniężne na rachunkach bankowych , , ,68 Należności z tytułu dywidend i odsetek , , ,63 Należności z tytułu sprzedanych inwestycji Należności z tytułu objętych jednostek uczestnictwa , , ,59 Pozostałe należności netto , Niezrealizowany zysk na kontraktach na różnicę (Nota 2) Swapy credit default w ujęciu wg kosztu (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures (Nota 2) Niezrealizowany zysk na kontraktach terminowych futures już rozliczonych , ,32 (Nota 2) Niezrealizowany zysk na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowany zysk na terminowych transakcjach walutowych typu ,95 - forward (Nota 2) Niezrealizowany zysk na należnościach i zobowiązaniach w walutach 977, obcych (Nota 2) , , ,58 Pasywa Narosłe opłaty , , ,00 Zobowiązania z tytułu nabytych inwestycji Zobowiązania z tytułu umorzonych jednostek uczestnictwa , ,18 Pozostałe zobowiązania netto - 291,57 177,18 Niezrealizowana strata na swapach credit default (Nota 2) Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures (Nota 2) , ,06 Niezrealizowana strata na kontraktach terminowych futures już rozliczonych (Nota 2) Niezrealizowana strata na swapach procentowych (Nota 2) Niezrealizowana strata na terminowych transakcjach walutowych typu ,17 forward (Nota 2) Niezrealizowana strata na należnościach i zobowiązaniach w walutach obcych (Nota 2) - 114, , , , ,81 Aktywa netto , , ,77 Portfel wg kosztu nabycia , , ,48 22
25 Nordea 1 - US High Yield Bond Fund Nordea 1 - US Total Return Bond Fund (w USD) (w USD) , , , , , , , , , , , , , , , ,14 301,51 112, , , , ,20 405, , , , , , ,05 23
26 Zestawienie transakcji i zmian w aktywach netto za rok zakończony dnia Połączone zestawienie Nordea 1 - African Equity Fund Nordea 1 - Alpha 15 (w EUR) (w EUR) (w EUR) Aktywa netto na początek roku , , ,93 Różnica z aktualizacji wyceny salda otwarcia aktywów netto (Nota 2) , Saldo otwarcia skonsolidowanych aktywów netto po kursie na koniec roku , Dochody Dywidendy netto (Nota 2) , , ,39 Odsetki netto z tytułu obligacji (Nota 2) ,72-65,53 Odsetki netto od sald na rachunkach ( ,84) 2.420,92 ( ,62) Odsetki netto od instrumentów pochodnych , ,85 Pozostałe dochody ,88 0,10 0,01 Dochód z pożyczek akcji (Nota 7) , ,33 Współczynnik korekty ceny jednostki uczestnictwa (Nota 13) ( ,64) , , ,49 Koszty Koszty audytu, koszty prawne, koszty rejestracyjne, koszty zarządu oraz pozostałe , , ,09 opłaty Opłaty za centralną administrację (Nota 5) , , ,26 Opłaty na rzecz banku depozytariusza (Nota 4) , , ,88 Opłaty dystrybucyjne jednostki uczestnictwa E i HE (Nota 3) , ,08 269,84 Opłaty za zarządzanie inwestycjami (Nota 3) , , ,65 Opłaty za wyniki (Nota 3) , ,86 Druk, publikacja i Internet , ,70 14,34 Podatek subskrypcyjny (Nota 6) , , ,42 Koszty transakcyjne (Nota 14) , , , , , ,11 Dochód/(strata) netto , , ,38 Zrealizowany zysk/(strata) netto na papierach wartościowych , , ,16 Zrealizowany zysk/(strata) netto na kontraktach na różnicę , ,40 Zrealizowany zysk/(strata) netto na swapach credit default , ,50 Zrealizowany zysk/(strata) netto na kontraktach terminowych futures ( ,26) - ( ,50) Zrealizowany zysk/(strata) netto na swapach procentowych ( ,17) - - Zrealizowany zysk/(strata) netto na terminowych transakcjach walutowych typu ( ,85) - ( ,46) forward Zrealizowany zysk/(strata) netto na walutach ,59 ( ,78) ,19 Zrealizowany zysk/(strata) netto , , ,67 Zmiany stanu niezrealizowanego zysku/(straty) na papierach wartościowych ,00 ( ,81) ( ,86) Zmiany stanu niezrealizowanego zysku/(straty) na kontraktach na różnicę ,61 - ( ,12) Zmiany stanu niezrealizowanego zysku/(straty) na swapach credit default ( ,55) - ( ,74) Zmiany stanu niezrealizowanego zysku/(straty) na kontraktach terminowych futures ( ,89) - ( ,68) Zmiany stanu niezrealizowanego zysku/(stratya) na swapach procentowych ( ,88) - - Zmiany stanu niezrealizowanego zysku/(straty) na terminowych transakcjach ( ,06) - ( ,45) walutowych typu forward Zmiany stanu niezrealizowanego zysku/(straty) na walutach obcych ,09 889, ,04 Wzrost/(spadek) salda aktywów netto w wyniku działalności operacyjnej , , ,86 Zmiany stanu kapitału Wpływy z emisji j.u , , ,53 Rozchody z tytułu odkupu j.u. ( ,17) ( ,62) ( ,85) Wypłacone dywidendy ( ,80) - - Aktywa netto na koniec roku , , ,47 WKC za rok (Nota 9) Jednostki uczestnictwa AP Jednostki uczestnictwa BP 2,39% 2,20% Jednostki uczestnictwa E 3,14% 2,77% Opłaty za wyniki za rok (Nota 3) Jednostki uczestnictwa AP Jednostki uczestnictwa BP 0,23% Jednostki uczestnictwa E 24
Niezbadany przez biegłego rewidenta raport półroczny za 2013 r. Nordea 1, SICAV
Niezbadany przez biegłego rewidenta raport półroczny za 2013 r. Nordea 1, SICAV Société d Investissement à Capital Variable à compartiments multiples Zagraniczne przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania
Wyniki finansowe funduszy inwestycyjnych i towarzystw funduszy inwestycyjnych w 2011 roku 1
Warszawa, 26 czerwca 2012 r. Wyniki finansowe funduszy inwestycyjnych i towarzystw funduszy inwestycyjnych w 2011 roku 1 W końcu 2011 r. na polskim rynku finansowym funkcjonowały 484 fundusze inwestycyjne
Terminy pisane wielką literą w niniejszym aneksie mają znaczenie nadane im w Prospekcie.
Warszawa, dnia 16 maja 2016 r. ANEKS NR 2 Z DNIA 9 MAJA 2016 ROKU DO PROSPEKTU EMISYJNEGO CERTYFIKATÓW INWESTYCYJNYCH SERII 001, 002, 003, 004, 005, 006, 007 ORAZ 008 FUNDUSZU MEDYCZNY PUBLICZNY FUNDUSZ
GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY. Wyniki finansowe banków w I kwartale 2014 r. 1
GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 18 czerwca 2014 r. Informacja sygnalna Wyniki finansowe banków w I kwartale 2014 r. 1 W końcu marca 2014 r. działalność
GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY
GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Studiów Makroekonomicznych i Finansów Warszawa, 19 września 2014 r. Informacja sygnalna Wyniki finansowe banków w I półroczu 2014 r. 1 W końcu czerwca 2014 r. działalność
Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej HSBC Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2010 r.
Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej HSBC Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2010 r. Spis treści: 1. Wstęp... 3 2. Fundusze własne... 4 2.1 Informacje podstawowe... 4 2.2 Struktura funduszy własnych....5
OGŁOSZENIE. o zmianach statutu Allianz Fundusz Inwestycyjny Otwarty
OGŁOSZENIE z dnia 13 listopada 2015 roku o zmianach statutu Allianz Fundusz Inwestycyjny Otwarty Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Allianz Polska S.A. z siedzibą w Warszawie niniejszym informuje o dokonaniu
Eugeniusz Gostomski. Ryzyko stopy procentowej
Eugeniusz Gostomski Ryzyko stopy procentowej 1 Stopa procentowa Stopa procentowa jest ceną pieniądza i wyznacznikiem wartości pieniądza w czasie. Wpływa ona z jednej strony na koszt pozyskiwania przez
SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ IMPERA CAPITAL S.A.
SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ IMPERA CAPITAL S.A. Z W Y N I K Ó W O C E N Y SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ SPÓŁKI ZA 2015 R., SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ORAZ SKONSOLIDOWANEGO
FUNDACJA Kocie Życie. Ul. Mochnackiego 17/6 51-122 Wrocław
FUNDACJA Kocie Życie Ul. Mochnackiego 17/6 51-122 Wrocław Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2012 do 31.12.2012 1 SPIS TREŚCI: WSTĘP OŚWIADCZENIE I. BILANS I. RACHUNEK WYNIKÓW II. INFORMACJA DODATKOWA
Quercus TFI S.A.: Wyniki finansowe w roku 2014 Spotkanie z Analitykami i Zarządzającymi
Quercus TFI S.A.: Wyniki finansowe w roku 2014 Spotkanie z Analitykami i Zarządzającymi Sebastian Buczek, Prezes Zarządu Quercus TFI S.A. Warszawa, 26 lutego 2015 r. 2 Historia 21 VIII 2007 założenie Quercus
RAPORT ROCZNY GO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SA. Spis Treści ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2015 R. DO 31 GRUDNIA 2015 R.
RAPORT ROCZNY GO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH SA ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2015 R. DO 31 GRUDNIA 2015 R. Spis Treści I. List Prezesa Zarządu GO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna II.
INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010 R.
INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2010 R. Nazwa: Polskie Stowarzyszenie Jogi IYENGARA Siedziba: Kraków, ul. Gertrudy 4 Forma prawna: Stowarzyszenie Numer w KRS: 00000158296 Rodzaj działalności:
Analiza sytuacji TIM SA w oparciu o wybrane wskaźniki finansowe wg stanu na 30.09.2012 r.
Analiza sytuacji TIM SA w oparciu o wybrane wskaźniki finansowe wg stanu na 30.09.2012 r. HLB M2 Audyt Sp. z o.o., ul. Rakowiecka 41/27, 02-521 Warszawa, www.hlbm2.pl Kapitał zakładowy: 75 000 PLN, Sąd
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 6 czerwca 2016 r. Poz. 789 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia 25 maja 2016 r. w sprawie rocznych i półrocznych sprawozdań ubezpieczeniowego
GRUPA KAPITAŁOWA POLIMEX-MOSTOSTAL SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 12 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2006 ROKU
GRUPA KAPITAŁOWA POLIMEX-MOSTOSTAL SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 12 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2006 ROKU Warszawa 27 lutego 2007 SKONSOLIDOWANE RACHUNKI ZYSKÓW I STRAT
CZENIA SPÓŁEK NARODOWY FUNDUSZ INWESTYCYJNY PROGRESS SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIB
PLAN POŁĄCZENIA SPÓŁEK NARODOWY FUNDUSZ INWESTYCYJNY PROGRESS SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE ( SPÓŁKA PRZEJMUJĄCA ) - KRS NR 0000019468 ORAZ EQUITY SERVICE POLAND SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD 01.01.2012 DO 31.12.2012
Ul. Kazimierza Wielkiego 9, 47-232 Kędzierzyn-Koźle INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD 01.01.2012 DO 31.12.2012 Kędzierzyn-Koźle dnia 31.03.2013 r. Stosownie do postanowień art.
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE Za okres: od 01 stycznia 2013r. do 31 grudnia 2013r. Nazwa podmiotu: Stowarzyszenie Przyjaciół Lubomierza Siedziba: 59-623 Lubomierz, Plac Wolności 1 Nazwa i numer w rejestrze: Krajowy
PLAN POŁĄCZENIA UZGODNIONY POMIĘDZY. Grupa Kapitałowa IMMOBILE S.A. z siedzibą w Bydgoszczy. Hotel 1 GKI Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy
PLAN POŁĄCZENIA UZGODNIONY POMIĘDZY Grupa Kapitałowa IMMOBILE S.A. z siedzibą w Bydgoszczy a Hotel 1 GKI Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy Bydgoszcz, dnia 29 luty 2016r. 1 Plan Połączenia spółek Grupa
Roczne sprawozdanie ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego sporządzone na dzień 31/12/2010
I. AKTYWA NETTO FUNDUSZU I. Aktywa 4 920 869 5 600 261 1. Lokaty 4 920 869 5 600 261 Środki pienięŝne 3. NaleŜności, w tym 3.1. Z tytułu zbycia składników portfela inwestycyjnego 3. Pozostałe naleŝności
Skrócone sprawozdanie finansowe za okres od 01.04.2015 r. do 30.06.2015 r. wraz z danymi porównywalnymi... 3
RAPORT ZA II KWARTAŁ 2015 ROKU READ-GENE Spółka Akcyjna z siedzibą w Szczecinie za okres od 01.04.2015 r. do 30.06.2015 r. wraz z danymi porównywalnymi Szczecin, 14 sierpnia 2015 r. SPIS TREŚCI: Skrócone
2. Ogólny opis wyników badania poszczególnych grup - pozycji pasywów bilansu przedstawiono wg systematyki objętej ustawą o rachunkowości.
B.III. Inwestycje krótkoterminowe 1 303,53 zł. 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 303,53 zł. - w jednostkach powiązanych 0,00 zł. - w pozostałych jednostek 0,00 zł. - środki pieniężne i inne aktywa
INFORMACJA DODATKOWA
I. Pierwsza grupa informacji INFORMACJA DODATKOWA Załącznik do bilansu na dzień 31.12.2011r. 1. Omówienie stosownych metod wyceny( w tym amortyzacji, walut obcych) aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów
MAKORA KROŚNIEŃSKA HUTA SZKŁA S.A. 38-204 Tarnowiec Tarnowiec 79. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1.01.2015 r. do 31.12.2015 r. składające się z :
MAKORA KROŚNIEŃSKA HUTA SZKŁA S.A. 38-204 Tarnowiec Tarnowiec 79 SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1.01.2015 r. do 31.12.2015 r. składające się z : 1. wprowadzenia do sprawozdania finansowego, 2. bilansu,
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH WCHODZĄCYCH W SKŁAD ZARZADZANYCH PRZEZ BIURO MAKLERSKIE PORTFELI Z UWZGLĘDNIENIEM ZWIĄZANYCH Z NIMI RYZYK
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH WCHODZĄCYCH W SKŁAD ZARZADZANYCH PRZEZ BIURO MAKLERSKIE PORTFELI Z UWZGLĘDNIENIEM ZWIĄZANYCH Z NIMI RYZYK Akcje Akcje są papierem wartościowym reprezentującym odpowiedni
Polecenie 2.W spółce akcyjnej akcja na okaziciela oznacza ograniczoną zbywalność. Polecenie 5. Zadaniem controllingu jest pomiar wyniku finansowego
Polecenie 1. Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością jest podmiotem w pełni bezosobowym. Polecenie 2.W spółce akcyjnej akcja na okaziciela oznacza ograniczoną zbywalność Polecenie 3.W WZA osobą najważniejszą
Obowiązek wystawienia faktury zaliczkowej wynika z przepisów o VAT i z faktu udokumentowania tego podatku.
Różnice kursowe pomiędzy zapłatą zaliczki przez kontrahenta zagranicznego a fakturą dokumentującą tę Obowiązek wystawienia faktury zaliczkowej wynika z przepisów o VAT i z faktu udokumentowania tego podatku.
Instrukcja sporządzania skonsolidowanego bilansu Miasta Konina
Załącznik Nr 1 Do zarządzenia Nr 92/2012 Prezydenta Miasta Konina z dnia 18.10.2012 r. Instrukcja sporządzania skonsolidowanego bilansu Miasta Konina Jednostką dominującą jest Miasto Konin (Gmina Miejska
SKONSOLIDOWANY BILANS Nota 2004 2003 A k t y w a I. Aktywa trwałe 75 405 64 124 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:1 663 499 wartość firmy 0 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 2 3 363
AEDES Spółka Akcyjna
AEDES Spółka Akcyjna Skrócone sprawozdanie finansowe na dzień 31.05.2015 r., zawierające bilans oraz rachunek zysków i strat ZAŁĄCZNIK DO RAPORTU BIEŻĄCEGO NR 19/2015 Z DNIA 16. LIPCA 2015 ROKU Kraków,
Twoja droga do zysku! Typy inwestycyjne Union Investment TFI
Twoja droga do zysku! Typy inwestycyjne Union Investment TFI Co ma najwyższy potencjał zysku w średnim terminie? Typy inwestycyjne na 12 miesięcy Subfundusz UniStrategie Dynamiczny UniKorona Pieniężny
Zapytanie ofertowe dotyczące wyboru wykonawcy (biegłego rewidenta) usługi polegającej na przeprowadzeniu kompleksowego badania sprawozdań finansowych
Zapytanie ofertowe dotyczące wyboru wykonawcy (biegłego rewidenta) usługi polegającej na przeprowadzeniu kompleksowego badania sprawozdań finansowych Data publikacji 2016-04-29 Rodzaj zamówienia Tryb zamówienia
SPRAWOZDAWCZOŚĆ FINANSOWA według krajowych i międzynarodowych standardów.
SPRAWOZDAWCZOŚĆ FINANSOWA według krajowych i międzynarodowych standardów. Autorzy: Irena Olchowicz, Wstęp Rozdział 1. Sprawozdawczość finansowa według standardów krajowych i międzynarodowych Irena Olchowicz
Warszawska Giełda Towarowa S.A.
KONTRAKT FUTURES Poprzez kontrakt futures rozumiemy umowę zawartą pomiędzy dwoma stronami transakcji. Jedna z nich zobowiązuje się do kupna, a przeciwna do sprzedaży, w ściśle określonym terminie w przyszłości
Akademia Młodego Ekonomisty
Akademia Młodego Ekonomisty Analiza wskaźnikowa przedsiębiorstwa. Jak ocenić pozycję finansową firmy. Hanna Micińska Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach 12 października 2015 r. Analiza wskaźnikowa Każda
Pozostałe informacje do raportu za I kwartał 2010 r. - zgodnie z 87 ust. 7 Rozp. MF
Pozostałe informacje do raportu za 2010 r. - zgodnie z 87 ust. 7 Rozp. MF 1. Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe (rok bieŝący) 01.01.10 r do 31.03.10r w tys. zł 01.01.09 r do 31.03.09 r 01.01.10
ZARZĄDZENIE NR 4/FK/13 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMśY z dnia 24 stycznia 2013 r.
ZARZĄDZENIE NR 4/FK/13 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMśY z dnia 24 stycznia 2013 r. w sprawie wprowadzenia instrukcji sporządzenia skonsolidowanego bilansu gminy miasta ChełmŜy. Na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy
Plan połączenia ATM Grupa S.A. ze spółką zależną ATM Investment Sp. z o.o. PLAN POŁĄCZENIA
Plan połączenia ATM Grupa S.A. ze spółką zależną ATM Investment Sp. z o.o. PLAN POŁĄCZENIA Zarządy spółek ATM Grupa S.A., z siedzibą w Bielanach Wrocławskich oraz ATM Investment Spółka z o.o., z siedzibą
Modernizacja siedziby Stowarzyszenia 43 232,05 Rezerwy 16 738,66 II
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1) szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan tych aktywów
Informacja dodatkowa za 2012 r.
Stowarzyszenie BANK ŻYWNOŚCI w Słupsku Informacja dodatkowa za 2012 r. 1 a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie zapasy Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości
Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2011-2017
Załącznik Nr 2 do uchwały Nr V/33/11 Rady Gminy Wilczyn z dnia 21 lutego 2011 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2011-2017 Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej
WYJAŚNIENIE I MODYFIKACJA SPECYFIKACJI ISTOTNYCH WARUNKÓW ZAMÓWIENIA
Numer sprawy DAT-2151-1/08 Jelenia Góra dnia 21.02.2008 r. wg rozdzielnika WYJAŚNIENIE I MODYFIKACJA SPECYFIKACJI ISTOTNYCH WARUNKÓW ZAMÓWIENIA Kolegium Karkonoskie w Jeleniej Górze przy ul. Lwóweckiej
Jednostkowy raport roczny Spółki Lindorff S.A. (dawniej Casus Finanse S.A.) za okres 01.01.2015-31.12.2015
Jednostkowy raport roczny Spółki Linrff S.A. (dawniej Casus Finanse S.A.) za okres 01.01.2015-31.12.2015 Wrocław, 21 marca 2016 Spis treści Rozdział 1. List Zarządu Linrff S.A.... 3 Rozdział 2. Wybrane
Rachunek zysków i strat
Rachunek zysków i strat Pojęcia Wydatek rozchód środków pieniężnych w formie gotówkowej (z kasy) lub bezgotówkowej (z rachunku bankowego), który likwiduje zobowiązania. Nakład celowe zużycie zasobów w
BZ WBK AIB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. pl. Wolności 16, 61-739 Poznań telefon: (+48) 61 855 73 22 fax: (+48) 61 855 73 21
BZ WBK AIB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. pl. Wolności 16, 61-739 Poznań telefon: (+48) 61 855 73 22 fax: (+48) 61 855 73 21 Poznań, dnia 28 lutego 2011 roku BZ WBK AIB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych
ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI
Załącznik nr 3 do Zarządzenia Nr 1286/08 Prezydenta Miasta Gdańska z dnia 13 sierpnia 2008r. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI dla funduszy pozabudżetowych Spis treści: I. Ogólne zasady.... 3 II. Metody
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2012 STOWARZYSZENIE PRZYJACIÓŁ OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH UŚMIECH SENIORA
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2012 STOWARZYSZENIE PRZYJACIÓŁ OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH UŚMIECH SENIORA Z SIEDZIBĄ: 27-600 SANDOMIERZ UL. CZYŻEWSKIEGO 1 NIP 864-194-95-41 REGON 260625626 NR KRS 0000424547
KRYSTIAN ZAWADZKI. Praktyczna wycena przedsiębiorstw i ich składników majątkowych na podstawie podmiotów sektora bankowego
KRYSTIAN ZAWADZKI Praktyczna wycena przedsiębiorstw i ich składników majątkowych na podstawie podmiotów sektora bankowego Niniejsza analiza wybranych metod wyceny wartości przedsiębiorstw opiera się na
Ogólna charakterystyka kontraktów terminowych
Jesteś tu: Bossa.pl Kurs giełdowy - Część 10 Ogólna charakterystyka kontraktów terminowych Kontrakt terminowy jest umową pomiędzy dwiema stronami, z których jedna zobowiązuje się do nabycia a druga do
FUNDACJA "MAM SERCE"
ul. Wita Stwosza 12 02-661 Warszawa KRS 0000362564 NIP 5213581779 Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 16 sierpnia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. 2 Do Zarządu FUNDACJI "MAM SERCE" Niniejsze sprawozdanie
SYSTEM FINANSOWANIA NIERUCHOMOŚCI MIESZKANIOWYCH W POLSCE
SYSTEM FINANSOWANIA NIERUCHOMOŚCI MIESZKANIOWYCH W POLSCE Wstęp Rozdział 1 przedstawia istotę mieszkania jako dobra ekonomicznego oraz jego rolę i funkcje na obecnym etapie rozwoju społecznego i ekonomicznego.
Protokół kontroli został przez Pana Prezesa podpisany w dniu 12 lipca 2011 roku.
Szczecin, dnia 20 lipca 2011 r. Prezes Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie WK-0913-1026/33/D/2011 Szanowny Pan Jan Andrusieczko Prezes Ludowego Klubu Sportowego Mewa Resko Uprzejmie informuję Pana
OGŁOSZENIE z dnia 5 marca 2013 roku o zmianach statutu Open Finance FIO
OGŁOSZENIE z dnia 5 marca 2013 roku o zmianach statutu Open Finance FIO Open Finance Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie niniejszym informuje o dokonaniu zmiany Statutu tego
ROZDZIAŁ II Osoby odpowiedzialne za informacje zawarte w Prospekcie
ROZDZIAŁ II Osoby odpowiedzialne za informacje zawarte w Prospekcie 2.1. Emitent 2.1.1. Nazwa, siedziba i adres Emitenta Adres: Warszawa ul. Grochowska 21a 04-186 Warszawa Numer telefonu: (22) 51 56 100
Informacja dodatkowa za 2014 r.
Stow. Fundusz Stypen. Dla Młodz. Wiejsk. im. Al.B. w Gołotczyźnie Informacja dodatkowa za 014 r. 1 a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie inwestycje długoterminowe - obligacje Przyjęte
INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ MEDYK W LUBLINIE ZA 2014 R.
INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ MEDYK W LUBLINIE ZA 2014 R. Informacja dodatkowa została sporządzona w oparciu o art. 48 ustawy o rachunkowości według załącznika
Data publikacji: 18 marca 2016 r.
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO POWER MEDIA S.A. ZA OKRES 1 STYCZNIA 2015 31 GRUDNIA 2015 Wrocław, marzec 2016 1/7 Dodatkowe noty objaśniające SA-R/2015 1. Informacja o
Podstawa prawna: Ustawa z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (t. j. Dz. U. z 2000r. Nr 54, poz. 654 ze zm.
Rozliczenie podatników podatku dochodowego od osób prawnych uzyskujących przychody ze źródeł, z których dochód jest wolny od podatku oraz z innych źródeł Podstawa prawna: Ustawa z dnia 15 lutego 1992 r.
BILANS. Stan na. Pozycja 2011-01-01 2011-12-31 AKTYWA 0.00 0.00 0.00 1,079.78 36,018.69 PASYWA 0.00 0.00 III. II. 0.00 IV. 0.00
CENTRUM SPOŁECZNEGO ROZWOJU 43-173 ŁAZISKA GÓRNE WYSZYŃSKIEGO 8 0000223366 BILANS sporządzony na dzień: 2011-12-31 Pozycja AKTYWA 2011-01-01 2011-12-31 A. Aktywa trwałe II. Rzeczowe aktywa trwałe III.
Warszawa, dnia 12 kwietnia 2012 r. Poz. 395 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia 30 marca 2012 r.
DZIENNIK USTAW RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Warszawa, dnia 12 kwietnia 2012 r. Poz. 395 ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia 30 marca 2012 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad
RAPORT KWARTALNY DR KENDY S.A.
RAPORT KWARTALNY DR KENDY S.A. ZA OKRES I KWARTAŁU 2011 ROKU od dnia 01-01-2011 roku do dnia 31-03-2011 roku Warszawa, 16 maja 2011 r. Raport kwartalny za 1 kwartał 2011 został przygotowany przez Emitenta
I. Wstęp. Ilekroć w niniejszej Informacji jest mowa o:
Informacje podlegające upowszechnieniu w Ventus Asset Management S.A., w tym informacje w zakresie adekwatności kapitałowej według stanu na dzień 31 grudnia 2011 r. na podstawie zbadanego sprawozdania
Informacja dodatkowa za IV kwartał 2015 r.
Informacja dodatkowa za IV kwartał 2015 r. sporządzona zgodnie z 87 ust. 3 i 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych z późniejszymi zmianami
Nordea 1, SICAV Spółka inwestycyjna o kapitale zmiennym (SICAV) R.C.S. Luxembourg B , rue de Neudorf, L-2220 Luksemburg
Nordea 1, SICAV Spółka inwestycyjna o kapitale zmiennym (SICAV) R.C.S. Luxembourg B 31442, L-2220 Luksemburg OGŁOSZENIE DLA UDZIAŁOWCÓW Niniejszym informujemy udziałowców ( Udziałowcy ) spółki Nordea 1,
Informacja dodatkowa za 2008 r.
Stowarzyszenie Hospicjum Domowe 03-545 Warszawa ul. Tykocińska 7/35 STOWARZYSZENIE HOSPICJUM DOMOWE Informacja dodatkowa za 008 r. 1 a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Środki
Informacja dodatkowa za 2008 r.
MŁODZIEŻOWY KLUB SPRTOWY POLAR WROCŁAW - ZAWIDAWIE Informacja dodatkowa za 2008 r. 1 a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości
SPRAWOZDANIE FINANSOWE. Fundacja Uniwersytet Dzieci
SPRAWOZDANIE FINANSOWE Fundacja Uniwersytet Dzieci Sprawozdanie dotyczy okresu sprawozdawczego 01.01.2014 31.12.2014 1/11 Spis treści Bilans za rok 2014... 3 Rachunek Zysków i Strat za rok 2014... 5 Dodatkowe
newss.pl Expander: Bilans kredytów we frankach
Listopadowi kredytobiorcy mogą już cieszyć się spadkiem raty, najwięcej tracą osoby, które zadłużyły się w sierpniu 2008 r. Rata kredytu we frankach na kwotę 300 tys. zł zaciągniętego w sierpniu 2008 r.
Zapytanie ofertowe nr 3
I. ZAMAWIAJĄCY STUDIUM JĘZYKÓW OBCYCH M. WAWRZONEK I SPÓŁKA s.c. ul. Kopernika 2 90-509 Łódź NIP: 727-104-57-16, REGON: 470944478 Zapytanie ofertowe nr 3 II. OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA Przedmiotem zamówienia
Opodatkowanie spółki komandytowo-akcyjnej; stan aktualny, projektowane zmiany
Opodatkowanie spółki komandytowo-akcyjnej; stan aktualny, projektowane zmiany 1. Omówienie proponowanych zmian przepisów dot. SKA; jak efektywnie przygotować się na zmiany, 2. Uchwała Naczelnego Sądu Administracyjnego
Sprawozdanie Rady Nadzorczej KERDOS GROUP Spółka Akcyjna
Sprawozdanie Rady Nadzorczej KERDOS GROUP Spółka Akcyjna z oceny sprawozdania Zarządu z działalności KERDOS GROUP S.A. w roku obrotowym obejmującym okres od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. oraz sprawozdania
UMOWA SPRZEDAŻY NR. 500 akcji stanowiących 36,85% kapitału zakładowego. AGENCJI ROZWOJU REGIONALNEGO ARES S.A. w Suwałkach
Załącznik do Uchwały Nr 110/1326/2016 Zarządu Województwa Podlaskiego z dnia 19 stycznia 2016 roku UMOWA SPRZEDAŻY NR 500 akcji stanowiących 36,85% kapitału zakładowego AGENCJI ROZWOJU REGIONALNEGO ARES
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI PATENTUS S.A. ZA OKRES 01.01.2010 31.12.2010.
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI PATENTUS S.A. ZA OKRES 01.01.2010 31.12.2010. 1. Informacja dotycząca kadencji Rady Nadzorczej w roku 2010, skład osobowy Rady, pełnione funkcje w Radzie,
Raport kwartalny z działalności emitenta
CSY S.A. Ul. Grunwaldzka 13 14-200 Iława Tel.: 89 648 21 31 Fax: 89 648 23 32 Email: csy@csy.ilawa.pl I kwartał 2013 Raport kwartalny z działalności emitenta Iława, 14 maja 2013 SPIS TREŚCI: I. Wybrane
Załącznik nr 3 do SIWZ
Załącznik nr 3 do SIWZ UMOWA ZR- 33/2013 (projekt) zawarta w dniu... w Białymstoku pomiędzy: Miejskim Przedsiębiorstwem Energetyki Cieplnej Spółką z o.o. z siedzibą w Białymstoku przy ul. Warszawskiej
Ewidencjonowanie nieruchomości. W Sejmie oceniają działania starostów i prezydentów
Posłowie sejmowej Komisji do Spraw Kontroli Państwowej wysłuchali NIK-owców, którzy kontrolowali proces aktualizacji opłat rocznych z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości skarbu państwa. Podstawą
GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Przedsiębiorstw. Grupy przedsiębiorstw w Polsce w 2008 r.
Materiał na konferencję prasową w dniu 28 stycznia 2010 r. GŁÓWNY URZĄD STATYSTYCZNY Departament Przedsiębiorstw w Polsce w 2008 r. Wprowadzenie * Badanie grup przedsiębiorstw prowadzących działalność
Tabela Oprocentowania Alior Banku S.A. dla Klientów Indywidualnych
Tabela Oprocentowania Alior Banku S.A. dla Klientów Indywidualnych (obowiązuje od 1 stycznia 2014 r.) 1/6 Rozdział I. Oprocentowanie Rachunku Oszczędnościowo-Rozliczeniowego RACHUNEK OSZCZĘDNOŚCIOWO- ROZLICZENIOWY
FZ KPT Sp. z o.o. Prognoza finansowa na lata 2010-2014
FZ KPT Sp. z o.o. Prognoza finansowa na lata 2010-2014 Wst p Niniejsze opracowanie prezentuje prognoz Rachunku zysków i strat oraz bilansu maj tkowego Spó ki Fundusz Zal kowy KPT na lata 2009-2014. Spó
OPINIA I RAPORT ZBIORCZY (ŁĄCZNY)
OPINIA I RAPORT ZBIORCZY (ŁĄCZNY) z badania sprawozdania finansowego za okres od 01.01.2005 r. do 31.12.2005 r. KATOWICKIEGO HOLDINGU WĘGLOWEGO S.A. w Katowicach, ul. Damrota 16-18 Sosnowiec, marzec 2006
UZASADNIENIE. I. Potrzeba i cel renegocjowania Konwencji
UZASADNIENIE I. Potrzeba i cel renegocjowania Konwencji Obowiązująca obecnie Konwencja o unikaniu podwójnego opodatkowania, zawarta dnia 6 grudnia 2001 r., między Rzecząpospolitą Polską a Królestwem Danii
Uchwała Nr XVII/501/15 Rady Miasta Gdańska z dnia 17 grudnia 2015r.
Uchwała Nr XVII/501/15 Rady Miasta Gdańska z dnia 17 grudnia 2015r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Miasta Gdańska. Na podstawie art.226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Dla Akcjonariuszy, Rady Nadzorczej i Zarządu ALTA Spółka Akcyjna Przeprowadziliśmy badanie załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
JAK INWESTOWAĆ W ROPĘ?
JAK INWESTOWAĆ W ROPĘ? Za pośrednictwem platformy inwestycyjnej DIF Freedom istnieje wiele sposobów inwestowania w ropę naftową. Zacznijmy od instrumentu, który jest związany z najmniejszym ryzykiem inwestycyjnym
RAPORT KWARTALNY za pierwszy kwartał 2012 r. Wrocław, 11 maj 2012 roku
RAPORT KWARTALNY za pierwszy kwartał 2012 r. Wrocław, 11 maj 2012 roku SPIS TREŚCI: 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE... 3 2. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT... 4 WYKRES 1.
Fundacja Zielony Przylądek. Brogi 2, 95 082 Dobroń
Fundacja Zielony Przylądek Brogi 2, 95 082 Dobroń Sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2014 31.12.2014 SPIS TREŚCI: WSTĘP OŚWIADCZENIE I. BILANS II. III. RACHUNEK WYNIKÓW INFORMACJA DODATKOWA 1 OŚWIADCZENIE
Prognoza 2015. Prognoza 2016. Prognoza 2017. Prognoza 2018
WIELOLETNIA PROGNOZA FINANSOWA GMINY MIASTA CHEŁMŻY NA LATA 2015-2025 Załącznik Nr 1 do uchwały Nr VII/53/15 Rady Miejskiej Chełmży z dnia 17 września 2015r. L.p. Formuła Wyszczególnienie Wykonanie 2012
Od czego zależy kurs złotego?
Od czego zależy kurs złotego? Autor: Bartosz Boniecki, Główny Ekonomista Alchemii Inwestowania 22.03.2011. Polskie spółki eksportujące produkty za granicę i importujące dobra zza granicy. Firmy prowadzące
Rynek wina Raport miesięczny Wine Advisors
Rynek wina Raport miesięczny Wine Advisors 30 września 2012 2 Streszczenie Sygnalizowana w poprzednim raporcie poprawa nastrojów na rynku przełożyła się na zachowanie indeksu Liv-ex Fine Wine 50 trzykrotnie
OGŁOSZENIE O ZMIANIE PROSPEKTU INFORMACYJNEGO UNIFUNDUSZE SPECJALISTYCZNEGO FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO OTWARTEGO Z DNIA 31 MAJA 2016 R.
OGŁOSZENIE O ZMIANIE PROSPEKTU INFORMACYJNEGO UNIFUNDUSZE SPECJALISTYCZNEGO FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO OTWARTEGO Z DNIA 31 MAJA 2016 R. Niniejszym Union Investment Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
DB FUNDS FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY SUBFUNDUSZ DB FUND INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH
SPRAWOZDANIE FINANSOWE DB FUNDS FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY SUBFUNDUSZ DB FUND INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2014 ROKU SKŁADNIKI LOKAT Wartość wg ceny nabycia w tys. 2014-12-31
3a. sprawozdania finansowego Funduszu za okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r.,
Aneks nr 14 z dnia 16 kwietnia 2010 r. do Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego 1. W Prospekcie emisyjnym Certyfikatów Inwestycyjnych
Informacja dotycząca instrumentów finansowych oraz ryzyka związanego. z inwestowaniem w instrumenty finansowe. w PGE Domu Maklerskim S.A.
PGE Dom Maklerski S.A. Informacja dotycząca instrumentów finansowych oraz ryzyka związanego z inwestowaniem w instrumenty finansowe w PGE Domu Maklerskim S.A. I. Informacje ogólne Inwestycje w instrumenty
BILANS STOWARZYSZENIE PRACOWNIA FILMOWA COTOPAXI REGON: 141368601 (nazwa jednostki) na dzień 31.12.2014 (numer statystyczny)
BILANS STOWARZYSZENIE PRACOWNIA FILMOWA COTOPAXI REGON: 141368601 (nazwa jednostki) na dzień 31.12.2014 (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów
Roczne Sprawozdanie Finansowe SKOK Fundusz Inwestycyjny Otwarty Rynku Pieniężnego za okres od 1 stycznia 2007 do 31 grudnia 2007 roku
Nota-1 Polityka Rachunkowości Funduszy Sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31 grudnia 2007 roku zostało sporządzone na podstawie przepisów ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (Dz.
Inter Cars S.A. Opinia i Raport Niezależnego Biegłego Rewidenta Rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2015 r.
Opinia i Raport Niezależnego Biegłego Rewidenta Rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2015 r. Opinia zawiera 2 strony Raport uzupełniający zawiera 9 stron Opinia niezależnego biegłego rewidenta oraz raport
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU Iława, 15 maja 2015 r. 1 SPIS TREŚCI 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE...3 2. STRUKTURA AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ
POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2011
POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2011 Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Podstawowe dane o Emitencie Nazwa: Suwary Spółka
INFORMACJA O ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ W INVISTA DOM MAKLERSKI S.A. STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2013 R.
INFORMACJA O ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ W INVISTA DOM MAKLERSKI S.A. STAN NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2013 R. Celem Sprawozdania Zarządu Invista Dom Maklerski S.A. (zw. dalej Spółką lub Invista DM SA) dotyczących