Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej "Hydrotor" S.A. za I kwartał 2015 r. wg Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej

Transkrypt

1 Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej "Hydrotor" S.A. za I kwartał 2015 r. wg Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej Opracowany na podstawie 87 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259 maj 2015 r. 1

2 SPIS TREŚCI 1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE GRUPY KAPITAŁOWEJ SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SPRAWOZDANIE JEDNOSTKOWE HYDROTOR S.A SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM INFORMACJA DODATKOWA POZOSTAŁE INFORMACJE

3 1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE GRUPY KAPITAŁOWEJ 1.1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Działalność kontynuowana 1 kwartał(y) 2015 Rok kwartał(y) 2014 od od od do do do Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży (17 838) (68 736) (17 833) Zysk (strata) brutto na sprzedaży Koszty sprzedaży (485) (2 290) (604) Koszty ogólnego zarządu (2 712) (11 239) (2 839) Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne (77) (601) (86) Koszty restrukturyzacji Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe (90) (499) (72) Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy (449) (1 680) (507) Pozostałe zwiększenia zmniejszenia Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (Strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Pozostałe całkowite dochody netto Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych ach do rachunku zysków i strat: Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych ach do rachunku zysków i strat: Pozostałe całkowite dochody netto razem SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Całkowity dochód ogółem przypadający: Akcjonariuszom podmiotu dominującego Akcjonariuszom mniejszościowym 2 8 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,92 2,96 0,86 3

4 1.2. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ stan na koniec 1 kwartału stan na koniec roku 2014 stan na koniec 1 kwartału AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Koszty zakończonych prac rozwojowych Pozostałe wartości niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje długoterminowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Długoterminowe rozliczenia międzyowe Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Bieżące aktywa podatkowe Pozostałe aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe dostępne do sprzedaży Aktywa razem PASYWA KAPITAŁY WŁASNE Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego Udziały akcjonariuszy mniejszościowych ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy długoterminowe Kredyty Przychody przyszłych ów ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania finansowe 228 Bieżące zobowiązania podatkowe Rezerwy krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Przychody przyszłych ów Pasywa razem Wartość księgowa na 1 akcję w zł (PLN) 34,41 33,49 33,28 4

5 1.3. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) 1 kwartał(y) 2015 narastająco Rok kwartał(y) 2014 narastająco od od od do do do A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk (strata) netto Koszt podatku dochodowego ujęty w rachunku zysków i strat Zapłacony podatek dochodowy (253) (901) (326) - Koszty finansowe ujęte w rachunku zysków i strat Przychody z inwestycji ujęte w rachunku zysków i strat (16) (106) (36) - Amortyzacja aktywów trwałych Zysk ze sprzedaży lub zbycia składników rzeczowych aktywów - trwałych (20) (34) (22) - Aktualizacji wyceny nieruchomości inwestycyjnych (345) - (Dodatnie) / ujemne różnice kursowe netto (276) Zapłacone odsetki (Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności (3 549) (4 973) - (Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów (537) (610) (732) Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych - zobowiązań (879) (Zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów 34 (117) (285) - Zwiększenie przychodów przyszłych ów (628) 213 (180) - Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw 40 (182) 10 B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (2 829) (9 520) (2 735) - Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych Płatności za nieruchomości inwestycyjne (240) (1) - Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych 15 - Otrzymane odsetki Płatności za rzeczowe aktywa trwałe (2 292) (8 336) (2 797) - Zapłacone koszty rozwoju (330) (1 389) - Płatności za wartości niematerialne (1) C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (122) (6 814) (431) - Dywidendy wypłacone na rzecz: (4 797) - akcjonariuszy jednostki dominującej (4 797) - Wpływy z kredytów (pożyczek) Spłata kredytów (pożyczek) (317) (1 899) (482) - Zapłata odsetek od pożyczek (20) (118) (30) D. Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (2 042) (3 071) (1 519) E. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek u F. Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych 270 (115) (9) G. G. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec u o ograniczonej możliwości dysponowania 61 5

6 1.4. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za sprawozdawczy kończący się 31 marca 2015 roku Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji Kapitał rezerwowy z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych Kapitał rezerwowy na zabezpieczenia Zyski zatrzymane Wynik lat ubiegłych przeniesiony na kapitał zapasowy Zyski zatrzymane przypadające udziałowcom nie dającym kontroli stan na dzień zysk netto za I kwartału Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto) Całkowite dochody razem wypłata dywidendy podział wyniku inne tytuły stan na dzień Razem stan na dzień zysk netto za rok obrotowy Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto) Całkowite dochody razem wypłata dywidendy (4 797) (4 797) podział wyniku (1 126) inne tytuły - zbycie środków trwałych (79) 79 - wyceny środków trwałych korekty konsolidacyjne (1 137) (72) stan na dzień zysk netto za I kwartału Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto) Całkowite dochody razem wypłata dywidendy podział wyniku inne tytuły stan na dzień

7 2. SPRAWOZDANIE JEDNOSTKOWE HYDROTOR S.A SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Działalność kontynuowana 1 kwartał(y) 2015 Rok kwartał(y) 2014 od od od do do do Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży (13 263) (50 579) (12 952) Zysk (strata) brutto na sprzedaży Koszty sprzedaży (153) (726) (169) Koszty ogólnego zarządu (1 020) (4 495) (1 124) Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne (61) (460) (144) Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe (18) (441) (49) Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy (218) (798) (239) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Strata netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Pozostałe całkowite dochody netto Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych ach do rachunku zysków i strat: Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych ach do rachunku zysków i strat: Pozostałe całkowite dochody netto razem SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,44 2,57 0,31 7

8 2.2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ stan na koniec 1 kwartału stan na koniec roku 2014 stan na koniec 1 kwartału AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Pozostałe wartości niematerialne Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyowe Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Bieżące aktywa podatkowe Rozliczenia międzyowe Krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia Aktywa razem PASYWA Kapitały własne Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Zobowiązanie długoterminowe Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Kredyty długoterminowe Rezerwy długoterminowe Dotacje Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy Kredyty Zobowiązania finansowe Dotacje Pasywa razem Wartość księgowa na 1 akcję w zł (PLN) 29,16 28,72 28,32 Pozycje pozabilansowe Kontrakty Forward Poręczenia weksle zastaw rejestrowy Poddanie się egzekucji cesja należności inne

9 2.3. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia 1 kwartał(y) 2015 Rok kwartał(y) 2014 od od od do do do A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej (342) I. Zysk (strata) netto Koszt podatku dochodowego ujęty w rachunku zysków i strat Zapłacony podatek dochodowy (122) (301) (204) - Przychody z inwestycji ujęte w rachunku zysków i strat (2) (87) (34) - Zysk ze sprzedaży lub zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych (2) (24) - Koszty finansowe ujęte w rachunku zysków i strat Dywidendy od jednostek zależnych (2 634) - Amortyzacja aktywów trwałych (Dodatnie) / ujemne różnice kursowe netto (284) (Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności (803) 583 (3 586) - (Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów (399) 414 (135) - Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw 4 - Zwiększenie przychodów przyszłych ów (595) 133 (181) B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej (2 822) (4 494) (967) - Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych Otrzymane odsetki Dywidenda otrzymana od jednostek zależnych Płatności za rzeczowe aktywa trwałe (2 256) (5 864) (1 021) - Płatności za nieruchomości inwestycyjne (240) (1) - Płatności za wartości niematerialne (1) - Zapłacone koszty rozwoju (330) (1 389) C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej (151) (6 780) (492) - Spłaty kredytów (135) (1 894) (466) - Odsetki od kredytów (16) (89) (26) - Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli (4 797) D. Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (1 234) (2 817) (1 801) E. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek u F. Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych 270 (149) (26) G. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec u o ograniczonej możliwości dysponowania 61 9

10 2.4. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za kończący się 31 marca 2015 Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji Kapitał rezerwowy z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych Kapitał rezerwowy na zabezpieczenia Zyski zatrzymane Wynik lat ubiegłych przeniesiony na kapitał zapasowy stan na dzień Zysk netto za rok obrotowy Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto) Całkowite dochody razem sprzedaż środków trwałych - korekty 1 1 stan na dzień Razem stan na dzień Zysk netto za rok obrotowy Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto) Całkowite dochody razem wypłata dywidendy (4 797) (4 797) podział wyniku - przeniesienie do zysków zatrzymanych (622) sprzedaż środków trwałych (1) 1 - wycena PUWG stan na dzień Zysk netto za rok obrotowy Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto) Całkowite dochody razem wypłata dywidendy podział wyniku stan na dzień

11 3. INFORMACJA DODATKOWA (zgodnie z 87 ust. 3, 4, 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259) Zgodnie z 87 ust.3 Zarząd informuje, że w bieżącym roku obrotowym nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów. Sprawozdania jednostek Grupy Kapitałowej tj.: PHS "Hydrotor" S.A., "Agromet" ZEHS Lubań S.A., Hydraulika Siłowa HYDROTORBIS Sp. z o.o. w Tucholi, Wytwórni Pomp Hydraulicznych Sp. z o.o. we Wrocławiu oraz WZM Wizamor Sp. z o.o. w Więcborku zgodne są z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. Zgodnie z 87 ust. 7 Zarząd informuje. ze: Skonsolidowanym raportem kwartalnym objęto: - jednostkę dominującą - "Hydrotor" S.A. w Tucholi - jednostkę zależną - "Agromet" ZEHS Lubań S.A. - jednostkę zależną - Hydraulika Siłowa HYDROTORBIS Sp. z o.o. w Tucholi - jednostkę zależną - Wytwórnia Pomp Hydraulicznych Sp. z o.o. we Wrocławiu - jednostkę zależną - WZM Wizamor Sp. z o.o. w Więcborku Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za I kw r. sporządzone zostało na podstawie jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej. W dniu 17 września 2013 r. likwidator Defka Spółka z o.o. w Dzierżoniowie złożył wniosek do właściwego Sądu Rejonowego Wydział Gospodarczy o wykreślenie jej z KRS-u. Do dnia sporządzenia raportu Sąd nie podjął jeszcze decyzji w tej sprawie. Podmiot dominujący i podmioty zależne skonsolidowane zostały metodą pełną. W związku ze złożeniem wniosku do Sądu o wykreślenie Spółki Defka w Dzierżoniowie z rejestru przedsiębiorstw przyjmuje się, ze Grupa nie sprawuje nad nią kontroli. Grupa Kapitałowa "Hydrotor" S.A. składała się z następujących jednostek: "Hydrotor" S.A. w Tucholi Jednostki zależne Agromet ZEHS Lubań S.A. Akcje 99,99 % WPH Sp. z o.o. we Wrocławiu Udziały 100,00 % Hydrotorbis Sp. z o.o. w Tucholi Udziały 100,00 % WZM Wizamor Sp. z o.o. w Więcborku Udziały 94,73 % Emitent w Grupie Kapitałowej pełni rolę jednostki dominującej. Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony został z zastosowaniem zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z uwzględnieniem korekt z tytułu rezerw, w tym rezerw na przejściową różnicę z tytułu podatku dochodowego. Rachunek zysków i strat sporządzony został w wariancie kalkulacyjnym z uwzględnieniem "zasady współmierności kosztów" oraz "zasady ostrożnej wyceny bilansowej", a rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. 11

12 Podatek dochodowy od osób prawnych część bieżąca wykazany w rachunku zysków i strat jest kalkulowany zgodnie z polskimi przepisami podatkowymi. Z zestawienia sumarycznego bilansów wyłączono wartość nabytych udziałów posiadanych przez jednostkę dominującą w jednostkach zależnych i część aktywów netto jednostek zależnych, odpowiadającą udziałowi jednostki dominującej we własności tych jednostek, wzajemne należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług jednostek objętych konsolidacją oraz przychody i koszty operacji gospodarczych dokonanych między jednostkami grupy. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego na dzień bilansowy zostały przedstawione w raporcie za rok Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2015 r. sporządzone zostało w sposób zapewniający porównywalność danych porównawczych prezentowanych dla poszczególnych składników sprawozdań finansowych. Przy wszystkich danych zawartych w sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2015 r. zaprezentowano dane porównywalne za analogiczny roku poprzedniego. W związku ze zmianą w Hydrotor S.A r. sposobu rozliczania uzyskanych dotacji w celu zapewnienia porównywalności za 1 kwartału 2014 r. dokonano korekty przychodów z tytułu rozliczenia dotacji. Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2015 r. uwzględnia rezerwę i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz odpisy aktualizujące wartość składników aktywów. W ie I kwartału 2015 r.: Spółka "Hydrotor" S.A. w Tucholi utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 52 tys. zł Spółka "Agromet" S.A. w Lubaniu utworzyła aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 50 tys. zł utworzyła rezerwę na naprawy gwarancyjne w kwocie 40 tys. zł Spółka "Hydrotorbis w Tucholi: utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 2 tys. zł Spółka "WPH we Wrocławiu rozwiązała aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 7 tys. zł Spółka "Wizamor w Więcborku nie tworzyła/ nie rozwiązała rezerw W celu przedstawienia wybranych danych finansowych w walucie EUR, przyjęto następujące kursy EURO ogłoszone przez NBP: o średni kurs EUR obowiązujący na dzień bilansowy roku bieżącego ( r.) 1 EUR = 4,0890 zł o średni kurs EUR obowiązujący na dzień bilansowy roku poprzedniego ( r.) 1 EUR = 4,1713 zł po kursach tych przeliczono odpowiednio podstawowe pozycje bilansu oraz rachunku przepływu środków pieniężnych roku bieżącego i roku poprzedniego. średnią arytmetyczną średnich kursów EUR ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w ie 1 kwartału: roku bieżącego (2015) 1 EUR = 4,1522 zł roku poprzedniego (2014) 1 EUR = 4,1894 zł 12

13 po kursach tych przeliczono podstawowe pozycje rachunku zysków i strat roku bieżącego i roku poprzedniego. Pierwszy kwartał 2015 roku w Grupie Kapitałowej Hydrotor to minimalnego wzrostu sprzedaży produkcji własnej i zarazem minimalnego spadku sprzedaży ogółem dynamika sprzedaży własnej produkcji wyniosła 100,6 %, a sprzedaży ogółem 99,8 %. W Grupie Kapitałowej rozpatrywanej jako całość przychody ze sprzedaży produkcji własnej na rynek krajowy wzrosły o 0,7 % w stosunku do I kwartału 2014 roku. Poziom sprzedaży na rynki zagraniczne obniżył się o 0,3 % w stosunku do I kwartału W I kwartale 2015 roku wzrostowy trend poziomu sprzedaży utrzymały spółki Hydrotor S.A. i Hydrotorbis Sp. z o.o., niższy poziom sprzedaży w stosunku do tego samego u poprzedniego roku wykazały spółki: Agromet S.A., WPH Wrocław i Wizamor. Najwyższy wzrost sprzedaży wynoszący 10 % zanotowała spółka Hydrotorbis. W Hydrotor S.A. odnotowano ponad 20. % wzrost sprzedaży na eksport oraz niższą o 5,5 % sprzedaż rynku krajowym. Natomiast spółka Agromet zanotowała w tym samym ie spadek eksportu o 14%, a wzrost sprzedaży krajowej o 10%. W Grupie Kapitałowej pozostałe Spółki mają nieznaczny udział w sprzedaży, w związku z czym ich wpływ na kształtowanie się sprzedaży w Grupie jest niewielki. Przychody ogółem Grupy Kapitałowej ukształtowały się na poziomie I kwartału ubiegłego roku. Zysk na sprzedaży w Grupie Kapitałowej ukształtował się prawie o 3 % powyżej poziomu z I kwartału 2014 roku. Zysk netto w Grupie Kapitałowej wzrósł o ponad 20 %, z tym, że ujemnie oddziaływały na niego rozliczenia kursowe z działalności operacyjnej a dodatnio przecena kredytu walutowego w EUR. Wszystkie spółki oprócz Hydrotrobis osiągnęły poprawę zysku netto. Spółka Hydrotrbis ponosiła wysokie koszty związane z nowymi uruchomieniami, stad oczekujemy, ze poprawi wyniki w następnych miesiącach Od II półrocza 2014 roku główne spółki Grupy Kapitałowej większe środki angażują w opracowanie i wdrażanie innowacyjnych technologii wytwarzania. Proces ten związany jest z realizacją innowacyjnych projektów współfinansowanych z funduszów unijnych i będzie kontynuowany do końca 2015 r W Hydrotor projekty nastawione są na poprawę technologii wytwarzania i na skonstruowanie ulepszonego asortymentu pomp. Pompy te powinny nie tylko zastąpić asortymenty schodzące z rynku na skutek zaprzestania produkcji niektórych maszyn i urządzeń, ale także pomóc wejść na nowe, szczególnie zagraniczne rynki dla wytwórców maszyn i urządzeń wykorzystujących w swoim działaniu hydraulikę siłową. W Agromet S.A. realizacja projektu pozwoli na produkcję bardziej niezawodnych siłowników hydraulicznych. Pełna realizacja tych zadań powinna zwiększyć konkurencyjność produktów Grupy Kapitałowej i pomóc w uzyskaniu wielkoseryjnych zleceń zarówno na rynkach zagranicznych jaki i krajowych, co przy założeniu utrzymania koniunktury na rynkach zagranicznych, powinno pozytywnie wpływać na efektywność działalności gospodarczej spółek Grupy Kapitałowej. 13

14 W I kwartale 2015 r. na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Hydrotor: Pozytywnie oddziaływały: - Obniżenie kosztów działalności w wyniku zastosowania w produkcji nowocześniejszych maszyn - Spadek kursu EUR w zakresie przeceny kredytu walutowego - Poszerzenie asortymentu sprzedaży Negatywnie oddziaływały: - Spadek w sprzedaży udziału asortymentów wielkoseryjnych - Spadek kursu EUR w zakresie przychodów ze sprzedaży eksportowej - Ponoszenie dodatkowych kosztów na nowe uruchomienia - Duża konkurencja cenowa na niektórych asortymentach produkowanych wyrobów W działalności firm Grupy Kapitałowej występuje sezonowość sprzedaży powodowana spadkiem popytu na części zamienne w ie zimowym. W działalności firm Grupy Kapitałowej występuje sezonowość sprzedaży powodowana spadkiem popytu na części zamienne w ie zimowym. "Hydrotor" S.A. uznaje, że podstawowym podziałem na segmenty jest segmentacja branżowa, która jest decydująca dla określenia osiąganych przez Grupę / Spółkę stóp zwrotu i rodzaju ryzyka. 14

15 Udział poszczególnych segmentów w ie 1 kwartału 2015 r. przedstawia się następująco: Grupa Kapitałowa Przychody w tys. zł pompy, rozdzielacze, zawory Wyroby hydrauliczne cylindry pozostałe Pozostałe wyroby Usługi regeneracyjne Usługi obróbki wielkogabarytowej Pozostałe usługi Towary i materiały Razem 1 kwartał 2014 narastająco udział % 28,6% 45,3% 0,5% 11,5% 3,3% 2,3% 0,5% 8,0% 1 kwartały 2015 narastająco udział % 25,2% 46,8% 0,5% 14,4% 2,9% 2,3% 1,2% 6,6% dynamika % 2015/ ,7% 102,5% 89,2% 123,6% 87,5% 100,0% 247,8% 82,5% 99,2% Hydrotor SA Przychody w tys. zł pompy, rozdzielacze Wyroby hydrauliczne zawory pozostałe Pozostałe wyroby Usługi regeneracyjne Usługi obróbki wielkogabarytowej Pozostałe usługi 1 kwartał 2014 narastająco Towary i materiały udział % 32,5% 3,3% 2,0% 2,1% 4,7% 3,5% 4,7% 47,2% Razem 1 kwartał 2015 narastająco udział % 28,0% 3,8% 2,3% 2,8% 4,2% 3,5% 4,8% 50,7% dynamika % 2015/ ,3% 116,6% 116,6% 132,3% 89,6% 100,0% 104,1% 108,9% 101,3% 15

16 Za uzupełniający wzór sprawozdawczy przyjęto podział na segmenty geograficzne wg przychodów osiąganych od klientów zlokalizowanych w kraju oraz przychodów zrealizowanych od klientów mających swą lokalizację poza granicami kraju. Prezentacja przychodów w Grupie w podziale na kraj zagranica przedstawia się następująco: Lp. Segment 1 kwartał 2015 r. narastająco 1 kwartał 2014 r. narastająco Wartość w tys. zł udział % Wzrost % Wartość w tys. zł udział % 1 sprzedaż eksportowa ,1% 98,52% ,4% 2 sprzedaż w kraju ,9% 99,73% ,6% Razem ,0% 99,21% ,0% Prezentacja przychodów w PHS "Hydrotor" S.A. w podziale na kraj zagranica przedstawia się następująco: Lp. Segment 1 kwartał 2015 r. 1 kwartał 2014 r. Wartość w tys. zł udział % Wzrost % Wartość w tys. zł udział % 1 sprzedaż eksportowa ,8% 120,10% ,9% 2 sprzedaż w kraju ,2% 94,44% ,1% Razem ,0% 101,33% ,0% w tym: sprzedaż własnych produktów ,8% 93,58% ,9% 16

17 .4. POZOSTAŁE INFORMACJE (zgodnie z 87 ust. 5 i 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259) Wybrane dane finansowe za 1 kwartału 2015 r. i porównawcze za analogicznego u 2014 r. w grupie kapitałowej i jednostce emitenta w walucie krajowej oraz w przeliczeniu na EURO zostały przedstawione poniżej. w tys. zł w tys. EUR Grupa Kapitałowa Hydrotor 1 kwartał kwartał kwartał kwartał 2014 od od od od do do do do Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,92 0,76 0,22 0,18 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 34,41 33,17 8,41 7,95 Jednostka emitenta Hydrotor S.A. w tys. zł w tys. EUR 1 kwartał kwartał kwartał kwartał 2014 od od od od do do do do Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów Zysk (strata) ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,44 0,31 0,10 0,07 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 29,16 28,32 7,13 6,79 Zadeklarowana lub Wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 2,00 2,00 0,48 0,48 17

18 Zgodnie 87 ust. 7 pkt. 4 Zarząd informuje, że nie publikował prognoz wyników na 2015 r. Zgodnie 87 ust. 7 pkt. 5 Zarząd informuje, że akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio co najmniej 5% ogólnej ilości głosów mogących uczestniczyć w WZA są: Lp. Akcjonariusz Ilość akcji Ilość głosów Udział w kapitale Udział w ogólnej ilości głosów 1 Pan Wacław Kropiński ,69% 10,87% 2 PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych ,47 % 6,76 % 3 Pan Ryszard Bodziachowski wraz z osobą bliską ,75% 10,17% 4 Pan Mariusz Lewicki wraz z osobą bliską ,26% 5,33% Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji emitenta w ie od do r., tj. w ie od raportu owego za VI kwartał 2014 r., przedstawia się następująco: Stan na dzień zmiany w ie Stan na dzień Zarząd Ilość 27-luty-2015 kupno sprzedaż zamiana 15-maj-2015 Kropiński Wacław Prezes akcji głosów Lewicki Mariusz Członek Zarządu akcji głosów Rada Nadzorcza ponownie decyzją z dnia r. delegowała od dnia 7 stycznia 2015 r. Pana Mariusza Lewickiego Przewodniczącego Rady Nadzorczej do czasowego pełnienia funkcji Członka Zarządu (RB 47/2014). Stan posiadania akcji emitenta członków Rady Nadzorczej przedstawia się następująco: Stan na dzień zmiany w ie Stan na dzień Rada Nadzorcza ilość 27-luty-2015 kupno sprzedaż zamiana 15-maj-2015 Główczewski Czesław Z-ca akcji z małżonką Przewodniczącego głosów Deja Janusz Sekretarz akcji głosów Bodziachowski Ryszard Członek akcji głosów Stachowiak Waldemar Członek akcji głosów Zwoliński Mieczysław Członek akcji głosów Odnośnie 87 ust.7 pkt. 7 Rozporządzenia Rady Ministrów informujemy, że obecnie nie toczą się postępowania sądowe. Transakcje Spółki Hydrotor i jednostek zależnych z podmiotami powiązanymi w ie od stycznia do marca 2015 r. obejmowały transakcje dokonywane na warunkach rynkowych związanych z zaopatrzeniem produkcyjnym w materiały i usługi oraz pośrednictwem w sprzedaży produkowanymi przez poszczególne jednostki wyrobami. Odnośnie 87 ust.7 pkt. 9 Zarząd informuje, że w I kwartale 2015 r.: nie udzielił poręczeń, gwarancji stanowiących równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych. 18

19 Inne informacje 87 ust. 7 pkt. 10. Grupa Kapitałowa jako całość po I kwartale 2015 r. posiada dobrą sytuację finansową i majątkową. Spółka Agromet od września 2009 r. realizuje umowę z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości (RB 2/2009) o dofinansowanie projektu inwestycyjnego w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka pn. Wdrożenie technologii Merkel Vocomatic do produkcji siłowników hydraulicznych dotyczącego wdrożenia nowej technologii do produkcji siłowników hydraulicznych. Inwestycje realizowane są na przestrzeni lat Całkowita kwota wydatków przewidywana jest w wysokości tys. zł, z czego dofinansowanie (40% wydatków kwalifikowanych) wynosi tys. zł. Poniesione nakłady do końca 1 kwartału ogółem wyniosły tys. zł. W I kwartale w Spółce nie poniesiono nakładów związanych z projektem. Spółka Hydrotor S.A. realizuje dwa projekty inwestycyjne związana z dofinansowaniem zewnętrznym: Projekt pn. Opracowanie innowacyjnych pomp zębatych o obniżonym poziomie emisji akustycznej realizowanego w ramach Programu operacyjnego Innowacyjna Gospodarka. Lata , Priorytet 1. Badania i rozwój nowoczesnych technologii, Działanie 1.4 Wsparcie projektów celowych. Całkowity koszt projektu wynosi 3.578,9 tys. zł. Kwota dofinansowania przewidywana jest w wysokości tys. zł. Nakłady do końca 1 kwartału wyniosły tys. zł, dofinansowanie wynosi 728 tys. zł. z czego w I kwartale 2015 poniesione nakłady wyniosły 264 tys. zł a wpływ dotacji 467 tys. zł Projekt pn. Wdrożenie nowej technologii produkcji pomp hydraulicznych w PHS Hydrotor S.A., prowadzącej do poszerzenia oferty produktowej firmy dofinansowany w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Kujawsko-Pomorskiego na lata Całkowity koszt projektu wynosi 9.106,9 tys. zł. Kwota dofinansowania przewidywana jest w wysokości tys. zł. Nakłady do końca 1 kwartału 2015 r. wyniosły tys. zł z czego w I kwartale 2015 r tys. zł tys. zł Łączne nakłady inwestycyjne w Grupie Kapitałowej w I kwartale 2015 r. zamknęły się kwotą tys. zł. Dodatkowo podajemy, że w I kwartale 2015 r. "Hydrotor" S.A. informował o: Terminach przekazywania raportów owych w 2015 r. RB nr: 1/2015, nabyciu akcji przez podmiot powiązany RB nr: 2, 3 i 4 /2015, delegowaniu Członka Rady do pełnienia funkcji Członka Zarządu. RB nr: 5/2015, Inne informacje 87 ust. 7 pkt. 11. Do podstawowych czynników, które mogą zdecydować o przyszłej sytuacji Grupy Kapitałowej Hydrotor należą: Kształtowanie się koniunktury gospodarki krajowej, ze szczególnym uwzględnieniem branż producentów maszyn rolniczych, Utrzymanie poziomu dochodowości rolnictwa i dofinansowanie jego inwestycji z funduszy europejskich, Relacje kursu EUR/PLN, Poziom koniunktury gospodarczej na rynku niemieckim, Poziom konkurencji cenowej, zarówno ze strony producentów krajowych jak i zagranicznych, Sprzyjające oddziaływanie środowiska lokalnego na rozwój Spółki możliwości pozyskania wykształconej kadry pracowniczej, dobra współpraca z organami samorządowymi, sektorami technicznymi 19

20 Wykorzystanie dofinansowań w zakresie projektów realizowanych z pomocy finansowej ze środków Unii Europejskiej. Efektywniejsza działalność Wydziału Obróbki Elementów Wielkogabarytowych, Skuteczne i racjonalne wykorzystanie szans, które dają rozpoczęte w 2014 roku projekty badawczo rozwojowe Obniżenie awaryjności maszyn i urządzeń, Wprowadzanie systemów motywacyjnych dla pracowników w celu poprawy wydajności pracy, Poprawa jakości dostaw niektórych rodzajów materiałów, Pozyskanie do produkcji więcej asortymentów wielkoseryjnych. Osiągniecie przewagi konkurencyjnej przez: wyrobienie dobrej marki, wprowadzanie nowych produktów i rozwój aktywnego marketingu 20