WYBRANE DANE FINANSOWE

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ POLCOLORIT ZA II KWARTAŁ 2005 ROKU PLN EUR* 2 kwartały kwartały kwartały kwartały 2004 narastająco narastająco narastająco narastająco WYBRANE DANE FINANSOWE okres od okres od okres od okres od I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI Zobowiązania długoterminowe XII Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV Kapitał zakławy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (Strata) na jedną akcję zwykłą 0,09 0,17 0,02 0,03 XVII Rozwodniony zysk (stara) na jedną akcję ( w zł, EUR ) 0,09 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł, EUR) 1,62 1,02 0,40 0,23 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł, EUR) 1,62 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję ( w zł, EUR) 0,04 0,01 0,01 0,00

2 Rachunek zysków i strat II kwartał 2005 okres od kwartały 2005 narastająco okres od II kwartał 2004 okres od kwartały 2004 narastająco okres od tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży i dystrybucji Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Koszty restrukturyzacji Zysk (strata) z działalności operacyjnej Koszty finansowe Przychody finansowe Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek chowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Strata netto na działalności zaniechanej Zysk (strata) netto

3 Bilans stan na koniec II kwartału 2005 stan na koniec poprz. kwartału 2005 stan na koniec II kwartału 2004 stan na koniec poprz. kwartału 2004 tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach powiązanych Inwestycje w pozostałych jednostkach Aktywa finansowe stępne sprzedaży Należności z tytułu leasingu finansowego Aktywa z tytułu podatku odroczonego Aktywa obrotowe Zapasy Kontrakty buwlane Aktywa finansowe przeznaczone obrotu Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu staw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu podatku chowego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone zbycia Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem

4 stan na koniec II kwartału 2005 stan na koniec poprz. kwartału 2005 stan na koniec II kwartału 2004 stan na koniec poprz. kwartału 2004 tys. PLN tys. PLN tys. PLN tys. PLN Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Udziały (akcje) własne Kapitały rezerwowe Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających i różnice kursowe z konsolidacji Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Zysk strata netto Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu minującego Udziały akcjonariuszy mniejszościowych Razem kapitały własne Zobowiązanie długoterminowe i rezerwy na zobowiązania Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki Obligacje zamienne na akcje Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwa z tytułu odroczonego podatku chowego Pozostałe rezerwy długoterminowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi sklasyfikowanymi jako przeznaczone zbycia Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu staw

5 i usług oraz pozostałe Zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązanie z tytułu podatku chowego Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu Leasingu finansowego Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki Rezerwy krótkoterminowe Pasywa razem

6 Rachunek przepływów pieniężnych II kwartał 2005 okres od kwartały 2005 narastająco okres od II kwartał 2004 okres od kwartały 2004 narastająco okres od A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych 0 0 0

7 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz płat kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 0

8 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania

9 Zestawienia zmian w kapitale własnym II kwartał 2005 okres od II kwartał 2004 okres od ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu(bo), po uzgodnieniu danych porównywalnych Kapitał zakławy na początek okresu Zmiany kapitału zakławego a) zwiększenia (z tytułu emisji akcji) b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał zakławy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakławy na początekokresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakławy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu podziału zysku) 2110 emisji akcji powyżej wartości nominalnej b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) 916 b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek

10 okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - podziału zysku Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

11 INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA II KWARTAŁ 2005 ROKU 1. Korekty sprawozdania tyczące przejścia od 1 stycznia 2005 roku na MSSF Korekty rachunku wyników Korekty wpływające na zmianę wyniku: Ze względu na zastosowanie stawek amortyzacyjnych odpowiadających ekonomicznemu zużyciu środków trwałych, w tym niskocennych, zmianie uległy koszty wytworzenia sprzedanych produktów oraz koszty ogólnozakławe Wpływ zmiany na wielkość kosztów II kwartał 2005 II kwartał 2004 narastająco narastająco Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Koszty ogólnozakławe w tys. PLN w tys. PLN -366, ,7-193 Ze względu na opisaną powyżej zmianę stawek amortyzacyjnych i poprawę wyniku brutto naliczony został odroczony podatek chowy zaprezentowany w poniższej tabeli. Odroczony podatek chowy II kwartał 2005 narastająco II kwartał 2004 narastająco w tys. PLN w tys. PLN 120,2 102,6 Bonusy i skonta zostały wyksięgowane z pozostałych kosztów operacyjnych i pomniejszyły kwotę przychodów ze sprzedaży II kwartał 2005 narastająco II kwartał 2004 narastająco w tys. PLN w tys. PLN Bonusy i skonta 1 205,3 904

12 Z pozostałych kosztów bądź przychodów operacyjnych zostały wyksięgowane różnice inwentaryzacyjne oraz odpisy aktualizujące zapasy i zaksięgowane w działalności podstawowej poprzez korektę kosztu własnego. Różnice inwentaryzacyjne datnie Różnice inwentaryzacyjne ujemne odpisy aktualizujące zapasy datnie odpisy aktualizujące zapasy ujemne II kwartał 2005 II kwartał 2004 narastająco narastająco w tys. PLN w tys. PLN 0 47, ,6 0 36,8 Korekty bilansu Wartość majątku trwałego została przeszacowana wartości godziwej na dzień 1 stycznia 2004, a następnie poddana odpisom amortyzacyjnym, wynikającym z przyjętych uaktualnionych stawek, odzwierciedlających przewidywany dalszy okres użytkowania środków trwałych. Dodatnia różnica z wyceny powiększyła majątek trwały firmy a w pasywach wykazana jest w pozycji pozostałe kapitały. Poniższa tabela prezentuje przeszacowanie wartości majątku trwałego. Wzrost wartości majątku trwałego II kwartał 2005 II kwartał 2004 w tys. PLN w tys. PLN 4 985, ,4 Dokonano przeksięgowania kwot krótkookresowych czynnych rozliczeń międzyokresowych, odzwierciedlających rozłożenie w czasie zużycia stempli pras. O wartości te zwiększono wartość wykazywanych środków trwałych. Wzrost wartości majątku trwałego II kwartał 2005 II kwartał 2004 w tys. PLN w tys. PLN 212,8 0

13 2. Kursy przyjęte przeliczenia podstawowych danych finansowych W przypadku danych bilansowych użyto średniego kursu NBP ustalonego na ostatni dzień okresu, którego tyczą prezentowane dane. W przypadku danych pochodzących z rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych użyto kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów podawanych przez NBP na ostatni dzień miesiąca wchodzącego w skład okresu sprawozdawczego. Okres Kurs na ostatni dzień okresu ,5422 4, ,0401 4, Dokonania w okresie objętym raportem Średni kurs w okresie W dniu 5 maja 2005r. spółka zależna Ceramika Marconi Spółka z o.o. podpisała umowę z Budimex Dromex S.A. Oddział Zachodni w Poznaniu na generalne wykonawstwo prac polegających na realizacji buwy wytwórni granulatu i płytek ceramicznych na terenie Kamiennogórskiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej (podstrefa Piechowice). W dniu 17 maja 2005r. Generalny Wykonawca buwy wytwórni rozpoczął realizację inwestycji. Polcolorit S.A. rozpoczął ekspansję na nowe rynki zagraniczne. Pozyskani zostali odbiorcy z terenu Węgier, Rumunii i Bułgarii. W II kwartale 2005 r. odbyły się pierwsze transakcje z nowymi kontrahentami. Zarząd Polcolorit S.A. uważa pozyskane rynki za przyszłościowe. 4. Czynniki i zdarzenia mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W II kwartale 2005 roku Polcolorit S.A. osiągnął przychody ze sprzedaży w wysokości tys. PLN tj. o 33% mniej niż w analogicznym okresie ubiegłego roku i o 14% więcej niż w analogicznym okresie 2003 roku. Znaczący spadek przychodów w porównaniu przychodów odnotowywanych w II kwartale 2004 roku wynika z nietypowej sezonowości sprzedaży jaka miała miejsce w roku ubiegłym. Zwykle osłabienie popytu występuje w sezonie zimowym w okresie od listopada marca, po czym w okresie letnim sprzedaż wzrasta. W roku 2004 wielkość sprzedaży nasilała się przez pierwsze cztery miesiące roku, po czym uległa obniżeniu. Miało to związek z przystąpieniem Polski Unii Europejskiej, od 1 maja 2004 r. wzrosła stawka VAT na materiały buwlane z 7% 22%. W wyniku zapowiedzianej zmiany przed datą jej wprowadzenia gwałtownie wzrósł popyt na materiały buwlane, w tym również na płytki ceramiczne. W okresie II kwartału bieżącego roku nie występowały nietypowe czynniki lub zdarzenia mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

14 5. Objaśnienia tyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki w prezentowanym okresie Cechą charakterystyczną dla branży płytek ceramicznych jest występowanie sezonowości sprzedaży. Osłabienie popytu występuje w sezonie zimowym w okresie od listopada marca. 6. Informacje tyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych W II kwartale 2005 nie miały miejsca emisje bądź wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 7. Informacje tyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 17 czerwca 2005 r. zdecywało wypłacić dywidendę z zysku za 2004 rok w kwocie tys. zł, tj. 0,04 zł na jedną akcję. Akcje imienne nie posiadają uprzywilejowania co kwoty wypłaconej dywidendy. Dywidenda została wypłacona w dniu 18 lipca 2005 r. 8. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności W II kwartale 2005 roku nie występowały zmiany w strukturze Spółki. 9. Informacje tyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego W II kwartale 2005 roku zmniejszyły się o kwotę 250 tys. złotych zobowiązania warunkowe wobec pozostałych jednostek. Wynika to z wygaśnięcia gwarancji celnej na kwotę 250 tys. złotych, której zabezpieczeniem był weksel własny. 10. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na które sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki Po dniu 30 czerwca 2005 roku nie występowały zdarzenia, które w znaczny sposób mogą wpłynąć na przyszłe wyniki Spółki. 11. Stanowiska Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok Zarząd Polcolorit S.A. rozważa weryfikację prognoz na rok 2005.

15 12. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta Imię i Nazwisko Barbara Urbaniak - Marconi Liczba posiadanych akcji stan w dniu r. Zmiany w stanie posiadania akcji Liczba posiadanych akcji stan w dniu r. Procentowy udział posiadanych akcji w kapitale zakławym Procentowy udział posiadanych akcji w głosach na WZA ,53% 66,00% 13. Zmiany w stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Imię i Nazwisko Liczba posiadanych akcji stan w dniu r. Zmiany w stanie posiadania akcji Liczba posiadanych akcji stan w dniu r. Procentowy udział posiadanych akcji w kapitale zakławym Procentowy udział posiadanych akcji w głosach na WZA Osoby zarządzające ,53% 66,00% Barbara Urbaniak - Marconi Włodzimierz % 0% Hajduk Zbigniew % 0% Panasiewicz Prospero Marconi ,74% 0,52% Osoby nadzorujące Janusz Grodziński % 0% Marek Zuber ,020% 0,014% Piotr Soczyński % 0% Jacek Osowski % 0% Torquato Bonilauri % 0% 14. Informacje o postępowaniach tyczących zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta Nie toczą się jakiekolwiek postępowania, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki 15. Transakcje z podmiotami powiązanymi W II kwartale 2005 r. nie miały miejsca transakcje z podmiotami powiązanymi.

16 16. Informacje o udzielonych poręczeniach i gwarancjach W II kwartale 2005 zarówno Polcolorit S.A., jak również Ceramika Marconi Spółka z o.o. nie udzielały poręczeń i gwarancji 17. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta Zasoby finansowe Grupy Kapitałowej Polcolorit pozwalają na pełne wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań. Płynność finansowa nie stwarza zagrożeń w działalności gospodarczej spółek. W II kwartale 2005 roku nie wystąpiły istotne zmiany w sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej Polcolorit. 18. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Czynnikiem wpływającym na osiągane w krótkim okresie wyniki może być kurs EUR/PLN. Emitent znaczącą część zakupów surowcowych i inwestycyjnych realizuje na rynkach zagranicznych płacąc walutą EUR. W krótkim okresie, momentu uruchomienia produkcji granulatu i zaprzestania jego importu, silne wahania kursu walutowego mogą przejściowo mieć wpływ na wyniki Emitenta.