Raport półroczny SA-P 2000

Transkrypt

1 POCZTA Od : Rafał Berliński Data odbioru : :47:11 Do : EM Kancelaria KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD Raport półroczny SA-P 2000 (Zgodnie z 46 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998r. - Dz.U. Nr 163, poz. 1160) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej ) Za półrocze roku bieżącego obejmujące okres od do oraz za półrocze roku poprzedniego obejmujące okres od do dnia (data przekazania) Polskie Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych Spółka Akcyjna PPWK S.A. (pełna nazwa emitenta) INNE (skrócona nazwa emitenta) Warszawa (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Solec (kod pocztowy) (miejscowość) 18/ w.117 (ulica) ppwk@ppwk.com.pl (numer) (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (www) MISTERS AUDYTOR Sp.z o.o. (podmiot uprawniony do badania) Raport półroczny zawiera : X X X Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych (biegłego rewidenta) z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego Półroczne sprawozdanie finansowe X Wstęp X Zestawienie zmian w kapitale własnym X Bilans X Rachunek przepływu środków pieniężnych X Rachunek zysków i strat X Noty objaśniające i dodatkowe noty objaśniające Komentarz Zarządu WYBRANE DANE FINANSOWE (1 półrocze / 2000) tys. zł tys. EURO I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Aktywa, razem (stan na ) VI. Zobowiązania, razem (stan na ) w tym zobowiązania krótkoterminowe VII. Kapitał własny (stan na ) VIII. Kapitał akcyjny (stan na ) IX. Liczba akcji (stan na ) X. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) (stan na ) 9,95 2,36 XI. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (za 12 miesięcy) w zł/euro 2,66 0,65 XII. Dywidenda na jedną akcję zwykłą (za ostatni rok obrotowy) w zł/euro Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1

2 RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH (BIEGŁEGO REWIDENTA) Z PRZEGLĄDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2

3 PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WSTĘP WSTĘP Podstawowym przedmiotem dzia łalności Polskiego Przedsiębiorstwa Wydawnictw Kartograficznych im. Eugeniusza Romera S.A. Warszawa ul. Solec 18/20 jest: dzia łalność wytwórcza, usługowa, handlowa a w szczególności w zakresie opracowania, wydawania i reprodukcji wydawnictw kartograficznych, wydawania literatury fachowej, us ług kartograficznych i poligraficznych, sprzeda ży i dystrybucji wydawnictw. Spółka zarejestrowana jest w S ądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy S ąd Gospodarczy-Rejestrowy ul. Świętokrzyska 12 Warszawa w Rejestrze Handlowym Dzia ł B Nr Sprawozdanie finansowe prezentowane jest za I pó łrocze 1999, 2000 Omówienie stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów. Aktywa i pasywa wyceniono wed ług zasad określonych w ustawie o rachunkowo ści z tym że: 1. Wartości niematerialne i prawne amortyzowane s ą następująco: - wartość firmy - 10 lat - koszty organizacji poniesione przy przekszta łceniu spółki - 5 lat - oprogramowanie do komputerów - 3 lata 2. Środki trwałe o wartości powyżej zł. amortyzuje się metodą liniową według stawek przewidzianych w rozporz ądzeniu Ministra Finansów. Środki trwałe oraz przedmioty długotrwałego użytku o wartości do odpisywane s ą jednorazowo w koszty i ujmowane w ewidencji pozabilansowej. Pozosta łe przedmioty długotrwałego użytku o cenie poniżej 300 zł. zaliczane są do materiałów. 3. Stany i rozchody materia łów i towarów objęte są ewidencją ilościowo-wartościową i wycenianie według cen zakupu ustalonych jako ceny przeci ętne średnioważone. Produkcję w toku oraz zapasy wyrobów gotowych wycenia się w koszcie wytworzenia z zachowaniem zasad ostro żnej wyceny. 4. Wartość należności urealniono tworząc rezerwy na dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości, kwestionujących należności oraz zalegających na dzień bilansowy z zapłatą dłużej niż 6 miesięcy jeżeli ocena ich sytuacji gospodarczej i finansowej wskazuje, że spłata należności w najbliższym czasie nie jest prawdopodobna. 5. Wartość zapasów urealniono tworz ąc odpisy aktualizujące. Wynik został wyliczony przy zastosowaniu kalkulacyjnego rachunku wyników. Prezentacja sprawozdania finansowego za I pó łrocze 2000r. nie ulega przekszta łceniu. Przedsiębiorstwo nie posiada wewn ętrznych jednostek organizacyjnych sporz ądzających samodzielnie sprawozdanie finansowe. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3

4 BILANS stan na dzień Nota 1 półrocze / półrocze / 1999 AKTYWA I. Majątek trwały Wartości niematerialne i prawne Rzeczowy majątek trwały Finansowy majątek trwały Należności długoterminowe 4 II. Majątek obrotowy Zapasy Należności krótkoterminowe Akcje (udziały) własne do zbycia Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu Środki pieniężne III. Rozliczenia międzyokresowe Z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a, r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał akcyjny Należne wpłaty na poczet kapitału akcyjnego (wielkość ujemna) 3. Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów (zakładów) zagranicznych 7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Rezerwy Rezerwy na podatek dochodowy Pozostałe rezerwy III. Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe VI. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów P a s y w a, r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 20 9,95 8,27 7,60 Przewidywana liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 20 8,42 ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE a) łączna wartość udzielonych gwarancji i poręczeń - na rzecz jednostek zależnych - na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz jednostki dominującej - na rzecz innych jednostek b) pozostałe zobowiązania pozabilansowe (z tytułu) Zobowiązania pozabilansowe, razem stan na dzień 1 półrocze / półrocze / 1999 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4

5 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres Nota 1 półrocze / półrocze / 1999 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody z akcji i udziałów w innych jednostkach 26 XI. Przychody z pozostałego finansowego majątku trwałego 27 XII. Pozostałe przychody finansowe XIII. Koszty finansowe XIV. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X+XI+XII-XIII) XV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XV.1. - XV.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 31 XVI. Zysk (strata) brutto XVII. Podatek dochodowy XVIII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 33 XIX. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35 2,66-4,48 Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 35 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 5

6 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE W ŁASNYM za okres 1 półrocze / półrocze / 1999 I. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO) b) korekty błędów zasadniczych I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Stan kapitału akcyjnego na początek okresu Stan kapitału akcyjnego na koniec okresu Stan kapitału zapasowego na początek okresu Zmiany stanu kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) przeks. z kapit.rezerw. z aktualiz. wyceny Stan kapitału zapasowego na koniec okresu Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany stanu kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny -25 b) zmniejszenia (z tytułu) 25 - sprzedaży i likwidacji środków trwałych Stan kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na początek okresu Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) z podziału zysku na zakup akcji PPWK b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenie akcji Stan pozostałych kapitałów rezerwowych na koniec okresu Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubieg łych na początek okresu Stan niepodzielonego zysku z lat ubieg łych na początek okresu Stan niepodzielonego zysku z lat ubieg łych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych b) zmniejszenie (z tytułu) podział zysku Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Stan niepokrytej straty z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Stan kapitału własnego na koniec okresu (BZ ) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 6

7 RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH za okres 1 półrocze / półrocze / 1999 A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)) - metoda pośrednia *) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i dywidendy (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu pozostałych rezerw Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów Pozostałe korekty B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) I. Wpływy z działalności inwestycyjnej Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 7 3. Sprzedaż składników finansowego majątku trwałego, w tym: Sprzedaż papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu Otrzymane odsetki 292 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej Nabycie składników wartości niematerialnych i prawnych Nabycie składników rzeczowego majątku trwałego Nabycie papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) I. Wpływy z działalności finansowej Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych II. Wydatki z tytułu działalności finansowej Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych i pożyczek Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych Umorzenie akcji (udziałów) własnych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zapłacone odsetki D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A+/-B+/-C) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/- D) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 7

8 NOTY OBJAŚNIAJĄCE I DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej c) nabyta wartość firmy e) nabyte oprogramowanie komputerowe Wartości niematerialne i prawne razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 8

9 NOTA 1B TABELA RUCHU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy założeniu lub późniejszym rozszerzeniu spółki akcyjnej a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) koszty prac rozwojowych c) nabyta wartość firmy d) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości e) nabyte oprogramowanie komputerowe f) nabyte prawa wieczystego użytkowania gruntów g) pozostałe wartości niematerialne i prawne h) zaliczki na poczet Wartości wartości niematerialne i prawne niematerialnych i razem prawnych b) zwiększenia (z tytułu) oprogram.komp. - zakup d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja I pół. 2000r g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 9

10 NOTA 2A RZECZOWY MAJĄTEK TRWAŁY 1 półrocze / półrocze / 1999 a) środki trwałe budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu pozostałe środki trwałe b) inwestycje rozpoczęte 74 Rzeczowy majątek trwały, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 10

11 NOTA 2B TABELA RUCHU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzjowych) - grunty własne - budynki i budowle - urządzenia techniczne i - środki transportu - pozostałe środki trwałe środki trwałe, razem maszyny a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupu c) zmniejszenia (z tytułu) sprzed d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) sprzed amortyzacja I pół. 2000r g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Wartość netto rzeczowego maj ątku trwałego wykazanego w bilansie zosta ła powiększona statystycznie z tyt. ulgi inwestycyjnej ksi ęgowanej w rozliczeniach międzyokresowych kosztów o 747 tys.z ł. W nocie nr.2 statystycznie powi ększono największą grupę rodzajową tj. urządzenia techniczne i maszyny. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11

12 NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA W ŁASNOŚCIOWA) 1 półrocze / półrocze / 1999 a) własne Środki trwałe bilansowe razem Umowa na wieczystym u żytkowaniu gruntu oraz w łasność budynków przy ul.solec 18/20 stanowi zabezpieczenie spłaty krótkoterminowego kredytu bankowego zaci ągniętego w PBK S.A. NOTA 2D ŚRODKI TRWAŁE POZABILANSOWE 1 półrocze / półrocze / wartość gruntów użytkowanych wieczyście samochody w leasingu operac Środki trwałe pozabilansowe, razem NOTA 3A FINANSOWY MAJĄTEK TRWAŁY 1 półrocze / półrocze / 1999 a) akcje i udziały, w tym: w jednostkach zależnych 10 Finansowy majątek trwały, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 12

13 NOTA 3B ZMIANA STANU FINANSOWEGO MAJĄTKU TRWAŁEGO (Z PODZIAŁEM WG GRUP RODZAJOWYCH) a) akcje i udziały, w tym: - w jednostkach zależnych a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) odpis aktual. 863 c) zmniejszenia (z tytułu) sprzed.akcji 144 d) stan na koniec okresu Finansowy majątek trwały, razem w jednostkach stowarzyszonych - w jednostce dominującej b) udzielone pożyczki długoterminowe, w tym: - jednostkom zależnym - jednostkom stowarzyszonym - jednostce dominującej NOTA 3C ZMIANA STANU FINANSOWEGO MAJĄTKU TRWAŁEGO (Z PODZIAŁEM WG GRUP RODZAJOWYCH) c) pozostałe papiery wartościowe, w tym: - jednostek zależnych - jednostek stowarzyszonych - jednostki dominującej e) pozostałe składniki finansowego majątku trwałego Finansowy majątek trwały, razem a) stan na początek okresu 820 b) zwiększenia (z tytułu) odpis aktual. 863 c) zmniejszenia (z tytułu) sprzed.akcji 144 d) stan na koniec okresu Finansowy majątek trwały, razem NOTA 3D AKCJE (UDZIAŁY) W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa jednostki (ze wskazaniem formy prawnej) siedziba przedmiot przedsiębiorstwa 1 WDA S.A. Warszawa, ul.kowalczyka 21a produkcja wyr. poligraficznych 2 PPWK MEDIA S.A. Warszawa, ul. Solec 18/20 produkcja,usługi i handel w zakr. poligrafii i kartografii charakter powiązania kapitałowego jednostka stowarzyszona jednostka zależna zastosowana metoda konsolidacji data objęcia kontroli / data od której wywierany jest znaczny wpływ wartość akcji/ udziałów wg ceny nabycia odpisy aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa akcji/ udziałów procent posiadanego kapitału akcyjnego/ zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu metoda praw ,00 40,00 własności metoda pełna ,00 100,00 wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy dominacji NOTA 3E AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY)-cd. Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki kapitał własny jednostki (tys. zł.), w tym: zobowiązania jednostki, w należności jednostki, w tym: aktywa przychody ze kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: tym: - długoterminowe jednostki razem sprzedaży kapitał akcyjny /zakładowy należne wpłaty na poczet kapitału (wielkość ujemna) niepodzielony zysk (niepokryta strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto 1 WDA S.A PPWK MEDIA Sp. z o o długoterminowe nieopłacona przez emitenta wartość akcji/udziałów otrzymane lub należne dywidendy/ udziały w zyskach za ostatni rok obrotowy Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13

14 NOTA 3F AKCJE / UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH (LOKATY) Lp. a b c d e f g h Nazwa (firma) jednostki, ze wsk. formy prawnej Siedziba Przedmiot przedsiębiorstwa 1 "MUZA" S.A. Warszawa Wydawnictwo "MUZA" S.A. Wartość bilansowa akcji / udziałów % posiadanego kapitału akcyjnego / zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu ,00 3,00 Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) Otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy NOTA 3H DŁUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 1 półrocze / półrocze / 1999 a) w walucie polskiej Długoterminowe papiery wartościowe oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem NOTA 3I DŁUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 1 półrocze / półrocze / 1999 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (saldo) wartość według cen nabycia korekty aktualizujące wartość (saldo) wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Korekty aktualizujące wartość (saldo), razem Wartość bilansowa, razem NOTA 4A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) należności długoterminowe z tytułu dostaw, robót i usług, w tym: 31 b) pozostałe należności długoterminowe, w tym: 31 NOTA 4B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 1 półrocze / półrocze / 1999 a) stan na początek okresu 31 c) zmniejszenia (z tytułu) 31 - wpłata 31 NOTA 5 ZAPASY 1 półrocze / półrocze / 1999 a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na poczet dostaw Zapasy, razem NOTA 6A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) należności z tytułu dostaw, robót i usług, w tym: e) należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych g) pozostałe należności Należności krótkoterminowe netto i) rezerwy na należności (wielkość dodatnia) Należności krótkoterminowe brutto NOTA 6B ZMIANA STANU REZERW NA NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie c) wykorzystanie (z tytułu) 11 -ugoda 11 d) rozwiązanie z (tytułu) 10 - spłata należności 10 Stan rezerw na należności krótkoterminowe na koniec okresu NOTA 6C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 1 półrocze / półrocze / 1999 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1 / USD 7 tys. zł 31 b2. jednostka/waluta 1 / CHF 48 tys. zł 130 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 14

15 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 1 półrocze / półrocze / 1999 b4. pozostałe waluty w tys. zł 2 Należności krótkoterminowe, razem NOTA 6D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE 1 półrocze / półrocze / 1999 SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw, robót i usług, razem (brutto) g) rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług (wielkość ujemna) Należności z tytułu dostaw, robót i usług, razem (netto) NOTA 6E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE 1 półrocze / półrocze / 1999 SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług, przeterminowane (wielkość ujemna) Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane, razem (netto) NOTA 8A PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 b) pozostałe papiery wartościowe, w tym: Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem NOTA 8B PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (STRUKTURA 1 półrocze / półrocze / 1999 WALUTOWA) a) w walucie polskiej Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu oraz udziały i inne prawa majątkowe, razem NOTA 8C PAPIERY WARTOŚCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIAŁY I INNE PRAWA MAJĄTKOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 1 półrocze / półrocze / 1999 C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na giełdach i nie znajdujące się w regulowanym obrocie pozagiełdowym (wartość bilansowa) b) obligacje (wartość bilansowa): wartość według cen nabycia 2 2 c1 bony dłużne wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość bilansowa, razem NOTA 9A ŚRODKI PIENIĘŻNE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) środki pieniężne w kasie b) środki pieniężne na rachunkach bankowych c) inne środki pieniężne 1 Środki pieniężne, razem NOTA 9B ŚRODKI PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) 1 półrocze / półrocze / 1999 a) w walucie polskiej Środki pieniężne, razem NOTA 10B POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: remonty inne b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: 18 - odsetki 18 Rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 11 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 15

16 KAPITAŁ AKCYJNY Wartość nominalna jednej akcji = 1,04 zł. Seria/ emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji Wartość serii/emisji wg Sposób pokrycia Data rejestracji wartości nominalnej kapitału AB Imienne Co do głosu i dywyd A Imienne Co do dywyd C Na okaziciela Liczba akcji razem Kapitał akcyjny razem Prawo do dywidendy (od daty) Akcjonariusze posiadaj ący co najmniej 5% głosów na WZA: Marian Mikołajczak - 9,91% Alina Meljon - 6,72% Na dzień liczba akcji PPWK SA wynosi ła szt. W dniu Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy umorzyło szt.akcji.do dnia wniosek o rejestracje umorzenia nie zosta ł rozpatrzony przez Sąd. NOTA 12 KAPITAŁ ZAPASOWY 1 półrocze / półrocze / 1999 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość e) inny Kapitał zapasowy, razem NOTA 13 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) 1 półrocze / półrocze / z aktualizacji wyceny finansowanie inwestycji na zakup akcji w celu umorzenia Pozostałe kapitały rezerwowe, razem NOTA 14 NIEPODZIELONY ZYSK LUB NIEPOKRYTA STRATA Z LAT UBIEG ŁYCH 1 półrocze / półrocze / 1999 b) niepokryta strata (wartość ujemna) Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych NOTA 16A POZOSTAŁE REZERWY (WG TYTUŁÓW): 1 półrocze / półrocze / rezerwa na prawdopodobne straty rezerwa restrukturyzacyjna 615 Pozostałe rezerwy, razem NOTA 16B ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW (Z WYŁĄCZENIEM REZERW NA NALEŻNOŚCI) Pozostałe rezerwy, razem a) stan pozostałych rezerw na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 13 - rezerwa na prawd.straty 13 c) wykorzystanie (z tytułu) wypłata 474 c) rozwiązanie (z tytułu) ugoda 400 d) stan pozostałych rezerw na koniec okresu 715 NOTA 17A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 f) pozostałe zobowiązania długoterminowe, w tym: zobowiązania w stosunku do Skarbu Państwa Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 17B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SP ŁATY 1 półrocze / półrocze / 1999 a) powyżej 1 roku do 3 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 17C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 1 półrocze / półrocze / 1999 a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 18A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) kredyty bankowe, w tym: c) zobowiązania z tytułu wyemitowanych krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych e) zobowiązania z tytułu dostaw i usług, w tym: wobec jednostek stowarzyszonych 2 h) zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych j) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 16

17 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 k) zobowiązania długoterminowe w okresie spłaty, w tym: l) fundusze specjalne m) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: ubezpieczenia 50 - zabezpieczenie rozczeń 10 - odsetki od pożyczki 16 Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 18B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 1 półrocze / półrocze / 1999 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 b1. jednostka/waluta 1 / USD 28 tys. zł 125 b2. jednostka/waluta 1 / GBP 0 tys. zł 1 b4. pozostałe waluty w tys. zł 3 Zobowiązania krótkoterminowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 17

18 NOTA 18C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW BANKOWYCH I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia prawnej zł waluta do spłaty zł waluta PBK S.A. - VIII O/W-wa ul. Jasna PLN ,232% Hipoteka zwykła - umowna na użytk. wieczystym nieruchom. przy Solec 18/20 w kwocie tys. zł. PBK S.A. - VIII O/W-wa ul. Jasna ,232% Hipoteka zwykła - umowna na użytk. wieczystym, nieruchom. przy ul. Solec 18/20 i własność budynków kredytob. w kwocie Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 18

19 NOTA 18E FUNDUSZE SPECJALNE (Z PODZIAŁEM NA TYTUŁY) 1 półrocze / półrocze / Z.F.S.S Fundusze specjalne, razem NOTA 19 ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE I PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW 1 półrocze / półrocze / 1999 a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: rezerwa na nie wypłacone wynagrodzenie rezerwa na badanie bilansu 25 - rezerwatyt. kosztów 99r. poniesionych w roku następnym 12 b) przychody przyszłych okresów, w tym: 10 - niezrealizowane różnice kursowe 8 - zakup wierzytelności 2 Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów, razem 498 Sposób obliczenia warto ści księgowej na jedną akcję zwykłą kapitał własny tys.z ł = = 9,95 ilość akcji ogółem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT NOTA 21A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 1 półrocze / półrocze / wydawnictwa usługi Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 21B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 1 półrocze / półrocze / 1999 a) kraj b) eksport 4 8 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 22A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 1 półrocze / półrocze / materiały towary Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 22B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 1 półrocze / półrocze / 1999 a) kraj Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 23 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 1 półrocze / półrocze / 1999 a) zużycie materiałów i energii b) usługi obce c) podatki i opłaty d) wynagrodzenia e) świadczenia na rzecz pracowników f) amortyzacja g) pozostałe Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów i rozliczeń międzyokresowych Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Zmiana stanu zapasów i rozl. mi ędzyokr. wynosi minus zaliczone w ci ężar pozostałych kosztów operacyjnych. NOTA 24 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) przychody ze sprzedaży składników majątku trwałego 7 c) rozwiązane rezerwy (z tytułu) na zapasy na bad. bilansu 21 - na urlopy 73 - na należności 9 - restrukturyzacyjne 475 -na koszty 400 d) pozostałe, w tym: zwrot kosztów sądowych 6 - inne 1 Pozostałe przychody operacyjne, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 19

20 NOTA 25 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1 półrocze / półrocze / 1999 b) korekty wartości zapasów d) utworzone rezerwy (z tytułu) odzysk. z tyt. zerwania umowy na należności na straty 13 e) pozostałe, w tym: darowizny opłaty sądowe 11 - skł. Członkowskie likwidacja zapasów Pozostałe koszty operacyjne, razem Nieplanowane odpisy amortyzacyjne nie wyst ąpiły. NOTA 28 POZOSTAŁE PRZYCHODY FINANSOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 b) pozostałe odsetki, w tym: od jednostek stowarzyszonych 5 c) zysk ze zbycia papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych 209 d)odpisy aktualizujące wartość papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych 863 e) dodatnie różnice kursowe 5 26 Pozostałe przychody finansowe, razem Przychód ze sprzedaży papierów wartościowych tys.zł Wartość sprzedanych papierów warto ściowych tys.z ł NOTA 29 KOSZTY FINANSOWE 1 półrocze / półrocze / 1999 a) odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: b) pozostałe odsetki, w tym: 1 1 d) odpisy aktualizujące wartość papierów wartościowych, udziałów i innych praw majątkowych e) ujemne różnice kursowe, w tym: zrealizowane 2 8 g) pozostałe koszty finansowe, w tym: 14 Koszty finansowe, razem NOTA 30 ZYSKI NADZWYCZAJNE 1 półrocze / półrocze / prawa autorskie 150 Zyski nadzwyczajne, razem 150 NOTA 32 PODATEK DOCHODOWY 1 półrocze / półrocze / Zysk (strata) brutto Trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki % - 30%, 34% Podatek dochodowy należny Podatek dochodowy współmierny do zysku (straty) brutto, wykazany w rachunku zysków i strat 322 Trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto a podstaw ą opodatkowania podatkiem dochodowym - (4 606) Zmniejszenie rozwiązanie rezerw na zapasy rozwiązanie rezerwy restrukturyzacyjnej rozwiązanie odpisu aktualizuj ącego z tyt. sprzedaży akcji rozwiązanie rezerwy na urlopy rozwiązanie rezerwy na badanie bilansu odpis aktualizujący wartość finansowego majątku trwałego rozwiązanie rezerwy na nale żności zapłacone wypłacone honoraria 99r odsetki wymagalne zrealizowane 99r rozwiązanie rezerwy na koszty Zwiększenie odsetki należne 99r reklama i reprezentacja rozmowy telef. byłych pracowników odsetki budżetowe darowizny składki członkowskie amortyzacja z ulgi inwestycyjnej PFRON amortyzacja sam.osob ubezpieczenie sam.osob opłaty sądowe rezerwy na należności rezerwy na straty likwidacja zapasów - 4 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 20

21 Przejściowe różnice pomiędzy zyskiem Brutto a podstaw ą opodatkowania podatkiem dochodowym Ujemne odsetki należne od bonów - 18 Dodatnie odsetki wymagane odpis aktualizujący wartość zapasów rezerwa na badanie bilansu - 21 NOTA 35 Sposób obliczenia zysku na jedną akcję zwykłą zysk netto = = 2,66 średnioważ. liczba akcji zwykłych Rozwodniona wartość księgowa nie występuje. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wynik finansowy netto w kwocie podlega korekcie o: koszty nie powodujące wydatków do których zalicza się: amortyzację elementy kształtujące wynik finansowy, ale dotyczące działalności inwestycyjnej i finansowej - (344) wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej - (216) odsetki zapłacone od kredytów i pożyczek - (128) Ogółem koszty wpływające na wynik Zmiana stanu aktywów i pasywów bilansu Stan na 06/2000 Stan na 1999 Zmiana stanu pozostałe rezerwy (861) zapasy należności i roszczenia (5 620) zobowiązania krótkoterminowe korekty o: (1 776) (1) - zobowiązanie podatkowe z tyt. umorz.akcji (74) - kredyty bankowe (1 702) (1) zobowiązania po korektach rozliczenia międzyokresowe (131) przychody przyszłych okresów pozostałe pozycje odpis aktualizujący wartość finansowego majątku trwałego (863) (863) Ogółem wynik finansowy za rok obrotowy został skorygowany o kwotę (6 485) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (2 495) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 21

22 Działalność inwestycyjna polega na nabywaniu oraz sprzedaży: - składników majątku trwałego - wartości niematerialnych i prawnych papierów wartościowych - akcji i udziałów Na przepływy z działalności inwestycyjnejmiały wpływ pozycje: wydatki na nabycie bonów dłuż. - ( ) wydatki na nabycie wartości niematerialnych i prawnych - (244) wydatki na nabycie rzeczowego majątku trwałego - (397) wpływy ze sprzedaży finansowego majątku trw wpływy ze sprzedaży rzeczowego majątku trw. - 7 wpływy ze zbycia bonów dłuż odtrzymane odsetki Ogółem środki pieniężne z działalności inwestycyjnej - (960) Działalność finansowa polega na obsłudze i pozyskiwaniu przez jednostkę kapitału własnego i obcego. Na przepływy środków pieniężnych w działalności inwestycyjnej miały wpływ pozycje: zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów bankowych spłata długoterminowych pożyczek - (172) spłata krótkoterminowych kredytów bank. - (1) zapłacone odsetki - (164) Ogółem środki pieniężne z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto - (2 090) DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Nota nr.1: PPWK S.A. nie dokonywał inwestycji w papiery wartościowe wymienione w art.3 ust.3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 z późn. zm.) oraz inne prawa pochodne, jak również nie był stroną transakcji terminowych w okresie sprawozdawczym. Nota nr.2: PPWK S.A. nie posiadał I poł. 2000r. zobowiązań warunkowych. Nie udzielał gwarancji i poręczeń innym podmiotom, w tym również jednostkom zależnym i stowarzyszonym. Nota nr.3: PPWK S.A. posiada zobowiązania wobec Skarbu Państwa z tytułu umowy sprzedaży Państwowego Przedsiębiorstwa Wydawnictw Kartograficznych z dnia 16 grudnia 1996r. Powyższe zobowiązanie zostało ujęte w bilansie spółki. Nota nr.4: PPWK S.A. nie uzyskał przychodów i nie poniósł kosztów tytułem zaniechanej działalności w okresie sprawozdawczym, nie przewiduje zaniechania działalności w następnych latach. Nota nr.5: PPWK S.A. nie ponosił kosztów wytworzenia inwestycji rozpoczętych, środków trwałych i rozwoju na własne potrzeby w I półroczu Nota nr.6: W I poł. 2000r. poniesiono nakłady inwestycyjne na zakup: - oprogramowania w wys. 244 tys.zł. - maszyń i urządzeń w wys. 252 tys.zł. - pozostałych środków trwałych w wys. 86 tys.zł. - inwestycji rozpoczętych w wys. 74 tys.zł. - rata kapitałowa za uzyskanie prawa własności budynków w wys. 130 tys.zł. Razem nakłady inwestycyjne w I poł roku tys.zł. Nota nr. 7.1: W roku sprawozdawczym pomiędzy PPWK S.A. a podmiotami powiązanymi nie zawarto znaczących transakcji przeniesienia praw lub zobowiązań (pod tytułem odpłatnym lub darmowym). Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 22

23 Nota nr. 7.2: Jednostki powiązane kapitałowo z PPWK S.A.: Nazwa i forma prawna WDA S.A. PPWK MEDIA Sp. z o.o. Siedziba Warszawa, ul. Kowalczyka 21a Warszawa, ul. Solec 18/20 % posiadanych udziałów 40% 100% Udział w zarządzaniu 3 członków rady nadzorczej w 8 osob.składzie 100% Rodzaj powiązania Jednostka stowarzyszona Jednostka zależna Kapitał własny 857 tys.zł. (303 tys.zł.) Wynik finansowy za I poł.2000r. (1 515 tys.zł.) (226 tys.zł.) Wzajemne należności i zobowiązania z PPWK MEDIA Nazwa spółki PPWK S.A. PPWK MEDIA Sp. z o.o Należności na koniec okresu 93 tys.zł. Zobowiązania na koniec okresu 93 tys.zł. Koszty i przychody z wzajemnych transakcji z PPWK MEDIA. Nazwa spółki PPWK S.A. PPWK MEDIA Sp. z o.o. koszty finansowe 202 tys.zł. przychody finansowe 202 tys.zł. Inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Nazwa spółki PPWK S.A. PPWK MEDIA Sp.z o.o. Finansowy majątek trwały 10 tys.zł. Kapitał podstawowy 10 tys. zł Nota nr.8: Wszystkie wspólne przedsięwzięcia z jednostkami zależnymi w roku obrotowym podlegały konsolidacji. Nota nr.9: Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie wg. grup zawodowych Przeciętna liczba Przeciętna liczba zatrudnionych w I pól.2000r. zatrudnionych w 1999r. Zarząd i administracja Redakcje map Pracownicy poligraficzni 9 25 Pracownicy sprzedaży Ogółem zatrudnienie Nota nr.10: Wynagrodzenie, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłacone członkom zarządu i organów nadzorczych w I pół r. 1. wynagrodzenia członków zarządu tys.zł. 2. wynagrodzenia rady nadzorczej - 38 tys.zł. 3. wynagrodzenia członków zarządu wypłacone przez WDA S.A tys.zł. Nota nr.11: W roku sprawozdawczym osoby zarządzające i nadzorujące emitenta nie posiadały zobowiązań wobec PPWK S.A. lub przedsiębiorstw od niego zależnych, z tytułu kredytów, pożyczek, gwarancji lub wypłaconych zaliczek. Nota nr.12: Nie wystąpiły znaczące zdarzenia, dotyczące lat ubiegłych, ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres. Nota nr.13: W dniu spółka wypowiedziała umowę o wspólnym przedsięwzięciu zawarta 24 lutego 1997r. pomiędzy PPWK S.A. i Warszawską Drukarnią Akcydensową S.A. Przedmiotem powyższej umowy jest: 1) Określenie zasad na jakich PPWK S.A. przystąpiła do WDA S.A. w charakterze akcjonariusza a w szczególności sposób pokrycia objętych akcji; 2) Warunki współpracy przy produkcji poligraficznej wydawnictw kartograficznych z wykorzystaniem potencjału produkcyjnego obu stron. Wypowiedzenie umowy przez PPWK S.A. zostało złożone w dniu r. i od tego dnia biegnie 12-sto miesięczny okres wypowiedzenia. Przyczyną wypowiedzenia umowy jest nieterminowe wykonywanie przez WDA S.A. usług zleconych przez PPWK S.A. Zgodnie z zapisami umowy w przypadku rozwiązania umowy z przyczyn leżących po stronie WDA S.A., WDA S.A. zapłaci PPWK S.A. kwotę odpowiadającą 100% wartości rocznej produkcji uzyskanej ze zleceń PPWK S.A. w ostatnim roku kalendarzowym przed rozwiązaniem umowy. W dniu r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. podjęła decyzję o powołaniu na stanowisko Wiceprezesa Zarządu pana Wacława Slezaka. W dniu r. Pan Jacek Błaszczyński - Prezes Zarządu PPWK S.A. nabył prawo do otrzymania akcji Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 23

24 PPWK S.A. po cenie 11,56 zł. za jedną akcję, to jest 2 080,8 tys.zł. za wszystkie akcje. Powyższa cena nabycia obowiązuje na dzień 1 marca 2000r. Prawo do otrzymania wskazanych powyżej akcji Pan Jacek Błaszczyński może zrealizować w okresie od 1 marca 2000r. do 30 września 2001r., z tym zastrzeżeniem, że cena akcji, o której mowa powyżej, nabywanych po 1 marca 2000r. ulega podwyższeniu o odsetki w wysokości stopy procentowej obowiązującej dla 52- tygodniowych bonów skarbowych w dniu 1 marca 2000r. W dniu r. spółka zależna PPWK Media Sp. z o.o. nabyła akcji PPWK S.A. Akcje zostały nabyte w celu realizacji opcji Pana Jacka Błaszczyńskiego - Prezesa PPWK S.A. W dniu 16 maja 2000r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. powołała na stanowisko Członka Zarządu Panią Beatę Konopską. W dniu 16 maja 2000r. odbyło się Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy PPWK S.A., które m.in. podjęło uchwały w następujących sprawach: - zatwiedzenie sprawozdania finansowego za 1999 rok. - pokrycia straty za 1999r. z zysku osiągniętego w latach następnych - umorzenia akcji zwykłych na okaziciela - udzielenia skwitowania z wykonywania obowiązków w 1999r. Członkom Zarządu oraz Członkom Rady Nadzorczej. - powołania w skład Rady Nadzorczej PPWK SA Pani Marty Mikołajczaj-Kuśmierek. - wyrażenia zgody na zbycie nieruchomości fabrycznych Spółki: w Warszawie przy ulicy Solec 18/20 oraz we Wrocławiu przy ul. Św.Jadwigi 12. W dniu 19 czerwca 2000r. Rada Nadzorcza PPWK S.A. powołała następujące osoby do Zarządu nowej kadencji: - Jacek Błaszczyński - Prezes Zarządu - Rafał Berlinski - Wiceprezes Zarządu - Beata Konopska - Członek Zarządu - Wacław Slezak - Członek Zarządu Jednocześnie Rada Nadzorcza powołała w skład Zarządu nowego członka Zarządu Pana Jacka Sas-Uchrynowskiego. W dniu r. Zarząd i PPWK S.A. zawarł umowę przeniesienia praw użytkowania wieczystego nieruchomości oraz własności budynków stanowiących odrębne nieruchomości ze spółką zależną PPWK Media Sp. z o.o. Przedmiotem umowy jest przeniesienia praw użytkowania wieczystego gruntu o powierzchni m2 (działka numer 29/1) oraz własności budynków. Przedmiotowe nieruchomości położone są we Wrocławiu przy ul. Świętej Jadwigi 12. Strony ustaliły następujące warunki finansowe: Przeniesienie praw następuje w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego PPWK Media Sp. z o.o. poprzez objęcie udziałów o wartości nominalnej 100 złoty każdy przez PPWK S.A. Wartość przedmiotu umowy wynosi zł. Warunkiem zawieszającym jest zarejestrowanie podwyższenie kapitału PPWK Media Sp. z o.o przez właściwy Sąd. W dniu r. spółka zależna PPWK Media Sp. z o.o zawarła z Biblijnym Towarzystwem Teologicznym (dalej BST) "Umowę najmu oraz umowę zobowiązującą sprzedaży". Przedmiotem umowy jest oddanie BST do używania nieruchomości położonej we Wrocławiu przy ul.świętej Jadwigi 12, na którą to nieruchomość składa się działka gruntu o powierzchni m2 oraz posadowiony na tym gruncie budynek. Jednocześnie zawarto umowę sprzedaży której przedmiotem jest: - prawo użytkowania wieczystego gruntu (29/1) o powierzchni m2 - prawo własności stanowiących odrębną nieruchomość budynków posadowionych na gruncie. Sąd Rejonowy we Wrocławiu - Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi dla przedmiotowych nieruchomości księgę wieczystą KW nr Strony ustaliły następujące warunki finansowe: Cena przedmiotu umowy zł. płatna w następujący sposób a) kwota ,00 zł. (jednego miliona pięćciuset tysięcy złotych) w terminie 7 dni od powiadomienia BST przez PPWK Media o zarejestrowaniu podwyższenia kapitału zakładowego PPWK Media, b) kwota ,00 zł. (cztery miliony pięćset tysięcy) najpóżniej w dniu zawarcia umowy przenoszącej własność przedmiotu najmu. Z zastrzeżeniem jednak, że kwota złotych będzie pomniejszona o saldo zobowiązania PPWK S.A. wobec Skarbu Państwa na dzień dokonywania przeniesienia praw, które to zobowiązanie jest zabezpieczone hipoteką na przedmiotowej nieruchomości. Pozostała część ceny będzie spłacana zgodnie z terminami spłaty zobowiązania przez PPWK S.A. Strony ustaliły Karę gwarancyjną w wysokości złotych płatną w sytuacji, gdy jedna ze stron nie stanie do aktu notarialnego przenoszącego przedmiotowe prawa. Warunkiem zawieszającym jest zarejestrowanie podwyższenia kapitału spółki PPWK Media Sp. z o.o. oraz zapłata ceny przez kupującego. Jeżeli w terminie 20 marca 2001r. wynajmujący nie stanie się właścicielem przedmiotowych praw, każda ze stron umowy uprawniona będzie odstąpić od postanowień umowy z wyjątkiem postanowień dotyczących kary gwarancyjnej w terminie do 30 marca 2001r. W dniu r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zmniejszyło liczebność Rady Nadzorczej do 5 osób. Jednocześnie odwołano ze składu Rady Nadzorczej Pana Grzegorza Latała. W dniu r PPWK SA nabyła bony dłużne spółki zależnej PPWK MEDIA o wartości tys.zł. Nota nr.14: Poprzednikiem prawnym emitenta było Państwowe Przedsiębiorstwo Wydawnictw Kartograficznych im. Eugeniusza Romera. W dn. 25 maja 1992r. PPWK S.A. na podstawie umowy ze Skarbem Państwa reprezentowanym przez Ministra Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 24

25 Gospodarki Przestrzennej i Budownictwa przejęło mienie zlikwidowanego państwowego przedsiębiorstwa w odpłatne użytkowanie (do spłaty w ciągu 10 lat.) Aktem Notarialnym Repertorium A 8215/96 z dnia 16 grudnia 1996 r. dokonano zmiany umowy leasingu na umowę sprzedaży przedsiębiorstwa i ustanowienia hipoteki. Cena sprzedaży przedsiębiorstwa została określona na kwotę zł. tj. kwotę odpowiadającą wartości określonej w umowie leasingu. Na poczet ceny została zaliczona kwota zł. wpłacona tytułem spłaty rat kapitałowych w wykonaniu umowy leasingu, co stanowi 42,5% wartości Przedsiębiorstwa. Pozostała część ceny tj. kwota zł. jest spłacana w 23 równych ratach po zł. każda, płatnych kwartalnie wraz z oprocentowaniem równym 0,5 stopy oprocentowania kredytu refinansowego. Nota nr.15: Wskażnik inflacji nie przekroczył 20%. Nota nr.16: Raport został sporządzony w oparciu o przyjęte zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, zgodne z ustawą o rachunkowości, opublikowane w raporcie rocznym za 1999r. Nota nr.17: Jednostka sporządza sprawozdanie skonsolidowane. Nota nr.18: Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczone zostały na EURO wg średniego kursu NBP na dzień r. tj. 1 EURO = 4,2075 zł. Poszczególne pozycje rachunku wyników przeliczone zostały na EURO wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NPB, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca objętego raportem kwartalnym tj. 1EURO = 4,0772 Sposób wyliczenia średniej arytmetycznej: r. - 4, r. - 4, r. - 3, r. - 4, r, - 4, r. - 4,2075 Średnia w I pół. 2000r.: 24,4634:6 = 4,0772 W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: 3G, 3J, 4C, 4D, 7A, 7B, 10A, 15, 17D, 17E, 18D, 26, 27, 31, 33 PODPISY Podpisy Członków Zarządu i osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Jacek Błaszczyński Prezes Zarządu Jacek Błaszczyński Rafał Berliński Wiceprezes Zarządu Rafał Berliński Jacek Sas-Uhrynowski Członek Zarządu Jacek Sas-Uhrynowski Beata Konopska Członek Zarządu Beata Konopska Monika Jaros Główny Księgowy Monika Jaros Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 25