SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA FAKTORING S.A.

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA FAKTORING S.A. PRAGMA.PL

2 Szanowni Inwestorzy i Akcjonariusze biznesowe Grupy: PragmaGO oraz LeaseLink fintechowe linie przychodów Grupy. Rosn ce przychody pozwoli zysku (r/r %). i projektu PragmaGO jest faktoringowego mocno swoj struktur, o czym wiadczy chocia by jedynie o 6 % zmieniaj c jednak lider rynku e-mikroleasingu 10 tys. Klientów LeaseLink- pionier i niekwestionowany - LeaseLin Sytuacja finansowa Grupy jest bardzo dobra w pierwszym kwartale 2018 r. finansowego Grupy jest (jak na standardy rynku faktoringowo - leasingowego) niski i wynosi -400 Strategii pracujemy nad pozyskaniem Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok 2

3 List do Inwestorów i Akcjonariuszy... 2 finansowego Pragma Faktoring S.A Wybrane skonsolidowanego dane finansowe... 7 Faktoring S.A Faktoring S.A finansowego Pragma Faktoring S.A Wybrane jednostkowe dane finansowe anie finansowe Pragma Faktoring S.A jednostkowego sprawozdania finansowego Pragma Faktoring S.A Sprawozdanie Z Grupy Pragma Faktoring S.A

4 SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA FAKTORING S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU I. 1. Pragma Faktoring S.A. dawniej Grupa Finansowa Premium S.A. Siedziba: Katowice, ul. Brynowska 72 Telefon: Fax: REGON: NIP: KRS: Adres poczty elektronicznej: faktoring@pragma.pl Adres strony internetowej: rejestru handlowego Katowicach po wpisana do wez go Walnego Zgromadzenia z dnia 14 marca 2011 r. Grupa Finansowa 37. 4

5 Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela Ireneusz Rymaszewski - Marcin Nowak Sp. z o.o.) dalej zwana LL II. SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 31 marca 2018 ROKU 1. marca 2018 roku, wyniki 5

6 2. Zasady prezentacji Walnego Zgromadzenia z dnia roku ( jnego,1 c Ustawy Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdania finansowe podmiotów Faktoring S.A. oraz po easelink Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - u Katowice, 23 maja 2018 rok 6

7 WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FNANSOWE WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE 1 Q Q 2017 w tys. EURO 1 Q 2018 w tys. EURO 2017 w tys. EURO 1 Q III. Zysk (strata) brutto ragma Faktoring SA (10 460) (47 843) (25 989) (2 503) (11 271) (6 059) 259 (2 295) (417) 62 (541) (97) VII (4 620) 316 (4 966) (1 106) 74 (1 158) IX. Aktywa, razem XV. Liczba akcji na koniec roku (w szt.) ,46 1,47 0,23 0,11 0,35 0,05 0,46 1,47 0,23 0,11 0,35 0,05 15,40 16,97 15,61 3,66 4,07 3,70 XIX. Rozwodniona wart 15,40 16,97 15,61 3,66 4,07 3,70 XX. XXI. Saldo faktoring u w kwartale kwartale

8 Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, s a) sprawozdanie z odpowiedniego okresu; 31 marca ; 31 marca ; b) sprawo 1 stycznia do 31 marca 2018: 4,1784; stycznia do 31 marca 2017: 4,2891; stycznia do 31 grudnia 2017: 4,2447; kurs wymiany Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok

9 FINANSOWE PRAGMA FAKTORING S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU - Aktywa Wyszczególnienie Nota , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,34 Leasing , , , , , ,23 dochodowego , , ,00 AKTYWA OBROTOWE , , , , , ,85 dochodowego , ,00 w tym: , , ,14 - n zwrotu VAT , , , ,32 Faktoring , , ,35 Leasing , , , , , ,79 Obligacje , , , , , , , ,64 Aktywa razem: , , ,40 - Pasywa Wyszczególnienie Nota , , , , , , , , , , , , , , , ,00 - Niepodzielony wynik, w tym: ( ,42) ( ,92) ,92 Zysk (strata) netto okresu , , , , ,24 (88 357,16) , , ,94 dochodowego , , ,00 9

10 , , ,58 Kr , , , , , ,04 ZOBOWI , , , , , , , , , , , , , , ,57 dochodowego a 9 267, , , ,36 Rezerwy krótkoterminowe , , ,79 PRZYCHODY PR , , ,10 Pasywa razem: , , ,40 Wyszczególnienie Nota , , , , , , , , , ,35 P , ,20 10 ( ,01) ( ,45) Amortyzacja ( ,46) ( ,88) ników ( ,19) ( ,09) ( ,36) ( ,48) , , , ,25 11 ( ,11) ( ,53) , ,47 Przychody finansowe ,37 788,69 Koszty finansowe 12 ( ,39) ( ,81) ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM , ,35 Podatek dochodowy 13 ( ,00) ( ,00) , ,35 (39 259,59) ( ,21) Zysk pr , ,56 10

11 Wyszczególnienie RPP za okres: RPP za okres: Zysk (strata) brutto , ,35 Korekty razem ( ,83) ( ,23) Amortyzacja , , , ,96 Odsetki i udz , , , ,75 ** ( ,54) ( ,25) ** ( ,41) - ** ,45 ( ,30) ( ,32) - - (775,64) Zmiana stanu rezerw ,77 ( ,20) Zmiana sta ( ,19) ( ,18) ( ,31) ( ,86) ,52 ( ,99) ,06 (78 174,00) - Inne korekty ( ,00) - ** ( ,92) ( ,88) Wydatk ( ,69) ( ,94) (83 026,73) ( ,74) ,52 - (500,00) ,02 - Otrzymane dywidendy ,60 ( ,16) , ,57 k ( ,36) - (65 699,32) (51 384,30) , ,00 - ( ,00) ( ,00) ( ,77) ( ,95) , ,32 ( ,49) ( ,72) 11

12 W TYM ( ,49) ( ,72) - kursowych , ,69, W TYM , ,97 * ** Ujemna zmiana stanów oznacza wzrost portfela - zatem 12

13 podstawowy zapasowy z emisji zapasowy z zysku zatrzymanego rezerwowe Niepodzielony wynik nym od do r. Stan na r , , , ,00 ( ,92) , , , ,51 - ( ,00) (23 801,49) aktywów zgodne z MSSF 9 Ud kontroli - ( ,01) - ( ,01)* 1.01.do r ,50 (39 259,59) ,91 Stan na r , , ,44 - ( ,42) , ,91 d do r. Stan na r , , , , , ,67 - ( ,67) - wy wynik finansowy za okres od 1.01.do r ,33 ( ,01) ,32 - emisja akcji D , ,00 kontroli , ,30 - ( ,95) ,95 - Stan na r , , , ,00 ( ,92) , , do r. Stan na r , , , , , do r , ,56 (88 357,16) (88 357,16) Stan na r , , , ,93 (88 357,16) ,26

14 przedstawione w nocie nr 34 do Rocznego Sprawozdania Skonsolidowanego. Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok 14

15 SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA FAKTORING S.A. ZA OKRES SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Nazwa Krótkoterminowe aktywa finansowe Rezerwy 7 8 Zo Koszty finansowe 13 Podatek dochodowy Instrumenty finansowe 16 Grupie Grupy 19 Segmenty operacyjne Stan na dzie Siedziba Leaselink Sp. z o.o. Warszawa Mint Software Sp. z o.o. Kraków 2 686, , , , , , zmiany stanu w okresie , , ,99 Zmniejszenia - ( ,99) ( ,99) - ( ,93) ( ,93) - (3 987,06) (3 987,06) 2 686, , ,00

16 wówczas, gdy strategiczne decy inwestycji. m w okresie, w którym dokonano tej inwestycji. Procentowa Liczba Nazwa jednostki Podstawowa Siedziba Liczba nominalna oraz praw do posiadanych przed posiadanych przez posiadanych Mint Software Sp. z o.o. programisty czne Kraków % Mint Software sp. z o.o. Q 2018 (95 953,37) 50% (47 976,69) Siedziba Leaselink Sp. z o.o. Warszawa , , , , , ,07 16

17 Nazwa jednostki Leaselink Sp. z o.o. Podstawowa mikroleasing w obszarze e-commerce i innych Siedziba Warszawa Liczba udzianominal - na Procentowa oraz praw do posiadanych przez Liczba posiadanych nominalna posiadanych ,51% Krótkoterminowe aktywa finansowe finansowe Specyfikacja Odpisy * bilansowa ,65 ( ,36) ,29 Obligacje , , , ,32 Faktoring ,70 ( ,98) ,72 Leasing ,44 ( ,14) ,30 RAZEM KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: ,23 ( ,48) , Specyfikacja Odpisy bilansowa ,42 ( ,96) ,46 Obligacje , ,40 Faktoring ,18 ( ,22) ,96 Leasing ,81 ( ,14) ,67 RAZEM KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: ,81 ( ,32) , Specyfikacja Odpisy bilansowa ,81 ( ,02) ,79 Obligacje Faktoring ,84 ( ,49) ,35 Leasing , ,74 RAZEM KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: ,39 ( ,51) ,88 9 obok dotychczasowych odpisów na dpisów statystycznych od zrealizowanego obrotu) 17

18 Pragma Faktoring e nr 35 do rocznego sprawozdania skonsolidowanego finansowe - zmiany stanu w okresie , ,76 Utworzenie odpisów zindywidualizowanych* Utworzenie odpisów zbiorczych (statystycznych)* , ,85 Utworzenie odpisów na straty oczekiwane , (51 264,10) sów zbiorczych (statystycznych) Wykorzystanie ODPISY NA KONIEC OKRESU: , ,51 ntom w danym okresie w ramach odpisy dokonane w tym okresie na zindywidualizowane transakcje, a w przypadku kiedy suma nabywanych w ich trakcie aktywów, które m Rotacja kluczowych aktywów: , , , ,91 b. faktoring , ,03 Wydatki na aktywa finansowe w tym: ( ,73) ( ,83) ( ,11) ( ,39) b. faktoring ( ,62) ( ,44) , , , ,81 b. faktoring , , , , , , , ,79 b. faktoring , ,35 132,87% 136,70% 59,17% 20,73% b. faktoring 148,88% 164,68% 18

19 Ubezpieczenia , , ,59 Prenumeraty 3 399, , , , , ,74 Emisja akcji, prospekt emisyjny obligacje , , , , , , , ,74 umowami leasingu , , , ,27 - R : , , , akcje seria A akcje seria B akcje seria C akcje seria D RAZEM: Liczba akcji Liczba nominalna akcji posiadanych akcji w kapitale podstawowym w ogólnej liczbie Pragma Inkaso SA , ,16% 85,00% Pozostali , ,84% 15,00% RAZEM: % 100% Stan na dzi , , , ,46 1,47 0,23 Rozwodniony zysk na j 0,46 1,47 0, , , , ,40 16,97 15,61 15,40 16,97 15,61 19

20 6. Rezerwy we i krótkoterminowe pracownicze 7 180, , , , , , , , ,58 Krótkoterminowe Rezerwy na wynagrodzenia Rezerwy na niewykorzystane urlopy , , ,79 Rezerwy na premie Za , ,00 - RAZEM REZERWY KRÓTKOTERMINOWE , , ,79 REZERWY RAZEM: , , , Rezerwy - zmiany stanu w okresie , ,57 Utworzenie , ,44 Wykorzystanie (1 346,34) ( ,64) , , sprawozdawczego Krótkoterminowe kredyty bankowe , , ,15 w tym: , , ,15 Kredyty bankowe , , ,15 Odsetki Kredyty bankowe , , ,15 20

21 7.2 - Kredyty koniec okresu stan na kredytu Saldo Wymagalne do 1 roku Wymagalne 1 roku Waluta Stopa procentowa Zabezpieczenia Razem kredyty i Krótkoterminowe kredyt w rachunku , , ,57 - PLN oprocentowanie w stosunku rocznym procentowej równej referencyjnej, kredyt w formie limitu kredytowego wieloceloweg o, ostateczny hipoteka ustanowiona na nieruchom blanco Kredytobiorcy, Inkaso SA, przelew ubezpieczenia kredyt w rachunku , , ,00 - PLN oprocentowanie w stosunku rocznym stopy bazowej, zastaw rejestrowy na akcjach Razem kredyty i krótkoterminowe , , ,57

22 dodatkowe informacje PLN podstawie zawartych umów: ,43 nominalna warto zamortyzowanego kosztu odsetki od obligacji data wykupu , , ,00 Seria H , , , Seria I , , , Seria J , , , Seria K , , , Seria L , , , Seria M , , , Seria N , , , Seria O , , , , ,73 - Seria H , ,09 - Seria I , ,42 - Seria J , ,99 - Seria K , ,98 - Seria L , ,16 - Seria M , ,07 - Seria N , ,18 - Seria O , ,84 - krótkoterminowe ,00 Seria H ,00 Seria I ,00 Seria J ,00 Seria K ,00 Seria L ,00 Seria M ,00 Seria N ,00 Seria O 5 000, nominalna g zamortyzowanego kosztu odsetki od obligacji data wykupu , , ,00 Seria H , , , Seria I , , , Seria J , , , Seria K , , , Seria L , , , Seria M , , ,

23 Seria N , , , , ,27 - Seria H , ,24 - Seria I , ,75 - Seria J , ,79 - Seria K , ,07 - Seria L , ,86 - Seria M , ,97 - Seria N , ,59 - krótkoterminowe ,00 Seria H ,00 Seria I ,00 Seria J ,00 Seria K ,00 Seria L ,00 Seria M ,00 Seria N , odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu , , ,00 Seria H , , , Seria I , , , Seria J , , , Seria K , , , , ,32 - Seria H , ,18 - Seria I , ,09 - Seria J , ,78 - Seria K , ,27 - krótkoterminowe ,00 Seria H ,00 Seria I ,00 Seria J ,00 Seria K , kresów * , , ,35 Przychody z umów faktoringu* , , ,67 Przychody z umów leasingu* , , , , , , ,10 przychodami w kolejnych okresach 23

24 Amortyzacja , , , , , , , ,54 Wynagrodzenia , , , , , ,09 : , , , , , ,85 Inne koszty operacyjne , ,65 : , ,53 *Pragma Faktoring doko o odpisy dokonane w tym okresie na zindywidualizowane transakcje, a w przypadku kiedy suma w ma 12. Koszty finansowe Koszty finansowe za okres Odsetki , , , ,15 U , ,90 P , ,24 y finansowe , ,72 RAZEM KOSZTY FINANSOWE: , , Podatek dochodowy Podatek dochodowy ,00 - Odroczony podatek dochodowy , ,00 RAZEM PODATEK DOCHODOWY: , ,00 24

25 SA Sp. z o.o. OTRZYMANE: , , , , , , , , ,00 A A , , , , , , , , , Pragma Inkaso SA y kredytu dla Pragma Inkaso SA : 15. Instrumenty finansowe Aktywa finansowe , , ,93 rachunek zysków i strat zamortyzowanym koszcie - przez wynik finansowy koszcie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,74 minale , , , , , ,36 25

26 Instrumenty finansowe - ryzyko stopy Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat , , , ,32 - Faktoring ,72 Leasing , ,34 - Oprocentowanie zmienne: , , ,21 Faktoring , ,57 Obligacje , , , , Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat , , , ,34 - Faktoring ,96 Leasing , ,56 - Oprocentowanie zmienne: , , ,34 Faktoring , ,58 Obligacje , , , , Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat , , , ,23 - Faktoring ,35 - Leasing , ,86 - Kredyty i po Oprocentowanie zmienne: , , ,22 Faktoring ,15 Obligacje , , , ,04-26

27 Instrumenty finansowe - ryzyko zmiany stopy procentowej Grupa stóp zmiennych. pozwalaj umownych) nym na wynik finansowy Grupy. stopie oprocentowania. kategorii fi przy zmiennej stopie % o 0,5% in plus przy zmienne stopie % o 0,5% in minus , ,62 ( ,62) ,57 ( ,65) ,65 Obligacje wyemitowane ,00 (50 000,00) , ,02 (7 344,23) 7 344,23 Razem: , ,75 (68 919,75) Instrumenty finansowe - ryzyko walutowe Grupa alutowe z uwagi na posiadanie istotnych kontraktów w walucie. Grupa w ramach zabezpieczenia przed ryzykiem walutowym finansuje transakcje nominowane walucie EURO kredytem obrotowym w tej wal. przeliczenie finansowy finansowy kategorii EUR na PLN EURO wg kursu zmianie kursu zmianie kursu in plus in minus , , ,40 (2 442,40) Faktoringi udzielone , ,73 ( ,33) ,33 Kredyt , ,28 ( ,44) ,44 - Razem: , ,01 ( ,37) , kiem Grupy., który finansowania i Zarz Grupie prognozowanych 27

28 Nota 7.3 w nocie 8 i leasingów. Dla zabezpieczania nocie 7, obligacji opisanych 16. Grupie Za okres Za okres 16 - Grupie Pracownicy fizyczni : Funkcja kapitale ogólnej liczbie Tomasz Boduszek ,65% 0,52% WZA r. Boduszek po zakupie akcji serii D jest w posiadaniu akcji Segmenty operacyjne

29 21. Inf W sprawozdawczym okresie takie. Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - du Katowice, 23 maja 2018 rok 29

30 JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA FAKTORING S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU tutaj. Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok 30

31 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FNANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. w tys. EURO w tys. EURO w tys. EURO 1 Q Q Q Q III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto (9 387) (39 769) (25 728) (2 247) (9 369) (5 998) 503 (1 705) (335) 120 (402) (78) (3 302) (472) (4 433) (790) (111) (1 033) IX. Aktywa, razem XV. Liczba akcji na koniec roku (w szt.) X 0,48 1,50 0,30 0,11 0,35 0,07 0,48 1,50 0,30 0,11 0,35 0,07 16,65 18,12 15,68 3,96 4,34 3,72 16,65 18,12 15,68 3,96 4,34 3,72 XX. XXI. Saldo faktoring kwartale kwartale

32 a) odpowiedniego okresu; 31 marca ; 31 marca 2017 : 4,2198; b) stycznia do 31 marca 2018: 4,1784; stycznia do 31 marca 2017: 4,2891; stycznia do 31 grudnia 2017: 4,2447; kurs wymiany Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok

33 JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA FAKTORING S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU Sprawozdanie z sytuacji finansowej - Aktywa Wyszczególnienie Nota , , , , , , , , , , , , , , ,00 Inwestycje , , , , , , ,00 dochodowego AKTYWA OBROTOWE , , , , , ,39 dochodowego , , , , , ,32 Faktoring , , , , , ,90 Obligacje , , , , , , , ,92 ZBYCIA Aktywa razem: , , ,34 - Pasywa Wyszczególnienie Nota , , , , , , , , , , , , ,00 - Niepodzielony wynik, w tym: , , ,81 Zysk (strata) netto okresu , , , , , ,50 tku dochodowego , , , , , , , , , , , , , , ,53

34 dochodowego , , , , , , , , , , , , , , , ,22 Rezerwy krótkoterminowe , , ,79 P , , ,93 Pasywa razem: , , ,34 Sprawozdanie z zysków lub st Wyszczególnienie Nota , , , , , , , ,47 P , ,98 10 ( ,12) ( ,23) Amortyzacja ( ,23) ( ,56) ( ,54) ( ,84) ( ,35) ( ,83) , ,75 acyjne , ,11 11 ( ,04) ( ,53) , ,33 Przychody finansowe ,56 424,53 Koszty finansowe 12 ( ,86) ( ,42) ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM , ,44 Podatek dochodowy 13 ( ,00) ( ,00) KONTYNUOWANEJ , ,44 ZYSK (STRATA) NETTO , , , ,44 Wyszczególnienie RPP za okres: RPP za okres: Zysk (strata) brutto , ,44 Korekty razem ( ,83) ( ,37) Amortyzacja , , , , , ,54 Korekty , ,75 ** ( ,58) ( ,10) ** ,32 ( ,69) 34

35 abytych ( ,32) - - (775,64) Zmiana stanu rezerw ,57 ( ,20) ( ,01) (24 297,59) ansowych ( ,18) ( ,52) ,40 ( ,50) ,06 (78 174,00) - Inne korekty ( ,00) - ** ( ,91) ( ,93) ( ,20) ( ,28) - ( ,70) ,52 - (500,00) , Wydatki na naby godziwej przez wynik cia Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu - - obrotu Otrzymane Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy ,82 ( ,46) ych ,10 ( ,36) - (65 699,32) (51 384,30) u obligacji obcych , ,00 - ( ,00) ( ,00) czek ( ,77) ( ,95) , ,85 35

36 ( ,26) ( ,54) W TYM ( ,26) ( ,50) ( ,96) , ,46, W TYM , ,96 - dysponowania * ** Ujemna zmiana stanów oznacza wzrost portfela faktoringowego - y; ujemna 36

37 podstawowy zapasowy z emisji zapasowy z zysku zatrzymanego rezerwowe Niepodzielony wynik nym od do r. Stan na r , , , , , , , ,00 - ( ,00) - (23 801,49) (23 801,49) aktywów zgodne z MSSF 9 - ( ,00) ( ,00)* od 1.01.do r , ,92 Stan na r , , , , ,25 Stan na r , , , , , ,67 - ( ,67) - od 1.01.do r , ,95 -emisja akcji D , ,00 Stan na r , , , , , ,82 Stan na r , , , , ,87 od 1.01.do r , ,44 Stan na r , , , , ,31

38 *. Za Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok

39 O JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA FAKTORING S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Krótkoterminowe aktywa finansowe Rezerwy u Koszty finansowe 13 Podatek dochodowy Instrumenty finansowe Segmenty operacyjne Nazwa Siedziba Leaselink Sp. z o.o. Warszawa , ,00 Procentowa Nazwa jednostki Podstawowa Siedziba Liczba nominalna oraz praw posiadanych przed Liczba posiadanych przez nominalna posiadanych przez Leaselink Sp. z o.o. mikroleasing w obszarze e-commerce i innych Warszawa ,51%

40 Siedziba Leaselink Sp. z o.o. Warszawa Mint Software Sp. z o.o. Kraków 2 686, , ,00 AZEM: 2 686, , , zmiany stanu w okresie , , ,99 Zmniejszenia - ( ,99) ( ,99) - ( ,93) ( ,93) - (3 987,06) (3 987,06) 2 686, , ,00 est to Wynik a nast zaprzest Inwesty zidenty 40

41 Procentowa Liczba Nazwa jednostki Podstawowa Siedziba Liczba nominalna oraz praw posiadanych przed posiadanych przez posiadanych przez Mint Software Sp. z o.o. programistyczne Kraków % Mint Software sp. z o.o. (95 953,37) 50% (47 976,69) 3. Krótkoterminowe aktywa finansowe finansowe Specyfikacja Odpisy * bilansowa ,87 ( ,19) ,68 Obligacje , , , ,32 Faktoring ,04 ( ,98) ,06 RAZEM KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: ,35 ( ,17) , Specyfikacja Odpisy bilansowa ,53 ( ,79) ,74 Obligacje , ,40 Faktoring ,46 ( ,22) ,24 RAZEM KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: ,39 ( ,01) , Specyfikacja Odpisy bilansowa ,92 ( ,02) ,90 Obligacje Faktoring ,50 ( ,49) ,01 RAZEM KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: ,42 ( ,51) ,91 obok dotychczasowych odpisów na 41

42 Pragma Faktoring finansowe - zmiany stanu w okresie , ,76 Utworzenie odpisów zindywidualizowanych * Utworzenie odpisów zbiorczych (statystycznych) * , ,85 Utworzenie odpisów na straty oczekiwane , (51 264,10) Wykorzystanie ODPISY NA KONIEC OKRESU: , ,51 * Pragma Faktoring dokonuje w trakcie danego rok pomniejszany o odpisy dokonane w tym okresie na zindywidualizowane transakcje, e w wynikach poszczególnych Rotacja kluczowych aktywów: , , , ,91 b. faktoring , ,96 Wydatki na aktywa finansowe w tym: ( ,97) ( ,20) ( ,31) ( ,00) b. faktoring ( ,66) ( ,20) , , , ,31 b. faktoring , , , ,75 na koniec okresu, w tym: , , , ,90 b. faktoring , ,01 105,89% 132,17% 61,16% 20,71% b. faktoring 112,72% 156,66% 42

43 S Ubezpieczenia , , ,59 Prenumeraty 3 399, , , , , ,74 Emisja akcji, prospekt emisyjny obligacje , ,49 - ia , , , , , ,74 : , , ,92 5. kcji akcje seria A akcje seria B akcje seria C akcje seria D RAZEM: Liczba akcji Liczba nominalna akcji posiadanych akcji w kapitale podstawowym w ogólnej liczbie Pragma Inkaso SA , ,16% 85,00% Pozostali , ,84% 15,00% RAZEM: % 100% Stan na , , , ,48 1,50 0,30 0,48 1,50 0, , , , ,65 18,12 15,68 16,65 18,12 15,68 43

44 6. Rezerwy pracownicze 7 180, , , , , , , , ,58 Krótkoterminowe Rezerwy na wynagrodzenia Rezerwy na niewykorzystane urlopy , , , , ,00 - RAZEM REZERWY KRÓTKOTERMINOWE , , ,79 REZERWY RAZEM: , , , Rezerwy - zmiany stanu w okresie resu sprawozdawczego , ,57 Utworzenie , ,44 Wykorzystanie - ( ,64) , , na koniec okresu sprawozdawczego Krótkoterminowe kredyty bankowe , , ,15 w tym: , , ,15 Kredyty bankowe , , ,15 Odsetki Kredyty bankowe : , , ,15 44

45 7.2 - Kredyty i okresu stan na kredytu Saldo Wymagalne do 1 roku Wymagalne p roku Waluta Stopa procentowa Zabezpieczenia Razem kredyty i kredyt w rachunku Krótkoterminowe , , ,57 PLN oprocentowanie w stosunku rocznym procentowej stawki referencyjnej, kredyt w formie limitu kredytowego wieloceloweg o, ostateczny hipoteka ustanowiona na blanco Kredytobiorcy, Inkaso SA, przelew ubezpieczenia kredyt w rachunku , , ,00 PLN oprocentowanie w stosunku rocznym stopy bazowej, zastaw rejestrowy na akcjach Razem kredyty krótkoterminowe , , ,57 45

46 7.3 dodatkowe informacje PLN podstawie zawartych umów: , odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu , , ,00 Seria H , , , Seria I , , , Seria J , , , Seria K , , , Seria L , , , Seria M , , , Seria N , , , Seria O , , , , ,73 - Seria H , ,09 - Seria I , ,42 - Seria J , ,99 - Seria K , ,98 - Seria L , ,16 - Seria M , ,07 - Seria N , ,18 - Seria O , ,84 - krótkoterminowe ,00 Seria H ,00 Seria I ,00 Seria J ,00 Seria K ,00 Seria L ,00 Seria M ,00 Seria N ,00 Seria O 5 000, odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu , , ,00 Seria H , , , Seria I , , , Seria J , , , Seria K , , , Seria L , , , Seria M , , , Seria N , , ,

47 , ,27 - Seria H , ,24 - Seria I , ,75 - Seria J , ,79 - Seria K , ,07 - Seria L , ,86 - Seria M , ,97 - Seria N , ,59 - krótkoterminowe ,00 Seria H ,00 Seria I ,00 Seria J ,00 Seria K ,00 Seria L ,00 Seria M ,00 Seria N , odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu , , ,00 Seria H , , , Seria I , , , Seria J , , , Seria K , , , , ,32 - Seria H , ,18 - Seria I , ,09 - Seria J , ,78 - Seria K , ,27 - krótkoterminowe ,00 Seria H ,00 Seria I ,00 Seria J ,00 Seria K , , , ,26 Przychody z umów faktoringu , , , , , , ,93 47

48 Amortyzacja , , , , , , , ,00 Wynagrodzenia , , , , , ,89 : , , , ,03 Utworzenie odpis statystycznych) * , ,85 Inne koszty operacyjne , ,65 : , ,53 pomniejszany o odpisy dokonane w tym okresie na zindywidualizowane transakcje, a w przypadku kiedy suma zindywidualizowanych odpisów b 12. Koszty finansowe 12 - Koszty finansowe za okres Odsetki , , , ,15 U , ,90 P , , , ,43 RAZEM KOSZTY FINANSOWE: , , Podatek dochodowy 13 - Podatek dochodowy ,00 - Odroczony podatek dochodowy , ,00 RAZEM PODATEK DOCHODOWY: , ,00 48

49 SA Sp. z o.o. OTRZYMANE: , , , , , , , , ,00 kredytu od Pragma Inkaso S.A , , , , , , , , , : 15. Instrumenty finansowe Aktywa finansowe , , ,67 rachunek zysków i strat zamortyzowanym koszcie - przez wynik finansowy koszcie iane w nominale , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,22 49

50 Instrumenty finansowe - ryzyko stopy Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat , ,91 Faktoring ,06 Oprocentowanie zmienne: , , ,77 Faktoring , ,57 Obligacje , , , , Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat , ,84 - Faktoring ,24 - Oprocentowanie zmienne: , , ,90 - Faktoring , ,58 - Obligacje , , , ,12 - Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat , ,12 Faktoring ,01 Oprocentowanie zmienne: , , ,78 Faktoring ,15 Obligacje , , , ,60-50

51 Instrumenty finansowe - ryzyko zmiany stopy procentowej poprzez zawarcie klauzul umowny stopie oprocentowania. kategorii przy zmiennej stopie % o 0,5% in plus przy zmienne stopie % o 0,5% in minus , ,62 ( ,62) ,57 ( ,65) ,65 Obligacje wyemitowane ,00 (50 000,00) , ,57 (7 120,95) 7 120,95 Razem , ,03 (69 143,03) Instrumenty finansowe - ryzyko walutowe Pragma Faktoring SA w ramach zabezpieczenia przed ryzykiem walutowym finansuje transakcje nominowane. przeliczenie finansowy finansowy kategorii EUR na PLN EURO wg kursu zmianie kursu zmianie kursu in plus in minus , , ,40 (2 442,40) Faktoringi udzielone , ,73 ( ,33) , , ,28 ( ,44) ,44 - Razem , ,01 ( ,37) ,

52 i faktycz Nota 7.3 w nocie 8 i leasingów Pracownicy fizyczni nocie 7, obligacji opisanych Za okres Za okres : Stan posiadania akcji 17 - Funkcja akcji kapitale ogólnej liczbie WZA Tomasz Boduszek Prezes ,65% 0,52% Boduszek po zakupie akcji serii D jest w posiadaniu akcji Segmenty operacyjne

53 21. Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok 53

54 GRUPY ORAZ S PRAGMA FAKTORING S.A. ZA OKRES 1 STYCZNIA 2018 DO 31 MARCA 2018 ROKU 1. Grupy Pragma Faktoring S.A. w I kwartale 2018 roku Grupy Pragma Faktoring w I r Grupy (9,7 wzrost o 57 % r/r; marca br. 54 mln portfela faktoringowego Pragma Faktoring skonsolidowane przychody jedynie mikrofinansowania); wypracowany zysk netto 117 %) bardzo wysoki poziom gotówki wy (161 w I Q br.);, Grupy Grupa Na koniec I 2018 obrotow równy 78 %. wynosi jedynie 281 Grupy,, poziom prac nad pozyskanie finansowania pozabilansowego) y. Obligacje data wykupu Seria H , Seria I , Seria J ,

55 Seria K , Seria L , Seria M , Seria N , Seria O , LeaseLink Sp. z o. o. leasingowych w e-sklepach, jak LeaseLink Sp. z o.o. to - tnera i programach White - Oferta Leaselink jest i stacjonarne, w tym: Allegro, Saturn, Media Markt, RTV Euro AGD, OleOle!, Sony Center, Inter la 10 tys. Klientów. 1 Q Q Q Q Q W grudniu 2017 r. Pragma Prag PragmaGO -line (kontakt je ka i windykacji w sektorze MSP w 2012 r. P iadczenia i kompetencje w zakresie ryzyka, ement przewagi konkurencyjnej PragmaGO. 55

56 nt jest szczególnie podatny ryzyko fraudów procesowania na uruchomienie PragmaGO, Prezentacja dot. PragmaGO, uruchomienie nowego produktu przez PragmaGO, uruchomienie nanofaktoringu w ramach PragmaGO, uruchomienie Faktoring Online. w I Q 2018 Wyszczególnienie 1 Q Q Q Q Q 2018 Obroty (sfinansow Przychody Kalendarium 15 lutego br. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy. Na 28 lutego 2018 Pragma Faktoring SA, dla 9 marca br. produkt, tj. i EUR). 15 marca toring Online. pr 16 marca 2018 Rejonowy Katowice- Pragma Faktoring. 56

57 na skutek emisji akcji serii D. 19 marca 2018 r. gma Faktoring SA serii O, ustalenia warunków emisji, dematerializacji i wprowadzenia obligacji do obrotu zabezpieczonych obligacji na obligacji do alternatywnego systemu obrotu na rynku Catalyst. 2. kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych wanych w raporcie 8 rok. 3. pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego , ,00 1 marca 2018 akcjonariusza STRUKTURA AKCJONARIATU PRAGMA FAKTORING SA Liczba Liczba akcji w kapitale w ogólnej Pragma Inkaso SA ,16% ,00% Pozostali ,83% ,00% 4. ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego nocie nr 18 skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz nocie nr 18 jednostkowego sprawozdania finansowego. 5. publicznej 3 na stronie 88 Sprawozdania Skonsolidowanym Raporcie Rocznym za 2017 r. 6. m 57

58 W ocenie Emitenta brak takich informacji ym 61/ szybka ewolucja modelu biznesowego w kierunku procesowania on-line wykorzystanie kilkunastoletn MSP do budowy eksperckich systemów scoringowych wspartych rozwianiami technologicznymi eksport modelu PragmaGo poza granice kraju tutaj zczenie zenia Ryzyko utraty kluczowego klienta zasobów ludzkich i rozwoju zawodowego. Ryzyko konkurencji przede wszystkim 58

59 ragma Inkaso S.A. rozwoju Gr ragma Inkaso Ryzyko finansowe, w tym: Ryzyko zmiany stopy procentowej Ryzyko walutowe W zakresie transakcji faktoringowych realizowanych nominowanego w walucie obcej finansuje kredytem obrotowym w tej samej walucie. krótko Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez nocie nr 15 skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz nocie nr 15 jednostkowego sprawozdania finansowego. 59

60 Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok 60

61 a Wedle naszej najlepszej wiedzy, kwartalne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne yzyka. Tomasz Boduszek - Jakub Holewa - - Agnieszka Kowalik - Grzegorz Pardela - Katowice, 23 maja 2018 rok 61

62 PRAGMA.PL PRAGMA.PL PRAGMA FAKTORING SA PRAGMA FAKTORING SA ul. Brynowska 72, Katowice tel.: ul. Brynowska , 200, fax.: Katowice tel.: , fax.: KRS: NIP: REGON: KRS: NIP: REGON: Wyso