SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY PRAGMA INKASO S.A.

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES

2 Szanowni Inwestorzy i Akcjonariusze Przekazujemy w Państwa ręce skonsolidowany raport Pragma Inkaso S.A. za I kwartał 2014 roku. Okres ten był dla Pragma Inkaso udany, co odzwierciedlają wyniki osiągnięte przez Grupę. Zmiany modeli biznesowych spółek Grupy (które przedstawiono w raporcie rocznym za 2013 rok), przyniosły pozytywne efekty w postaci istotnego wzrostu przychodów i wyników, przy zachowaniu wysokiej płynności i rotacji aktywów. Bardzo dobrze 2014 rok Grupa rozpoczęła w zakresie podstawowych kierunków działalności. Zarówno działalność windykacyjna jak i faktoringowa wygenerowały wyższe niż rok wcześniej wyniki, a co najważniejsze, istotnie wzrosła kontraktacja w zakresie nowych transakcji, co pozwala prognozować dalsze wzrosty. W kwietniu br. poprzez transakcję zrealizowaną przez Pragma 1 FIZ Niestandaryzowany Fundusz Sekurytyzacyjny Grupa rozpoczęła zapowiadaną działalność w zakresie windykacji biznesowych portfeli bankowych, które będzie serwisować korzystając z już istniejących struktur operacyjnych ukierunkowanych, dzięki czemu uzyskiwać będzie wyższe przychody bez wzrostu kosztów. Jesteśmy przekonani, że w kolejnych kwartałach wyniki Grupy będą nadal rosnąć, a jej wartość będzie się systematycznie zwiększać. Z poważaniem, Zarząd Pragma Inkaso S.A. Tomasz Boduszek - Prezes Zarządu Michał Kolmasiak- Wiceprezes Zarządu Jakub Holewa - Wiceprezes Zarządu Tarnowskie Góry, 15 maja 2014 roku 1

3 Spis treści List do Inwestorów i Akcjonariuszy... 1 Wprowadzenie do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego... 3 Wybrane skonsolidowane dane finansowe... 7 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe... 8 Noty do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Wybrane jednostkowe dane finansowe Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Sprawozdanie zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Pragma Inkaso S.A Oświadczenie zarządu Pragma Inkaso S.A

4 Wprowadzenie do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Pragma Inkaso S.A. za okres od 1 stycznia 2014 do 31 marca 2014 roku I. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej i Jednostce Dominującej 1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej i Jednostce Dominującej Nazwa Jednostki Dominującej: Pragma Inkaso S.A. Siedziba: Tarnowskie Góry, ul. Czarnohucka 3 Telefon: Fax: Sąd rejestrowy Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego REGON NIP KRS Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: biuro@pragmainkaso.pl PRAGMA INKASO S.A. z siedzibą w Tarnowskich Górach przy ul. Czarnohuckiej 3 została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 18 grudnia 2007 pod numerem Wcześniej Spółka była wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS jako PRAGMA INKASO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Spółka powstała w drodze przekształcenia zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 22 października 2007 roku. 2. Kapitał zakładowy Jednostki Dominującej Kapitał zakładowy Jednostki Dominującej na dzień 31 marca 2014 r. wynosił zł i dzielił się na sztuk akcji o wartości nominalnej 1 zł każda. Informacja na temat akcjonariatu jest prezentowana w nocie numer Zarząd i Rada Nadzorcza Jednostki Dominującej Zarząd Spółki jest trzyosobowy. W jego skład, na dzień 31 marca 2014 roku, wchodzą: Tomasz Boduszek jako Prezes Zarządu, Michał Kolmasiak jako Wiceprezes Zarządu, Jakub Holewa jako Wiceprezes Zarządu. 3

5 Do dnia sporządzenia sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu. Rada Nadzorcza Spółki liczy sześciu członków. W jej skład, na dzień 31 marca 2014 roku wchodzą: Rafał Witek jako Przewodniczące Rady Nadzorczej Anna Kędzierska jako Członek Rady Nadzorczej, Marek Mańka jako Członek Rady Nadzorczej, Tomasz Lalik jako Członek Rady Nadzorczej, Marcin Nowak jako Członek Rady Nadzorczej, Dariusz Zych jako Członek Rady Nadzorczej Do dnia sporządzenia sprawozdania nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej. 4. Grupa Kapitałowa Pragma Inkaso W skład Grupy Kapitałowej na 31 marca 2014 roku wchodzi: PRAGMA INKASO S.A jako Jednostka Dominująca Pragma Collect Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach jako Jednostka Zależna Jednostka Dominująca posiadała na dzień 31 marca 2014 roku udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy, co stanowi 100% udziałów w Pragma Collect Sp. z o.o. Pragma Faktoring S.A. (dawniej Grupa Finansowa Premium S.A.) z siedzibą w Katowicach jako Jednostka Zależna. Jednostka Dominująca posiadała na dzień 31 marca 2014 roku akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każdy, z tego akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu, na jedna akcję przypadają dwa głosy, co stanowi 79,67% wszystkich akcji w Pragma Faktoring S.A. oraz 84,04% ogólnej liczby głosów. Ilość akcji w posiadaniu Jednostki Dominującej zwiększyła się od 1 stycznia 2014 roku o akcji, w wyniku zakupu w marcu Pragma Inwestycje Sp. z o.o. (dawniej Premium Inwestycje Sp. z o.o.) z siedzibą w Katowicach jako Jednostka Zależna. Jednostka Dominująca posiadała na dzień 31 marca 2014 r. roku udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy, co stanowi 90% udziałów w Pragma Inwestycje Sp. z o.o. Brynowska 72 Sp. z o.o. z siedziba w Tarnowskich Górach jako Jednostka Zależna. Jednostka Dominująca posiadała na dzień 31 marca 2014 roku udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy, co stanowi 100% udziałów w Brynowska 72 Sp. z o.o. W styczniu 2014 roku zostało zarejestrowane podwyższenie kapitału o zł. Całość emisji objęła Jednostka Dominująca. Pragma Collect Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością SKA z siedzibą w Tarnowskich Górach jako Jednostka Zależna. Jednostka Dominująca posiadała na dzień 31 marca 2014 roku akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każdy, co stanowi 100 % udziałów w Pragma Collect Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością SKA. Komplementariuszem Spółki była Pragma Collect Sp. z o.o., a wartość wkładu wynosiła 1.000,00 zł. Pragma Faktoring Spółka Akcyjna SKA z siedzibą w Katowicach jako Jednostka Zależna. Jednostka Dominująca posiadała na dzień 31 marca 2014 roku akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każdy, co stanowi 5,00 % udziałów w Pragma Faktoring Spółka Akcyjna SKA. Jednostka Zależna Pragma Faktoring S.A. posiadała na dzień 31 marca 2014 roku akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każdy, co stanowi 95,00% udziałów w Pragma Faktoring Spółka Akcyjna SKA. Komplementariuszem Spółki była Pragma Faktoring S.A., a wartość wkładu wynosiła 5.000,00 zł. 4

6 II. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień 31 marca 2014 roku 1. Oświadczenie o zgodności Prezentowane sprawozdanie finansowe odpowiada wszystkim wymaganiom MSSF przyjętym przez UE i przedstawia rzetelnie sytuację finansową i majątkową Grupy Kapitałowej na dzień 31 marca 2014 roku, 31 grudnia 2013 roku i 31 marca 2013 roku, wyniki jej działalności od 1 stycznia do 31 marca 2014 roku i od 1 stycznia do 31 marca 2013 roku oraz przepływy pieniężne za okres od 1 stycznia do 31 marca 2014 roku i od 1 stycznia do 31 marca 2013 roku. 2. Zasady prezentacji Począwszy od 1 stycznia 2008 roku Pragma Inkaso S.A., zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Pragma Inkaso S.A. z dnia 17 grudnia 2008 roku (podjętej na podstawie art. 45 ust. 1a, 1c Ustawy o rachunkowości) sporządza jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez Komisję Europejską. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 marca 2014 roku, a dane porównywalne obejmują okres od 1 stycznia do 31 marca 2013 roku. Grupa Kapitałowa zastosowała w niniejszym sprawozdaniu finansowym Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską ( MSSF ) obowiązujące na dzień 31 marca 2014 roku. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy Kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego zarząd nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy Kapitałowej. 3. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdań finansowych Walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej i walutą prezentacji niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski. 4. Przyjęte metody konsolidacji Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdania finansowe podmiotów wchodzących w skład Grupy zostały sporządzone zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez Komisję Europejską. Opisane zasady rachunkowości i metody wyceny stosowane są we wszystkich jednostkach Grupy Kapitałowej. Sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe podmiotu dominującego Pragma Inkaso S.A. oraz sprawozdanie spółki zależnej Pragma Collect Sp. z o.o., sprawozdanie Pragma Faktoring S.A., Brynowska 72 Sp. z o.o., Pragma Collect Sp. z o.o. SKA, Pragma Faktoring S.A. SKA oraz sprawozdanie Pragma Inwestycje Sp. z o.o., skonsolidowane metodą pełną. Jeżeli spółka została podporządkowana w trakcie roku, w konsolidacji ujmuje się wynik finansowy od daty ustanowienia kontroli. Zasada ta nie obowiązuje w wyniku nabycia udziałów wewnątrz Grupy Kapitałowej. Wartość firmy powstała z nabycia akcji Pragma Faktoring S.A. jest poddawana corocznie testowi na utratę wartości. 5

7 5. Przyjęte zasady rachunkowości W prezentowanym okresie Grupa Kapitałowa nie wprowadziła zmian w przyjętych zasadach rachunkowości w porównaniu do zasad przedstawionych w opublikowanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok Polityka dotycząca dywidendy Grupy Kapitałowej Grupa Kapitałowa w prezentowanym okresie nie wypłacała, ani nie deklarowała wypłaty z tytułu dywidendy. Z poważaniem, Zarząd Pragma Inkaso S.A. Tomasz Boduszek - Prezes Zarządu Michał Kolmasiak- Wiceprezes Zarządu Jakub Holewa - Wiceprezes Zarządu Tarnowskie Góry, 15 maja 2014 roku 6

8 Wybrane skonsolidowane dane finansowe WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tys. zł 1 Q 2014 w tys. zł 1 Q 2013 w tys. zł 2013 w tys. EURO 1 Q 2014 w tys. EURO 1 Q 2013 w tys. EURO 2013 I. Przychody brutto ze sprzedaży usług II. Przychody netto ze sprzedaży usług III. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IV. Zysk (strata) przed opodatkowaniem V. Całkowity dochód (strata) netto przypadający Akcjonariuszom Jednostki Dominującej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (11 860) (590) (4 322) (2 831) (141) (1 026) VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (2 422) (2 088) 633 (580) (496) IX. Przepływy pieniężne netto, razem (5 043) (2 625) (1 204) (629) 601 X. Aktywa, razem XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XII. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe XIII. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe XIV. Kapitał własny przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej XV. Kapitał podstawowy XVI. Liczba akcji na koniec roku (w szt.) XVII. Zysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,37 0,26 1,09 0,09 0,06 0,26 XVIII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,37 0,26 1,09 0,09 0,06 0,26 XIX. Wartość księgowa na jedną średnioważoną akcję (w zł/eur) 14,52 14,41 14,14 3,48 3,45 3,39 XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną średnioważoną akcję (w zł/eur) 14,52 14,41 14,14 3,48 3,45 3,39 XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) - - 1, ,26 7

9 Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania finansowego przeliczono na EURO według kursów średnich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczania: a) bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu; na dzień 31 marca 2014 średni kurs wynosił 4,1713; na dzień 31 grudnia 2013 średni kurs wynosił 4,1472; na dzień 31 marca 2013 średni kurs wynosił 4,1774; b) rachunek zysków i strat i rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca ,1894; średnia arytmetyczna na dzień 31 grudnia ,2110; średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca ,1738; Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany. Z poważaniem, Zarząd Pragma Inkaso S.A. Tomasz Boduszek - Prezes Zarządu Michał Kolmasiak- Wiceprezes Zarządu Jakub Holewa - Wiceprezes Zarządu Tarnowskie Góry, 15 maja 2014 roku 8

10 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Pragma Inkaso S.A. za okres od 1 stycznia 2014 do 31 marca 2014 roku Sporządzone zgodnie z międzynarodowymi standardami sprawozdawczości finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską. Sprawozdanie skonsolidowane z sytuacji finansowej na dzień - Aktywa Wyszczególnienie Nota AKTYWA TRWAŁE , , ,50 Rzeczowe aktywa trwałe , , ,78 Wartości niematerialne , , ,35 Wartość firmy , , ,26 Pozostałe aktywa długoterminowe , ,00 Inwestycje w nieruchomości , , ,11 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,00 AKTYWA OBROTOWE , , ,74 Należności z tytułu dostaw i usług , , ,17 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego , , ,00 Pozostałe aktywa obrotowe , , ,47 Wierzytelności nabyte , , ,46 Faktoring , , ,99 Pożyczki , , ,46 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty , , ,25 Rozliczenia międzyokresowe , , ,94 AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA , , ,00 AKTYWA TRWAŁE Z DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ ,35 Aktywa razem: , , ,59 9

11 Sprawozdanie skonsolidowane z sytuacji finansowej na dzień - Pasywa Wyszczególnienie Nota KAPITAŁ WŁASNY , , ,92 Kapitał własny przypisany Akcjonariuszom Jednostki Dominującej , , ,95 Kapitał podstawowy , , ,00 Kapitał zapasowy z emisji , , ,80 Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego , , ,86 Niepodzielony wynik, w tym: , , ,29 Zysk (strata) netto okresu , , ,63 Udziały niedające kontroli , , ,97 ZOBOWIĄZANIA I REZERWY DŁUGOTERMINOWE , , ,79 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,00 Rezerwy długoterminowe 322, ,40 391,96 Kredyty i pożyczki długoterminowe , , ,36 Zobowiązania z tytułu obligacji , , ,82 Inne zobowiązania finansowe , , ,65 ZOBOWIĄZANIA I REZERWY KRÓTKOTERMINOWE , , ,10 Kredyty i pożyczki , , ,38 Zobowiązania z tytułu obligacji , , ,24 Inne zobowiązania finansowe , , ,87 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług , , ,03 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego , , ,00 Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne , , ,81 Rezerwy krótkoterminowe , , ,62 Przychody przyszłych okresów , , ,15 ZOBOWIĄZANIA ZWIĄZANE Z DZIAŁANOŚCIĄ ZANIECHANĄ ,78 Pasywa razem: , , ,59 10

12 Sprawozdanie skonsolidowane z zysków lub strat i całkowitych dochodów za okres Wyszczególnienie Noty Przychody ze sprzedaży brutto ogółem , , ,27 Przychody z tytułu zakupu wierzytelności , , ,42 Koszty zakupionych wierzytelności ( ,25) ( ,45) ( ,99) Przychody z tytułu zakupionych wierzytelnościami netto , , ,43 Przychody z tytułu zakupu pakietów wierzytelności , , ,92 Koszty zakupionych pakietów wierzytelności ( ,73) ( ,68) ( ,10) Przychód z tytułu zakupu pakietów wierzytelności netto ,62 ( ,83) ,82 Przychody z tytułu faktoringu , , ,03 Koszty faktoringu ( ,62) ( ,87) ( ,39) Przychód z tytułu faktoringu netto , , ,64 Przychody z tytułu windykacji na zlecenie , , ,34 Koszty z tytułu windykacji na zlecenie ( ,55) ( ,79) ( ,51) Przychody z tytułu windykacji na zlecenie netto , , ,83 Przychody z tytułu pożyczek , , ,67 Przychody ze sprzedaży pozostałych usług finansowych , , ,70 Pozostałe przychody , , ,19 Przychody ze sprzedaży netto ogółem , , ,28 Koszty działalności operacyjnej ( ,25) ( ,82) ( ,30) Amortyzacja ( ,12) ( ,22) ( ,79) Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników ( ,80) ( ,25) ( ,18) Pozostałe koszty podstawowe ( ,33) ( ,35) ( ,33) ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY , , ,98 Pozostałe przychody operacyjne , , ,36 Pozostałe koszty operacyjne ( ,13) ( ,42) ( ,91) ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , , ,43 Przychody finansowe , , ,89 Koszty finansowe ( ,58) ( ,56) ( ,32) ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM , , ,00 Podatek dochodowy 8 ( ,00) , ,00 ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ , , ,00 Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej ,87 Zysk (strata) netto z działalności sprzedanej ZYSK (STRATA) NETTO , , ,87 Inne całkowite dochody CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY , , ,87 Udziały nie dające kontroli , , ,24 Akcjonariuszy Jednostki Dominującej , , ,63 11

13 Sprawozdanie skonsolidowane z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) RPP za okres: Wyszczególnienie PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 12 RPP za okres: RPP za okres: Zysk (strata) brutto , , ,87 Korekty razem , , ,03 Amortyzacja , , ,79 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , , ,34 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,15 (7 049,71) ,24 Zmiana stanu rezerw ,14 ( ,57) ( ,67) Zmiana stanu należności ( ,34) ( ,73) ( ,29) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych ,45 ( ,52) ,43 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , ,01 Zapłacony podatek dochodowy ( ,00) ( ,00) ,00 Inne korekty , ,18 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej , , ,90 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Wydatki na nabycie wartości niematerialnych (57 378,01) ( ,35) ( ,19) Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (54 796,19) (28 947,59) ( ,13) Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i inne 4 082, , ,68 Wydatki na nabycie udziałów i akcji Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych ( ,11) ( ,54) ( ,18) Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży ( ,66) ( ,24) ( ,29) Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży , , ,61 Wydatki na nabycie aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik ( ,99) ( ,66) ( ,27) Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik , , ,79 Wydatki na działalność zaniechaną - - ( ,57) Wydatki na aktywa trwałe przeznaczone do zbycia (1 126,92) ( ,37) ( ,00) Pożyczki udzielone ( ,45) ( ,05) ( ,74) Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych , , ,33 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( ,89) ( ,28) ( ,96) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wpływy z tytułu emisji akcji i udziałów Spółek Grupy kapitałowej dla inwestorów spoza Grupy ,00 Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek , , ,63 Spłaty kredytów i pożyczek ( ,60) ( ,42) ( ,97) Wpływy z tytułu obligacji , ,00 Spłaty z tytułu obligacji - ( ,00) ( ,00) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (61 284,90) (93 894,73) ( ,39) Dywidendy wypłacone - - ( ,80) Odsetki zapłacone od obligacji ( ,00) ( ,00) ( ,00) Odsetki zapłacone od kredytów i pożyczek ( ,33) ( ,36) ( ,27)

14 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej ,97 ( ,72) ( ,80) PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM ( ,34) ( ,46) ,14 BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: ( ,34) ( ,46) ,14 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , , ,11 ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM: , , ,25 o ograniczonej możliwości dysponowania

15 Kapitał podstawowy Sprawozdanie skonsolidowane ze zmian w kapitale własnym Kapitał zapasowy z emisji Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego Niepodzielony wynik Razem kapitał własny przypisany akcjonariuszom dominującym Udziały niedające kontroli Kapitał własny Zmiany w kapitale własnym od do r. Stan na r , , , , , , ,67 Korekta polityki rachunkowości Całościowy wynik finansowy za okres od 1.01.do r , , , ,01 Stan na r , , , , , , ,68 Zmiany w kapitale własnym od do r. Stan na r , , , , , , ,67 Podział wyniku finansowego roku ,09 ( ,09) Wypłata dywidendy Pragma Inkaso S.A ( ,00) ( ,00) - ( ,00) Wypłata dywidendy Pragma Faktoring S.A ( ,80) ( ,80) Zmiana kontroli w spółce zależnej ,00 - ( ,50) (4 460,50) , ,00 Inne korekty konsolidacyjne (760,83) (760,83) Całościowy wynik finansowy za okres od 1.01.do r , , , ,87 Stan na r , , , , , , ,91 Zmiany w kapitale własnym od do r. Stan na r , , , , , , ,91 Zmiana kontroli w spółce zależnej , ,32 (99 763,32) - Sprzedaż udziałów w spółce zależnej (59 207,54) (59 207,54) (19 391,42) (78 598,96) Całościowy wynik finansowy za okres od 1.01.do r , , , ,52 Stan na r , , , , , , ,47 14

16 Z poważaniem, Zarząd Pragma Inkaso S.A. Tomasz Boduszek - Prezes Zarządu Michał Kolmasiak- Wiceprezes Zarządu Jakub Holewa - Wiceprezes Zarządu Tarnowskie Góry, 15 maja 2014 roku 15

17 Noty do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Załączone noty stanowią integralną część niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Nr noty Nazwa 1 Wartość firmy 2 Inwestycje w nieruchomości 3 Należności 4 Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 Kapitał własny 6 Kredyty i pożyczki 7 Zobowiązania z tytułu obligacji i inne zobowiązania finansowe 8 Podatek dochodowy 9 Transakcje i salda Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi 10 Gwarancje i poręczenia i zobowiązania warunkowe 11 Instrumenty finansowe 12 Korekty do opublikowanych sprawozdań finansowych 13 Przeciętne zatrudnienie w etatach w Grupie Kapitałowej 14 Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i kontrolujące Spółkę 15 Sezonowość lub cykliczność działalności Spółek Grupy Kapitałowej 16 Segmenty operacyjne 16

18 1. Wartość firmy Wartość firmy Siedziba Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Pragma Collect Sp. z o.o. Katowice 1 000, , , , , ,00 Pragma Faktoring S.A. Katowice , , , , , ,26 RAZEM: , , , , , ,26 2. Inwestycje w nieruchomości Inwestycje w nieruchomości - zmiana stanu w okresie Inwestycje w nieruchomości na początek okresu , ,93 Zwiększenia w okresie: , ,54 - w tym z tytułu nabycia , ,85 - w tym z tytułu przeklasyfikowania z aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia w tym z tytułu przejęcia od dłużników ,69 - w tym z tytułu wyceny do wartości godziwej - - Zmniejszenia w okresie w tym z tytułu wyceny do wartości godziwej - - INWESTYCJE W NIERUCHOMOŚCI NA KONIEC OKRESU: , ,47 17

19 3.1 - Należności 3. Należności Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa ,68* ( ,70) ,98* ,70 ( ,53) , ,70 ( ,68) , , , , , , , , , , , , ,07 Pozostałe należności ,97 ( ,15) , ,65 ( ,62) , ,14 ( ,15) ,99 RAZEM NALEŻNOŚCI: ,83 ( ,85) , ,79 ( ,15) , ,91 ( ,83) ,08 *w tym kwota ,00 zł stanowiąca należność dla spółki zależnej za sprzedaż nieruchomości, o której Pragma Inkaso S.A. informowała w raporcie bieżącym nr 35/2013; należność została zapłacona w dniu 10 kwietnia 2014 roku Odpisy aktualizujące należności - zmiany stanu w okresie Stan na dzień Stan na dzień Odpisy na początek okresu , ,03 Utworzenie ,08 - Rozwiązanie (2 373,38) (848,20) Wykorzystanie - - ODPISY NA KONIEC OKRESU: , ,83 18

20 4.1 - Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień Specyfikacja 4. Krótkoterminowe aktywa finansowe Wartość Wycena wg wartości godziwej Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Wycena wg wartości godziwej Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa Wartość Wycena wg wartości godziwej Odpisy aktualizujące Pożyczki udzielone ,32 - ( ,64) , ,48 - ( ,02) , ,96 - ( ,70) ,26 Aktywa dostępne do sprzedaży w tym: Wartość bilansowa ,51 - ( ,16) , ,69 - ( ,01) , ,35 - ( ,83) ,52 Wierzytelności nabyte ,74 - ( ,98) , ,46 - ( ,77) , ,19 - ( ,90) ,29 Faktoring ,77 - ( ,18) , ,23 - ( ,24) , ,16 - ( ,93) ,23 Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik, w tym: , ,22 ( ,19) , , ,65 ( ,42) , , ,29 ( ,30) ,86 Wierzytelności nabyte , ,22 ( ,19) , , ,65 ( ,42) , , ,29 ( ,30) ,86 RAZEM POZOSTAŁE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: , ,22 ( ,99) , , ,65 ( ,45) , , ,29 ( ,83) , Odpisy aktualizujące pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe - zmiany stanu w okresie Stan na dzień Stan na dzień Odpisy na początek okresu , ,67 Utworzenie , ,95 Rozwiązanie (14 235,18) ( ,79) Wykorzystanie ( ,14) - ODPISY NA KONIEC OKRESU: , ,83 19

21 4.3 - Rotacja kluczowych aktywów w okresie: Wartość aktywów na początek okresu, w tym: , ,47 a. pożyczki , ,58 b. faktoringi i umowy kupna-sprzedaży wierzytelności łącznie , ,89 Wartość aktywów na koniec okresu, w tym: , ,64 a. pożyczki , ,26 b. faktoringi i umowy kupna-sprzedaży wierzytelności łącznie , ,38 Wpływy z aktywów w okresie, w tym: , ,77 a. pożyczki , ,02 b. faktoringi i umowy kupna-sprzedaży wierzytelności łącznie , ,75 Wskaźnik % rotacji w okresie, w tym: 83,06% 82,68% a. pożyczki 37,73% 32,59% b. faktoringi i umowy kupna-sprzedaży wierzytelności łącznie 132,60% 153,04% Wskaźnik rotacji obliczany jest jako iloraz wpływów z danego aktywa, do średniej arytmetycznej z początku i końca okresu dla danego aktywa. 5. Kapitał własny Kapitał podstawowy Spółki Dominującej Ilość akcji na dzień Ilość akcji na dzień Ilość akcji na dzień akcje seria A (Pragma Inkaso S.A.) akcje seria B (Pragma Inkaso S.A.) akcje seria C (Pragma Inkaso S.A.) akcje seria D (Pragma Inkaso S.A.) akcje seria E (Pragma Inkaso S.A.) Razem: Najwięksi Akcjonariusze Spółki Dominującej na dzień Liczba akcji Liczba głosów Wartość nominalna akcji Wartość posiadanych akcji Udział w kapitale podstawowym Udział głosów w ogólnej liczbie Pragma Finanse Sp. z o.o , ,51% 51,03% Dom Inwestycyjny Magnus sp. Z o.o. (spółka zależna od Domu Maklerskiego , ,44% 25,08% BDM S.A.) Dom Maklerski BDM S.A , ,01% 0,01% Fundusze zarządzane przez TFI PZU *TFI PZU SA jest uprawniona do wykonywania prawa głosu , ,49% 7,23% na walnym zgromadzeniu Pragma Inkaso S.A. w imieniu Funduszy TFI PZU Altus TFI S.A , ,98% 5,94% Pozostali , ,56% 10,70% Razem: % 100% 20

22 5.3 - Zysk na akcję i rozwodniony zysk na akcję przypadający Akcjonariuszom Spółki Dominującej Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Całkowity dochód , , ,00 Średnia ważona liczba akcji Całkowity dochód na jedną akcję 0,37 1,09 0,26 Rozwodniony zysk na jedną akcję 0,37 1,09 0, Wartość księgowa na akcję i rozwodniona wartość księgowa na akcję przypadająca Akcjonariuszom Spółki Dominującej Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Wartość księgowa , , ,81 Średnia ważona liczba akcji Wartość księgowa na jedna akcję 14,52 14,14 14,41 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 14,52 14,14 14, Udziały niedające kontroli Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Udział w aktywach , , ,86 Całkowity dochód za okres sprawozdawczy przypadający na udziały niedające kontroli , , ,01 Razem udziały niedające kontroli , , ,87 6. Kredyty i pożyczki Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Długoterminowe kredyty bankowe , , ,00 Długoterminowe pożyczki RAZEM KREDYTY I POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE , , ,00 Krótkoterminowe kredyty bankowe , , ,73 Krótkoterminowe pożyczki , , ,15 RAZEM KREDYTY I POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE , , , Kredyty i pożyczki - dodatkowe informacje Dodatkowy limit kredytowy dostępny dla Spółek Grupy Kapitałowej na podstawie zawartych umów Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień , , ,44 21

23 7. Zobowiązania z tytułu obligacji i inne zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu obligacji Stan na dzień Wyszczególnienie wartość nominalna wartość wg zamortyzowanego kosztu odsetki od obligacji data wykupu Zobowiązania z tytułu obligacji , , ,66 - Obligacje serii C (Pragma Inkaso S.A.) , , , Seria B (Pragma Faktoring S.A.) , , , Seria C (Pragma Faktoring S.A.) , , , Seria D (Pragma Faktoring S.A.) , , , Seria B (Pragma Inwestycje sp. z o.o.) , , , Seria C (Pragma Inwestycje Sp. z o.o.) , , , Seria D (Pragma Inwestycje Sp. z o.o.) , , , Zobowiązania z tytułu obligacji długoterminowe , , ,06 - Zobowiązania z tytułu obligacji krótkoterminowe , , , Inne zobowiązania finansowe Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień Długoterminowe , , ,76 Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego , , ,76 Krótkoterminowe , , ,21 Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego , , , Przyszłe minimalne opłaty leasingowe z tytułu leasingu finansowego Za okres zakończony Za okres zakończony Do 1 roku , ,21 Od roku do 5 lat , ,76 Powyżej 5 lat - - RAZEM MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE , ,97 8. Podatek dochodowy Podatek dochodowy Za okres zakończony Za okres zakończony Bieżący podatek dochodowy ( ,00) (12 363,00) Odroczony podatek dochodowy , ,00 RAZEM PODATEK DOCHODOWY ( ,00) ,00 22

24 9. Transakcje i salda Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi Transakcje i salda Spółek Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi na Pragma Finanse Sp. z o.o. Invico S.A. ASEO Paper Sp. z o.o. Inpol Papier Sp. z o.o. Beskidzki Dom Maklerski S.A. i podmioty powiązane Profi-Link Sp. z o.o. DFI Sp. z o.o. Przychody finansowe z tytułu odsetek od umów pożyczki 377, , Przychody netto z tytułu usług windykacji , , , ,00 - Przychody netto z tytułu usług kupna wierzytelności i faktoringu , , Przychody z tytułu umowy najmu 567, , , , ,33 - Przychody netto z tytułu usług pośrednictwa handlowego i innych usług 60,00 80,00-800,00-10,00 - Koszty z tytułu usług , , , ,00 Koszty z tytułu odsetek , , Pozostałe poniesione koszty , , , Koszty emisji obligacji Pożyczki udzielone , , Saldo na koniec okresu z tytułu udzielonych pożyczek przez Grupę , , , Pożyczki otrzymane , , Saldo na koniec okresu z tytułu otrzymanych pożyczek przez Spółkę , Należności z tytułu obrotu wierzytelnościami , , , ,36 - Zobowiązania z tytułu obrotu wierzytelnościami , , , ,00 231,50 Należności krótkoterminowe , ,76 955, , ,75 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług , , , ,00 Wypłacone dywidendy

25 9.2 - Transakcje i salda Spółki Dominującej z podmiotami powiązanymi wchodzącymi w skład Grupy Kapitałowej na Pragma Collect Sp. z o.o. Pragma Collect Sp. z o.o. SKA Pragma Faktoring S.A. Pragma Faktoring S.A. SKA Pragma Inwestycje Sp. z o.o. Brynowska 72 Sp. z o.o. TFI i Pragma 1 FIZ NFS Przychody finansowe z tytułu odsetek od umów pożyczki , , ,60 - Przychody netto z tytułu usług windykacji 132, , ,05 - ( ,77) - - Przychody netto z tytułu usług kupna wierzytelności i faktoringu , Przychody z tytułu umowy najmu ,15 702, , ,70 702,66 - Przychody netto z tytułu usług pośrednictwa handlowego i innych usług , , , , ,95 Koszty z tytułu usług 72, , , Koszty z tytułu odsetek , Pozostałe poniesione koszty 2 355, Pożyczki udzielone Saldo na koniec okresu z tytułu udzielonych pożyczek przez Spółkę , ,46 - Pożyczki otrzymane , Saldo na koniec okresu z tytułu otrzymanych pożyczek przez Spółkę , Należności z tytułu obrotu wierzytelnościami 500,00 10, , Zobowiązania z tytułu obrotu wierzytelnościami ,82-454, Należności krótkoterminowe , , , , ,67 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług 2 896, , , koszty z tytułu umów refinansowania , saldo z tytułu umów refinansowania , nabycie akcji , , wkład pieniężny ,00 - Jednostki uczestnictwa w Funduszu Inwestycyjnym Zamkniętym ,35 24

26 Spółki stanowiące Grupę Kapitałową Pragma Inkaso na dzień 31 marca 2014 roku Pragma Inkaso S.A. Pragma Faktoring S.A. Pragma Faktoring S.A. SKA Pragma Inwestycje Sp. z o.o. Pragma Collect Sp. z o.o. Pragma Collect Sp. z o.o. SKA Brynowska 72 Sp. z o.o. Pragma 1 FIZ NFS Pozostałe Spółki będące podmiotami powiązanymi to: Pragma Finanse Sp. z o.o. Invico S.A. ASEO Paper Sp. z o.o. Inpol Papier Sp. zo.o. Beskidzki Dom Maklerski S.A. i podmioty powiązane Profi-Link Sp. z o.o. DFI Sp. z o.o. 10. Gwarancje i poręczenia i zobowiązania warunkowe Gwarancje i poręczenia otrzymane i udzielone Spółki Grupy Kapitałowej nie udzielały i nie otrzymały gwarancji i poręczeń od podmiotów spoza Grupy Kapitałowej Zobowiązania warunkowe Przed Sądem Okręgowym w Katowicach toczy się sprawa z powództwa Atradius Cerdit Insurance N.V. (dalej Atradius) przeciwko Pragma Faktoring S.A. o zapłatę kwoty 300 tys. zł. z tytułu składki dodatkowej za rok ubezpieczeniowy 2011 r. ( r r.). W tym okresie Atradius na podstawie ugody sądowej zawartej w postępowaniu o zapłatę z powództwa Pragma Faktoring wypłacił odszkodowanie w kwocie , 00 zł za ubezpieczoną a nieściągalną należność sfinansowaną przez Spółkę w 2008 roku. Wypłacenie tego odszkodowania wg Atradius spowodowało przekroczenie przez Spółkę określonego w umowie progu szkodowości w wysokości 200% i spowodowało obowiązek zapłaty na rzecz Atradius w/w kwoty składki dodatkowej. W ocenie zarządu Pragma Faktoring w świetle okoliczności faktycznych i prawnych sprawy roszczenie to jest w całości bezzasadne m.in. na nieuprawnione zaliczenie odszkodowania dotyczącego zdarzenia ubezpieczeniowego zaistniałego w 2009 roku do rozliczenia szkodowości za rok ubezpieczeniowy 2011, a także na objęcie tego roszczenia powagą rzeczy ugodzonej w związku z zawarciem w/w ugody, w której strony zrzekły się dalej idących roszczeń związanych ze sprawą. Zarząd Spółki spodziewa się pozytywnego rozstrzygnięcia sprawy w postępowaniu sądowym. 25

27 11. Instrumenty finansowe Instrumenty finansowe według kategorii na dzień na dzień na dzień Aktywa finansowe , , ,37 Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat , , ,86 Pożyczki i należności własne wyceniane w zamortyzowanym koszcie , , ,26 Należności własne wyceniane w nominale , , ,02 Pozostałe aktywa obrotowe wyceniane w nominale , , ,06 Aktywa dostępne do sprzedaży , , ,52 Środki pieniężne - wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy , , ,65 Zobowiązania finansowe , , ,47 Zobowiązania wyceniane w zamortyzowanym koszcie , , ,58 Zobowiązania handlowe wyceniane w nominale , , ,81 Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne wyceniane w nominale , , ,08 26

28 Instrumenty finansowe - ryzyko stopy procentowej na dzień Specyfikacja Wymagalne do 1 roku Wymagalne od roku do 5 lat Wymagalne powyżej 5 lat Wymagalne do 1 roku Wymagalne od roku do 5 lat Wymagalne powyżej 5 lat Wymagalne do 1 roku Wymagalne od roku do 5 lat Wymagalne powyżej 5 lat Oprocentowanie stałe: , , , , , ,97 - Pożyczki udzielone , , , , ,73 - Faktoring , , , Kredyty i pożyczki otrzymane , , , , , ,24 - Zobowiązania z tytułu leasingów 8 649, , Oprocentowanie zmienne: , , , , , , , , ,95 Pożyczki udzielone , , , Kredyty i pożyczki otrzymane , , , , , , , , ,95 Obligacje , , , , , ,50 - Zobowiązania z tytułu leasingów , , , , , , Instrumenty finansowe - ryzyko zmiany stopy procentowej Spółki Grupy Kapitałowej są narażone na ryzyko stóp procentowych, ponieważ pożyczają środki oprocentowane zarówno według stóp stałych, jak i zmiennych. Podobne z udzielanymi przez Spółki Grupy Kapitałowej pożyczkami. Analiza wrażliwości przeprowadzona poniżej pokazuje wpływ zmian stopy oprocentowania o 50 punktów procentowych w górę lub w dół w stosunku rocznym na skonsolidowany wynik finansowy Grupy. Zaprezentowane wyliczenie poniżej zastosowano do instrumentów finansowych o zmiennej stopie oprocentowania. Wpływ zmian stopy procentowej, przy udzielonych pożyczkach, jest równy czterokrotności zmiany z uwagi na konstrukcje obliczania oprocentowania udzielanych pożyczek. 27

29 Instrumenty finansowe według kategorii wpływ na skonsolidowany wynik finansowy Grupy przy zmiennej stopie % o 0,5% in plus wpływ na skonsolidowany wynik finansowy Grupy przy zmienne stopie % o 0,5% in minus Pożyczki udzielone ,74 ( ,74) Kredyty i pożyczki otrzymane ( ,39) ,39 Obligacje wyemitowane ( ,00) ,00 Zobowiązania z tytułu leasingów (3 081,34) 3 081,34 Razem ,02 ( ,02) Instrumenty finansowe - ryzyko walutowe Spółka Grupy Kapitałowej jest narażona na ryzyko walutowe z uwagi na posiadanie istotnych kontraktów w walucie. Spółka w ramach zabezpieczenia przed ryzykiem walutowym obciąża kontrahentów powstałymi różnicami kursowymi Zarządzanie ryzykiem płynności Odpowiedzialność za zarządzanie ryzykiem płynności ponosi zarząd Spółki Dominującej i Zarządy Spółek Zależnych, które wdrożyły odpowiedni system zarządzania płynnością finansową Spółek Grupy. System służy do zarządzania krótko-, średnio- i długoterminowymi wymogami dotyczącymi finansowania i zarządzania płynnością. Zarządzanie ryzykiem płynności w Grupie ma formę utrzymywania odpowiedniego poziomu kapitału rezerwowego, rezerwowych linii kredytowych, ciągłego monitoringu prognozowanych i faktycznych przepływów pieniężnych oraz dopasowywania profili zapadalności aktywów i wymagalności zobowiązań finansowych. Nota 6 podaje szczegółowe informacje dotyczące niewykorzystanych linii kredytowych, którymi Spółki Grupy dysponują jako narzędziami redukcji ryzyka płynności. Dla zabezpieczania płynności Spółki Grupy korzystają z kredytów i pożyczek opisanych w nocie 6, obligacji i leasingów opisanych w nocie 7. Dodatkowo Spółki Grupy mogą korzystać z krótko-, średnio- i długoterminowych pożyczek od innych spółek Grupy Kapitałowej, co stanowi dodatkowe zabezpieczenie przed ryzykiem utraty płynności. 12. Korekty do opublikowanych sprawozdań finansowych Korekty do opublikowanych sprawozdań finansowych Wyszczególnienie dane publikowane 28 korekta prezentacyjna przychodów i kosztów korekta z tytułu zmiany polityki rachunkowości dane po korekcie AKTYWA TRWAŁE , ,49 Rzeczowe aktywa trwałe , ,52 Wartości niematerialne , ,49 Wartości firmy , ,28 Pozostałe aktywa trwałe 9 546, ,73 Inwestycje w nieruchomości , ,47 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 AKTYWA OBROTOWE ,91 - ( ,67) ,96 Należności z tytułu dostaw i usług , ,02

30 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego , ,00 Pozostałe aktywa obrotowe , ,06 Wierzytelności nabyte , ,15 Faktoring , ,23 Pożyczki , ,26 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty , ,65 Rozliczenia międzyokresowe ,26 - ( ,67) ,59 AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA , ,37 Aktywa razem: ,77 - ( ,67) ,82 Wyszczególnienie dane publikowane korekta prezentacyjna przychodów i kosztów korekta z tytułu zmiany polityki rachunkowości dane po korekcie KAPITAŁ WŁASNY ,63 - ( ,67) ,68 Kapitał własny przypisany Akcjonariuszom Jednostki ,76 - ( ,67) ,81 Dominującej Kapitał podstawowy , ,00 Kapitał zapasowy z emisji , ,80 Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego , ,76 Niepodzielony wynik, w tym: ,92 - ( ,67) ,25 Zysk (strata) netto okresu ,95 - (83 488,95) ,00 Udziały niedające kontroli , ,87 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE , ,66 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 Rezerwy długoterminowe 1 225, ,40 Kredyty i pożyczki długoterminowe , ,00 Zobowiązania z tytułu obligacji , ,50 Inne zobowiązania finansowe długoterminowe , ,76 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE , ,48 Kredyty i pożyczki , ,88 Zobowiązania z tytułu obligacji , ,23 Inne zobowiązania finansowe , ,21 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług , ,81 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego , ,00 Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne , ,08 Rezerwy krótkoterminowe , ,28 Przychody przyszłych okresów , ,99 Pasywa razem: ,77 - ( ,67) ,82 29