UCHWAŁA NR XXIV/135/13 RADY GMINY SPYTKOWICE. z dnia 22 stycznia 2013 r. w sprawie:przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Spytkowice.

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR XXIV/135/13 RADY GMINY SPYTKOWICE z dnia 22 stycznia 2013 r. w sprawie:przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Spytkowice. Na podstawie : art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1240). Rada Gminy Spytkowice Uchwala, co następuje: Przyjmuje się wieloletnią prognozę finansową na lata w treści załącznika nr 1 do niniejszej uchwały składającego się z tabeli głównej, tabeli zawierającej wielkości informacyjne i kontrolne oraz z objaśnień przyjętych wartości. 2. Przyjmuje się wykaz planowanych realizowanych przedsięwzięć w treści załącznika nr 2 do niniejszej uchwały. 2. Upoważnia się Wójta Gminy Spytkowice do zaciągania zobowiązań: 1) związanych z realizacją zamieszczonych w prognozie przedsięwzięć, 2) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy - do wysokości limitów zobowiązań określonych załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały. 3. Upoważnia się Wójta Gminy Spytkowice do przekazania kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy uprawnień do zaciągania zobowiązań o których mowa w 2 uchwały 4. Traci moc Uchwała nr XIV/70/12 Rady Gminy Spytkowice z dnia 30 stycznia 2012 roku w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Spytkowice z późniejszymi zmianami. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2013r. 5. Przewodniczący Rady Barbara Dziur Strona 1

2 Załacznik Nr 1 do uchwały Rady Wieloletnia Prognoza Finansowa... Nr XXIV/135/13 z dnia 22 stycznia 2013 Gminy Spytkowic lp. Wyszczególnienie Przewidywane wykonanie I Dochody a bieżące b majątkowe sprzedaż majątku II Wydatki a bieżące obsługa długu gwarancje i poręczenia wynagrodzenia i składki od nich naliczane wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t Przedsięwzięcia x b majątkowe Przedsięwzięcia x III Przychody a zaciągany dług pożyczki kredyty emisja obligacji b wolne środki c nadwyżka budżetowa z lat poprzednich d spłata udzielonych pożyczek IV Rozchody a spłata długu pożyczki kredyty wykup obligacji b pożyczki do udzielenia V Wynik budżetu (+ nadwyżka; - deficyt) Va Finansowanie deficytu x pożyczki x kredyty x emisja obligacji x wolne środki x nadwyżka budżetowa z lat poprzednich x spłata udzielonych pożyczek x Vb Przeznaczenie nadwyżki x spłata zaciągniętęgo długu x udzielenie pożyczek x Sposób sfinansowania spłaty długu - rozchodów x pożyczki x kredyty x emisja obligacji x Vc wolne środki x nadwyżka budżetowa z lat poprzednich x spłata udzielonych pożyczek x nadwyżka budżetowa x VI Dług / Prognoza kwoty długu VIa W tym dług wynikający z umów (odroczone terminy płatności) x 0 x x x x x x x VII Relacja z art. 169 ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005r (max 15%) 6,84% 6,52% x x x x x x x Strona 2

3 VIII Relacja z art. 170 ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005r (max 60%) 31,18% 26,63% x x x x x x x Limit obciążeń budżetu spłatą długu, kosztami jego obsługi oraz poręczeniami i gwarancjami - zgodnie z IX. art. 243 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r o x 0,0963 0,0751 0,0471 0,0518 0,0667 0,0847 0,1021 0,1191 finansach publicznych - średnia z trzech poprzednich lat X Faktyczne obciążenia budzetu spłatami zgodnie z wzorem z art. 243 ufp: (R + O) / D x 0,0652 0,0539 0,0441 0,0477 0,0475 0,0439 0,0449 0,0508 Relacja o ktorej mowa w art. 243 ustawy z dnia 27 XI sierpnia 2009r o finansach publicznych (wiersz IX minus wiersz X) - od roku 2014 nie może być ze x 0,0311 0,0212 0,0030 0,0041 0,0192 0,0408 0,0572 0,0683 znakiem "minus" Spełnianie (Tak) lub niespelnianie (Nie) relacji XII warunku z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r o x TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK finansach publicznych (Dochody bieżące + sprzedaż majątku - wydatki XIII bieżące) / dochody ogółem: (Db+Sm-Wb)/D - dla x 0,0403 0,0482 0,0671 0,0848 0,1023 0,1192 0,1360 0,1524 danego roku XIV Równowaga budżetowa D+ P - W - R = Różnica dochody bieżące + nadwyżka z lat ubiegłych+ XV wolne środki - wydatki bieżące (art. 242 ust. 1 ufp) - od x roku 2011 nie może być ze znakiem "minus" XVI Obsługa długu związana z UE x x x x x XVII Spłata długu związana z UE XVIII Dług na koniec roku związany z UE XIX Gwarancje i poręczenia związane z UE - sam. os. prawne Przypadające na jednostkę kwoty zobowiązań XX x x związków j.s.t. Strona 3

4 Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej na lata Gminy Spytkowice Uwagi ogólne: W wieloletniej prognozie finansowej na lata przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków. Dochody: Założono coroczny wzrost dochodów bieżących na poziomie 5% począwszy od roku W zakresie dochodów majątkowych wykazano: 1. w roku 2013: - dofinansowanie ze środków UE w ramach PROW działanie Odnowa i rozwój wsi na realizację zadania Przebudowa i rozbudowa istniejącego budynku na potrzeby Centrum Kultury w Spytkowicach, - dofinansowanie ze środków UE w ramach PROW oś LEADER działanie Odnowa i rozwój wsi na realizację zadania Infrastruktura towarzysząca na potrzeby Centrum Kultury w Spytkowicach, - dofinansowanie ze środków UE w ramach PROW działanie Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej na realizowane zadanie w latach Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Spytkowicach etap I wraz z budową kanalizacji sanitarnej (kolektory A, B, C, D) 2. w roku 2014: - dotacje majątkowe w ramach usuwania skutków powodzi Wydatki: Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek. Na tej samej podstawie zaplanowano wysokość rozchodów. Wynagrodzenia i składki związane z ich naliczaniem głównym składnikiem tego typu wydatków bieżących są wynagrodzenia pracowników oświaty. W roku 2013 zaplanowano je w wysokości jak w roku Pozostałe wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zaplanowano zgodnie z zawartymi umowami o pracę. Lata następne zakładają wzrost o średnio 3%. Pozycja Wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t" obejmuje wydatki planowane w rozdziałach Rady gmin" oraz Urzędy gmin - założono 3% wzrost wydatków z tego tytułu w kolejnych latach. W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano: W punkcie I przedstawiono umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki Strona 4

5 i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy. Są to umowy zawarte lub konieczne do zawarcia przez jednostki budżetowe (wykazane w kolumnie limity) na: - dostawę mediów (prąd, gaz, odbiór ścieków, wywóz śmieci) - usługi telekomunikacyjne (teł. stacjonarne, komórkowe, Internet), - usługi serwisowe sprzętu, - monitoring budynków, - ubezpieczenia majątku, - dzierżawę. Średni wzrost tych wydatków zaplanowano w wysokości ok. 3%. W punkcie II przedstawiono przedsięwzięcia w ramach wydatków bieżących, na które umowy są podpisane i są w trakcie realizacji ( przypadku kwoty wydatków w poszczególnych latach są podane w wysokości określonych w umowach), a także na zadania gminy realizowane cyklicznie wraz z limitem wydatków na zawarcie umów w poszczególnych latach ( przypadku wzrost zaplanowano w wysokości 3% rocznie). W punkcie III przedstawiono przedsięwzięcia w ramach wydatków majątkowych zaplanowane na poszczególne lata wraz z limitem zobowiązań na poszczególne zadania. Przychody. W roku 2013 zaplanowano następujące przychody z tytułu kredytów i pożyczek w kwocie ,09 zł. planowany do spłaty do roku W pozostałych latach objętych WPF nie zaplanowano żadnych przychodów. Rozchody. Spłatę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych pożyczek i kredytów. W roku 2013 ponadto zaplanowano spłatę pożyczki zaciągniętej w roku 2012 na wyprzedzające finansowanie na zadanie Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Spytkowicach etap I wraz z budową kanalizacji sanitarnej (kolektory A, B, C, D). Wynik budżetu Pozycja V Wynik budżetu jest różnicą pomiędzy pozycjami I Dochody" a pozycją II Wydatki". Kwota długu, sposób jego sfinansowania i relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych. Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług - spłata długu. Sposób finansowania długu - dług (jego spłata) w roku 2013 planowana jest z nowo zaciągniętego kredytu oraz z nadwyżki budżetu. Natomiast w latach planowane jest finansowanie długu z nadwyżki budżetu. Relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych wyliczona została Strona 5

6 w pozycjach od IX do XII załącznika nr 1. Zgodnie z art. 121 ust 8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz 1241) na lata objęte wieloletnią prognozą finansową zamiast zasad, o których mowa w przepisach art. 226 ust. 1 pkt 6 i art. 230 ust. 5 ustawy, o której mowa w art. 1, mają zastosowanie zasady określone w art ustawy, o której mowa w art tj progi 15 % i 60%. W pozycjach VII i VIII załącznika nr 1 do uchwały w sprawie prognozy w tabeli głównej obliczane są ww. wskaźniki dla Gminy Spytkowice. Pozycja XIII tabeli zawierającej wielkości kontrolne i informacyjne jest to wiersz techniczny". Oblicza się w nim dla każdego roku fragment prawej części wzoru z art. 243 ustawy. Czyli: (Db + Sm -Wb)/D. Ułamek ten służy do obliczenia prawej" części wzoru w wierszach IX tabeli. Pozycja XIV jest to sprawdzenie równowagi budżetowej. Wynik tego wiersza musi być zawsze równy 0" (zero). Pozycja XV jest kontrolką przestrzegania zasady z art. 242 ustawy i powinna mieć wartość dodatnią lub 0". Wartość ujemna oznacza naruszenie ww art. Pozycje XVI, XVII, XVIII, XIX zawierają dane nt. długu, jego obsługi i gwarancji związanych ze środkami z Unii Europejskiej. Pozycja XX - dług związków przypadający do spłaty przez samorząd. Wielkości z tej pozycji wykorzystywane są do obliczenia wskaźników limitów (R+0)/D z tym, że do obliczeń włączany jest od roku Przewodniczący Rady Barbara Dziur Strona 6

7 Załącznik nr 2 do Uchwały Rady Gminy Nr XXIV/135/13 z dnia 22 sytcznia 2013 Spytkowice Lp. Nazwa i cel przedsięwzięcia Jednostka organizacyjna odpowiedzialna za realizację lub koordynująca wykonywanie przedsięwzięcia Okres realizacji Limit zobowiązań Łączne nakłady finansowe Nakłady poniesione w latach poprzednich Limity wydatków Umowy, o których mowa w art. 226, ust. 4 pkt 2 ufp (zapewnienie ciągłości działania jednostki) I Zapewnienie ciągłości działania jednostki: UG II Przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226, ust. 4 pkt 1 ufp (wydatki bieżące) Projekt "Rozwijamy się przez indywidualizację" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Projekt"Program aktywizacji społecznej i zawodowej w Gminie Spytkowice" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Projekt "Zapewnienie dostępu do Internetu osobom zagrożonym wykluczeniu cyfrowemu z terenu Gminy Spytkowice" w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka ZEAS GOPS ZEAS Zimowe utrzyamanie dróg UG Dowożenie uczniów do szkół ZEAS Suma X X III Przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226, ust. 4 pkt 1 ufp (wydatki majątkowe) 1 2 Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Spytkowicach - etap I wraz z budową kanalizacji sanitarnej (kolektory A, B, C, D) Wykonanie projektu budowlanego odcinka gminnej sieci wodociągowej wraz ze zbiornikiem wody UG UG Suma X X IV Wieloletnie poręczenia i gwarancje, o których mowa w art. 226, ust. 4 pkt 3 ufp 1 0 Suma Łącznie ( I + II + III+IV) X X X X Strona 7