SPRAWOZDANIE FINANSOWE. Fundacja Uniwersytet Dzieci. Sprawozdanie dotyczy okresu sprawozdawczego

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE Fundacja Uniwersytet Dzieci Sprawozdanie dotyczy okresu sprawozdawczego /11

2 Spis treści Bilans za rok Rachunek Zysków i Strat za rok Błąd! Nie zdefiniowano zakładki.5 Dodatkowe informacje i objaśnienia /11

3 Bilans za rok 2014 Wyszczególnienie Stan Stan na na A K T Y W A A. Aktywa trwałe , ,22 I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,22 III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe , ,76 I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II. Należności krótkoterminowe , ,60 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,46 1. Środki pieniężne ,34 2. Pozostałe aktywa finansowe C. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem , , , , ,98 3/11

4 Wyszczególnienie Stan Stan na na P A S Y W A A. Fundusz statutowy , ,82 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. Fundusz z aktualizacji wyceny III. Wynik finansowy netto za rok obrotowy , ,82 1. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) , ,82 2. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,16 I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne , ,16 1. Kredyty i pożyczki 2. Inne zobowiązania , ,16 3. Fundusze specjalne 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów III. Rezerwy na zobowiązania IV. Rozliczenia międzyokresowe 2. Inne rozliczenia międzyokresowe Pasywa razem , ,98 Data Podpis osoby odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg Zarząd 4/11

5 Rachunek zysków i strat za 2014 rok Wyszczególnienie Okres Okres 2013 rok 2014 rok A. Przychody netto z działalności statutowe , ,96 I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem , ,96 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,40 C. Wynik finansowy na działalności statutowej , ,56 D. Koszty administracyjne , ,50 I. Amortyzacja 6 045, ,00 II. Zużycie materiałów i energii , ,54 III. Usługi obce , ,02 IV. Podatki i opłaty , ,70 V. Wynagrodzenia , ,72 VI. Ubezpieczenia społeczne i świadczenia , ,46 VI. Pozostałe , ,06 E. Pozostałe przychody (niewymienione w poz. A i G.) , ,00 F. Pozostałe koszty (niewymienione w poz. B,D i H) , ,06 G. Przychody finansowe 6 226, ,11 H. Koszty finansowe 3 563, ,29 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lun ujemna) (CD+EF+GH) , ,82 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Wynik finansowy (I+/J) , ,82 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) M. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) , ,82 Data Podpis osoby odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg Zarząd 5/11

6 Dodatkowe informacje i objaśnienia Treść ważniejszych aktywów i pasywów bilansu Aktywa trwałe Fundacja nie posiada gruntów użytkowanych wieczyście oraz nie używa na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, z tytułu umów leasingu żadnych środków trwałych. Zmiany wartości brutto i umorzenia środków trwałych, przedstawione są poniżej w tabeli Nazwa środka BO Zwiększenia Zmniejszenia BZ amortyzacja Pozostałe środki trwałe 20150, ,00 0, , ,00 Umorzenie środków trwałych 9120, ,00 0, ,78 Wartość netto 11029, ,22 Wartość umorzenia w roku 2014 dla posiadanych środków trwałych wyniosła 6406,00. Fundacja nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa i jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. Nota nr 1 Należności Treść Stan na Stan na Należności z tyt. Dostawa i usług 2 547, ,72 Należności z tyt. Podatków i ubezpieczeń W tym podatek z tyt. PDOP Pozostałe należności , ,88 Razem należności brutto , ,60 Należności netto , ,60 Wartość należności widniejących na saldzie na koniec roku obrotowego stanowi wartości do zapłaty. Nota nr 2 Fundusz statutowy Fundusz statutowy Fundacji wynosi (pięćdziesiąt tysięcy) otych. Fundatorem jest Agata Willam. Zysk za rok 2014 zwiększa przychody roku następnego. 6/11

7 Nota nr 3 Zobowiązania Treść Stan na Stan na Zobowiązania z tyt. Dostaw i usług , ,08 Zobowiązania z tyt. Podatków i ubezpieczeń , ,78 Zobowiązania z ty. Wynagrodzeń 5 249,80 894,00 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 1 002, ,30 RAZEM , ,16 Pozostałe na saldzie wartości zobowiązań są nieprzeterminowane o terminie płatności do 1 miesiąca w kwocie ,16 przeterminowane powyżej 1 miesiąca w kwocie 260,00 Nota 4 Struktura rzeczowa przychodów Treść Przychody ze sprzedaży usług 2 480,00 0,00 usługi reklamy 2 480,00 0,00 Przychody z działalności statutowej , ,96 Darowizny , ,96 dotacje Razem przychody , ,96 Działalność Fundacji to Wykłady i warsztaty akademickie zajęcia dla dzieci Uniwersytet Dzieci Kluby naukowe ogólnodostępny portal edukacyjnospołecznościowy, w którym dzieci rozwijają swoje zainteresowania oraz dzielą się wiedzą i pasjami z użytkownikami licznych miniserwisów tematycznych. Środkami finansowymi do prowadzenia projektów w roku 2014 były głównie opłaty uczestników poszczególnych projektów osób fizycznych. Koszty w poszczególnych rodzajach działalności Treść Rok 2013 Rok 2014 Koszt zakupu sprzedanych usług Usługa reklamy Koszty działalności statutowej , ,40 Koszty Uniwersytetu Dzieci , ,99 zużycie materiałów i energii , ,81 wynagrodzenia , ,04 Ubezpieczenia i inne świadczenia , ,59 Usługi obce , ,69 pozostałe koszty 6 122, ,86 7/11

8 Koszty Serwisu Społecznościowego (Kluby naukowe) , ,18 zużycie materiałów i energii 1 433,14 0,00 wynagrodzenia , ,00 Ubezpieczenia i inne świadczenia 8 198, ,46 Usługi obce , ,60 pozostałe koszty 0,00 423,12 Koszty działania szkoły , ,53 zużycie materiałów i energii ,17 0,00 wynagrodzenia , ,00 Ubezpieczenia i inne świadczenia , ,53 Usługi obce ,10 0,00 pozostałe koszty 941,88 0,00 Koszty działań wolontariuszy , ,36 zużycie materiałów i energii 7 376, ,90 wynagrodzenia , ,50 Ubezpieczenia i inne świadczenia , ,82 Usługi obce 739, ,59 pozostałe koszty 745, ,55 Koszty imprez , ,73 zużycie materiałów i energii 2 701,28 830,73 wynagrodzenia 4 699, ,00 Ubezpieczenia i inne świadczenia 0,00 0,00 Usługi obce 9 380,35 0,00 pozostałe koszty 0,00 0,00 Scenariusze polskie 0, ,50 zużycie materiałów i energii 0, ,58 wynagrodzenia 0, ,63 Ubezpieczenia i inne świadczenia 0, ,70 Usługi obce 0, ,19 pozostałe koszty 0, ,40 Scenariusze angielskie 0, ,11 zużycie materiałów i energii 0,00 0,00 wynagrodzenia 0, ,60 Ubezpieczenia i inne świadczenia 0,00 462,10 Usługi obce 0, ,59 pozostałe koszty 0, ,82 8/11

9 Koszty administracyjne , ,50 Koszty sprzedaży , ,81 zużycie materiałów i energii 5 626, ,01 wynagrodzenia , ,00 Ubezpieczenia i inne świadczenia 7 745, ,57 Usługi obce 3 059, ,06 pozostałe koszty 748, ,17 Koszty ogólnogospodarcze , ,69 amortyzacja 6 045, ,00 zużycie materiałów i energii , ,53 wynagrodzenia , ,72 Ubezpieczenia i inne świadczenia , ,89 Usługi obce , ,96 podatki i opłaty , ,70 pozostałe koszty , ,89 Razem koszty działalności , ,90 Nota 5 Koszty w układzie rodzajowym dla całej Fundacji Koszty w układzie rodzajowym dla całej Fundacji Treść Rok 2013 Rok 2014 Zużycie materiałów i energii , ,56 Usługi obce , ,68 Podatki i opłaty , ,70 Wynagrodzenia , ,49 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,66 Pozostałe koszty , ,81 Amortyzacja 6 045, ,00 Razem , ,90 Nota 6 Pozostałe przychody i koszty operacyjne Pozostałe przychody i koszty operacyjne Treść Rok 2013 Rok 2014 Pozozstałe przychody operacyjne , ,00 Zysk z poprzedniego roku , ,11 Pozozstałe przychody operacyjne , ,89 Pozostałe koszty operacyjne , ,06 Stata z poprzedniego roku Pozostałe koszty operacyjne , ,06 9/11

10 Fundacja nie dokonała w roku obrotowym odpisów aktualizujących wartość środków trwałych czy zapasów. Nie zaistniały okoliczności trwałej utraty wartości środków trwałych ani utraty wartości zapasów. Nota 7 Różnice między wynikiem finansowych a podatkowym Lp. Kwota na zwiększenie lub zmniejszenie Wyszczególnienie podstawy opodatkowania Zysk brutto (w wielkości zgodnej z wykazaną w rachunku zysków i 1 strat) ,82 2 Inne tytuły (wymienia się kolejno wszystkie występujące w danej ,31 jednostce w ciągu roku obrotowego) * Odsetki od zaległości podatkowych 8 680,83 * Odsetki od zaległości 39,28 * Opieka zrowotne rodzin pracowników ,34 * Należności przedawnione 1 081,78 * ZUS 2013 zapłacony w 2014 roku 2 446,87 * ZUS 2014 zapłacony w 2015 roku 5 016,16 * Wynagroodzenia 2013 wypłacone w 2014 roku 4 548,77 * Wynagroodzenia 2014 wypłacone w 2015 roku 2 865,00 * Darowizny 748,00 * Odpisy aktualizujące należności 330,00 * Faktury nie uregulowane w ciągu 30 dni 29,42 * Składka ECU 1 208,00 * Koszty reprezentacji 465,50 * Wynik finansowy z lat poprzednich ,11 * Różnice kursowe z wyceny 4 648,87 3 Razem podstawa opodatkowania dochodu ,51 Nota nr 8 Informacje uzupełniające Zatrudnienie na dzień wynosiło 19 osób. Wszystkie zadania statutowe wykłady i spektakle dla dzieci realizowane są przez osoby zatrudnione na podstawie umowy o dzieło lub umowy zlecenia. Wypłacone w roku 2014 wynagrodzenia conkom Zarządu stanowiły kwotę ,00 brutto. Innych transakcji z conkami zarządu Fundacja nie prowadziła. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne znaczące zdarzenia mające wpływ na sprawozdanie. Na tym informację do sprawozdania finansowego zakończono. Data /11

11 Podpis osoby odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg Zarząd 11/11