U S T AWA. z dnia. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw 1),2)

Transkrypt

1

2 U S T AWA Projekt z dnia o zmianie utawy o obrocie intrumentami finanowymi oraz niektórych innych utaw 1),2) Art. 1. W utawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie intrumentami finanowymi (Dz. U. z 2014 r. poz. 94 i 586) wprowadza i natpujce zmiany: 1) w art. 3: a) po pkt 4 dodaje i pkt 4a i 4b w brzmieniu: 4a) rozporzdzeniu 236/2012 rozumie i przez to rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r. w prawie krótkiej przeday i wybranych apektów dotyczcych wapów ryzyka kredytowego (Dz. Urz. UE L 86 z , tr. 1); 4b) rozporzdzeniu 648/2012 rozumie i przez to rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w prawie intrumentów pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów tranakcji (Dz. Urz. UE L 201 z , tr. 1, z pón. zm.);, b) pkt 47 otrzymuje brzmienie: 47) krótkiej przeday rozumie i przez to krótk przeda w rozumieniu art. 2 ut. 1 lit. b rozporzdzenia 236/2012;, c) w pkt 48 kropk zatpuje irednikiem i dodaje i pkt 49 w brzmieniu: 49) CCP rozumie i przez to podmiot, o którym mowa w art. 2 pkt 1 rozporzdzenia 648/2012, majcy iedzib na terytorium Rzeczypopolitej Polkiej. ; 1) 2) Niniejza utawa uy toowaniu rozporzdzenia Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r. w prawie krótkiej przeday i wybranych apektów dotyczcych wapów ryzyka kredytowego (Dz. Urz. UE L 86 z , tr. 1) oraz rozporzdzenia Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w prawie intrumentów pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów tranakcji (Dz. Urz. UE L 201 z , tr. 1, z pón. zm.). Niniejz utaw zmienia i utawy: utaw z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od oób fizycznych, utaw z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od oób prawnych, utaw z dnia 27 maja 2004 r. o funduzach inwetycyjnych, utaw z dnia 29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitaowym oraz utaw z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finanowym.

3 2 2) w art. 7: a) w ut. 5: pkt 3 otrzymuje brzmienie: 3) zotay one uprze nabyte w wyniku tranakcji zawartej na zagranicznym rynku regulowanym, lub, dodaje i pkt 4 i 5 w brzmieniu: 4) natpuje w ramach tranakcji krótkiej przeday zgodnie z przepiami rozporzdzenia 236/2012, lub 5) zotay one uprze przenieione przez zbywc na podtawie umowy poyczki papierów wartociowych lub z zatrzeeniem prawa odkupu, a rozrachunek ich zwrotu lub odkupu natpi nie póniej ni rozrachunek zbycia., b) uchyla i ut. 5a, c) ut. 5b otrzymuje brzmienie: 5b. Przepiy ut. 1 5 nie wyczaj prawa do zobowizania i do zbycia papierów wartociowych poza obrotem zorganizowanym przed dokonaniem ich zapiu na rachunku papierów wartociowych zbywcy., d) ut. 6 otrzymuje brzmienie: 6. Przepiy ut. 1 5 i 5b touje i równie do wyemitowanych poza terytorium Rzeczypopolitej Polkiej papierów wartociowych bdcych przedmiotem oferty publicznej lub dopuzczonych do obrotu na rynku regulowanym albo wprowadzonych do alternatywnego ytemu obrotu, od chwili zarejetrowania na podtawie umowy, której przedmiotem jet rejetracja tych papierów w depozycie papierów wartociowych. ; 3) w art. 28 w ut. 2 uchyla i pkt 16 i 17; 4) po art. 47 dodaje i art. 47a 47e w brzmieniu: Art. 47a. 1. Do zawiadomienia o planowanym nabyciu, o którym mowa w art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, docza i informacje dotyczce: 1) identyfikacji podmiotu kadajcego zawiadomienie, oób zarzdzajcych jego dziaalnoci oraz oób przewidzianych do objcia funkcji czonków zarzdu CCP o ile podmiot kadajcy zawiadomienie planuje zmiany w tym zakreie; 2) identyfikacji CCP, którego dotyczy zawiadomienie;

4 3 3) dziaalnoci zawodowej, gopodarczej lub tatutowej podmiotu kadajcego zawiadomienie i oób, o których mowa w pkt 1, w zczególnoci przedmiotu tej dziaalnoci, zakreu i miejca jej prowadzenia oraz dotychczaowego jej przebiegu, a take wykztacenia poiadanego przez podmiot kadajcy zawiadomienie, bdcy oob fizyczn, i oób, o których mowa w pkt 1; 4) grupy, do której naley podmiot kadajcy zawiadomienie, w zczególnoci jej truktury, nalecych do niej podmiotów oraz prawnych i faktycznych powiza kapitaowych, finanowych i oobowych podmiotu kadajcego zawiadomienie z innymi podmiotami; 5) ytuacji ekonomiczno-finanowej podmiotu kadajcego zawiadomienie; 6) kazania za przetptwo lub przetptwo karbowe, potpowa warunkowo umorzonych i zakoczonych ukaraniem potpowa dycyplinarnych, jak równie innych zakoczonych potpowa adminitracyjnych i cywilnych, dotyczcych podmiotu kadajcego zawiadomienie lub oób, o których mowa w pkt 1, mogcych mie wpyw na ocen podmiotu kadajcego zawiadomienie w wietle kryteriów okrelonych w art. 32 ut. 1 rozporzdzenia 648/2012; 7) toczcych i potpowa karnych o przetptwo umylne z wyczeniem przetptw ciganych z okarenia prywatnego oraz potpowa w prawie o przetptwo karbowe, jak równie innych toczcych i potpowa adminitracyjnych, dycyplinarnych i cywilnych, mogcych mie wpyw na ocen podmiotu kadajcego zawiadomienie w wietle kryteriów okrelonych w art. 32 ut. 1 rozporzdzenia 648/2012, a prowadzonych przeciwko podmiotowi kadajcemu zawiadomienie lub oobom, o których mowa w pkt 1, oraz potpowa zwizanych z dziaalnoci tego podmiotu i tych oób; 8) dziaa zmierzajcych do nabycia lub objcia akcji, lub praw z akcji w liczbie zapewniajcej oignicie lub przekroczenie poziomów okrelonych w art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012 albo tania i podmiotem dominujcym CCP, a w zczególnoci docelowego udziau w ogólnej liczbie goów na walnym zgromadzeniu CCP, zwizanych z tym udziaem uprawnie, poobu i róde finanowania nabycia lub objcia akcji, lub praw z akcji, zawartych w zwizku z tymi dziaaniami umów oraz dziaania w porozumieniu z innymi podmiotami;

5 4 9) zamiarów podmiotu kadajcego zawiadomienie w odnieieniu do przyzej dziaalnoci CCP, w zczególnoci w zakreie planów marketingowych, operacyjnych, finanowych oraz dotyczcych organizacji i zarzdzania. 2. Informacje w zakreie kwalifikacji i dowiadczenia zawodowego, a take informacje w zakreie okrelonym w ut. 1 pkt 6 i 7, nie wymagane w odnieieniu do podmiotu kadajcego zawiadomienie i oób zarzdzajcych jego dziaalnoci, jeeli podmiot kadajcy zawiadomienie: 1) uzyka zezwolenie Komiji lub waciwego organu nadzoru nad rynkiem finanowym w innym patwie czonkowkim na wykonywanie dziaalnoci w patwie czonkowkim lub 2) jet pók prowadzc gied, lub 3) jet pók prowadzc gied towarow lub giedow izb rozrachunkow w rozumieniu utawy z dnia 26 padziernika 2000 r. o giedach towarowych o ile okoliczno ta zotanie wykazana w zawiadomieniu. 3. Dokonujc oceny, o której mowa w art. 32 ut. 1 rozporzdzenia 648/2012, Komija uwzgldnia w zczególnoci zoone w zwizku z potpowaniem zobowizania dotyczce CCP lub otronego i tabilnego nim zarzdzania. 4. Miniter waciwy do praw intytucji finanowych okreli, w drodze rozporzdzenia, dokumenty, które naley zaczy do zawiadomienia w celu przedtawienia informacji okrelonych w ut. 1, majc na wzgldzie zapewnienie proporcjonalnoci i dotoowania wymaganych informacji do okolicznoci, o których mowa w art. 32 ut. 4 rozporzdzenia 648/2012. Art. 47b. 1. Zawiadomienie i zaczane dokumenty powinny by porzdzone w jzyku polkim lub przetumaczone na jzyk polki. Tumaczenie powinno by porzdzone przez tumacza przyigego lub waciwego konula Rzeczypopolitej Polkiej. 2. Dokumenty urzdowe przed tumaczeniem powinny by zalegalizowane przez konula Rzeczypopolitej Polkiej. Obowizku legalizacji nie touje i, jeeli umowa midzynarodowa, której Rzeczpopolita Polka jet tron, tanowi inaczej. Art. 47c. W uzaanych przypadkach, w zczególnoci gdy prawo kraju waciwego nie przewiduje porzdzania wymaganych dokumentów, podmiot kadajcy zawiadomienie lub ooba, której prawa dotyczy, moe, w miejce tych dokumentów, zoy toowne owiadczenie, zawierajce wymagane informacje.

6 5 Art. 47d. 1. W przypadku nabycia lub objcia akcji, lub praw z akcji kutkujcego oigniciem lub przekroczeniem okrelonego w art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012 poziomu poiadanych praw gou lub poiadanego kapitau: 1) z naruzeniem przepiu art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012 albo 2) pomimo zgozenia przez Komij przeciwu, o którym mowa w art. 32 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, albo 3) przed upywem terminu uprawniajcego Komij do zgozenia przeciwu, o którym mowa w art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, albo 4) po upywie terminu wyznaczonego przez Komij na podtawie art. 31 ut. 7 rozporzdzenia 648/2012 z akcji tych nie mona wykonywa prawa gou. 2. W przypadku wykonywania uprawnie podmiotu dominujcego CCP: 1) z naruzeniem przepiu art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012 albo 2) pomimo zgozenia przez Komij przeciwu, o którym mowa w art. 32 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, albo 3) przed upywem terminu uprawniajcego Komij do zgozenia przeciwu, o którym mowa w art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, albo 4) uzykanych po upywie terminu, o którym mowa w art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012 czonkowie zarzdu CCP powoani przez podmiot dominujcy lub bdcy czonkami zarzdu, prokurentami lub oobami penicymi kierownicze funkcje w podmiocie dominujcym nie mog uczetniczy w czynnociach z zakreu reprezentacji CCP; w przypadku gdy nie mona utali, którzy czonkowie zarzdu zotali powoani przez podmiot dominujcy, powoanie zarzdu jet bezkuteczne od dnia uzykania przez ten podmiot uprawnie podmiotu dominujcego CCP. 3. Uchway walnego zgromadzenia CCP podjte z naruzeniem ut. 1 niewane, chyba e peniaj wymogi kworum oraz wikzoci goów bez uwzgldnienia goów niewanych. 4. Czynnoci z zakreu reprezentacji CCP podejmowane z udziaem czonków zarzdu z naruzeniem ut. 2 niewane. Przepi art utawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodek cywilny touje i odpowie. 5. W przypadku, o którym mowa w ut. 1 lub 2, Komija moe, w drodze decyzji, nakaza zbycie akcji w wyznaczonym terminie.

7 6 6. Jeeli akcje nie zotan zbyte w terminie, o którym mowa w ut. 5, Komija moe naoy na akcjonariuza CCP kar pienin do wyokoci z. Art. 47e. W przypadku gdy wymagaj tego interey CCP oraz czonków rozliczajcych CCP, a wniokodawca wykae, e penia wymagania, o których mowa w art. 32 ut. 1 lit. a c rozporzdzenia 648/2012, oraz e nie wytpuje przeanka okrelona w art. 32 ut. 1 lit. d tego rozporzdzenia, Komija moe, w zczególnie uzaanych przypadkach, w drodze decyzji wydanej na wnioek akcjonariuza, uchyli zakazy, o których mowa w art. 47d ut. 1 lub 2. Do wnioku wniokodawca docza informacje oraz dokumenty, które docza i do zawiadomienia o planowanym nabyciu, o którym mowa w art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012. ; 5) w art. 48 ut. 5a otrzymuje brzmienie: 5a. Krajowy Depozyt moe równie: 1) na zaadach okrelonych w odrbnym regulaminie, gromadzi i przechowywa informacje dotyczce tranakcji, których przedmiotem intrumenty finanowe, oraz informacje dotyczce tych intrumentów (repozytorium tranakcji); 2) prowadzi dziaalno w zakreie nadawania identyfikatorów, o których mowa w art. 3 ut. 1 i 2 rozporzdzenia wykonawczego Komiji (UE) nr 1247/2012 z dnia 19 grudnia 2012 r. utanawiajcego wykonawcze tandardy techniczne w odnieieniu do formatu i cztotliwoci dokonywania zgoze dotyczcych tranakcji do repozytoriów tranakcji zgodnie z rozporzdzeniem Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 648/2012 w prawie intrumentów pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów tranakcji (Dz. Urz. UE L 352 z , tr. 20). ; 6) w art. 50 w ut. 4 pkt 4a otrzymuje brzmienie: 4a) procedury toowane na wypadek niedotarczenia w odpowiednim terminie papierów wartociowych niezbdnych do dokonania rozrachunku tranakcji, peniajce wymogi okrelone w art. 15 rozporzdzenia 236/2012; ; 7) w art. 64 ut. 9 otrzymuje brzmienie: 9. Przepiy ut. 1 8 touje i odpowie do nadzoru prawowanego przez Komij nad CCP oraz pók, której Krajowy Depozyt przekaza wykonywanie czynnoci z zakreu zada, o których mowa w art. 48 ut. 1 pkt 1 6 lub ut. 2. ;

8 7 8) w art. 64a dodaje i ut. 3 w brzmieniu: 3. Przepiy, o których mowa w ut. 1 i 2, touje i odpowie do CCP oraz póki, której Krajowy Depozyt przekaza wykonywanie czynnoci z zakreu zada, o których mowa w art. 48 ut. 1 pkt 1 6 lub ut. 2. ; 9) w art. 68b: a) ut. 1 otrzymuje brzmienie: 1. Regulamin izby rozliczeniowej i izby rozrachunkowej oraz ich zmiany zatwierdzane przez Komij. Zatwierdzenie regulaminu i jego zmian, w zakreie wkazanym odpowie w ut. 2 pkt 1, 2, 4, 4a, 7 i 8 oraz ut. 3 pkt 1, 3, 4 i 7, a take art. 45h ut. 4, jet dokonywane po zaigniciu opinii Prezea Narodowego Banku Polkiego. Przepi art. 50 ut. 3 touje i odpowie., b) w ut. 2 po pkt 4 dodaje i pkt 4a w brzmieniu: 4a) procedury toowane na wypadek niedotarczenia w odpowiednim terminie papierów wartociowych niezbdnych do dokonania rozrachunku tranakcji, peniajce wymogi okrelone w art. 15 rozporzdzenia 236/2012; ; 10) w art. 73 dodaje i ut. 7 i 8 w brzmieniu: 7. Firma inwetycyjna przyjmuje do wykonania zlecenie zoone w celu dokonania krótkiej przeday, pod warunkiem penienia przez kadajcego zlecenie wymogów okrelonych odpowie w art. 12 albo art. 13 rozporzdzenia 236/2012, a w przypadku gdy w zakreie krótkiej przeday zotay wprowadzone, na podtawie art. 20, art. 23 lub art. 28 ut. 1 lit. b rozporzdzenia 236/2012, zakaz lub ograniczenia, zlecenie to nie naruza takiego zakazu lub takich ogranicze. 8. W przypadku gdy w zakreie tranakcji innych ni krótka przeda zotay wprowadzone, na podtawie art. 20, art. 23 lub art. 28 ut. 1 lit. b rozporzdzenia 236/2012, zakaz lub ograniczenia, firma inwetycyjna przed przyjciem do wykonania zlecenia nabycia lub zbycia intrumentów finanowych bada, czy jego przyjcie nie naruza takiego zakazu lub takich ogranicze. Firma inwetycyjna nie przyjmuje do wykonania zlecenia, które taki zakaz lub takie ograniczenia naruza. ; 11) w art. 150 w ut. 1 w pkt 14 lit. b otrzymuje brzmienie: b) do publicznej wiadomoci w trybie i na warunkach, o których mowa w art. 25 ut. 1 i 1a utawy o nadzorze, ;

9 8 12) po art. 150 dodaje i art. 150a w brzmieniu: Art. 150a. Nie naruza obowizku zachowania tajemnicy zawodowej przekazywanie przez Komij minitrowi waciwemu do praw finanów publicznych informacji w ramach wpópracy przy wykonywaniu zada waciwego organu w rozumieniu rozporzdzenia 236/2012. ; 13) w art. 156 w ut. 6 pkt 2 otrzymuje brzmienie: 2) w trybie i na warunkach okrelonych w art. 25 ut. 1 i 1a utawy o nadzorze; ; 14) w art. 170a uchyla i ut. 3; 15) w art. 170b uchyla i ut. 3; 16) w art. 171 ut. 1 2a otrzymuj brzmienie: 1. Na kadego, kto nie dokonuje zawiadomienia, o którym mowa w art. 24 ut. 1, art. 47 ut. 1, art. 106 ut. 1, art. 107 ut. 1 lub w art. 31 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, lub dopuzcza i tego czynu, dziaajc w imieniu lub w intereie ooby prawnej lub jednotki organizacyjnej niepoiadajcej oobowoci prawnej, Komija moe naoy, w drodze decyzji, kar pienin do wyokoci z. 2. Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar, o której mowa w ut. 1, równie na oob, która: 1) nabywa lub obejmuje akcje pomimo zgozenia przeciwu, o którym mowa w art. 24 ut. 3 lub art. 47 ut. 3, lub 2) nabywa lub obejmuje akcje lub prawa z akcji pomimo zgozenia przeciwu, o którym mowa w art. 106h lub w art. 32 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, lub 3) dopuzcza i czynu, o którym mowa w pkt 1 lub 2, dziaajc w imieniu lub w intereie ooby prawnej lub jednotki organizacyjnej niepoiadajcej oobowoci prawnej. 2a. Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar, o której mowa w ut. 1, równie na oob, która: 1) nabywa lub obejmuje akcje przed upywem terminu do zgozenia przeciwu, o którym mowa w art. 24 ut. 3 lub art. 47 ut. 3, lub 2) nabywa lub obejmuje akcje lub prawa z akcji przed upywem terminu do zgozenia przeciwu, o którym mowa w art. 106h lub w art. 32 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, lub

10 9 3) nabywa lub obejmuje akcje z naruzeniem terminu wyznaczonego przez Komij, w którym nabycie lub objcie akcji moe zota dokonane, o którym mowa w art. 24 ut. 3a pkt 2 lub art. 47 ut. 3a pkt 2, lub 4) nabywa lub obejmuje akcje lub prawa z akcji z naruzeniem terminu wyznaczonego przez Komij, w którym nabycie lub objcie akcji lub praw z akcji moe zota dokonane, o którym mowa w art. 106h ut. 5 lub w art. 31 ut. 7 rozporzdzenia 648/2012, lub 5) dopuzcza i czynu, o którym mowa w pkt 1, 2, 3 lub 4, dziaajc w imieniu lub intereie ooby prawnej lub jednotki organizacyjnej niepoiadajcej oobowoci prawnej. ; 17) po art. 171 dodaje i art. 171a 171f w brzmieniu: Art. 171a. Na kadego, kto nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizek: 1) powiadamiania Komiji o pozycjach krótkich netto dotyczcych wyemitowanego kapitau podtawowego póki, której akcje dopuzczone do obrotu zorganizowanego, okrelony w art. 5, art. 9 lub art. 10 rozporzdzenia 236/2012, 2) podawania do wiadomoci publicznej informacji o pozycjach krótkich netto dotyczcych wyemitowanego kapitau podtawowego póki, której akcje dopuzczone do obrotu zorganizowanego, okrelony w art. 6, art. 9 lub art. 10 rozporzdzenia 236/2012, 3) powiadamiania Komiji o pozycjach krótkich netto dotyczcych wyemitowanego dugu patwowego danego emitenta dugu patwowego, okrelony w art. 7, art. 9 lub art. 10 rozporzdzenia 236/2012, 4) powiadamiania Komiji o niepokrytych pozycjach dotyczcych wapu ryzyka kredytowego z tytuu dugu patwowego, okrelony w art. 8, art. 9 lub art. 10 rozporzdzenia 236/2012, 5) przechowywania dokumentów dotyczcych pozycji, o których mowa w pkt 1 4, okrelony w art. 9 ut. 1 rozporzdzenia 236/2012, 6) zgazania Komiji lub podawania do wiadomoci publicznej informacji o pozycjach krótkich netto dotyczcych okrelonego intrumentu finanowego lub kategorii intrumentów finanowych, w przypadku gdy obowizek taki zota wprowadzony na podtawie art. 18 lub art. 28 ut. 1 lit. a rozporzdzenia 236/2012,

11 10 7) powiadamiania Komiji o znaczcych zmianach wyokoci opat pobieranych w ramach kredytowania okrelonych intrumentów finanowych lub ich kategorii, wprowadzony na podtawie art. 19 rozporzdzenia 236/2012, 8) przekazania informacji lub wyjanie na danie Komiji, o którym mowa w art. 16, art. 18 ut. 3 lub art. 19 ut. 1 rozporzdzenia delegowanego Komiji (UE) nr 918/2012 z dnia 5 lipca 2012 r. uzupeniajcego rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 236/2012 w prawie krótkiej przeday i wybranych apektów dotyczcych wapów ryzyka kredytowego w odnieieniu do definicji, obliczania pozycji krótkich netto, pokrytych wapów ryzyka kredytowego z tytuu dugu patwowego, progów powodujcych obowizek zgozenia, progów pynnoci w odnieieniu do zawiezenia ogranicze, znacznych padków wartoci intrumentów finanowych i wytpienia niekorzytnych zdarze (Dz. Urz. UE L 274 z , tr. 1) Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. Art. 171b. Na kadego, kto: 1) naruza ograniczenia w zakreie dokonywania krótkiej przeday, okrelone w art. 12 lub art. 13 rozporzdzenia 236/2012, 2) naruza ograniczenia w zakreie zawierania tranakcji wapu ryzyka kredytowego z tytuu dugu patwowego, okrelone w art. 14 rozporzdzenia 236/2012, 3) naruza ograniczenia w zakreie zawierania tranakcji wapu ryzyka kredytowego z tytuu dugu patwowego lub w zakreie wartoci otwieranych pozycji dotyczcych wapu ryzyka kredytowego z tytuu dugu patwowego, wprowadzone na podtawie art. 21 rozporzdzenia 236/2012, 4) naruza zakaz lub ograniczenia w zakreie dokonywania krótkiej przeday lub zawierania innych tranakcji, w przypadku których padek ceny lub wartoci intrumentu finanowego wie i z uzykaniem korzyci majtkowej, wprowadzone na podtawie art. 20 lub art. 28 ut. 1 lit. b rozporzdzenia 236/2012,

12 11 5) naruza zakaz lub ograniczenia w zakreie dokonywania na rynku regulowanym lub w alternatywnym ytemie obrotu krótkiej przeday okrelonego intrumentu finanowego lub zawierania innych tranakcji majcych za przedmiot okrelony intrument finanowy, wprowadzone na podtawie art. 23 rozporzdzenia 236/2012 Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z albo do wyokoci dzieiciokrotnoci korzyci majtkowej uzykanej w wyniku tranakcji. Art. 171c. W przypadku gdy podmiot toujcy wyczenie, o którym mowa w art. 17 ut. 1 rozporzdzenia 236/2012, wbrew obowizkowi okrelonemu w art. 17 ut. 9 tego rozporzdzenia, nie powiadamia niezwocznie Komiji o zmianach wpywajcych na prawo do korzytania z wyczenia, Komija moe, w drodze decyzji, naoy na ten podmiot kar pienin do wyokoci z. Art. 171d. W przypadku gdy podmiot toujcy wyczenie, o którym mowa w art. 17 ut. 3 rozporzdzenia 236/2012, wbrew obowizkowi okrelonemu w art. 17 ut. 10 tego rozporzdzenia, nie powiadamia niezwocznie Komiji o zmianach wpywajcych na prawo do korzytania z wyczenia, Komija moe, w drodze decyzji, naoy na ten podmiot kar pienin do wyokoci z. Art. 171e. W przypadku gdy podmiot toujcy wyczenie, o którym mowa w art. 17 ut. 1, 3 lub 4 rozporzdzenia 236/2012, nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizek przekazania, na danie Komiji, o którym mowa w art. 17 ut. 11 tego rozporzdzenia, informacji o dziaalnoci prowadzonej w ramach wyczenia lub o poiadanych pozycjach krótkich, Komija moe, w drodze decyzji, naoy na ten podmiot kar pienin do wyokoci z. Art. 171f. Przy utalaniu wyokoci kar pieninych, o których mowa w art. 171a 171e, naley uwzgldni w zczególnoci topie i zakre naruzenia, jego wpyw na prawidowe funkcjonowanie rynku kapitaowego oraz moliwoci finanowe podmiotu, który dokona naruzenia. ;

13 12 18) po art. 173 dodaje i art. 173a 173j w brzmieniu: Art. 173a. 1. Na kontrahentów finanowych w rozumieniu art. 2 pkt 8 rozporzdzenia 648/2012, którzy nie wykonuj lub nienaleycie wykonuj obowizki: 1) rozliczania kontraktów pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym nalecych do tych kla intrumentów, które zotay uznane za podlegajce obowizkowi rozliczania, okrelone w art. 4 rozporzdzenia 648/2012, 2) zgazania zczegóowych informacji na temat zawartego przez iebie kontraktu pochodnego oraz na temat wzelkich zmian lub rozwizania tego kontraktu, okrelone w art. 9 ut. 1 lub 3 rozporzdzenia 648/2012, 3) prowadzenia ewidencji zawartych przez iebie kontraktów pochodnych oraz wzelkich ich zmian, okrelone w art. 9 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, 4) w zakreie technik ograniczania ryzyka kontraktów pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym nierozliczanych przez CCP, okrelone w art. 11 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 14 rozporzdzenia delegowanego Komiji (UE) nr 149/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupeniajcego rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odnieieniu do regulacyjnych tandardów technicznych dotyczcych porednich uzgodnie rozliczeniowych, obowizku rozliczania, rejetru publicznego, dotpu do ytemu obrotu, kontrahentów niefinanowych, technik ograniczania ryzyka zwizanego z kontraktami pochodnymi bdcymi przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie rozliczane przez kontrahenta centralnego (Dz. Urz. UE L 52 z , tr. 11), zwanego dalej rozporzdzeniem 149/2013, 5) podawania do wiadomoci publicznej informacji, o których mowa w art. 11 ut. 11 rozporzdzenia 648/2012 Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym. 2. Na kontrahentów finanowych, którzy nie wykonuj lub nienaleycie wykonuj obowizki, o których mowa w ut. 1, i którzy wbrew obowizkowi nie porzdzili lub

14 13 nie poddali badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. 3. Na kontrahentów finanowych, którzy nie wykonuj lub nienaleycie wykonuj obowizki, o których mowa w ut. 1, i którzy nie maj obowizku porzdzenia prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. Art. 173b. 1. Na kontrahentów niefinanowych w rozumieniu art. 2 pkt 9 rozporzdzenia 648/2012, którzy nie wykonuj lub nienaleycie wykonuj obowizki: 1) rozliczania kontraktów pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym nalecych do tych kla intrumentów, które na podtawie art. 10 rozporzdzenia 648/2012 zotay uznane za podlegajce obowizkowi rozliczania, okrelone w art. 4 rozporzdzenia 648/2012, 2) zgazania zczegóowych informacji na temat zawartego przez iebie kontraktu pochodnego oraz na temat wzelkich zmian lub rozwizania tego kontraktu, okrelone w art. 9 ut. 1 lub 3 rozporzdzenia 648/2012, 3) prowadzenia ewidencji zawartych przez iebie kontraktów pochodnych oraz wzelkich ich zmian, okrelone w art. 9 ut. 2 rozporzdzenia 648/2012, 4) powiadamiania Europejkiego Urzdu Nadzoru Gied i Papierów Wartociowych i Komiji o zajciu w kontraktach pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym pozycji przekraczajcych próg rozliczania, okrelone w art. 10 rozporzdzenia 648/2012, 5) w zakreie technik ograniczania ryzyka kontraktów pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym nierozliczanych przez CCP, okrelone w art. 11 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 14 rozporzdzenia 149/2013, 6) podawania do wiadomoci publicznej informacji, o których mowa w art. 11 ut. 11 rozporzdzenia 648/2012 Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym. 2. Na kontrahentów niefinanowych, którzy nie wykonuj lub nienaleycie wykonuj obowizki, o których mowa w ut. 1, i którzy wbrew obowizkowi nie

15 14 porzdzili lub nie poddali badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. 3. Na kontrahentów niefinanowych, którzy nie wykonuj lub nienaleycie wykonuj obowizki, o których mowa w ut. 1, i którzy nie maj obowizku porzdzenia prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. Art. 173c. 1. W przypadku gdy CCP nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki: 1) niedykryminujcego przyjmowania kontraktów do rozliczenia lub udzielania ytemowi obrotu dotpu, okrelone w art. 7 rozporzdzenia 648/2012, 2) zgazania zczegóowych informacji na temat zawartego przez iebie kontraktu pochodnego oraz na temat wzelkich zmian lub rozwizania tego kontraktu, okrelone w art. 9 ut. 1 lub 3 rozporzdzenia 648/2012, 3) niezwocznego informowania Komiji o wzelkich itotnych zmianach majcych wpyw na warunki wymagane dla uzykania zezwolenia, okrelone w art. 14 ut. 4 rozporzdzenia 648/2012, 4) niezwocznego informowania Komiji o podjtych przez zarzd decyzjach nieuwzgldniajcych opinii komiji d. ryzyka, okrelone w art. 28 ut. 5 rozporzdzenia 648/2012, 5) niezwocznego informowania Komiji o niemonoci wywizywania i przez czonka rozliczajcego CCP z jego przyzych zobowiza, okrelone w art. 48 ut. 3 rozporzdzenia 648/2012, 6) okrelone w art. 3 rozporzdzenia 149/2013 Komija moe, w drodze decyzji, naoy na CCP kar pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym. 2. Na CCP, które nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki, o których mowa w ut. 1, i które wbrew obowizkowi nie porzdzio lub nie poddao badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z.

16 15 3. W przypadku gdy CCP nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki, o których mowa w ut. 1, Komija moe naoy na ooby odpowiedzialne za ich niewykonanie lub nienaleyte wykonanie kar pienin do wyokoci z. 4. Wydanie decyzji, o której mowa w ut. 3, natpuje po przeprowadzeniu rozprawy. Art. 173d. 1. W przypadku gdy CCP nie penia wymogów: 1) kapitaowych, okrelonych w art. 16 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 1 ut. 2 4 lub art. 3 ut. 3 lub 5 rozporzdzenia delegowanego Komiji (UE) nr 152/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupeniajcego rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odnieieniu do regulacyjnych tandardów technicznych dotyczcych wymogów kapitaowych obowizujcych partnerów centralnych (Dz. Urz. UE L 52 z , tr. 37), 2) organizacyjnych, okrelonych w art. 26 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 5, art. 6, art. 8 ut. 4, art. 9 ut. 2 lub 5 lub art. 11 rozporzdzenia delegowanego Komiji (UE) nr 153/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupeniajcego rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odnieieniu do regulacyjnych tandardów technicznych dotyczcych wymogów obowizujcych kontrahentów centralnych (Dz. Urz. UE L 52 z , tr. 41), zwanego dalej rozporzdzeniem 153/2013, 3) w zakreie zarzdu lub komiji d. ryzyka, okrelonych odpowie w art. 27 ut. 2 i 3 lub art. 28 rozporzdzenia 648/2012, lub gdy kierownictwo wyzego zczebla CCP nie penia wymaga okrelonych w art. 27 ut. 1 tego rozporzdzenia, 4) prowadzenia, przechowywania lub udotpniania dokumentacji, okrelonych w art. 27 ut. 3 lub art. 29 rozporzdzenia 648/2012, 5) informowania Komiji, okrelonych w art. 31 ut. 1 rozporzdzenia 648/2012, 6) wykrywania i zarzdzania konfliktami intereów oraz ich roztrzygania lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 33 ut. 1 4 lub ut. 5 zdanie pierwze rozporzdzenia 648/2012, 7) utanowienia, wprowadzenia i utrzymywania odpowiedniej trategii na rzecz cigoci dziaania oraz planu przywrócenia gotowoci do pracy po wytpieniu ytuacji nadzwyczajnej lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 34

17 16 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 17 ut. 1, art. 19 ut. 2 lub 3 lub art. 23 ut. 2 rozporzdzenia 153/2013, 8) w zakreie outourcingu, okrelonych w art. 35 ut. 1 i 2 rozporzdzenia 648/2012, lub obowizku udotpniania Komiji informacji, okrelonego w art. 35 ut. 3 tego rozporzdzenia, 9) okrelonych w art. 36 rozporzdzenia 648/2012 lub wymogów w zakreie uczetnictwa, przejrzytoci, wyodrbniania i przenozenia aktywów, okrelonych w art tego rozporzdzenia, 10) w zakreie zarzdzania ekpozycj, okrelonych w art. 40 rozporzdzenia 648/2012, 11) w zakreie depozytu zabezpieczajcego lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 41 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 24 ut. 3 lub art. 27 ut. 2 lub 3 rozporzdzenia 153/2013, 12) utrzymywania funduzu na wypadek niewykonania zobowizania oraz utrzymywania innych zaobów finanowych lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 42 lub art. 43 rozporzdzenia 648/2012 lub art rozporzdzenia 153/2013, 13) poiadania taego dotpu do odpowiedniej pynnoci lub zapewnienia rodków kontroli ryzyka utraty pynnoci lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 44 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 32 ut. 3 lub 6, art. 33 ut. 5 lub 6 lub art. 34 ut. 3 rozporzdzenia 153/2013, 14) pokrywania w poób okrelony w art. 45 rozporzdzenia 648/2012 trat w przypadku niewykonania przez czonka rozliczajcego zobowiza lub obliczania i utrzymywania wanych zaobów celowych przeznaczonych na pokrycie takich trat lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 36 rozporzdzenia 153/2013, 15) w zakreie zabezpiecze lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 46 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 40 lub art. 42 ut. 8 lub 9 rozporzdzenia 153/2013, 16) w zakreie polityki inwetycyjnej, okrelonych w art. 47 rozporzdzenia 648/2012, lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 45 ut. 7 rozporzdzenia 153/2013,

18 17 17) poiadania oraz toowania procedur na wypadek niewykonania zobowizania przez czonka rozliczajcego lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 48 rozporzdzenia 648/2012, 18) dokonywania przegldu modeli i parametrów przyjtych do obliczania wymogów dotyczcych depozytów zabezpieczajcych, kadek na rzecz funduzu na wypadek niewykonania zobowizania, przeprowadzania tetów warunków krajnych i weryfikacji hitorycznej lub informowania o wynikach tetów lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 49 rozporzdzenia 648/2012 lub art. 48, art. 49 ut. 4 6, art. 50, art. 51 ut. 6 8, art. 54 ut. 2, art. 56 ut. 1, art. 57 ut. 4 lub art. 59 rozporzdzenia 153/2013, 19) podawania do publicznej wiadomoci podtawowych informacji dotyczcych modelu zarzdzania ryzykiem lub zaoe przyjtych w celu przeprowadzania tetów warunków krajnych, okrelonych w art. 49 ut. 3 rozporzdzenia 648/2012, 20) w zakreie rozrachunku, okrelonych w art. 50 rozporzdzenia 648/2012, 21) przekazywania informacji dla celów rozporzdzenia Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w prawie wymogów otronociowych dla intytucji kredytowych i firm inwetycyjnych, zmieniajcego rozporzdzenie (UE) nr 648/2012 (Dz. Urz. UE L 176 z , tr. 1, z pón. zm.), okrelonych w art. 50c rozporzdzenia 648/2012, 22) w zakreie uzgodnie interoperacyjnych, okrelonych w art rozporzdzenia 648/2012 Komija moe, w drodze decyzji, naoy na CCP kar pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym. 2. Na CCP, które nie penia wymogów, o których mowa w ut. 1, i które wbrew obowizkowi nie porzdzio lub nie poddao badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. 3. W przypadku gdy CCP nie penia wymogów, o których mowa w ut. 1, Komija moe naoy na ooby odpowiedzialne za ich niepenienie kar pienin do wyokoci z.

19 18 4. Wydanie decyzji, o której mowa w ut. 3, natpuje po przeprowadzeniu rozprawy. Art. 173e. 1. W przypadku gdy CCP: 1) rozzerza zakre dziaalnoci o dodatkowe uugi lub na inne patwo czonkowkie wbrew warunkom okrelonym w art. 15 rozporzdzenia 648/2012, 2) wprowadza itotne zmiany do modeli lub parametrów przyjtych do obliczania wymogów dotyczcych depozytów zabezpieczajcych, kadek na rzecz funduzu na wypadek niewykonania zobowizania, wymogów dotyczcych zabezpieczenia i innych mechanizmów kontroli ryzyka, o których mowa w art. 49 ut. 1 rozporzdzenia 648/2012, bez wymaganej zgody Komiji i Europejkiego Urzdu Nadzoru Gied i Papierów Wartociowych lub bez uzykania opinii kolegium, o którym mowa w art. 19 tego rozporzdzenia Komija moe, w drodze decyzji, naoy na CCP kar pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym. 2. W przypadku naruzenia przepiów, o których mowa w ut. 1, przez CCP, które wbrew obowizkowi nie porzdzio lub nie poddao badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy na to CCP kar pienin do wyokoci z. 3. W przypadku naruzenia przez CCP przepiów, o których mowa w ut. 1, Komija moe naoy na ooby odpowiedzialne za te naruzenia kar pienin do wyokoci z. 4. Wydanie decyzji, o której mowa w ut. 3, natpuje po przeprowadzeniu rozprawy. Art. 173f. 1. W przypadku twierdzenia okolicznoci wkazujcych na moliwo zagroenia niewykonywania lub nienaleytego wypeniania przez CCP zobowiza wobec woich czonków lub naruzenia intereów uczetników obrotu, Komija po zaigniciu opinii Prezea Narodowego Banku Polkiego moe: 1) zakaza na cza okrelony, nie duzy ni 6 mieicy, inwetowania caoci lub czci kapitau wanego we wzytkie lub niektóre rodzaje intrumentów

20 19 finanowych, o których mowa w art. 47 rozporzdzenia 648/2012, lub nakaza wtrzymanie wypat z zyku; 2) zakaza na cza okrelony, nie duzy ni 6 mieicy, przyjmowania do rozliczania przez CCP wzytkich lub niektórych rodzajów tranakcji. 2. W przypadku gdy niektóre inwetycje lub tranakcje nie prowadz do zwikzenia zagroenia niewykonywania lub nienaleytego wypeniania przez CCP zobowiza wobec woich czonków lub zwikzenia zagroenia naruzenia intereów uczetników obrotu, Komija moe w czaie trwania zakazu zezwoli na dokonanie niektórych inwetycji lub przyjcie do rozliczenia niektórych tranakcji. Art. 173g. 1. W przypadku gdy czonek rozliczajcy w rozumieniu art. 2 pkt 14 rozporzdzenia 648/2012 nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki: 1) ujawniania publicznego cen i opat zwizanych ze wiadczonymi uugami, okrelone w art. 38 ut. 1 rozporzdzenia 648/2012, 2) udotpnienia CCP dodatkowych rodków w przypadku niewykonania zobowizania przez innego czonka rozliczajcego, lub poiadania ograniczonej ekpozycji wobec CCP, okrelone w art. 43 ut. 3 rozporzdzenia 648/2012, 3) przejcia aktywów i pozycji klienta lub klientów innego czonka rozliczajcego niewykonujcego wojego zobowizania, okrelone w art. 48 ut. 5 lub 6 rozporzdzenia 648/2012 Komija moe, w drodze decyzji, naoy na czonka rozliczajcego kar pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym. 2. Na czonków rozliczajcych, którzy nie wykonuj lub nienaleycie wykonuj obowizki, o których mowa w ut. 1, i którzy wbrew obowizkowi nie porzdzili lub nie poddali badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. 3. Na czonków rozliczajcych, którzy nie wykonuj lub nienaleycie wykonuj obowizki, o których mowa w ut. 1, i którzy nie maj obowizku porzdzenia prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z.

21 20 4. W przypadku gdy czonek rozliczajcy nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki, o których mowa w ut. 1, Komija moe naoy na ooby odpowiedzialne za ich niewykonanie lub nienaleyte wykonanie kar pienin do wyokoci z. 5. Wydanie decyzji, o której mowa w ut. 4, natpuje po przeprowadzeniu rozprawy. Art. 173h. 1. W przypadku gdy czonek rozliczajcy nie penia wymogów: 1) dotyczcych uczetnictwa, okrelonych w art. 37 ut. 3 rozporzdzenia 648/2012, 2) w zakreie wyodrbniania i przenozenia aktywów lub pozotaych wymogów okrelonych w art. 39 ut. 4 8 rozporzdzenia 648/2012, 3) okrelonych w art. 4 rozporzdzenia 149/2013 Komija moe, w drodze decyzji, naoy na czonka rozliczajcego kar pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym. 2. Na czonka rozliczajcego, który nie penia wymogów, o których mowa w ut. 1, i który wbrew obowizkowi nie porzdzi lub nie podda badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. 3. Na czonków rozliczajcych, którzy nie peniaj wymogów, o których mowa w ut. 1, i którzy nie maj obowizku porzdzenia prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. 4. W przypadku gdy czonek rozliczajcy nie penia wymogów, o których mowa w ut. 1, Komija moe naoy na ooby odpowiedzialne za ich niepenienie kar pienin do wyokoci z. 5. Wydanie decyzji, o której mowa w ut. 4, natpuje po przeprowadzeniu rozprawy. Art. 173i. 1. W przypadku gdy klient w rozumieniu art. 2 pkt 15 rozporzdzenia 648/2012, wiadczcy porednie uugi rozliczeniowe, o których mowa w rozdziale II rozporzdzenia 149/2013, nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki okrelone w art. 2, art. 4 ut. 4 lub art. 5 rozporzdzenia 149/2013, lub nie penia okrelonych w tych przepiach wymogów, Komija moe, w drodze decyzji, naoy na niego kar

22 21 pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym. 2. Na klienta wiadczcego porednie uugi rozliczeniowe, który nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki, o których mowa w ut. 1, lub nie penia wymogów, o których mowa w ut. 1, i który wbrew obowizkowi nie porzdzi lub nie podda badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. 3. Na klienta wiadczcego porednie uugi rozliczeniowe, który nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki, o których mowa w ut. 1, lub nie penia wymogów, o których mowa w ut. 1, i który nie ma obowizku porzdzenia prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. 4. W przypadku gdy klient wiadczcy porednie uugi rozliczeniowe nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki, o których mowa w ut. 1, lub nie penia wymogów, o których mowa w ut. 1, Komija moe naoy na ooby odpowiedzialne odpowie za: 1) niewykonanie lub nienaleyte wykonanie obowizków lub 2) niepenienie wymogów o których mowa w ut. 1, kar pienin do wyokoci z. 5. Wydanie decyzji, o której mowa w ut. 4, natpuje po przeprowadzeniu rozprawy. Art. 173j. 1. Na podmiot prowadzcy ytem obrotu w rozumieniu art. 2 pkt 4 rozporzdzenia 648/2012, który nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki w zakreie niedykryminacyjnego dotarczania na wnioek CCP informacji o tranakcjach (udzielenie dotpu), okrelone w art. 8 rozporzdzenia 648/2012, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z, nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zbadanym prawozdaniu finanowym, a w przypadku braku obowizku badania prawozdania finanowego nie wikz jednak ni 10% przychodu wykazanego w otatnim zatwierdzonym prawozdaniu finanowym.

23 22 2. Na podmiot prowadzcy ytem obrotu, który nie wykonuje lub nienaleycie wykonuje obowizki, o których mowa w ut. 1, i który wbrew obowizkowi nie porzdzi lub nie podda badaniu prawozdania finanowego, Komija moe, w drodze decyzji, naoy kar pienin do wyokoci z. ; 19) art. 179 otrzymuje brzmienie: Art Kto, bdc obowizany do zachowania tajemnicy zawodowej albo tajemnicy ubowej w rozumieniu rozporzdzenia 236/2012 lub rozporzdzenia 648/2012, ujawnia lub wykorzytuje w obrocie intrumentami finanowymi informacje tanowice tak tajemnic, podlega grzywnie do z albo karze pozbawienia wolnoci do lat 3, albo obu tym karom cznie. ; 20) po art. 179 dodaje i art. 179a w brzmieniu: Art. 179a. Kto wbrew obowizkowi okrelonemu w art. 28 ut. 4, art. 33 ut. 5, art. 83 lub art. 84 rozporzdzenia 648/2012 ujawnia informacje poufne w rozumieniu tego rozporzdzenia lub wykorzytuje takie informacje do celów innych ni okrelone w tym rozporzdzeniu, podlega grzywnie do z albo karze pozbawienia wolnoci do lat 3, albo obu tym karom cznie.. Art. 2. W utawie z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od oób fizycznych (Dz. U. z 2012 r. poz. 361, z pón. zm. 3) ) wprowadza i natpujce zmiany: 1) w art. 5a w pkt 33 kropk zatpuje irednikiem i dodaje i pkt 34 w brzmieniu: 34) krótkiej przeday oznacza to krótk przeda w rozumieniu art. 2 ut. 1 lit. b rozporzdzenia Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r. w prawie krótkiej przeday i wybranych apektów dotyczcych wapów ryzyka kredytowego (Dz. Urz. UE L 86 z , tr. 1). ; 2) w art. 9 ut. 6 otrzymuje brzmienie: 6. Przepi ut. 3 ma zatoowanie do trat z odpatnego zbycia udziaów (akcji) w póce, papierów wartociowych, w tym z odpatnego zbycia papierów wartociowych na rynku regulowanym w ramach krótkiej przeday i odpatnego zbycia pochodnych intrumentów finanowych oraz z realizacji praw z nich wynikajcych, a take z tytuu objcia udziaów (akcji) w póce albo wkadów w pódzielniach, 3) Zmiany tektu jednolitego wymienionej utawy zotay ogozone w Dz. U. z 2012 r. poz. 362, 596, 769, 1278, 1342, 1448, 1529 i 1540, z 2013 r. poz. 21, 888, 1027, 1036, 1287, 1304, 1387 i 1717 oraz z 2014 r. poz. 223, 312, 567, 598, 773, 915 i 1052.

24 23 w zamian za wkad niepieniny w potaci innej ni przedibiortwo lub jego zorganizowana cz. ; 3) w art. 24 ut. 13 i 14 otrzymuj brzmienie: 13. Dochód z odpatnego zbycia papierów wartociowych na rynku regulowanym w ramach krótkiej przeday utala i na dzie, w którym: 1) zbywca dokona zwrotu poyczonych papierów wartociowych lub mia go dokona, zgodnie z zawart umow poyczki tych papierów w przypadku gdy na potrzeby dokonania rozrachunku zbywca zawar tak umow; 2) na rachunku papierów wartociowych zbywcy dokonano, na potrzeby dokonania rozrachunku, zapiu papierów wartociowych bdcych przedmiotem krótkiej przeday, nie póniej jednak ni na dzie rozrachunku w pozotaych przypadkach. 14. Dochodem, o którym mowa w ut. 13, uzykanym w roku podatkowym, jet rónica midzy um przychodów z odpatnego zbycia papierów wartociowych a wydatkami ponieionymi na zapewnienie dotpnoci papierów wartociowych na potrzeby dokonania rozrachunku, w tym na nabycie zwróconych papierów wartociowych w przypadku, o którym mowa w ut. 13 pkt 1.. Art. 3. W utawie z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od oób prawnych (Dz. U. z 2014 r. poz. 851 i 915) wprowadza i natpujce zmiany: 1) w art. 4a w pkt 21 kropk zatpuje irednikiem i dodaje i pkt 22 w brzmieniu: 22) krótkiej przeday oznacza to krótk przeda w rozumieniu art. 2 ut. 1 lit. b rozporzdzenia Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r. w prawie krótkiej przeday i wybranych apektów dotyczcych wapów ryzyka kredytowego (Dz. Urz. UE L 86 z , tr. 1). ; 2) w art. 12 ut. 4c otrzymuje brzmienie: 4c. Przychód z odpatnego zbycia papierów wartociowych na rynku regulowanym w ramach krótkiej przeday utala i na dzie, w którym: 1) zbywca dokona zwrotu poyczonych papierów wartociowych lub mia go dokona, zgodnie z zawart umow poyczki tych papierów w przypadku gdy na potrzeby dokonania rozrachunku zbywca zawar tak umow; 2) na rachunku papierów wartociowych zbywcy dokonano, na potrzeby dokonania rozrachunku, zapiu papierów wartociowych bdcych przedmiotem krótkiej

25 24 przeday, nie póniej jednak ni na dzie rozrachunku w pozotaych przypadkach. ; 3) w art. 15 ut. 1n otrzymuje brzmienie: 1n. W przypadku odpatnego zbycia papierów wartociowych na rynku regulowanym w ramach krótkiej przeday, o którym mowa w art. 12 ut. 4c, koztem uzykania przychodu wydatki ponieione na zapewnienie dotpnoci papierów wartociowych na potrzeby dokonania rozrachunku, w tym na nabycie zwróconych papierów wartociowych w przypadku, o którym mowa w art. 12 ut. 4c pkt 1.. Art. 4. W utawie z dnia 27 maja 2004 r. o funduzach inwetycyjnych (Dz. U. z 2014 r. poz. 157) wprowadza i natpujce zmiany: 1) w art. 2 po pkt 21 dodaje i pkt 21a w brzmieniu: 21a) krótkiej przeday rozumie i przez to technik inwetycyjn, która opiera i na zaoeniu oignicia zyku w wyniku padku cen okrelonych intrumentów finanowych od momentu realizacji zlecenia ich przeday, jeeli zotay one poyczone w celu rozliczenia tranakcji przez inwetora lub przez podmiot realizujcy na rachunek inwetora zlecenie przeday albo nabyte w tym celu przez jeden z tych podmiotów na podtawie umowy lub umów zobowizujcych zbywc do dokonania w przyzoci odkupu od nabywcy takich amych intrumentów finanowych, do momentu wymagalnoci rozczenia o zwrot przedanych w ten poób intrumentów finanowych, albo jeeli zotay penione warunki, o których mowa odpowie w art. 12 lub art. 13 rozporzdzenia Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r. w prawie krótkiej przeday i wybranych apektów dotyczcych wapów ryzyka kredytowego (Dz. Urz. UE L 86 z , tr. 1); ; 2) w art. 107 w ut. 1 pkt 1 i 2 otrzymuj brzmienie: 1) zobowizywa i do przenieienia praw, które w chwili zawarcia umowy jezcze nie zotay przez funduz nabyte; 2) dokonywa krótkiej przeday; ; 3) w art. 151a ut. 1 otrzymuje brzmienie: 1. Funduz inwetycyjny zamknity moe dokonywa krótkiej przeday. ; 4) w art. 282 dodaje i ut. 5 w brzmieniu: 5. Nie naruza obowizku zachowania tajemnicy zawodowej przekazywanie przez Komij minitrowi waciwemu do praw finanów publicznych informacji w ramach

26 25 wpópracy przy wykonywaniu zada waciwego organu w rozumieniu rozporzdzenia Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r. w prawie krótkiej przeday i wybranych apektów dotyczcych wapów ryzyka kredytowego.. Art. 5. W utawie z dnia 29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitaowym (Dz. U. Nr 183, poz. 1537, z pón. zm. 4) ) wprowadza i natpujce zmiany: 1) w art. 2: a) po pkt 5 dodaje i pkt 5a i 5b w brzmieniu: 5a) rozporzdzeniu 236/2012 rozumie i przez to rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r. w prawie krótkiej przeday i wybranych apektów dotyczcych wapów ryzyka kredytowego (Dz. Urz. UE L 86 z , tr. 1); 5b) rozporzdzeniu 648/2012 rozumie i przez to rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w prawie intrumentów pochodnych bdcych przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów tranakcji (Dz. Urz. UE L 201 z , tr. 1, z pón. zm.);, b) w pkt 6 lit. a otrzymuje brzmienie: a) rynek papierów wartociowych i innych intrumentów finanowych w zakreie, w jakim do tych papierów wartociowych i intrumentów finanowych touje i przepiy utaw, o których mowa w pkt 1 i 2, oraz rozporzdzenia 236/2012 i rozporzdzenia 648/2012, oraz, c) po pkt 8 dodaje i pkt 8a w brzmieniu: 8a) krótkiej przeday rozumie i przez to krótk przeda w rozumieniu art. 2 ut. 1 lit. b rozporzdzenia 236/2012;, d) po pkt 10 dodaje i pkt 10a w brzmieniu: 10a) alternatywnym ytemie obrotu rozumie i przez to alternatywny ytem obrotu w rozumieniu utawy o obrocie intrumentami finanowymi;, e) w pkt 11 kropk zatpuje irednikiem i dodaje i pkt w brzmieniu: 12) kontrahencie finanowym rozumie i przez to kontrahenta finanowego w rozumieniu art. 2 pkt 8 rozporzdzenia 648/2012; 4) Zmiany wymienionej utawy zotay ogozone w Dz. U. z 2006 r. Nr 157, poz i Nr 170, poz. 1217, z 2007 r. Nr 50, poz. 331, z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 165, poz. 1316, z 2011 r. Nr 234, poz oraz z 2012 r. poz

27 26 13) czonku rozliczajcym rozumie i przez to czonka rozliczajcego w rozumieniu art. 2 pkt 14 rozporzdzenia 648/2012; 14) kliencie wiadczcym porednie uugi rozliczeniowe rozumie i przez to klienta w rozumieniu art. 2 pkt 15 rozporzdzenia 648/2012, wiadczcego porednie uugi rozliczeniowe, o których mowa w rozdziale II rozporzdzenia delegowanego Komiji (UE) nr 149/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupeniajcego rozporzdzenie Parlamentu Europejkiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odnieieniu do regulacyjnych tandardów technicznych dotyczcych porednich uzgodnie rozliczeniowych, obowizku rozliczania, rejetru publicznego, dotpu do ytemu obrotu, kontrahentów niefinanowych, technik ograniczania ryzyka zwizanego z kontraktami pochodnymi bdcymi przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie rozliczane przez kontrahenta centralnego (Dz. Urz. UE L 52 z , tr. 11). ; 2) w art. 3: a) ut. 2 otrzymuje brzmienie: 2. Komija jet waciwym organem w rozumieniu rozporzdzenia 236/2012 oraz rozporzdzenia 648/2012., b) dodaje i ut. 3 i 4 w brzmieniu: 3. Zadania waciwego organu w rozumieniu rozporzdzenia 236/2012, w zakreie: 1) okrelonym w art. 23b 23e Komija wykonuje we wpópracy z minitrem waciwym do praw finanów publicznych; 2) koordynowania wpópracy i wymiany informacji z Komij Europejk, Europejkim Urzdem Nadzoru Gied i Papierów Wartociowych oraz organami nadzoru w innych patwach czonkowkich wykonuje Komija. 4. Szczegóowe zaady wpópracy, o której mowa w ut. 3 pkt 1, w tym w zakreie wymiany informacji, okrela porozumienie Komiji z minitrem waciwym do praw finanów publicznych. ; 3) w art. 5 po pkt 15 dodaje i przecinek oraz pkt 16 i 17 w brzmieniu: 16) CCP w rozumieniu art. 2 pkt 1 rozporzdzenia 648/2012, 17) kontrahent finanowy ;