Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Nowa Ruda

Transkrypt

1 Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Nowa Ruda Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr 313/XLIII/13 Rady Gminy Nowa Ruda z dnia 28 listopada 2013 roku Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych wprowadziła obowiązek opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej jednostek samorządu terytorialnego. Wieloletnia Prognoza Finansowa sporządzona jest na okres, na który zaciągnięto zobowiązania. Tak długa prognoza finansowa dla Gminy Nowa Ruda wynika ze spłaty pożyczek oraz wykupu emisji obligacji komunalnych, których spłata przypada do 2023 roku. Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 roku w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostek samorządu terytorialnego dodatkowo wprowadzono obowiązek stosowania jednolitego wzoru wieloletniej prognozy finansowej oraz wykazu przedsięwzięć. W związku z powyższym dokonano opracowania wieloletniej prognozy finansowej w oparciu o wzór przedstawiony przez Ministra Finansów jako obowiązujący. Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Nowa Ruda na lata została uchwalona Uchwałą Rady Gminy Nowa Ruda Nr 230/XXXI/12 z dnia 18 grudnia 2012 roku. Dotychczasowe zmiany : 1) Uchwała nr 254/XXXIV/13 z dnia 19 lutego 2013 roku w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda na lata zmiany obejmowały korektę dochodów i wydatków w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda na rok 2013, 2) Uchwała nr 259/XXXVI/13 z dnia 26 marca 2013 roku w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda na lata zmiany obejmują korektę dochodów i wydatków w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda na rok 2013, 3) Zarządzenie nr 74/13 Wójta Gminy Nowa Ruda z dnia 29 marca 2013 roku w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda na rok zmiany obejmują

2 korektę dochodów i wydatków bieżących w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda, 4) Uchwała Nr 281/XXXIX/13 Rady Gminy Nowa Ruda z dnia 25 czerwca 2013 roku w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda- zmiany obejmują korektę dochodów i wydatków w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda, 5) Zarządzenie Nr 203/13 Wójta Gminy Nowa Ruda z dnia 28 czerwca 2013 w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda- zmiany obejmują korektę dochodów i wydatków w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda, 6) Uchwała Nr 290/XL/13 Rady Gminy Nowa Ruda z dnia 09 lipca 2013 roku w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda- zmiany obejmują zwiększenie kwoty długu w związku z planowaną emisją obligacji oraz korektę dochodów i wydatków w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda, 4) Uchwała Nr 299/XLI/13 Rady Gminy Nowa Ruda z dnia 27 września 2013 roku w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda- zmiany obejmują korektę dochodów i wydatków w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda, 5) Zarządzenie Nr 525/13 Wójta Gminy Nowa Ruda z dnia 30 września 2013 w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda- zmiany obejmują korektę dochodów i wydatków w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda, 6) Uchwała nr 305/XLII/13 z dnia 28 października 2013 roku w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda- zmiany obejmują korektę dochodów i wydatków w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie Gminy Nowa Ruda, 7) Uchwała nr 313/XLIII/13 z dnia 28 listopada 2013 roku w sprawie zmian wieloletniej prognozy finansowej Gminy Nowa Ruda - zmiany dotyczą restrukturyzacji istniejącego zadłużenia poprzez wydłużenia okresu spłaty wyemitowanych obligacji komunalnych.

3 Załącznik Nr 1 Wieloletniej Prognozy Finansowej przedstawia dane finansowe zawierające informację o kształtowaniu się najważniejszych składowych budżetu (dochody, wydatki, rozchody i przychody), jak również informacje o wysokości zadłużenia gminy. Przedstawione wartości za lata wynikają z realizacji budżetu. Za rok 2012 przedstawiono faktyczne wykonanie. Dochody ogółem w 2010 roku wyniosły ,58 zł, w roku ,90 zł i były większe o 16,53 % niż w roku poprzednim, w roku 2012 realizacja dochodów wyniosła ,06 zł i była niższa o 3,06 % w stosunku do roku W ramach dochodów ogółem, dochody bieżące wyniosły w poszczególnych latach: Rok ,29 zł, Rok ,41 zł o 3,51 % więcej niż w roku 2010, Rok ,78 zł o 7,74 % więcej niż w 2011 r. Dochody majątkowe w poszczególnych latach wyniosły: Rok ,29 zł w tym ze sprzedaży majątku ,30 zł, Rok ,49 zł o 125,10% więcej niż w roku 2010 w tym ze sprzedaży majątku ,02 zł, Rok ,28 zł 44,47 % mniej niż w roku 2011 w tym ze sprzedaży majątku ,62 zł. W Wieloletniej Prognozie Finansowej na 2013 rok przedstawiono dane liczbowe, które zawiera szczegółowo projekt budżetu na rok 2013 wraz z dokonanymi zmianami. Dochody ogółem zaplanowano w wysokości ,76 zł. Dochody bieżące zaplanowano w kwocie ,76 zł, dochody majątkowe w kwocie ,00 zł. Planuje się wzrost dochodów bieżących w związku z wprowadzeniem do budżetu nowych dochodów z czynszów za lokale mieszkalne i lokale użytkowe oraz dochody związane z nowelizacją ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminie.

4 Na dochody majątkowe składają się : 1. dochody ze sprzedaży majątku- kwota ,00 zł 2. dotacje na inwestycje- kwota ,00 zł 3. dofinansowanie ze środków UE- kwota ,00 zł. W prognozie dochodów na lata w dochodach ogółem zaplanowano nieznaczny wzrost. Rok 2021 to wzrost dochodów o 5,58 % w stosunku do roku Dochody majątkowe od roku zaplanowano na stałym poziomie, w tym dochody ze sprzedaży mienia gminnego będą coraz mniejsze pomimo, że gmina posiada do zbycia grunty rolne i nieruchomości, to nie zawsze jest zainteresowanie ze strony kupujących. W tym okresie planujemy pozyskać dotacje na współfinansowanie zadań inwestycyjnych. Wydatki ogółem w 2010 roku wyniosły ,00 zł, w roku ,08 zł i były większe o 10,02 % niż w roku poprzednim, w roku 2012 wydatki wyniosły ,63 zł i były mniejsze o 13,80 % niż w roku W ramach wydatków ogółem wydatki bieżące wyniosły w poszczególnych latach: rok ,75 zł w tym obsługa długu ,87 zł Rok ,91 zł w tym obsługa długu ,37 zł Rok 2012 wykonanie ,62 zł w tym obsługa długu ,06 zł. W ramach wydatków bieżących w Wieloletniej Prognozie Finansowej przedstawiono wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczone w 2010 roku wyniosły ,93 zł, w ,24 zł, wzrost o 2,23 %, rok 2012 wydatki wyniosły ,34 zł, spadek o 0,01 %. Na rok 2013 wydatki zaplanowano w wysokości ,76 zł. Na wydatki bieżące zaplanowano kwotę ,25 zł, w tym na wydatki bieżące na obsługę długu ,00 zł. Na wydatki majątkowe zaplanowano kwotę ,51 zł. Wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczone na rok 2013 zaplanowano w kwocie ,43 zł uwzględniając wzrost wynagrodzeń dla nauczycieli o wskaźnik 3,8 % oraz nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne.

5 Planowane wydatki są mniejsze w porównaniu do planowanych w 2012 roku w związku z likwidacją 5 jednostek oświatowych, a tym samym została zmniejszona liczba etatów nauczycieli i obsługi. Planując wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczone na lata przyjęto wskaźniki wzrostu wynagrodzeń na poszczególne lata. Wydatki związane z funkcjonowaniem Rady Gminy i Urzędu Gminy na 2013 rok zaplanowano w kwocie ,42 zł. Przy planowaniu wydatków związanych z funkcjonowaniem Rady Gminy i Urzędu Gminy do 2016 roku przyjęto stałe wielkości wydatków powiększone o wskaźnik inflacji. Nie przewiduje się wzrostu zatrudnienia jak również wzrostu wynagrodzeń. W okresie objętym Wieloletnią Prognozą Finansową tj. lata Gmina nie planuje wydatków z tytułu gwarancji i poręczeń. W roku 2013 planuje się przychody w wysokości ,00 zł. ze sprzedaży papierów wartościowych. Obligacje w wysokości ,00 zł są przeznaczone na sfinansowanie zadań inwestycyjnych : 1. Przebudowa drogi powiatowej nr 3314D Wolibórz-Przygórze 2. Przebudowa drogi powiatowej nr 3356D wraz z mostem w Jugowie, 3. Przebudowa drogi transportu rolnego część ulicy Małachowskiego i ulicy Berneńskiej w Jugowie, 4. Adaptacja budynku byłego gimnazjum w Ludwikowicach Kłodzkich na przedszkole, 5. Modernizacja budynku Urzędu Gminy ul. Niepodległości 4, 6. Przygotowanie i realizacja zadań z zakresu infrastruktury drogowej w ramach usuwania skutków klęsk żywiołowych, 7. Plan aglomeracji obszaru Gminy Nowa Ruda. Obligacje w wysokości ,00 zł przeznaczone są na restrukturyzację istniejącego zadłużenia: Wykup emisji obligacji komunalnych seria C09 Wykup emisji obligacji komunalnych seria B10 umowa DFP/36/2010 z dnia r.

6 Wykup emisji obligacji komunalnych seria P umowa DSF/39/2006 z dnia r. Wykup emisji obligacji komunalnych seria D09 Wykup emisji obligacji komunalnych seria E09 Wykup emisji obligacji komunalnych seria D10 umowa DFP/36/2010 z dnia r. Wykup emisji obligacji komunalnych seria F09 Wykup emisji obligacji komunalnych seria F10 umowa DFP/107/2010 z dnia r. Wynik budżetu na rok 2013 zaplanowano jako nadwyżkę w wysokości ,00 zł, która jest przeznaczona na spłatę wcześniej zaciągniętego długu. W 2013 roku w Wieloletniej Prognozie Finansowej przyjęto rozchody w kwocie ,00 zł wynikające : Z wykupu emisji obligacji komunalnych seria N kwota ,00 zł wyemitowana w 2007 roku na podstawie umowy nr DSF/39/2006 z dnia r. Z wykupu emisji obligacji komunalnych seria B kwota ,00 zł wyemitowana w 2009 roku na podstawie umowy nr DSF/12/2009 z dnia r. Z wykupu emisji obligacji komunalnych seria A kwota ,00 zł wyemitowana w 2010 roku na podstawie umowy nr DFP/36/2010 z dnia r. Z wykupu emisji obligacji komunalnych seria F kwota ,00 zł wyemitowana w 2010 roku na podstawie umowy nr DFP/107/2010 z dnia r. Ze spłaty raty pożyczki w kwocie ,00 zł zaciągniętej w WFOŚi GW we Wrocławiu w kwocie ,44 zł. Spłata pożyczki nastąpi w 2017 roku,

7 Ze spłaty raty pożyczki w kwocie ,00 zł zaciągniętej w WFOŚi GW we Wrocławiu w kwocie 92,500,00 zł. Spłata pożyczki nastąpi w 2017 roku, Ze spłaty pożyczki w kwocie ,00 zł zaciągniętej w WFOŚi GW we Wrocławiu w kwocie ,00 zł. Spłata pożyczki nastąpi w 2021 roku. oraz z planowanej restrukturyzacji istniejącego zadłużenia i wynika z wykupu : Wykup emisji obligacji komunalnych seria C09 Wykup emisji obligacji komunalnych seria B10 umowa DFP/36/2010 z dnia r. Wykup emisji obligacji komunalnych seria P umowa DSF/39/2006 z dnia r. Wykup emisji obligacji komunalnych seria D09 Wykup emisji obligacji komunalnych seria E09 Wykup emisji obligacji komunalnych seria D10 umowa DFP/36/2010 z dnia r. Wykup emisji obligacji komunalnych seria F09 Wykup emisji obligacji komunalnych seria F10 umowa DFP/107/2010 z dnia r. W Wieloletniej Prognozie Finansowej przyjęte wartości do planu dochodów bieżących i majątkowych oraz wydatków bieżących i majątkowych na rok 2013 są zgodne z danymi w zakresie budżetu Gminy Nowa Ruda na rok 2013 w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot rozchodów oraz długu Gminy. Planowana kwota długu na koniec roku 2013 wynosi ,44 zł i wynika z wykupu emisji i obligacji komunalnych kwota ,00 zł, spłaty rat zaciągniętych pożyczek - kwota ,44 zł Całkowita spłata nastąpi w 2023 roku.

8 W Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata uwzględniono przepisy art. 242 ustawy o finansach publicznych, w którym planowane dochody bieżące są wyższe od planowanych wydatków bieżących. W roku 2013 łączna kwota spłat pożyczek i wykupu obligacji komunalnych przekracza 15 % planowanych na dany rok budżetowy dochodów gminy i wynosi 20,81%. Przekroczona wartość wskaźnika wynika z restrukturyzacji zadłużenia Gminy Nowa Ruda. Kwota długu nie przekracza 60 % planowanych w danym roku budżetowym dochodów gminy. Począwszy od 2014 do 2023 roku zachowana jest dyspozycja art. 243 ustawy o finansach publicznych. Załącznik Nr 2 Wieloletniej Prognozy Finansowej stanowi wykaz przedsięwzięć realizowanych przez Gminę, których okres realizacji wykracza poza jeden rok budżetowy. Jako przedsięwzięcia uznano : 1. w ramach projektów związanych z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 ustawy o finansach publicznych : a) Budowa skansenu przy Muzeum Ziemi Sowiogórskiej w Ludwikowicach, Kłodzkich na rok 2013 w ramach wydatków majątkowych przyjęto przedsięwzięcie, które będzie kontynuowane w roku 2014 w ramach poprawy dostępu do kultury; b) "Budowa kanalizacji sanitarnej w Jugowie" - przedsięwzięcie planowane do realizacji w latach Jej celem jest poprawa stanu środowiska naturalnego. 2. pozostałe przedsięwzięcia realizowane w ramach wydatków majątkowych : a) Budowa kanalizacji sanitarnej w Bożkowie III etap inwestycja będzie prowadzona w latach , jej celem jest poprawa stanu środowiska w Gminie Nowa Ruda; b) Przebudowa drogi transportu rolnego część ulicy Małachowskiego i Berneńskiej inwestycja będzie prowadzona w latach w ramach modernizacji sieci dróg; c) "Przebudowa drogi powiatowej nr 3312D na odcinku Wolibórz-Dzikowiec" -

9 inwestycja będzie realizowana w latach w ramach poprawy bezpieczeństwa; d) "Budowa chodnika w miejscowości Ludwikowice Kłodzkie w ciągu drogi wojewódzkiej nr 381 (ul. Główna)" - inwestycja będzie realizowana w latach Pozostałe zadania przyjęte do realizacji na 2013 rok planowane są do wykonania przez jeden rok. Załącznik Nr 3 stanowią objaśnienia dotyczące metodologii przyjętych założeń oraz analizę danych prezentowanych w Wieloletniej Prognozie Finansowej. Odległy czas prognozowania zwiększa ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości przyjętych w prognozie w odniesieniu do faktycznie uzyskanych. W związku z powyższym Wieloletnia Prognoza Finansowa będzie corocznie nowelizowana w ramach poniższych założeń: dla danego roku będą przyjmowane wartości wynikające z projektu budżetu, na pozostałe lata przyjmowane wartości będą prognozowane o poszczególne wskaźniki inflacji. Przewodniczący Rady Bogdan Tarapacki