SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNŚCI KONTROLNEJ KOMÓREK. I. Stosownie do treści 4 pkt 3 Załącznika Nr 1 Uchwały Nr 1199/08 Zarządu

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNŚCI KONTROLNEJ KOMÓREK ORGANIZACYJNYCH URZĘDU MARSZAŁKOWSKIEGO W ŁODZI W II PÓŁROCZU 2011 ROKU. I. Stosownie do treści 4 pkt 3 Załącznika Nr 1 Uchwały Nr 1199/08 Zarządu Województwa Łódzkiego z dnia 28 sierpnia 2008 roku w sprawie ustalenia Systemu kontroli w Urzędzie Marszałkowskim w Łodzi oraz wprowadzenia Instrukcji przeprowadzenia kontroli, przedkładam sprawozdanie z działalności kontrolnej komórek organizacyjnych Urzędu Marszałkowskiego w Łodzi w II półroczu 2011 roku. Zgodnie z planem kontroli Urzędu Marszałkowskiego w Łodzi na rok 2011, zatwierdzonym w załączniku nr 1 do Uchwały Nr 1927/10 Zarządu Województwa Łódzkiego z dnia 14 grudnia 2010 r. w sprawie zatwierdzenia planu kontroli na 2011 r. oraz uchwały nr 985/11 Zarządu Województwa Łódzkiego z dnia 1 lipca 2011 r. w sprawie zmiany uchwały Nr 1927/10 z dnia 14 grudnia 2010 r. w sprawie zatwierdzenia planu kontroli Urzędu Marszałkowskiego w Łodzi na rok 2011 komórki organizacyjne Urzędu Marszałkowskiego w Łodzi zaplanowały na półrocze 2011 roku przeprowadzenie 53 kontrole: II a) Departament Infrastruktury 11 b) Departament Kontroli i Skarg - 20 c) Departament Rolnictwa i Ochrony Środowiska 10 d) Departament Kultury i Edukacji 9 e) Departament Geodezji i Kartografii 1, f) Wydział ds. Informacji Niejawnych i Bezpieczeństwa Publicznego - 2 W okresie objętym sprawozdaniem komórki organizacyjne przeprowadziły łącznie 60 kontroli.

2 Departament Infrastruktury Wydział Nadzoru Właścicielskiego zgodnie z założeniami planu na II półrocze 2011 r. przeprowadził 4 kontrole w zakresie oceny prawidłowości gospodarowania majątkiem Województwa Łódzkiego. Kontrole przeprowadzono w: 1. Samodzielnym Publicznym Zakładzie opieki Zdrowotnej im. Prymasa Kardynała Stefana Wyszyńskiego w Sieradzu, 2. Wojewódzkim Ośrodku Doskonalenia Nauczycieli w Skierniewicach, 3. Wojewódzkim Szpitalu Specjalistycznym im. M. Skłodowskiej Curie w Zgierzu, 4. Szkoła Policealna nr 1 Samorządu Województwa Łódzkiego w Łodzi. Działania kontrolne w w/w jednostkach miały na celu sprawdzenie i uregulowanie stanu prawnego nieruchomości użytkowanych przez samorządowe jednostki organizacyjne i ustanowienie przewidzianej prawem formy władania tymi nieruchomościami z uwzględnieniem rodzaju realizowanych zadań statutowych jednostki. Działania kontrolne nie wykazały uchybień i nieprawidłowości w zakresie gospodarowania majątkiem województwa. Wydział Transportu Szynowego Departamentu Infrastruktury zaplanował na II półrocze 2011 r. 4 kontrole Przewozy Regionalne spółka z o. o. w zakresie wykonywania przez przewoźnika obowiązków określonych przez ustawę Prawo Przewozowe, a wynikających z zawartej umowy o świadczenie usług publicznych w zakresie wykonywania regionalnych i międzywojewódzkich kolejowych przewozów osób na obszarze województwa łódzkiego. Wykonano 12 kontroli w dniach od 5 sierpnia 2011 r. do 25 listopada 2011 r., w wyniku których w 3 przypadkach stwierdzono uchybienia opisane w protokołach kontroli przekazanych przewoźnikowi z wnioskami o ich wyjaśnienie, a w 2 przypadkach naliczono kary umowne stosownie do treści umów. Wydział Dróg i Infrastruktury Technicznej zaplanował 2 kontrole w zakresie zastosowania, wykonania i funkcjonowania oraz utrzymania znaków drogowych, urządzeń sygnalizacji świetlnej, dźwiękowej oraz urządzeń bezpieczeństwa ruchu drogowego umieszczonych na drogach wojewódzkich oraz kontrolę w Zarządzie Dróg Wojewódzkich w Łodzi w zakresie wydawania decyzji administracyjnych w związku z robotami prowadzonymi w pasach drogowych. Zakończono 1 kontrolę. Dokonano w ramach sprawdzania objazdu wszystkich dróg wojewódzkich na terenie województwa łódzkiego. Z uwagi na problemy kadrowe oraz konieczność dokonania wnikliwej analizy zgromadzonej dokumentacji, w tym fotograficznej zakończenie wszystkich działań kontrolnych jest przewidywane w I kw r. Departament Kontroli i Skarg w II półroczu 2011 roku zaplanował ogółem 20 kontroli, które zostały przeprowadzone w następujących jednostkach organizacyjnych Samorządu Województwa lub w podmiotach, którym udzielono dotacje na realizację zadań publicznych:

3 - Wojewódzki Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli w Łodzi, - Pedagogiczna Biblioteka Wojewódzka w Łodzi, - Wojewódzkie Biuro Geodezji w Łodzi, - Szkoła Podstawowa Specjalna dla Dzieci Przewlekle Chorych przy SSPR-L ZOZ w Rafałówce, - Muzeum Archeologiczne i Etnograficzne w Łodzi, - Szkoła Policealna Samorządu Województwa Łódzkiego w Sieradzu, - Publiczna Policealna Szkoła Nowoczesnych Technologii dla Dorosłych w Łodzi, - Biblioteka Pedagogiczna w Sieradzu, - Centrum Obsługi Przedsiębiorcy w Łodzi - Teatr Wielki w Łodzi, - Zarząd Dróg Wojewódzkich w Łodzi, - Łódzki Dom Kultury, - Urząd Marszałkowski w Łodzi, - Związek Ochotniczych Straży Pożarnych w Łodzi, - Powiatowy Szkolny Związek Sportowy w Tomaszowie Mazowieckim, - Związek Piłki Nożnej w Łodzi, - Oddział PTTK im. K. Staszewskiego w Pabianicach, - Lokalna Organizacja Turystyczna Zalewu Sulejowskiego w Wolborzu. W związku z wprowadzonymi zmianami Regulaminu Organizacyjnego polegającymi na przejęciu prowadzenia dokumentacji kontroli i audytów przeprowadzanych w urzędzie przez organy zewnętrzne upoważnione do kontroli i audytów termin wykonania zaplanowanej na II półrocze 2011 r. kontroli w Departamencie Infrastruktury przesunięto 2012 r. W wyniku przeprowadzonych kontroli stwierdzono nieprawidłowości i uchybienia, które opisano w sporządzonych protokołach, a następnie wymieniono w wystąpieniach pokontrolnych. Skierowane do kierowników jednostek wystąpienia zobowiązywały do podjęcia stosownych działań mających na celu wykonanie wydanych zaleceń poprzez usunięcie stwierdzonych nieprawidłowości oraz zapobieżenie ich powstaniu w przyszłości.

4 O wydanych zaleceniach informowano Marszałka Województwa Łódzkiego, oraz Marszałka nadzorującego kontrolowane jednostki zgodnie z podziałem zadań między członków Zarządu Województwa Łódzkiego określonym Regulaminem Organizacyjnym Urzędu Marszałkowskiego w Łodzi, Kierowników odpowiednich Departamentów Urzędu Marszałkowskiego sprawujących nadzór merytoryczny nad kontrolowaną jednostką, a także inne zainteresowane organy. Kierowników kontrolowanych jednostek najczęściej zobowiązywano do przestrzegania: - postanowień ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t. j. Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz ze zm.), - przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t. j. Dz. U. z 2009 roku Nr 152, poz ze zm.), - zapisów rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. Nr 38, poz. 207 ze zm.), - postanowień rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 03 lutego 2010 roku w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. Nr 20, poz. 103), - postanowień ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo zamówień publicznych (t. j. Dz. U. z 2010, Nr 113, poz. 759 ze zm.), - zapisów ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. Kodeks pracy (t. j. Dz. U. z 1998 r. Nr 21, poz. 94 ze zm.), - zapisów ustawy z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (t. j. w Dz. U. z 1996 r., nr 70, poz. 335 ze zm.), - zapisów obowiązujących uchwał Zarządu Województwa Łódzkiego, - postanowień przepisów wewnętrznych jednostek, - postanowień ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (t. j. Dz. U. z 2010 r. nr 234, poz. 1536). W II półroczu 2011 roku do Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych skierowano 2 zawiadomienia o popełnieniu czynów noszących znamiona naruszenia dyscypliny finansów publicznych. Podstawą zawiadomienia były ustalenia kontroli przeprowadzonych w I półroczu 2011 roku: - w Kolegium Pracowników Służb Społecznych w Łodzi,

5 Ustalenia kontroli wskazują na naruszenie dyscypliny finansów publicznych określonego art. 16 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 14, poz. 114 ze zm.), tj. czynu polegającego na niewykonaniu zobowiązania jednostki sektora finansów publicznych, którego skutkiem jest zapłata odsetek, kar lub opłat. - w Filharmonii Łódzkiej. Ustalenia kontroli wskazują na naruszenie dyscypliny finansów publicznych określonego zapisami art. 15 ww. ustawy z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych, tj. czynu polegającego na zaciągnięciu zobowiązań bez upoważnienia albo z przekroczeniem zakresu upoważnienia do zaciągania zobowiązań jednostki sektora finansów publicznych, a także na naruszenie dyscypliny finansów publicznych określonego zapisami art. 5 ust. 1 pkt 1 ww. ustawy z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych, tj. czynu polegającego na nieustaleniu należności jednostki sektora finansów publicznych i ustaleniu takiej należności w wysokości niższej niż wynikająca z prawidłowego obliczenia. Departament Rolnictwa i Ochrony Środowiska zaplanował przeprowadzenie w II półroczu 2011 r. 10 kontroli. Przeprowadzono stosownie do założeń 4 kontrole w zakresie prawidłowości wykorzystania pomocy finansowej przyznanej z budżetu Województwa Łódzkiego dla Spółek Wodnych w 2010 r.: - w Brzezinach, - w Łowiczu, - w Strzelcach, - w Żychlinie. We wszystkich przypadkach stwierdzono prawidłowe wykorzystanie przyznanych środków finansowych. Do skontrolowanej dokumentacji nie wniesiono zastrzeżeń. Przeprowadzono również zaplanowane 5 kontroli wykorzystania środków finansowych przyznanych z terenowego Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych na zadanie modernizacja/przebudowa dróg dojazdowych do gruntów rolnych w Urzędach Gminy w Buczku, Górze Św. Małgorzaty, Goszczanowie, Ostrówku oraz Starostwie Powiatowym w Rawie Mazowieckiej. Zaplanowana w II półroczu 2011 kontrola w Urzędzie Gminy w Drzewicy przeprowadzona zostanie w I kw r.

6 W trakcie przeprowadzonych badań dokumentacji stwierdzono, że udzielone dotacje zostały wykorzystane prawidłowo i zgodnie z przeznaczeniem i w związku z tym nie wydawano zaleceń pokontrolnych. Departament Kultury i Edukacji zaplanował w II półroczu 2011 r. przeprowadzenie 9 kontroli. Stosownie do założeń kontrole zostały przeprowadzone w następujących jednostkach: - Muzeum Archeologiczne i Etnograficzne w Łodzi, - Teatr im. Stefana Jaracza w Łodzi, - Biblioteka Pedagogiczna w Skierniewicach, - Kolegium Nauczycielskie w Zgierzu, - Publiczna Policealna Szkoła Nowoczesnych Technologii dla Dorosłych, - Wojewódzki Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli w Skierniewicach, - Stowarzyszenie Dolina Pilicy z siedzibą w Tomaszowie Mazowieckim, - Piotrkowskie Stowarzyszenie Rozwoju, Promocji i Integracji Europejskiej Euro Centrum, - Parafia Rzymskokatolicka pw. Św. Michała Archanioła z siedzibą w Inowłodzu Ponadto przeprowadzono trzy kontrole doraźne w: - Stowarzyszeniu Promocji Inicjatyw Artystycznych Operativa - Muzeum Sztuki w Łodzi, - Łódzkim Domu Kultury w Łodzi Kontrolami zostały objęte takie zagadnienia jak: prawidłowość realizacji zadań inwestycyjnych, wykorzystania dotacji, akty normatywne regulujące pracę pracowników pedagogicznych i niepedagogicznych, wykonania zaleceń pokontrolnych z poprzednio przeprowadzanych kontroli. Wydano zalecenia pokontrolne w celu usunięcia uchybień stwierdzonych w trakcie kontroli. Departament Geodezji i Kartografii przeprowadził w Wojewódzkim Biurze Geodezji w Łodzi w listopadzie 2011 r. zaplanowaną na II półrocze 2011 r. kontrolę w zakresie wykonania prac dotyczących analizy agrarnej oraz koordynacji prac urządzeniowo rolnych i monitorowanie zmian w sposobie użytkowania gruntów i ich bonitacji.

7 W konkluzji kontrolujący stwierdzili, że Wojewódzkie Biuro Geodezji w Łodzi w sposób prawidłowy i terminowy realizuje zadania wynikające z ustawy prawo geodezyjne i kartograficzne. Wydział ds. Informacji Niejawnych i Bezpieczeństwa Publicznego przeprowadził w II półroczu 2011 r. w Szpitalu Wojewódzkim im. Jana Pawła II w Bełchatowie zaplanowaną kontrolę w zakresie: - stanu posiadania oraz aktualności dokumentacji z dziedziny obronności oraz przyjętych rozwiązań organizacyjnych przygotowujących realizację tych zadań, - stopień wdrożenia zadań z zakresu obronności realizowanych z mocy ustaleń organu założycielskiego, - zapoznania z lokalizacją obiektów w kontrolowanej jednostce oraz możliwością wystąpienia zagrożeń wewnętrznych i zewnętrznych. Stwierdzono w trakcie kontroli, że opracowana i wdrożona w jednostce dokumentacja z dziedziny obronności spełnia wymogi obowiązujących przepisów prawnych, podlega ciągłej aktualizacji i wykonywana jest prawidłowo. Zamierzenia i zadania z dziedziny obronności i bezpieczeństwa publicznego realizowane są prawidłowo. W II półroczu przeprowadzono również zaplanowaną kontrolę postępowania z dokumentami zawierającymi informacje niejawne o klauzuli Poufne i Zastrzeżone. Kontrola nie wykazała uchybień. II. Realizując postanowienia rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 18 listopada 1999 roku w sprawie szczegółowych zasad sprawowania nadzoru nad samodzielnymi publicznymi zakładami opieki zdrowotnej (Dz. U. Nr 94, poz. 1097), ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. nr 112, poz. 654 ze zm.) oraz postanowienia Uchwały nr 1928/10 Zarządu Województwa Łódzkiego z dnia 14 grudnia 2010 roku w sprawie zatwierdzenia planu kontroli na 2011 rok dla Wydziału Kontroli Zakładów Opieki Zdrowotnej Departamentu Kontroli i Skarg Urzędu Marszałkowskiego w Łodzi, w II półroczu 2011 r. wydział ten przeprowadził kontrole w następujących jednostkach: - Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Rafałówce, - Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej im. Prymasa Kardynała St. Wyszyńskiego w Sieradzu,

8 - Wojewódzki Zespół Zakładów Opieki Zdrowotnej Centrum Leczenia Chorób Płuc i Rehabilitacji w Łodzi, - Wojewódzki Specjalistyczny Szpital im. M. Pirogowa w Łodzi, - Samodzielny Szpital Wojewódzki im. M. Kopernika w Piotrkowie Trybunalskim, - Wojewódzki Szpital Specjalistyczny im. M. Skłodowskiej - Curie w Zgierzu, - Wojewódzki Szpital Psychiatryczny w Warcie, - Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej PABIAN-MED, - Wojewódzki Szpital Specjalistyczny im. M. Kopernika w Łodzi, - Specjalistyczny Psychiatryczny Zespół Opieki Zdrowotnej w Łodzi. Wydział Kontroli Zakładów Opieki Zdrowotnej Departamentu Kontroli i Skarg rozpoczął w II półroczu 2011 roku kontrolę problemową zaplanowaną na I półrocze 2011 roku w Specjalistycznym Psychiatrycznym Zespole Opieki Zdrowotnej w Łodzi. Przeprowadzono także kontrolę doraźną w Wojewódzkim Szpitalu Psychiatrycznym w Warcie w zakresie gospodarki finansowej za okres od 1 stycznia 2009 roku do 30 września 2011 roku oraz realizacji inwestycji; prawidłowości funkcjonowania oddziału Vc; prawidłowości przeprowadzenia inwentaryzacji w 2010 roku. W II półroczu 2011 roku zostały złożone trzy zawiadomienia do Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Łodzi o naruszeniu dyscypliny finansów publicznych przez: Dyrektora Wojewódzkiego Szpitala Specjalistycznego im. M. Kopernika w Łodzi oraz (dwa zawiadomienia) byłego Dyrektora Specjalistycznego Psychiatrycznego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Łodzi.

9 Ponadto Marszałek Województwa Łódzkiego w II półroczu 2011 roku przekazał kolejne zawiadomienie do Prokuratury Okręgowej w Łodzi o podejrzeniu popełnienia przestępstwa w przypadku Specjalistycznego Psychiatrycznego Zespołu Opieki Zdrowotnej. Departament Kontroli i Skarg jest w trakcie realizacji wniosku do Sądu w związku z wykroczeniem popełnionym przez byłego Dyrektora Specjalistycznego Psychiatrycznego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Łodzi w zakresie nieopłacania składek na ubezpieczenia społeczne. W wyniku kontroli doraźnej przeprowadzonej w Specjalistycznym Psychiatrycznym Zespole Opieki Zdrowotnej w Łodzi przypisana została do zwrotu jako wykorzystana niezgodnie z przeznaczeniem kwota ,00 zł wraz z odsetkami naliczonymi począwszy od dnia stwierdzenia nieprawidłowości. Naruszenia najistotniejszych przepisów, jakie stwierdzano w toku przeprowadzanych kontroli w 2011 roku: 1. Naruszenie przepisów ustawy z dnia 30 sierpnia 1991 roku o zakładach opieki zdrowotnej. 2. Naruszenie przepisów ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych. 3. Naruszenie przepisów Uchwały nr 635/2005 Zarządu Województwa Łódzkiego z dnia 19 lipca 2005 roku w sprawie uchwalenia zasad gospodarowania mieniem ruchomym i nieruchomym przez samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej zmienionej Uchwałą nr 1609/07 Zarządu Województwa Łódzkiego z dnia 20 grudnia 2007 roku w sprawie zmiany Uchwały nr 635/2005 Zarządu Województwa Łódzkiego z dnia 19 lipca 2005 roku w sprawie uchwalenia zasad gospodarowania mieniem ruchomym i nieruchomym przez samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej. 4. Naruszenie przepisów Uchwały Nr XI/243/07 Sejmiku Województwa Łódzkiego z dnia 10 lipca 2007 roku w sprawie określenia zasad gospodarowania nieruchomościami przez Województwo Łódzkie i wojewódzkie samorządowe jednostki organizacyjne (Dz. Urz. Województwa Łódzkiego nr 279, poz. 2545). 5. Naruszenie przepisów ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo zamówień publicznych. 6. Naruszenie przepisów rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 grudnia 2009 roku w sprawie rodzajów dokumentów, jakich może żądać zamawiający od wykonawcy oraz form, w jakich te dokumenty mogą być składane. 7. Naruszenie przepisów rozporządzenia Ministra zdrowia i Opieki Społecznej z dnia 13 lipca 1998 roku w sprawie umowy o udzielenie zamówienia na świadczenia zdrowotne. 8. Nieprawidłowe i nieterminowe rozliczanie umów dotacji. 9. Naruszenia wewnętrznych zarządzeń, instrukcji i regulaminów.

10 10. Naruszenia postanowień zwieranych umów.