Sprawozdanie z działalności kontrolnej. Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego w 2009 roku * )

Wielkość: px
Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Sprawozdanie z działalności kontrolnej. Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego w 2009 roku * )"

Transkrypt

1 Zatwierdzam Warszawa dnia r. Sprawozdanie z działalności kontrolnej Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego w 2009 roku * ) WPROWADZENIE Działalność kontrolna w Ministerstwie Kultury i Dziedzictwa Narodowego prowadzona jest przez Biuro Audytu Wewnętrznego i Kontroli, zwane dalej BAK. W myśl 23 pkt 2c Regulaminu Organizacyjnego Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego z dnia 11 września 2008 roku, zmienionego Zarządzeniem nr 12 Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego z dnia 5 czerwca 2009 roku BAK wykonuje kontrole resortowe w oparciu o Zarządzenie nr 28 Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego z dnia 18 października 2001 roku w sprawie szczegółowych zasad i trybu przeprowadzenia kontroli urzędu obsługującego Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego oraz organów i jednostek organizacyjnych podległych i nadzorowanych przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego. Ponadto zgodnie z 23 pkt 3 Regulaminu Organizacyjnego urzędu BAK realizuje zadania związane z kontrolami systemowymi w Instytucji WdraŜającej POiŚ w obszarze Kultura i dziedzictwo kulturowe. Nadzór nad działalnością BAK sprawuje Dyrektor Generalny Urzędu. Strukturę organizacyjną BAK oraz stan zatrudnienia przedstawiono w załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania. Podstawowym celem kontroli jest dostarczenie rzetelnych informacji o realizacji powierzonych zadań przez jednostki, w stosunku do których Minister posiada uprawnienia nadzorcze lub kontrolne. *) W sprawozdaniu nie zawarto informacji na temat kontroli przeprowadzonych w zakresie PO IiŚ oraz audytu wewnętrznego, które zostały opracowane w odrębnym trybie.

2 SZCZEGÓŁOWA CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI W ZAKRESIE KONTROLI RESORTOWEJ I. Liczba kontroli zaplanowanych, przeprowadzonych z wyszczególnieniem rodzajów oraz niezrealizowanych w okresie sprawozdawczym. 1. Kontrole realizowane są przez BAK w oparciu o półroczne Plany Kontroli zatwierdzane przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego. Ogólnie w 2009 roku do realizacji przewidziano 24 kontrole, które wybrano spośród 52 propozycji zgłoszonych przez departamenty i biura MKiDN. Dokonując wyboru jednostek do skontrolowania kierowano się analizą ryzyka. W Palnie kontroli na I półrocze 2009 roku (załącznik nr 2) do realizacji przewidziano 9 kontroli spośród 30 propozycji, w tym: 8 problemowych oraz 1 kompleksową. W Planie kontroli na II półrocze 2009 roku (załącznik nr 3) do realizacji przewidziano 15 kontroli spośród 22 propozycji, w tym: 11 problemowych oraz 4 kompleksowe. 2. W okresie sprawozdawczym BAK przeprowadziło 30 kontroli, z czego: 22 kontrole planowane, w tym: 17 problemowych oraz 5 kompleksowych, 8 kontroli doraźnych, w tym: 5 problemowych oraz 3 kompleksowe. Dodatkowe kontrole doraźne zlecone przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego zostały przeprowadzone w następujących jednostkach: Akademii Teatralnej im. A. Zelwerowicza w Warszawie, Centrum Sztuki Współczesnej Zamek Ujazdowski w Warszawie, Domu Pracy Twórczej w Wigrach, Fundacji Inicjatyw Społecznie Odpowiedzialnych w Gdańsku, Podlaskim Wojewódzkim Urzędzie Ochrony Zabytków w Białymstoku, Muzeum Narodowym w Warszawie, 2 kontrole w Narodowym Instytucie Fryderyka Chopina w Warszawie. 3. W okresie sprawozdawczym nie zrealizowano 2 kontroli planowych w następujących jednostkach: Wojewódzkim Urzędzie Ochrony Zabytków w Warszawie Delegatura w Ostrołęce, Związku Polskich Artystów Fotografików. Zgodnie z dyspozycją Podsekretarza Stanu Pana Tomasza Merty oraz w uzgodnieniu z Departamentem Ochrony Zabytków zamiast kontroli w Wojewódzkim Urzędzie Ochrony Zabytków

3 w Warszawie Delegatura w Ostrołęce przeprowadzono kontrolę w Podlaskim Wojewódzkim Urzędzie Ochrony Zabytków w Białymstoku. Ponadto na prośbę Departamentu Prawnego kontrolę w Związku Polskich Artystów Fotografików przesunięto na I półrocze 2010 roku. II. Problematyka przeprowadzonych kontroli Problematyka przeprowadzonych kontroli planowanych wynikała przede wszystkim z zakresu tematycznego, zatwierdzonego przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego, natomiast kontrole doraźne uruchamiane były w wyniku polecenia słuŝbowego wydawanego w przypadku zaistnienia konieczności skontrolowania wybranych zagadnień. Zakres kontroli kompleksowych obejmował całokształt działalności jednostki kontrolowanej, natomiast zakres kontroli problemowych dotyczył wybranych sfer funkcjonowania jednostki. W okresie sprawozdawczym w toku kontroli realizowano następujące bloki tematyczne: realizacja zadań statutowych, przestrzeganie ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień publicznych, prawidłowość wykorzystania i rozliczenia otrzymanych dotacji, prawidłowość gospodarki finansowej, zbiorowy zarząd prawami autorskimi i pokrewnymi, polityka zatrudniania i wynagradzania, przestrzeganie przepisów prawa pracy, prawidłowości wydawanych orzeczeń administracyjnych w odniesieniu do wybranych zabytków, przestrzeganie ustawy o finansach publicznych, realizacja postanowień układu przyjętego na zgromadzeniu wierzycieli, finansowanie studiów niestacjonarnych, prawidłowość zarządzania Programami Operacyjnymi Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego, realizacja windykacji naleŝności z tytułu świadczonych usług. III. Stwierdzone nieprawidłowości, przyczyny ich powstawania oraz osoby za nie odpowiedzialne. 1. W wyniku kontroli stwierdzono nieprawidłowości i uchybienia, wśród których najpowaŝniejsze polegały na: nieprzestrzeganiu przepisów w zakresie zamówień publicznych, w szczególności dotyczących przesłanek stosowania poszczególnych trybów o udzielenie zamówienia publicznego oraz prowadzenia i przechowywania dokumentacji w tym zakresie,

4 wykorzystaniu otrzymanych dotacji niezgodnie z przeznaczeniem oraz rozliczeniu niezgodnie z postanowieniami umów o dofinansowanie, zaistnieniu wad formalno prawnych w procesie udzielania dotacji z programów operacyjnych, nieprzestrzeganiu zapisów ustawy o rachunkowości, w szczególności dotyczących inwentaryzacji, prowadzenia dokumentacji finansowo księgowej, nieprzestrzeganiu przepisów ustawy Prawo o szkolnictwie wyŝszym w zakresie trybu ustalania opłat za usługi edukacyjne oraz trybu wstrzymania naboru na studia niestacjonarne, zaistnieniu wad formalno prawnych w zakresie wykonywanie zbiorowego zarządzania prawami autorskimi i pokrewnymi, nieprzestrzeganiu przepisów prawa pracy w szczególności dotyczących zasad zatrudniania, wynagradzania, zawierania umów cywilnoprawnych, braku uzyskiwania zgody Ministra Skarbu na dysponowanie składnikami majątku trwałego, nieprzestrzeganiu przepisów w zakresie rozliczeń delegacji słuŝbowych, występowaniu uchybień formalno prawnych w postępowaniach administracyjnych w zakresie wydawania orzeczeń administracyjnych dotyczących zabytków, braku przepisów regulujących wewnętrzną kontrolę finansową, nieprzestrzeganiu wewnętrznych regulacji jednostki kontrolowanej. 2. Przyczynami stwierdzonych nieprawidłowości i uchybień było nieprzestrzeganie obowiązujących przepisów prawa oraz niewystarczający nadzór kierowników jednostek kontrolowanych nad wykonywaniem zadań przez podległych pracowników. 3. Osobami odpowiedzialnymi za powstałe nieprawidłowości i uchybienia byli w głównej mierze kierownicy i główni księgowi jednostek kontrolowanych. IV. Wyniki i skutki postępowań pokontrolnych W okresie sprawozdawczym skontrolowano 29 jednostek organizacyjnych oraz wydano 25 wystąpienia pokontrolne. Na dzień przygotowywania sprawozdania jedno wystąpienie pokontrolne, dotyczące kontroli w Stowarzyszeniu Polski Rynek Oprogramowania PRO znajdowało się w fazie przygotowania. W wyniku przeprowadzonych kontroli skierowano 2 zawiadomienia do Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych przy MKiDN oraz wystąpiono w 3 przypadkach o zwrot części dotacji. W odniesieniu do 4 kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości, nie kierując tym samym zaleceń pokontrolnych.

5 Na podstawie wyników kontroli Urząd uzyskał wiedzę na temat działalności jednostek mu podległych i nadzorowanych, ocenionej pod względem efektywności, praworządności, gospodarności i rzetelności. W ramach tych informacji wskazano na zagroŝenia, tj. sprawy wymagające pilnej interwencji przedstawiając jednocześnie propozycje środków naprawczych. Działania BAK skutkowały wdroŝeniem konkretnych zaleceń oraz określeniem dalszych kierunków działalności komórek, w których wykryto nieprawidłowości, a takŝe wnioskowaniem odnośnie zmian w obowiązujących regulacjach wewnętrznych. PODSUMOWANIE DZIAŁALNOŚCI W ZAKRESIE KONTROLI RESORTOWEJ. W okresie objętym sprawozdaniem Biuro Audytu Wewnętrznego i Kontroli realizowało przypisane mu w Regulaminie Organizacyjnym urzędu zadania z zakresu działalności kontrolnej. Zadania kontrolne w 2009 roku przeprowadziło, 5 pracowników. W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany personalne na stanowisku dyrektora BAK oraz stanowisku ds. kontroli POiŚ. Ogółem zrealizowano 30 kontroli o róŝnym zakresie tematycznym w podległych i nadzorowanych przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego instytucjach kultury, instytucjach kultury współprowadzonymi z samorządami, szkołach oraz instytucjach wykorzystujących środki finansowe przekazywane przez MKiDN w formie dotacji. W porównaniu z ubiegłym rokiem stan faktyczny przedstawia się następująco: Rodzaj kontroli 2008 r r. Kontrole przeprowadzone ogółem, w tym: planowe doraźne 6 8 Kontrole niezrealizowane 6 2 Działania BAK w zakresie organizacji procesów kontrolnych skutkowały udoskonaleniem metod zarządzania, zapewnieniem naleŝytej jakości oraz standaryzacji czynności kontrolnych.

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI REALIZOWANEJ W 2012 ROKU PRZEZ BIURO AUDYTU I KONTROLI STAROSTWA POWIATOWEGO W KROTOSZYNIE

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI REALIZOWANEJ W 2012 ROKU PRZEZ BIURO AUDYTU I KONTROLI STAROSTWA POWIATOWEGO W KROTOSZYNIE STAROSTWO POWIATOWE W KROTOSZYNIE BIURO AUDYTU I KONTROLI SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI REALIZOWANEJ W 2012 ROKU PRZEZ BIURO AUDYTU I KONTROLI STAROSTWA POWIATOWEGO W KROTOSZYNIE Krotoszyn, luty 2013 r.

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR SO BURMISTRZA MIASTA SANDOMIERZA z dnia 03 kwietnia 2014 roku

ZARZĄDZENIE NR SO BURMISTRZA MIASTA SANDOMIERZA z dnia 03 kwietnia 2014 roku ZARZĄDZENIE NR SO.170.1.2014 BURMISTRZA MIASTA SANDOMIERZA z dnia 03 kwietnia 2014 roku w sprawie zatwierdzenia Regulaminu szczegółowych warunków i trybu przeprowadzania kontroli dotacji udzielanych przez

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie z kontroli wykonywanych w Urzędzie Miejskim w Łomży w 2012 r.

Sprawozdanie z kontroli wykonywanych w Urzędzie Miejskim w Łomży w 2012 r. Sprawozdanie z kontroli wykonywanych w Urzędzie Miejskim w Łomży w 202 r. Plan kontroli na 202 r. przewidywał przeprowadzenie 53 kontroli wewnętrznych oraz 3 w jednostkach podległych i obcych (ogółem 66

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie z działalności kontrolnej realizowanej w roku 2007 przez Biuro Audytu i Kontroli Wewnętrznej

Sprawozdanie z działalności kontrolnej realizowanej w roku 2007 przez Biuro Audytu i Kontroli Wewnętrznej BAK/0910/1/2008 Urząd Gminy i Miasta Biuro Audytu i Kontroli Wewnętrznej Sprawozdanie z działalności kontrolnej realizowanej w roku przez Biuro Audytu i Kontroli Wewnętrznej Urzędu Gminy i Miasta Czerwionka

Bardziej szczegółowo

Regulamin Biura Rady Ogrodów Botanicznych i Arboretów w Polsce

Regulamin Biura Rady Ogrodów Botanicznych i Arboretów w Polsce Załącznik do uchwały nr 2/VIII/13 Zarządu Rady Ogrodów Botanicznych i Arboretów w Polsce z dnia 15.07.2013 r. Regulamin Biura Rady Ogrodów Botanicznych i Arboretów w Polsce I. Postanowienia ogólne 1 1.

Bardziej szczegółowo

KARTA PROCESU NAZWA PROCESU: Starostwo Powiatowe we Włocławku NADZÓR I KONTROLA. Cel procesu. Zakres procesu. Właściciel procesu

KARTA PROCESU NAZWA PROCESU: Starostwo Powiatowe we Włocławku NADZÓR I KONTROLA. Cel procesu. Zakres procesu. Właściciel procesu Strona 1 z 5 Cel procesu Zakres procesu Właściciel procesu Doskonalenie pracy Starostwa, ocena stopnia wykonania zadań, prawidłowości i legalności działania oraz skuteczności stosowanych metod i środków

Bardziej szczegółowo

Starostwo Powiatowe we Włocławku

Starostwo Powiatowe we Włocławku Starostwo Powiatowe Strona 1 z 5 Cel procesu Zakres procesu Właściciel procesu Wydziały uczestniczące w procesie Etapy realizacji procesu Doskonalenie pracy Starostwa, ocena stopnia wykonania zadań, prawidłowości

Bardziej szczegółowo

Instrukcja w sprawie szczegółowych zasad przeprowadzania kontroli administracyjnej w Urzędzie Gminy Polkowice

Instrukcja w sprawie szczegółowych zasad przeprowadzania kontroli administracyjnej w Urzędzie Gminy Polkowice Załącznik do Zarządzenia Nr 502/03 Burmistrza Polkowic z dnia 21.11.2003 r. Instrukcja w sprawie szczegółowych zasad przeprowadzania kontroli administracyjnej w Urzędzie Gminy Polkowice 1. Instrukcja określa

Bardziej szczegółowo

Załącznik do Uchwały nr 306/232/13 Zarządu Województwa Pomorskiego z dnia 21 marca 2013 r. Sprawozdanie

Załącznik do Uchwały nr 306/232/13 Zarządu Województwa Pomorskiego z dnia 21 marca 2013 r. Sprawozdanie Załącznik do Uchwały nr 306/232/13 Zarządu Województwa Pomorskiego z dnia 21 marca 2013 r. Sprawozdanie z przeprowadzonych w 2012 roku kontroli w samorządowych jednostkach organizacyjnych Województwa Pomorskiego,

Bardziej szczegółowo

Załącznik nr 2. Instrukcja działania funkcji kontroli w Powiatowym Banku Spółdzielczym w Sokołowie Podlaskim

Załącznik nr 2. Instrukcja działania funkcji kontroli w Powiatowym Banku Spółdzielczym w Sokołowie Podlaskim Załącznik nr 2 Instrukcja działania funkcji kontroli w Powiatowym Banku Spółdzielczym w Sokołowie Podlaskim 1 Rozdział 1. Działanie funkcji kontroli (kontroli wewnętrznej) 1 Zasady działania funkcji kontroli

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE Nr Kierownika Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dubiczach Cerkiewnych. z dnia 31 marca 2011r.

ZARZĄDZENIE Nr Kierownika Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dubiczach Cerkiewnych. z dnia 31 marca 2011r. ZARZĄDZENIE Nr 1.2011 Kierownika Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dubiczach Cerkiewnych z dnia 31 marca 2011r. w sprawie Regulaminu Organizacyjnego Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Dubiczach Cerkiewnych.

Bardziej szczegółowo

DZIENNIK URZĘDOWY. Warszawa, dnia 6 listopada 2013 r. Pozycja 43 ZARZĄDZENIE MINISTRA KULTURY I DZIEDZICTWA NARODOWEGO 1)

DZIENNIK URZĘDOWY. Warszawa, dnia 6 listopada 2013 r. Pozycja 43 ZARZĄDZENIE MINISTRA KULTURY I DZIEDZICTWA NARODOWEGO 1) DZIENNIK URZĘDOWY MINISTRA KULTURY I DZIEDZICTWA NARODOWEGO Warszawa, dnia 6 listopada 2013 r. Pozycja 43 ZARZĄDZENIE MINISTRA KULTURY I DZIEDZICTWA NARODOWEGO 1) z dnia 30 października 2013 r. w sprawie

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 1152/2014 Prezydenta Miasta Sopotu z dnia 24 stycznia 2014 r.

Zarządzenie Nr 1152/2014 Prezydenta Miasta Sopotu z dnia 24 stycznia 2014 r. Zarządzenie Nr 1152/2014 Prezydenta Miasta Sopotu z dnia 24 stycznia 2014 r. w sprawie zmiany zarządzenia nr 1099/2010 z dnia 11 maja 2010 roku w sprawie określenia sposobu prowadzenia kontroli zarządczej

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE. DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 22 W RYBNIKU z dnia 1 marca 2004 roku

ZARZĄDZENIE. DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 22 W RYBNIKU z dnia 1 marca 2004 roku ZARZĄDZENIE DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 22 W RYBNIKU z dnia 1 marca 2004 roku w sprawie: Regulaminu kontroli wewnętrznej w Szkole Podstawowej Nr 22 w Rybniku. Działając na podstawie: - Art. 33 ust.

Bardziej szczegółowo

w sprawie Statutu Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Ostrowcu Świętokrzyskim

w sprawie Statutu Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Ostrowcu Świętokrzyskim UCHWAŁA NR XXXIX/502/2009 RADY MIASTA OSTROWCA ŚWIĘTOKRZYSKIEGO z dnia 2 czerwca 2009 r. w sprawie Statutu Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Ostrowcu Świętokrzyskim Na podstawie art. 40 ust. 2 pkt.

Bardziej szczegółowo

S P R A W O Z D A N I E PRZEZ INSPEKTORA DS. KONTROLI

S P R A W O Z D A N I E PRZEZ INSPEKTORA DS. KONTROLI S P R A W O Z D A N I E Z PRZEPROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI KONTROLNEJ W ROKU 2009 PRZEZ INSPEKTORA DS. KONTROLI Podstawa prawna przeprowadzania kontroli: Ustawa o finansach publicznych (art.187) nakłada na

Bardziej szczegółowo

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W LUBLINIE

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W LUBLINIE Lublin, dnia 9 października 2007 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W LUBLINIE ul. Okopowa 7, 20-001 Lublin tel. 081 53 64 120, fax 081 53 64 111 LLU-41021-1-07 P/07/001 Pan Jarosław Zdrojkowski Marszałek

Bardziej szczegółowo

ORGANIZACJA KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE MIEJSKIM W SANDOMIERZU ORAZ ZASADY JEJ KOORDYNACJI

ORGANIZACJA KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE MIEJSKIM W SANDOMIERZU ORAZ ZASADY JEJ KOORDYNACJI ZAŁĄCZNIK NR 5 do Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miejskiego w Sandomierzu ORGANIZACJA KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE MIEJSKIM W SANDOMIERZU ORAZ ZASADY JEJ KOORDYNACJI 1 Ustalenia niniejszego regulaminu

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE MIASTA MIĘDZYRZEC PODLASKI ORAZ ZASADY JEJ KOORDYNACJI

REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE MIASTA MIĘDZYRZEC PODLASKI ORAZ ZASADY JEJ KOORDYNACJI Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 546/10 Burmistrza Miasta Międzyrzec Podlaski z dnia 10 grudnia 2010r. REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE MIASTA MIĘDZYRZEC PODLASKI ORAZ ZASADY JEJ KOORDYNACJI 1

Bardziej szczegółowo

S P R A W O Z D A N I E Z PRZEPROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI KONTROLNEJ W ROKU 2010 PRZEZ INSPEKTORA DS. KONTROLI

S P R A W O Z D A N I E Z PRZEPROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI KONTROLNEJ W ROKU 2010 PRZEZ INSPEKTORA DS. KONTROLI S P R A W O Z D A N I E Z PRZEPROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI KONTROLNEJ W ROKU 2010 PRZEZ INSPEKTORA DS. KONTROLI Podstawa prawna przeprowadzania kontroli: Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009r. (weszła w Ŝycie z

Bardziej szczegółowo

Regulamin Komisji Rewizyjnej Spółdzielni Mieszkaniowej Przyszłość w Miechowie

Regulamin Komisji Rewizyjnej Spółdzielni Mieszkaniowej Przyszłość w Miechowie Regulamin Komisji Rewizyjnej Spółdzielni Mieszkaniowej Przyszłość w Miechowie I. Postanowienia ogólne 1. Regulamin Komisji Rewizyjnej Rady Nadzorczej Spółdzielni Mieszkaniowej w Miechowie, zwanej dalej

Bardziej szczegółowo

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Lublinie

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Lublinie NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Lublinie Lublin, dnia 15 grudnia 2009 r. LLU-410-36-02/2009 P/09/004 Pan Krzysztof GRABCZUK Marszałek Województwa Lubelskiego WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art.

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE GMINY DĘBOWA KŁODA I JEDNOSTKACH ORGANIZACYJNYCH GMINY DĘBOWA KŁODA ORAZ ZASADY JEJ KOORDYNACJI

REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE GMINY DĘBOWA KŁODA I JEDNOSTKACH ORGANIZACYJNYCH GMINY DĘBOWA KŁODA ORAZ ZASADY JEJ KOORDYNACJI Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 23/13 Wójta Gminy Dębowa Kłoda z dnia 18 kwietnia 2013 r. REGULAMIN KONTROLI ZARZĄDCZEJ W URZĘDZIE GMINY DĘBOWA KŁODA I JEDNOSTKACH ORGANIZACYJNYCH GMINY DĘBOWA KŁODA ORAZ

Bardziej szczegółowo

zarządzam co następuje

zarządzam co następuje ZARZĄDZENIE NR 2/2010 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ Z ODDZIAŁAMI INTEGRACYJNYMI NR 10 IM. POLONII W SŁUPSKU Z DNIA 01.09.2010R. W SPRAWIE OKREŚLENIA SPOSOBU PROWADZENIA KONTROLI ZARZĄDCZEJ ORAZ ZASAD JEJ

Bardziej szczegółowo

MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ. z dnia 21 grudnia 2006 r.

MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ. z dnia 21 grudnia 2006 r. ZARZĄDZENIE NR 32 MINISTRA EDUKACJI NARODOWEJ wprowadzające instrukcję w sprawie trybu planowania, przygotowania, przeprowadzania i dokumentowania kontroli prowadzonych przez oraz Dyrektora Generalnego

Bardziej szczegółowo

Regulamin kontroli wewnętrznej w Urzędzie Gminy Secemin i jednostkach organizacyjnych Gminy ROZDZIAŁ I. Przepisy ogólne

Regulamin kontroli wewnętrznej w Urzędzie Gminy Secemin i jednostkach organizacyjnych Gminy ROZDZIAŁ I. Przepisy ogólne Załącznik do Zarządzenia Nr 21/2012 Wójta Gminy Secemin z dnia 18 kwietnia 2012 roku Regulamin kontroli wewnętrznej w Urzędzie Gminy Secemin i jednostkach organizacyjnych Gminy ROZDZIAŁ I Przepisy ogólne

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN KOMISJI REWIZYJNEJ RADY NADZORCZEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ POŁUDNIE w RADOMIU

REGULAMIN KOMISJI REWIZYJNEJ RADY NADZORCZEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ POŁUDNIE w RADOMIU REGULAMIN KOMISJI REWIZYJNEJ RADY NADZORCZEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ POŁUDNIE w RADOMIU I. Postanowienia ogólne 1 Regulamin Komisji Rewizyjnej Rady Nadzorczej Spółdzielni Mieszkaniowej w Radomiu, zwany

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie nr 717/ZAWiK/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 19 września 2016 r.

Zarządzenie nr 717/ZAWiK/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 19 września 2016 r. Zarządzenie nr 717/ZAWiK/2016 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 19 września 2016 r. w sprawie ustalenia Regulaminu Wewnętrznego Zespołu Audytu Wewnętrznego i Kontroli Urzędu Miejskiego w Słupsku. Na podstawie

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 53 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ. z dnia 20 czerwca 2016 r.

ZARZĄDZENIE NR 53 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ. z dnia 20 czerwca 2016 r. ZARZĄDZENIE NR 53 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ z dnia 20 czerwca 2016 r. w sprawie regulaminu organizacyjnego Biura Kontroli Komendy Głównej Straży Granicznej Na podstawie art. 6 ust. 2 pkt 3

Bardziej szczegółowo

Zasady funkcjonowania kontroli wewnętrznej w Urzędzie oraz wykonywania tej kontroli w jednostkach organizacyjnych Gminy

Zasady funkcjonowania kontroli wewnętrznej w Urzędzie oraz wykonywania tej kontroli w jednostkach organizacyjnych Gminy Zasady funkcjonowania kontroli wewnętrznej w Urzędzie oraz wykonywania tej kontroli w jednostkach organizacyjnych Gminy Załącznik Nr 2 do Regulaminu Organizacyjnego 1. Kontrola wewnętrzna ma na celu: 1

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN ORGANIZACYJNY NARODOWEGO CENTRUM KRWI

REGULAMIN ORGANIZACYJNY NARODOWEGO CENTRUM KRWI REGULAMIN ORGANIZACYJNY NARODOWEGO CENTRUM KRWI ZAŁĄCZNIK Nr 2 1. Do zadań Narodowego Centrum Krwi, zwanego dalej Centrum, należy: 1) podejmowanie działań mających na celu realizację przedmiotu działalności

Bardziej szczegółowo

1. Regulamin określa szczegółowe warunki i tryb przeprowadzania kontroli przez wyodrębnioną komórkę organizacyjną Urzędu Gminy Polkowice.

1. Regulamin określa szczegółowe warunki i tryb przeprowadzania kontroli przez wyodrębnioną komórkę organizacyjną Urzędu Gminy Polkowice. Załącznik do Zarządzenia Nr 101/03 Burmistrza Polkowic z dnia 04.04.2003 r. REGULAMIN w sprawie szczegółowych warunków i trybu przeprowadzania kontroli w podległych i nadzorowanych przez Burmistrza jednostkach

Bardziej szczegółowo

BIURA INFORMACYJNEGO WOJEWÓDZTWA WIELKOPOLSKIEGO W BRUKSELI

BIURA INFORMACYJNEGO WOJEWÓDZTWA WIELKOPOLSKIEGO W BRUKSELI Załącznik do Zarządzenia Nr 8 / 2011 Marszałka Województwa Wielkopolskiego z dnia 22 lutego 2011 roku REGULAMIN ORGANIZACYJNY BIURA INFORMACYJNEGO WOJEWÓDZTWA WIELKOPOLSKIEGO W BRUKSELI URZĘDU MARSZAŁKOWSKIEGO

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN ORGANIZACYJNY PRZEDSZKOLA PUBLICZNEGO NR 11 W RADOMIU

REGULAMIN ORGANIZACYJNY PRZEDSZKOLA PUBLICZNEGO NR 11 W RADOMIU REGULAMIN ORGANIZACYJNY PRZEDSZKOLA PUBLICZNEGO NR 11 W RADOMIU SPIS TREŚCI: ROZDZIAŁ I Postanowienia ogólne ROZDZIAŁ II Zasady kierowania przedszkolem ROZDZIAŁ III Organizacja przedszkola ROZDZIAŁ IV

Bardziej szczegółowo

Załącznik do Zarządzenia Nr 0152/2/2010 Burmistrza Miasta Sandomierza z dnia 04 stycznia 2010 roku

Załącznik do Zarządzenia Nr 0152/2/2010 Burmistrza Miasta Sandomierza z dnia 04 stycznia 2010 roku Załącznik do Zarządzenia Nr 0152/2/2010 Burmistrza Miasta Sandomierza z dnia 04 stycznia 2010 roku REGULAMIN w sprawie szczegółowych warunków i trybu przeprowadzania kontroli zarządczej w podległych i

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 16 DYREKTORA GENERALNEGO MAZOWIECKIEGO URZĘDU WOJEWÓDZKIEGO W WARSZAWIE z dnia 22 marca 2019 r.

ZARZĄDZENIE NR 16 DYREKTORA GENERALNEGO MAZOWIECKIEGO URZĘDU WOJEWÓDZKIEGO W WARSZAWIE z dnia 22 marca 2019 r. ZARZĄDZENIE NR 16 DYREKTORA GENERALNEGO MAZOWIECKIEGO URZĘDU WOJEWÓDZKIEGO W WARSZAWIE z dnia 22 marca 2019 r. w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Wydziału Finansów i Budżetu w Mazowieckim Urzędzie

Bardziej szczegółowo

Opis Systemu Kontroli Wewnętrznej w Mazowieckim Banku Spółdzielczym w Łomiankach

Opis Systemu Kontroli Wewnętrznej w Mazowieckim Banku Spółdzielczym w Łomiankach Opis Systemu Kontroli Wewnętrznej w Mazowieckim Banku Spółdzielczym w Łomiankach Cele systemu kontroli wewnętrznej: 1) skuteczność i efektywność działania; 2) wiarygodność sprawozdawczości finansowej;

Bardziej szczegółowo

WISRjto ; tg.oloc ZARZĄDZENIE NR PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA. z dnia ^4 cz«oo.cou2004 r. w sprawie regulaminu Biura Kontroli i Audytu Wewnętrznego

WISRjto ; tg.oloc ZARZĄDZENIE NR PREZYDENTA MIASTA ZIELONA GÓRA. z dnia ^4 cz«oo.cou2004 r. w sprawie regulaminu Biura Kontroli i Audytu Wewnętrznego WISRjto ; tg.oloc ZRZĄDZENIE NR PREZYDENT MIST ZIELON GÓR z dnia ^4 cz«oo.cou2004 r. w sprawie regulaminu Biura Kontroli i udytu Wewnętrznego działającego w Urzędzie Miasta Zielona Góra. Na podstawie 41

Bardziej szczegółowo

SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A.

SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W RAIFFEISEN BANK POLSKA S.A. Działając zgodnie z zapisami punktu 1.11 Rekomendacji H, Raiffeisen Bank Polska S.A., zwany dalej Bankiem przekazuje do informacji opis systemu

Bardziej szczegółowo

KNO-41102-1/2007 R/07/003 Pan prof. dr hab. Andrzej Jamiołkowski Rektor Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu

KNO-41102-1/2007 R/07/003 Pan prof. dr hab. Andrzej Jamiołkowski Rektor Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu Warszawa, dnia 28 sierpnia 2007 r. KNO-41102-1/2007 R/07/003 Pan prof. dr hab. Andrzej Jamiołkowski Rektor Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 2 ust. 1 ustawy

Bardziej szczegółowo

Biura Audytu Wewnętrznego

Biura Audytu Wewnętrznego Załącznik do Zarządzenia Nr 3/2018 Marszałka Województwa Wielkopolskiego z dnia 16 stycznia 2018 r. Regulamin organizacyjny Biura Audytu Wewnętrznego Urzędu Marszałkowskiego Województwa Wielkopolskiego

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN PRZEPROWADZANIA KONTROLI INSTYTUCJONALNEJ

REGULAMIN PRZEPROWADZANIA KONTROLI INSTYTUCJONALNEJ Załącznik nr 6 do Zarządzenia Nr 26 Starosty Węgorzewskiego z dnia 27 września 2011r. REGULAMIN PRZEPROWADZANIA KONTROLI INSTYTUCJONALNEJ 1 Regulamin przeprowadzania kontroli instytucjonalnej, zwany dalej

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 24/2011 Wójta Gminy Świercze z dnia 2 czerwca 2011r.

Zarządzenie Nr 24/2011 Wójta Gminy Świercze z dnia 2 czerwca 2011r. Zarządzenie Nr 24/2011 Wójta Gminy Świercze z dnia 2 czerwca 2011r. w sprawie określenia sposobu prowadzenia kontroli zarządczej w Urzędzie Gminy Świercze i jednostkach organizacyjnych Gminy Świercze oraz

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 333/10 Wójta Gminy Sieroszewice z dnia 21 kwietnia 2010 roku

Zarządzenie Nr 333/10 Wójta Gminy Sieroszewice z dnia 21 kwietnia 2010 roku Zarządzenie Nr 333/10 Wójta Gminy Sieroszewice z dnia 21 kwietnia 2010 roku w sprawie określenia sposobu prowadzenia kontroli zarządczej w Urzędzie Gminy Sieroszewice i jednostkach organizacyjnych Gminy

Bardziej szczegółowo

Szczecin, dnia 27 maja 2009 r. Pan Andrzej Danieluk Burmistrz Golczewa WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Szczecin, dnia 27 maja 2009 r. Pan Andrzej Danieluk Burmistrz Golczewa WYSTĄPIENIE POKONTROLNE NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA w SZCZECINIE 71-420 Szczecin ul. Jacka OdrowąŜa 1 tel. (091) 423-17-76 fax (0-91) 422-45-81 LSZ-4114-00-03-09 I/09/002 Szczecin, dnia 27 maja 2009 r. tekst ujednolicony

Bardziej szczegółowo

Statut Teatru Polskiego im. Arnolda Szyfmana w Warszawie. Rozdział 1 Przepisy ogólne

Statut Teatru Polskiego im. Arnolda Szyfmana w Warszawie. Rozdział 1 Przepisy ogólne Załącznik do uchwały nr 112/17 Sejmiku Województwa Mazowieckiego z dnia 11 lipca 2017 r. Statut Teatru Polskiego im. Arnolda Szyfmana w Warszawie Rozdział 1 Przepisy ogólne 1. 1. Teatr Polski im. Arnolda

Bardziej szczegółowo

Warszawa, dnia 8 lipca 2008 r. KNO-41000-2/2008 P/08/074. Pan. Prof. dr hab. inŝ. Włodzimierz Kurnik. Rektor. Politechniki Warszawskiej

Warszawa, dnia 8 lipca 2008 r. KNO-41000-2/2008 P/08/074. Pan. Prof. dr hab. inŝ. Włodzimierz Kurnik. Rektor. Politechniki Warszawskiej 1 KNO-41000-2/2008 P/08/074 Warszawa, dnia 8 lipca 2008 r. Pan Prof. dr hab. inŝ. Włodzimierz Kurnik Rektor Politechniki Warszawskiej WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 2 ust. 1 ustawy z dnia 23

Bardziej szczegółowo

OPIS STANOWISKA PRACY

OPIS STANOWISKA PRACY OPIS STANOWISKA PRACY A. DANE PODSTAWOWE 1. Nazwa stanowiska pracy : główny księgowy. 2. Komórka organizacyjna (jednostka organizacyjna): główny księgowy 3. Miejsce w strukturze organizacyjnej: główny

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 325/2008 PREZYDENTA MIASTA KRAKOWA Z DNIA 15 lutego 2008 r.

ZARZĄDZENIE NR 325/2008 PREZYDENTA MIASTA KRAKOWA Z DNIA 15 lutego 2008 r. ZARZĄDZENIE NR 325/2008 PREZYDENTA MIASTA KRAKOWA Z DNIA 15 lutego 2008 r. w sprawie krajowych wyjazdów słuŝbowych. Na podstawie art. 31 i art. 33 ust. 3 i art. 25 ust. 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r.

Bardziej szczegółowo

Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Olsztynie

Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Olsztynie Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Olsztynie Olsztyn, dnia 30 grudnia 2011 r. LOL-4101-22-01/2011; P/11/022 Pan Marian Podziewski Wojewoda Warmińsko-Mazurski Wystąpienie pokontrolne Na podstawie art.

Bardziej szczegółowo

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W POZNANIU

NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W POZNANIU NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W POZNANIU 61-662 Poznań, ul. DoŜynkowa 9H 16/20 (61) 64 63 800, fax (61) 64 63 801 P/08/074 LPO-41007-1-2008 Pan Poznań, dnia 17 kwietnia 2008 r. Prof. dr hab. Erwin

Bardziej szczegółowo

ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE

ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE Załącznik do Zarządzenia Nr 3507/ 2013 Prezydenta Miasta Radomia z dnia 26 lutego 2013 r. REGULAMIN KONTROLI I OCENY realizacji zadań publicznych zlecanych przez Gminę Miasta Radomia organizacjom pozarządowym

Bardziej szczegółowo

Regulamin Organizacyjny Biura Lokalnej Organizacji Turystycznej KOCIEWIE. I. Postanowienia ogólne

Regulamin Organizacyjny Biura Lokalnej Organizacji Turystycznej KOCIEWIE. I. Postanowienia ogólne Regulamin Organizacyjny Biura Lokalnej Organizacji Turystycznej KOCIEWIE I. Postanowienia ogólne 1 1. Regulamin określa zasady funkcjonowania Biura Stowarzyszenia Lokalna Organizacja Turystyczna KOCIEWIE,

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN WEWNĘTRZNY WYDZIAŁU KONTROLI

REGULAMIN WEWNĘTRZNY WYDZIAŁU KONTROLI przedkładam SEKRETARZ Mł~STArŁOC f\j~ ~W -... ~. ak&pmw~~ffpi' l. (podpis pracownika Zespołu Systemów Zarządzania) we współpracy z Il :. (podpis kierownika komórki orga izacyjnej) zatwierdzam (podpis Prezydenta

Bardziej szczegółowo

Pani Ewa Kosiedowska Prezes Centrum Wolontariatu w Słupsku

Pani Ewa Kosiedowska Prezes Centrum Wolontariatu w Słupsku NAJWYśSZA IZBA KONTROLI Gdańsk,18 sierpnia 2008r. DELEGATURA w GDAŃSKU ul. Wały Jagiellońskie 36, 80-853 Gdańsk tel. (058) 301-82-11 fax (058) 301-13-14 NIP 583-25-68-765 Regon 000000081 P/08/096 LGD-

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN ZARZĄDU OKRĘGOWEGO POLSKIEGO ZWIĄZKU MOTOROWEGO W BIAŁYMSTOKU (jednolity tekst wg stanu na dzień r.)

REGULAMIN ZARZĄDU OKRĘGOWEGO POLSKIEGO ZWIĄZKU MOTOROWEGO W BIAŁYMSTOKU (jednolity tekst wg stanu na dzień r.) REGULAMIN ZARZĄDU OKRĘGOWEGO POLSKIEGO ZWIĄZKU MOTOROWEGO W BIAŁYMSTOKU (jednolity tekst wg stanu na dzień 23.09.2016r.) Na podstawie 52 ust. 2 Statutu Polskiego Związku Motorowego uchwala się co następuje:

Bardziej szczegółowo

sposobu prowadzenia kontroli zarządczej w SOSW oraz zasad jej koordynacji

sposobu prowadzenia kontroli zarządczej w SOSW oraz zasad jej koordynacji ZARZĄDZENIE NR 2 / 2010/ 2011 Dyrektora Specjalnego Ośrodka Szkolno-Wychowawczego w Toruniu z dnia 30 sierpnia 2010 roku w sprawie: sposobu prowadzenia kontroli zarządczej w SOSW oraz zasad jej koordynacji

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 83/07 Burmistrza Czechowic-Dziedzic z dnia 18 czerwca 2007 roku

Zarządzenie Nr 83/07 Burmistrza Czechowic-Dziedzic z dnia 18 czerwca 2007 roku Zarządzenie Nr 83/07 Burmistrza Czechowic-Dziedzic z dnia 18 czerwca 2007 roku w sprawie wprowadzenia Regulaminu przeprowadzania kontroli w jednostkach organizacyjnych Gminy Czechowice-Dziedzice Na podstawie

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN PRACY KOMISJI REWIZYJNEJ ODDZIAŁU POWIATOWEGO ZWIĄZKU OCHOTNICZYCH STRAŻY POŻARNYCH RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

REGULAMIN PRACY KOMISJI REWIZYJNEJ ODDZIAŁU POWIATOWEGO ZWIĄZKU OCHOTNICZYCH STRAŻY POŻARNYCH RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ REGULAMIN PRACY KOMISJI REWIZYJNEJ ODDZIAŁU POWIATOWEGO ZWIĄZKU OCHOTNICZYCH STRAŻY POŻARNYCH RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Na podstawie 29 pkt. 4 Statutu Związku Ochotniczych Straży Pożarnych Rzeczypospolitej

Bardziej szczegółowo

Podlaski Oddział Straży Granicznej Białystok, dnia 09 stycznia 2012 r. ul. Bema 100, Białystok SPRAWOZDANIE

Podlaski Oddział Straży Granicznej Białystok, dnia 09 stycznia 2012 r. ul. Bema 100, Białystok SPRAWOZDANIE Podlaski Oddział Straży Granicznej Białystok, dnia 09 stycznia 2012 r. ul. Bema 100, 15-370 Białystok SPRAWOZDANIE z działalności kontrolnej Wydziału Nadzoru i Kontroli Podlaskiego Oddziału Straży Granicznej

Bardziej szczegółowo

Pan Józef Sebesta Marszałek Województwa Opolskiego

Pan Józef Sebesta Marszałek Województwa Opolskiego Opole, dnia 3 września 2008 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA w OPOLU 45-075 Opole, ul. Krakowska 28 (077) 4003000, fax (077) 4545330 P/08/003 LOP - 41006-2-2008 Pan Józef Sebesta Marszałek Województwa

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN ORGANIZACYJNY GMINNEGO ZAKŁADU WODOCIĄGÓW I KANALIZACJI

REGULAMIN ORGANIZACYJNY GMINNEGO ZAKŁADU WODOCIĄGÓW I KANALIZACJI Załącznik do Zarządzenia nr OI.120.0022.2015 Wójta Gminy Pawłowice z dnia 22.05.2015 r. REGULAMIN ORGANIZACYJNY GMINNEGO ZAKŁADU WODOCIĄGÓW I KANALIZACJI REGULAMIN ORGANIZACYJNY GMINNEGO ZAKŁADU WODOCIĄGÓW

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE nr 1/10 Dyrektora Centrum Kultury i Sportu w Postominie z dnia 15 stycznia 2010 roku

ZARZĄDZENIE nr 1/10 Dyrektora Centrum Kultury i Sportu w Postominie z dnia 15 stycznia 2010 roku ZARZĄDZENIE nr 1/10 Dyrektora Centrum Kultury i Sportu w Postominie z dnia 15 stycznia 2010 roku w sprawie nadania Regulaminu Organizacyjnego Centrum Kultury i Sportu w Postominie Na podstawie art. 13

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 06/2017 Dyrektora Gdańskiego Centrum Informatycznego z dnia 25 sierpnia 2017r.

Zarządzenie Nr 06/2017 Dyrektora Gdańskiego Centrum Informatycznego z dnia 25 sierpnia 2017r. Zarządzenie Nr 06/2017 Dyrektora Gdańskiego Centrum Informatycznego z dnia 25 sierpnia 2017r. w sprawie wprowadzenia Regulaminu Organizacyjnego Gdańskiego Centrum Informatycznego Na podstawie 6 ust. 2

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN ORGANIZACYJNY LUBELSKIEGO CENTRUM KONFERENCYJNEGO W LUBLINIE. I. Postanowienia wstępne

REGULAMIN ORGANIZACYJNY LUBELSKIEGO CENTRUM KONFERENCYJNEGO W LUBLINIE. I. Postanowienia wstępne Załącznik do uchwały Nr CCLXX/5559/2014 Zarządu Województwa Lubelskiego z dnia 16 września 2014 r. REGULAMIN ORGANIZACYJNY LUBELSKIEGO CENTRUM KONFERENCYJNEGO W LUBLINIE I. Postanowienia wstępne 1. 1.

Bardziej szczegółowo

L.dz. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Kontrola działalności finansowo gospodarczej Powiatowego Inspektoratu Weterynarii w Kazimierzy Wielkiej.

L.dz. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Kontrola działalności finansowo gospodarczej Powiatowego Inspektoratu Weterynarii w Kazimierzy Wielkiej. ' - «Kicii 11 li Punkt i' Klienta 19. MA;:, 2015 WOJEWODA ŚWIĘTOKRZYSKI L.dz. Kielce, 2015-03- Ą 3 Znak sprawy: FN.IY.431.2.6.2015 Pan Dariusz Doroz Powiatowy Lekarz Weterynarii w Kazimierzy Wielkiej WYSTĄPIENIE

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 35/w/10 Burmistrza Lubska z dnia 3 września 2010 roku

Zarządzenie Nr 35/w/10 Burmistrza Lubska z dnia 3 września 2010 roku Zarządzenie Nr 35/w/10 Burmistrza Lubska z dnia 3 września 2010 roku w sprawie zmiany regulaminu organizacyjnego Urzędu Miejskiego w Lubsku wprowadzonego zarządzeniem Nr 101/2003 Burmistrza Miasta Lubsko

Bardziej szczegółowo

Regulamin Organizacyjny Ośrodka Kultury i Rekreacji w Pakosławiu. Rozdział I Postanowienia ogólne

Regulamin Organizacyjny Ośrodka Kultury i Rekreacji w Pakosławiu. Rozdział I Postanowienia ogólne Regulamin Organizacyjny Ośrodka Kultury i Rekreacji w Pakosławiu Rozdział I Postanowienia ogólne 1 1. Ośrodek Kultury i Rekreacji w Pakosławiu jest samorządową instytucją kultury i działa na podstawie:

Bardziej szczegółowo

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2012 w Biurze Rzecznika Praw Obywatelskich

PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2012 w Biurze Rzecznika Praw Obywatelskich Biuro Rzecznika Praw Obywatelskich AUDYTOR WEWNĘTRZNY Tel. 55-17-957 Warszawa, dnia 11 stycznia 2012 roku Sygnatura akt: BRPO-AW-0930-19/11 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2012 w Biurze Rzecznika Praw

Bardziej szczegółowo

STATUT MUZEUM ŚLĄSKIEGO W KATOWICACH. Rozdział I POSTANOWIENIA OGÓLNE

STATUT MUZEUM ŚLĄSKIEGO W KATOWICACH. Rozdział I POSTANOWIENIA OGÓLNE W uzgodnieniu... Data uzgodnienia statutu Załącznik do uchwały Nr III/58/1/2010 Sejmiku Województwa Śląskiego z dnia 20 października 2010 roku STATUT MUZEUM ŚLĄSKIEGO W KATOWICACH Rozdział I POSTANOWIENIA

Bardziej szczegółowo

WOJEWODA ŚWIĘTOKRZYSKI

WOJEWODA ŚWIĘTOKRZYSKI WOJEWODA ŚWIĘTOKRZYSKI Kielce, 2015:-03-'fi Znak sprawy: FN-IY.431.2.7.2015 Pan Jan Dębski Powiatowy Inspektor Nadzoru Budowlanego w Kazimierzy Wielkiej WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Zakres Prawidłowość wykorzystania

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE NR 2 /2010 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 16 W GDYNI Z DNIA 17 LISTOPADA 2010

ZARZĄDZENIE NR 2 /2010 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 16 W GDYNI Z DNIA 17 LISTOPADA 2010 ZARZĄDZENIE NR 2 /2010 DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ NR 16 W GDYNI Z DNIA 17 LISTOPADA 2010 W SPRAWIE OKREŚLENIA SPOSOBU PROWADZENIA KONTROLI ZARZĄDCZEJ W SZKOLE PODSTAWOWEJ NR 16 IM ORŁA BIAŁEGO ORAZ ZASAD

Bardziej szczegółowo

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE DKN.ZK.1952.13.2013.4.JF Warszawa, maja 2013 r. Szanowna Pani Małgorzata Krasowska Dyrektor Fundacji Polsko Amerykańska Komisja Fulbrighta 00-362 Warszawa, ul. K. I. Gałczyńskiego 4 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Bardziej szczegółowo

DZIENNIK URZĘDOWY KOMENDY GŁÓWNEJ STRAŻY GRANICZNEJ

DZIENNIK URZĘDOWY KOMENDY GŁÓWNEJ STRAŻY GRANICZNEJ DZIENNIK URZĘDOWY KOMENDY GŁÓWNEJ STRAŻY GRANICZNEJ Warszawa, dnia 5 października 2012 r. Poz. 65 ZARZĄDZENIE NR 73 KOMENDANTA GŁÓWNEGO STRAŻY GRANICZNEJ z dnia 1 października 2012 r. w sprawie regulaminu

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN KOMISJI REWIZYJNEJ RADY NADZORCZEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ PRZYSZŁOŚĆ W IŁAWIE

REGULAMIN KOMISJI REWIZYJNEJ RADY NADZORCZEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ PRZYSZŁOŚĆ W IŁAWIE REGULAMIN KOMISJI REWIZYJNEJ RADY NADZORCZEJ SPÓŁDZIELNI MIESZKANIOWEJ PRZYSZŁOŚĆ W IŁAWIE I. Podstawy prawne i postanowienia ogólne. 1. Regulamin Komisji Rewizyjnej Rady Nadzorczej Spółdzielni Mieszkaniowej

Bardziej szczegółowo

Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonych przez Komisję Rewizyjną Rady Powiatu w Siedlcach za I półrocze 2015 roku

Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonych przez Komisję Rewizyjną Rady Powiatu w Siedlcach za I półrocze 2015 roku Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonych przez Komisję Rewizyjną Rady Powiatu w Siedlcach za I półrocze 2015 roku Działając na podstawie 57 pkt. 6 i 7 Statutu Powiatu Siedleckiego zgodnie z planem kontroli

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 7/ 2017 Kierownika Gminnej Biblioteki Publicznej w Wielgomłynach z dnia 15 listopada 2017 roku

Zarządzenie Nr 7/ 2017 Kierownika Gminnej Biblioteki Publicznej w Wielgomłynach z dnia 15 listopada 2017 roku Zarządzenie Nr 7/ 2017 Kierownika Gminnej Biblioteki Publicznej w Wielgomłynach z dnia 15 listopada 2017 roku w sprawie: wprowadzenia Regulaminu Organizacyjnego Gminnej Biblioteki Publicznej w Wielgomłynach.

Bardziej szczegółowo

Zarządzenie Nr 71/2011 Prezydenta Miasta Konina z dnia 3 listopada 2011 roku

Zarządzenie Nr 71/2011 Prezydenta Miasta Konina z dnia 3 listopada 2011 roku Zarządzenie Nr 71/2011 Prezydenta Miasta Konina z dnia 3 listopada 2011 roku w sprawie wprowadzenia Regulaminu kontroli przeprowadzanych przez Wydział Spraw Społecznych Urzędu Miejskiego w Koninie z tytułu

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA NR RADY MIASTA ZIELONA GÓRA. z dnia grudnia 2016 r. w sprawie statutu Centrum Usług Wspólnych w Zielonej Górze.

UCHWAŁA NR RADY MIASTA ZIELONA GÓRA. z dnia grudnia 2016 r. w sprawie statutu Centrum Usług Wspólnych w Zielonej Górze. PROJEKT UCHWAŁA NR..2016 RADY MIASTA ZIELONA GÓRA z dnia grudnia 2016 r. w sprawie statutu Centrum Usług Wspólnych w Zielonej Górze. Na podstawie art. 9 ust. 1, art. 10a pkt 1, art. 10b ust. 1 w związku

Bardziej szczegółowo

ZARZĄDZENIE Nr O ~ /2014 WOJEWODY ŚWIĘTOKRZYSKIEGO z dnia 11 stycznia 2014 roku

ZARZĄDZENIE Nr O ~ /2014 WOJEWODY ŚWIĘTOKRZYSKIEGO z dnia 11 stycznia 2014 roku ZARZĄDZENIE Nr O ~ /2014 WOJEWODY ŚWIĘTOKRZYSKIEGO z dnia 11 stycznia 2014 roku w sprawie przyjęcia Programu zapewnienia jakości działalności kontrolnej prowadzonej przez pracowników Świętokrzyskiego Urzędu

Bardziej szczegółowo

MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W KRAKOWIE

MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W KRAKOWIE MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W KRAKOWIE WYDZIAŁ ORGANIZACJI I KONTROLI OK-III.431.102.2015 Kraków, 29.03.2016 r. Pan Dariusz Reśko Burmistrz Krynicy-Zdroju ul. Kraszewskiego 7 33-380 Krynica Zdrój WYSTĄPIENIE

Bardziej szczegółowo

MINISTERSTWO PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ BIURO KONTROLI SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI ROCZNEGO PLANU KONTROLI NA 2011 ROK. Warszawa, 29 luty 2012 r.

MINISTERSTWO PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ BIURO KONTROLI SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI ROCZNEGO PLANU KONTROLI NA 2011 ROK. Warszawa, 29 luty 2012 r. MINISTERSTWO PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ BIURO KONTROLI SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI ROCZNEGO PLANU KONTROLI NA 2011 ROK Warszawa, 29 luty 2012 r. W planie kontroli na 2011 rok przewidziano realizację 50

Bardziej szczegółowo

STATUT SAMORZĄDOWEJ ADMINISTRACJI PLACÓWEK OŚWIATOWYCH W CZERWONAKU

STATUT SAMORZĄDOWEJ ADMINISTRACJI PLACÓWEK OŚWIATOWYCH W CZERWONAKU Załącznik do Uchwały Nr.. Rady Gminy Czerwonak z dnia. 2016 roku STATUT SAMORZĄDOWEJ ADMINISTRACJI PLACÓWEK OŚWIATOWYCH W CZERWONAKU Rozdział I Postanowienia ogólne 1. Samorządowa Administracja Placówek

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN ORGANIZACYJNY ZAKŁADU USŁUG KOMUNALNYCH w Radomiu ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA WSTĘPNE

REGULAMIN ORGANIZACYJNY ZAKŁADU USŁUG KOMUNALNYCH w Radomiu ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA WSTĘPNE REGULAMIN ORGANIZACYJNY ZAKŁADU USŁUG KOMUNALNYCH w Radomiu ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA WSTĘPNE 1. Zakład Usług Komunalnych w Radomiu jest jednostką budŝetową Gminy Miasta Radomia. 2. UŜyte w niniejszym regulaminie

Bardziej szczegółowo

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Warszawa, 14 listopada 2016 r. WOJEWODA MAZOWIECKI WPS-R.431.2.5.2016.AK Pan Tomasz Fijoł Kierownik Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej Chotcza-Józefów 27-312 Chotcza WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie

Bardziej szczegółowo

ul. Filtrowa 57, 00-950 Warszawa tel. 444-57-72 fax. 444-57-62 P/07/001 LWA 41028-2-2007 Pan Bogumił Czubacki Burmistrz Miasta Sochaczew

ul. Filtrowa 57, 00-950 Warszawa tel. 444-57-72 fax. 444-57-62 P/07/001 LWA 41028-2-2007 Pan Bogumił Czubacki Burmistrz Miasta Sochaczew Warszawa, dnia 24 października 2007 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA w WARSZAWIE ul. Filtrowa 57, 00-950 Warszawa tel. 444-57-72 fax. 444-57-62 P/07/001 LWA 41028-2-2007 Pan Bogumił Czubacki Burmistrz

Bardziej szczegółowo

* - nowe wzory, których nie było w poprzednim wydaniu. Pozostałe wzory zostały zaktualizowane na stan prawny czerwiec 2018 r.

* - nowe wzory, których nie było w poprzednim wydaniu. Pozostałe wzory zostały zaktualizowane na stan prawny czerwiec 2018 r. Spis treści płyty CD * - nowe wzory, których nie było w poprzednim wydaniu. Pozostałe wzory zostały zaktualizowane na stan prawny czerwiec 2018 r. I. Dokumentacja z zakresu organizacji i kontroli zarządczej

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2004. 1. Podstawowe informacje a) Informacje o jednostce sektora finansów publicznych

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2004. 1. Podstawowe informacje a) Informacje o jednostce sektora finansów publicznych Poznań, dnia 30 czerwca 2005r. Starostwo Powiatowe w Poznaniu ul. Jackowskiego 18 61-506 Poznań NIP 781-16-19-671 www.powiat.poznan.pl e-mail:starostwo@powiat.poznan.pl SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU

Bardziej szczegółowo

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Wojewoda Łódzki PNK IV.0932-2/ 15 / 10 Łódź, dnia 23 kwietnia 2010 r. Pan Stanisław Olas Starosta Poddębicki WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 36 ustawy z dnia 23 stycznia 2009 r. o wojewodzie

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA Nr 1333/2016 ZARZĄDU POWIATU W POZNANIU z dnia 6 grudnia 2016 r.

UCHWAŁA Nr 1333/2016 ZARZĄDU POWIATU W POZNANIU z dnia 6 grudnia 2016 r. UCHWAŁA Nr 1333/2016 ZARZĄDU POWIATU W POZNANIU z dnia 6 grudnia 2016 r. w sprawie: zatwierdzenia planu kontroli w jednostkach organizacyjnych powiatu poznańskiego na 2017 rok Na podstawie art. 247 ust.

Bardziej szczegółowo

OPISY STANOWISK PRECYZUJĄCE PODZIAŁ OBOWIĄZKÓW I ZAKRES ODPOWIEDZIALNOŚCI PRACOWNIKÓW BIURA. Stowarzyszenie Lasowiacka Grupa Działania

OPISY STANOWISK PRECYZUJĄCE PODZIAŁ OBOWIĄZKÓW I ZAKRES ODPOWIEDZIALNOŚCI PRACOWNIKÓW BIURA. Stowarzyszenie Lasowiacka Grupa Działania Załącznik Nr 2 do Regulaminu Pracy Biura Stowarzyszenia Lasowiacka Grupa Działania OPISY STANOWISK PRECYZUJĄCE PODZIAŁ OBOWIĄZKÓW I ZAKRES ODPOWIEDZIALNOŚCI PRACOWNIKÓW BIURA Stanowiska podległe Prezes

Bardziej szczegółowo

Pan Zbigniew Urbaszek p.o. Naczelnika Urzędu Skarbowego w Końskich

Pan Zbigniew Urbaszek p.o. Naczelnika Urzędu Skarbowego w Końskich Kielce, dnia grudnia 2008 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA W KIELCACH Al. Tysiąclecia Państwa Polskiego 4 25-520 KIELCE tel. 041 344-55-75, tel./fax. 041 344-66-15 e-mail: lki@nik.gov.pl P/08/024

Bardziej szczegółowo

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005 Urząd Miasta Katowice ul. Młyńska 4 40-098 Katowice SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO ZA ROK 2005 Podstawowe informacje. a) Informacje o jednostce sektora finansów publicznych. Zidentyfikowane

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN ORGANIZACYJNY MAŁOPOLSKIEGO CENTRUM PRZEDSIĘBIORCZOŚCI

REGULAMIN ORGANIZACYJNY MAŁOPOLSKIEGO CENTRUM PRZEDSIĘBIORCZOŚCI Załącznik do Uchwały Nr 1336/14 Zarządu Województwa Małopolskiego z dnia 25 listopada 2014 r. REGULAMIN ORGANIZACYJNY MAŁOPOLSKIEGO CENTRUM PRZEDSIĘBIORCZOŚCI Kraków, listopad 2014 r. Rozdział I Postanowienia

Bardziej szczegółowo

Gdańsk, dnia 04 grudnia 2007 r.

Gdańsk, dnia 04 grudnia 2007 r. 1 Gdańsk, dnia 04 grudnia 2007 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA w GDAŃSKU ul. Wały Jagiellońskie 36, 80-853 Gdańsk tel. (058) 301-82-11 fax (058) 301-13-14 NIP 583-25-68-765 Regon 000000081 P/07/001

Bardziej szczegółowo

REGULAMIN BIURA Stowarzyszenia Lokalna Grupa Działania Doliną Wieprza i leśnym szlakiem

REGULAMIN BIURA Stowarzyszenia Lokalna Grupa Działania Doliną Wieprza i leśnym szlakiem Załącznik nr 2 do Uchwały Nr 3/2009 Zarządu Stowarzyszenia LGD Doliną Wieprza i leśnym szlakiem z dnia 30.12.2009 r. REGULAMIN BIURA Stowarzyszenia Lokalna Grupa Działania Doliną Wieprza i leśnym szlakiem

Bardziej szczegółowo

Uchwała Nr 33/2016/VI Senatu Politechniki Lubelskiej z dnia 23 czerwca 2016 r.

Uchwała Nr 33/2016/VI Senatu Politechniki Lubelskiej z dnia 23 czerwca 2016 r. Uchwała Nr 33/2016/VI Senatu Politechniki Lubelskiej z dnia 23 czerwca 2016 r. w sprawie określenia efektów kształcenia dla studiów podyplomowych Organizacja zamówień publicznych prowadzonych przez Wydział

Bardziej szczegółowo

UCHWAŁA Nr 646/2015 ZARZĄDU POWIATU W POZNANIU z dnia 23 grudnia 2015 r.

UCHWAŁA Nr 646/2015 ZARZĄDU POWIATU W POZNANIU z dnia 23 grudnia 2015 r. UCHWAŁA Nr 646/2015 ZARZĄDU POWIATU W POZNANIU z dnia 23 grudnia 2015 r. w sprawie: zatwierdzenia planu kontroli w jednostkach organizacyjnych powiatu poznańskiego na 2016 rok Na podstawie art. 247 ust.

Bardziej szczegółowo

Karta audytu Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach

Karta audytu Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach Załącznik do zarządzenia Rektora UŚ nr 38 z dnia 28 lutego 2012 r. Uniwersytet Śląski w Katowicach Zatwierdzam: Rektor Uniwersytetu Śląskiego Karta audytu Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach Katowice,

Bardziej szczegółowo