PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2013
|
|
- Amalia Stankiewicz
- 6 lat temu
- Przeglądów:
Transkrypt
1 Starostwo Powiatowe w Chojnicach ul. 31 Stycznia Chojnice AW PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2013 Załącznik do uchwały nr 337/2012 Zarządu Powiatu Chojnickiego z dnia 20 grudnia 2012 r. 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Lp. Nazwa jednostki 1 Starostwo Powiatowe w Chojnicach 2 Dom Pomocy Społecznej w Chojnicach 3 Szpital Specjalistyczny im. J.K. Łukowicza w Chojnicach 4 Muzeum Historyczno Etnograficzne w Chojnicach 5 Poradnia Psychologiczno Pedagogiczna w Chojnicach 6 Zespół Szkół Specjalnych w Chojnicach 7 Zespół Szkół Specjalnych w Czersku 8 Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych w Brusach 9 II Liceum Ogólnokształcące im. gen. Władysława Andersa w Chojnicach 10 Zespół Szkół Licealnych w Czersku 11 Zespół Szkół w Chojnicach 12 Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 1 im. Tajnej Organizacji Wojskowej Gryf Pomorski w Chojnicach 13 Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 2 im. Św. Józefa Patrona Rzemieślników w Chojnicach 14 Technikum Nr 3 im. Bohaterów Szarży pod Krojantami w Chojnicach 15 Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych w Malachinie 16 Technikum nr 2 w Chojnicach w Chojnicach 17 Powiatowa Bursa dla Młodzieży Szkolnej w Chojnicach, 18 Centrum Edukacyjno - Wdrożeniowe 19 Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego w Chojnicach 20 Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie w Chojnicach 21 Powiatowy Urząd Pracy w Chojnicach 22 Placówka Rodzinna Przystań w Czersku 1
2 2. Wyniki analizy obszarów ryzyka obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze Obszar działalności jednostki Lp. Nazwa obszaru (ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne) Właściwe koordynowanie zadań i kierowanie Wydziałem 1 Bezpieczeństwa i Zarządzania Kryzysowego. Opracowywanie projektu budżetu Powiatu, przygotowanie zmian budżetu oraz kontrola i analiza 2 wykonania budżetu. Sporządzanie sprawozdań finansowych z wykonania budżetu. 3 Windykacja należności budżetowych Starostwa i Skarbu Państwa. 4 Windykacja należności wybranych powiatowych jednostek organizacyjnych. 5 Planowanie dochodów oraz stopień ich realizacji. 6 Planowanie wydatków oraz stopień ich realizacji. Typ obszaru działalności Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. 5 ust.3 ustawy Opis obszaru działalności wspomagającej Nie --- Poziom ryzyka w obszarze Średni Nie Gospodarka finansowa Najwyższy 2
3 7 Zaciąganie zobowiązań przez powiatowe jednostki organizacyjne. 8 Kredyty i pożyczki. 9 Zarządzanie jednostkami oświatowymi. Funkcjonowanie szkół ponadgimnazjalnych wybrane szkoły. 10 Prowadzenie spraw dot. awansu zawodowego nauczycieli. 11 Prowadzenie spraw dot. placówek niepublicznych. 12 Plany finansowe jednostek oświatowych. 13 Zagrożenie bezpieczeństwa uczniów. 14 Rekrutacja uczniów. 15 Realizacja zadań w dziedzinie wychowania i edukacji przez szkoły specjalne na terenie Powiatu Chojnickiego. 16 Ochrona danych osobowych w powiatowych jednostkach organizacyjnych. 17 Obieg dokumentów. 18 Tworzenie bezpiecznych warunków przechowywania i archiwizowania dokumentów. 19 Realizacja zadań z zakresu udzielania zamówień publicznych przez powiatowe jednostki organizacyjne. Nie Zarządzanie Niski Nie Zarządzanie Wysoki Nie Zarządzanie Najwyższy Nie Zarządzanie Wysoki Nie Zarządzanie Średni Nie Bezpieczeństwo Wysoki Nie Zarządzanie Średni Nie Zarządzanie Wysoki Nie Zakupy Wysoki 3
4 20 Prowadzenie ksiąg rachunkowych. 21 Prawidłowe przygotowanie, przebieg i rozliczanie inwentaryzacji aktywów i pasywów. 22 Systemy informatyczne. 23 Analiza kosztów stałych utrzymania powiatowych jednostek organizacyjnych w wybranych latach. 24 Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w powiatowych jednostkach organizacyjnych. Wykorzystanie ZFŚSocj przez pracowników jednostek budżetowych. 25 Wydatki na delegacje służbowe w powiatowych jednostkach organizacyjnych. 26 Bezpieczeństwo i higiena pracy oraz ochrona ppoż w powiatowych jednostkach organizacyjnych. 27 Zatrudnianie pracowników w powiatowych jednostkach organizacyjnych. 28 Prowadzenie kancelarii. 29 Ochrona informacji niejawnych. 30 System obiegu dokumentów w Starostwie Powiatowym w Chojnicach wraz z zasadami prowadzenia archiwum oraz Nie Systemy informatyczne Wysoki Nie Gospodarka finansowa Niski Nie Zarządzanie/Bezpieczeństwo Wysoki Nie Zarządzanie Średni Nie Zarządzanie Niski Nie Bezpieczeństwo Wysoki Nie Zarządzanie Średni 4
5 systemem udzielania informacji publicznej. 31 Sprawowanie nadzoru nad działalnością statutową fundacji i stowarzyszeń. 32 Wyposażenie rzeczowe Urzędu i jego ochrona. 33 Analiza kosztów utrzymania Starostwa Powiatowego w Chojnicach. 34 Prawidłowość działań Biura Rady. 35 Zabezpieczenie i przestrzeganie w Starostwie Powiatowym przepisów dotyczących BHP. 36 Zadania z zakresu geodezji realizowane przez Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej oraz Biuro Ewidencji Gruntów i Budynków. Gospodarka nieruchomościami Powiatu i Skarbu Państwa, sprzedaż oraz stopień realizacji zadań wynikających z ustawy z dnia 7 września 2007r. o ujawnianiu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego. 37 Sprzedaż nieruchomości. 38 Odszkodowania z ustawy o gospodarce nieruchomościami oraz ustawy o drogach publicznych. Nie --- Niski Nie Zarządzanie mieniem Wysoki Nie Zarządzanie Wysoki Nie Zarządzanie Wysoki Nie Zarządzanie/Gospodarka finansowa Wysoki 39 Dochody z tytułu czynszów najmu 5
6 dzierżawy lokali użytkowych. 40 Analiza wybranych inwestycji. 41 Obsługa interesantów w zakresie spraw transportowych, dopuszczania pojazdów do ruchu - rejestracja pojazdów oraz nadzór nad stacjami kontroli pojazdów. 42 Organizacja komunikacji Powiatu. 43 Dochody i wydatki realizowane przez Wydział Komunikacji. Opłaty ewidencyjne. 44 Organizacja i nadzór nad samorządowymi instytucjami kultury Muzeum Historyczno Etnograficzne w Chojnicach. 45 Środki finansowe na działalność kulturalną. 46 Dotacje dla samorządowych instytucji kultury. 47 Realizacja zadań w zakresie kultury realizowana przez Starostwo Powiatowe w Chojnicach. Prowadzenie kalendarza imprez powiatowych. 48 Rozliczenie środków finansowych na szkolenia w zakresie kultury fizycznej dla dzieci i młodzieży. 49 Zapewnienie bezpłatnego poradnictwa konsumenckiego i informacji prawnej w zakresie ochrony interesów konsumentów oraz występowanie do Nie Gospodarka finansowa Najwyższy Nie --- Średni Nie --- Najwyższy Tak Gospodarka finansowa Wysoki Nie --- Niski 6
7 przedsiębiorców w sprawach ochrony praw i interesów konsumentów. 50 Realizacja zadań w zakresie: gospodarki wodnej, rybactwa śródlądowego, gospodarki leśnej, przeznaczania gruntów rolnych do zalesienia, gospodarki odpadami, prawa łowieckiego, ochrony przyrody, prawa geologicznego i górniczego, ochrony środowiska, ochrony gruntów rolnych. 51 Funkcjonowanie Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w Chojnicach. 52 Funkcjonowanie Powiatowego Urzędu Pracy w Chojnicach. 53 Jakość obsługi petentów. 54 Realizacja zadań z zakresu ustawy o promocji zatrudniania i instytucjach rynku pracy. 55 Realizacja programów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej przez Powiatowy Urząd Pracy. 56 Funkcjonowanie Domu Pomocy Społecznej. 57 Finansowanie działalności z zakresu pomocy społecznej i przeciwdziałania bezrobociu. 58 Przygotowywanie realizacja i rozliczanie programów współfinansowanych ze środków Nie --- Najwyższy Nie Zarządzanie Średni Tak Gospodarka finansowa Wysoki Tak Gospodarka finansowa Wysoki 7
8 Unii Europejskiej przez Starostwo Powiatowe w Chojnicach. 59 Przygotowywanie realizacja i rozliczanie programów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej przez powiatowe jednostki organizacyjne. 60 Koordynacja zadań w zakresie działań promocyjnych Powiatu oraz polityka informacyjna Urzędu. 61 Finansowanie podmiotów promujących Powiat. 62 Prowadzenie dokumentacji opisującej przyjęte zasady rachunkowości. 63 Prowadzenie ksiąg rachunkowych. 64 nienie bezpłatnego poradnictwa konsumenckiego i informacji prawnej 65 Poprawność sporządzania sprawozdań budżetowych i finansowych. 66 Zasady gospodarki kasowej, funkcjonowanie kasy i dokumentowanie operacji. 67 Gospodarka kasowa w powiatowych jednostkach organizacyjnych. 68 Bilans. 69 Prawidłowość obiegu dokumentacji Tak Gospodarka finansowa Wysoki Nie Nie Zarządzanie/Gospodarka finansowa Zarządzanie/Gospodarka finansowa Wysoki Wysoki Nie Gospodarka finansowa Średni finansowej. Nie Gospodarka finansowa Średni 70 Ocena prawidłowości dowodów Nie Gospodarka finansowa Średni 8
9 księgowych w powiatowych jednostkach organizacyjnych. 71 Przestrzeganie polityki rachunkowości przez powiatowe jednostki organizacyjne. 72 Zarządzanie zasobami ludzkimi Urlopy, zakresy obowiązków i procedury na stanowiskach, polityka szkoleń, rotacje pracowników - Starostwo Powiatowe w Chojnicach. 73 Delegacje służbowe - Starostwo Powiatowe w Chojnicach. 74 Prowadzenie spraw socjalnych pracowników- Starostwo Powiatowe w Chojnicach. 75 Wynagrodzenia i pochodne- Starostwo Powiatowe w Chojnicach. 76 Zarządzanie zasobami ludzkimi poziom zatrudnienia, urlopy, zakresy obowiązków i procedury na stanowiskach, polityka szkoleń, rotacje pracowników wybrane powiatowe jednostki organizacyjne. 77 Delegacje służbowe wybrane powiatowe jednostki organizacyjne. 78 Prowadzenie spraw socjalnych pracowników wybrane powiatowe jednostki organizacyjne. 79 Wynagrodzenia i pochodne wybrane powiatowe jednostki Nie Zarządzanie Wysoki Nie Gospodarka finansowa Średni Nie Zarządzanie Średni Nie Zarządzanie Średni Nie Gospodarka finansowa Wysoki Nie Zarządzanie Wysoki 9
10 organizacyjne. 80 Zarządzanie systemami informatycznymi - zakres i jakość obsługi zadań przez systemy informatyczne. 81 Bezpieczeństwo i ochrona systemów IT oraz zawartych w nich danych. 82 Zabezpieczenie potrzeb informatycznych Urzędu oraz inwentaryzacja sprzętu. 83 Wydawanie decyzji w dziedzinie architektoniczno budowlanej. 84 Realizowanie zadań związanych z nadzorem urbanistyczno budowlanym. 85 Zabezpieczenie środków finansowych na wydatki związane z zamówieniami publicznymi powyżej 14 tyś EURO. Prowadzenie postępowań o udzielenie zamówienia publicznego na dostawy, usługi i roboty budowlane. 86 Zamówienia, których wartość nie przekracza wyrażonej w złotych równowartości euro. Nie Systemy informatyczne Wysoki Nie Systemy informatyczne Wysoki Nie Systemy informatyczne Wysoki Nie Zakupy Wysoki Nie Zakupy Wysoki 10
11 3.Planowane tematy audytu wewnętrznego 3.1. Planowane zadania zapewniające Lp Temat zadania zapewniającego Windykacja należności budżetowych Starostwa i Skarbu Państwa Plany finansowe jednostek oświatowych Analiza wybranej inwestycji Dotacje dla samorządowych instytucji kultury 5 Bezpieczeństwo informacji Nazwa obszaru Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie (w etatach) Planowany czas przeprowadzania zadania (w osobodniach) Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy Uwagi BUDŻET 1 30 Nie --- EDUKACJA PUBLICZNA INWESTYCJE 1 30 Nie Nie --- KULTURA 1 30 Nie --- FUNKCJONOWANIE URZĘDU/ SYSTEM INFORMATYCZNY 1 30 Opcjonalnie Planowane czynności doradcze Lp. Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze (w etatach) Planowany czas przeprowadzania czynności doradczych (w osobodniach) Uwagi Analiza funkcjonowania kontroli zarządczej w Starostwie Powiatowym w Chojnicach 11
12 4. Planowane czynności sprawdzające Lp. 1 Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające Każde kolejno realizowane zadanie audytowe po upływie terminu określonego, przez kierownika komórki audytowanej, jako czas niezbędny na realizację zaleceń z audytu. Nazwa obszaru Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające (w etatach) Planowany czas przeprowadzania czynności sprawdzających (w osobodniach) Uwagi Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach Lp. Nazwa obszaru Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego Uwagi Zabezpieczenie środków finansowych na wydatki związane z zamówieniami publicznymi powyżej 14 tyś EURO. Prowadzenie postępowań o udzielenie zamówienia publicznego na dostawy, usługi i roboty budowlane Organizacja i nadzór nad samorządowymi instytucjami kultury Muzeum Historyczno Etnograficzne w Chojnicach Zabezpieczenie potrzeb informatycznych Urzędu oraz inwentaryzacja sprzętu. Wynagrodzenia i pochodne wybrane powiatowe jednostki organizacyjne 5 Wynagrodzenia i pochodne- Starostwo Powiatowe w Chojnicach 6 Gospodarka kasowa w powiatowych jednostkach organizacyjnych. 12
13 7 Finansowanie podmiotów promujących Powiat 8 Przygotowywanie realizacja i rozliczanie programów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej przez powiatowe jednostki organizacyjne Zadania z zakresu geodezji realizowane przez Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej oraz Biuro Ewidencji Gruntów i Budynków. Gospodarka nieruchomościami Powiatu i Skarbu Państwa, sprzedaż oraz 9 stopień realizacji zadań wynikających z ustawy z dnia 7 września 2007r. o ujawnianiu w księgach wieczystych prawa własności nieruchomości Skarbu Państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego 10 Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w powiatowych jednostkach organizacyjnych. Wykorzystanie ZFŚSocj przez pracowników jednostek budżetowych Realizacja zadań z zakresu udzielania zamówień publicznych przez 11 powiatowe jednostki organizacyjne 12 Planowanie dochodów oraz stopień ich realizacji 13 Planowanie wydatków oraz stopień ich realizacji 14 Zaciąganie zobowiązań przez powiatowe jednostki organizacyjne. Zarządzanie jednostkami oświatowymi. Funkcjonowanie szkół 15 ponadgimnazjalnych wybrane szkoły Realizacja zadań w dziedzinie wychowania i edukacji przez szkoły 16 specjalne na terenie Powiatu Chojnickiego 17 Sprzedaż nieruchomości Odszkodowania z ustawy o gospodarce nieruchomościami oraz ustawy 18 o drogach publicznych 19 Obsługa interesantów w zakresie spraw transportowych, dopuszczania pojazdów do ruchu - rejestracja pojazdów oraz nadzór nad stacjami kontroli pojazdów Dochody i wydatki realizowane przez Wydział Komunikacji. Opłaty 20 ewidencyjne Funkcjonowanie Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w 21 Chojnicach Realizacja zadań z zakresu ustawy o promocji zatrudniania i 22 instytucjach rynku pracy. Realizacja programów współfinansowanych ze środków Unii 23 Europejskiej przez Powiatowy Urząd Pracy 24 Finansowanie działalności z zakresu pomocy społecznej i przeciwdziałania bezrobociu 13
14 Zarządzanie systemami informatycznymi - zakres i jakość obsługi zadań 25 przez systemy informatyczne. 26 Wydawanie decyzji w dziedzinie architektoniczno budowlanej Realizowanie zadań związanych z nadzorem urbanistyczno 27 budowlanym Zamówienia których wartość nie przekracza wyrażonej w złotych 28 równowartości euro 29 Kredyty i pożyczki 30 Przygotowywanie realizacja i rozliczanie programów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej przez Starostwo Powiatowe w Chojnicach 31 Opracowywanie projektu budżetu Powiatu, przygotowanie zmian budżetu oraz kontrola i analiza wykonania budżetu. Sporządzanie sprawozdań finansowych z wykonania budżetu 32 Analiza kosztów utrzymania Starostwa Powiatowego w Chojnicach. 33 Bezpieczeństwo i ochrona systemów IT oraz zawartych w nich danych. Właściwe koordynowanie zadań i kierowanie Wydziałem 34 Bezpieczeństwa i Zarządzania Kryzysowego 35 Prowadzenie spraw dot. placówek niepublicznych Ochrona danych osobowych w powiatowych jednostkach 36 organizacyjnych 37 Systemy informatyczne Analiza kosztów stałych utrzymania powiatowych jednostek 38 organizacyjnych w wybranych latach 39 Ochrona informacji niejawnych 40 Funkcjonowanie Powiatowego Urzędu Pracy w Chojnicach Koordynacja zadań w zakresie działań promocyjnych Powiatu oraz 41 polityka informacyjna Urzędu Zasady gospodarki kasowej, funkcjonowanie kasy i dokumentowanie 42 operacji. Rozliczenie środków finansowych na szkolenia w zakresie kultury 43 fizycznej dla dzieci i młodzieży. 44 Realizacja zadań w zakresie: gospodarki wodnej, rybactwa śródlądowego, gospodarki leśnej, przeznaczania gruntów rolnych do zalesienia, gospodarki odpadami, prawa łowieckiego, ochrony przyrody, prawa geologicznegoi górniczego, ochrony środowiska, ochrony gruntów rolnych 45 Prowadzenie ksiąg rachunkowych 14
15 Przestrzeganie polityki rachunkowości przez powiatowe jednostki 46 organizacyjne Windykacja należności wybranych powiatowych jednostek 47 organizacyjnych. Tworzenie bezpiecznych warunków przechowywania i archiwizowania 48 dokumentów 49 Prowadzenie ksiąg rachunkowych Prawidłowe przygotowanie, przebieg i rozliczanie inwentaryzacji 50 aktywów i pasywów. Bezpieczeństwo i higiena pracy oraz ochrona ppożw powiatowych 51 jednostkach organizacyjnych Zabezpieczenie i przestrzeganie w Starostwie Powiatowym przepisów 52 dotyczących BHP 53 Środki finansowe na działalność kulturalną Prowadzenie spraw socjalnych pracowników wybrane powiatowe 54 jednostki organizacyjne 55 Dochody z tytułu czynszów najmu dzierżawy lokali użytkowych 56 Realizacja zadań w zakresie kultury realizowana przez Starostwo Powiatowe w Chojnicach. Prowadzenie kalendarza imprez powiatowych. 57 Delegacje służbowe wybrane powiatowe jednostki organizacyjne 58 Funkcjonowanie Domu Pomocy Społecznej 59 Wyposażenie rzeczowe Urzędu i jego ochrona 60 Prawidłowość działań Biura Rady 61 Prowadzenie dokumentacji opisującej przyjęte zasady rachunkowości 62 Bilans 63 Zarządzanie zasobami ludzkimi Urlopy, zakresy obowiązków i procedury na stanowiskach, polityka szkoleń, rotacje pracowników - Starostwo Powiatowew Chojnicach 64 Zagrożenie bezpieczeństwa uczniów 65 Obieg dokumentów 66 Poprawność sporządzania sprawozdań budżetowych i finansowych 67 Jakość obsługi petentów. Prowadzenie spraw socjalnych pracowników- Starostwo Powiatowe w Chojnicach 69 Organizacja komunikacji Powiatu
16 Prawidłowe przygotowanie, przebieg i rozliczanie inwentaryzacji 70 aktywów i pasywów Prawidłowość obiegu dokumentacji finansowej 2015 Ocena prawidłowości dowodów księgowych w powiatowych 72 jednostkach organizacyjnych Zarządzanie zasobami ludzkimi poziom zatrudnienia, urlopy, zakresy obowiązków i procedury na stanowiskach, polityka szkoleń, rotacje 2015 pracowników wybrane powiatowe jednostki organizacyjne 74 Rekrutacja uczniów 2015 Zatrudnianie pracowników w powiatowych jednostkach 75 organizacyjnych System obiegu dokumentów w Starostwie Powiatowym w Chojnicach wraz z zasadami prowadzenia archiwum oraz systemem udzielania 2015 informacji publicznej 77 Delegacje służbowe - Starostwo Powiatowe w Chojnicach 2015 Wydatki na delegacje służbowe w powiatowych jednostkach 78 organizacyjnych 2016 Sprawowanie nadzoru nad działalnością statutową fundacji i 79 stowarzyszeń 2016 Zapewnienie bezpłatnego poradnictwa konsumenckiego i informacji prawnej w zakresie ochrony interesów konsumentów oraz 80 występowanie do przedsiębiorców w sprawach ochrony praw i 2016 interesów konsumentów 81 Prowadzenie kancelarii Cykl audytu 6 cykl audytu = = 7 lat Informacje istotne dla przeprowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki Analiza zasobów osobodniowych Liczba dni roboczych 251, w tym 16
17 Na przeprowadzenie zadań audytowych 185 dni, Urlop 26 dni, Dodatkowe zadania zlecone przez Zarząd Powiatu 30 dni, Szkolenia, plan na rok kolejny, sprawozdawczość, współpraca z innymi służbami kontrolnymi - 10 dni Załączniki do Planu: 1. Arkusz kategorii ryzyka 2. Obszary audytu i obszary ryzyka 3. Priorytet kierownictwa 4. Wyniki analizy ryzyka 27 grudzień 2012r (podpis audytora wewnętrznego) 27 grudzień 20121r (podpis Przewodniczącego Zarządu) 17
Nr 02/2011 Zarządu Powiatu ul. Piłsudskiego 4 z dnia 10 stycznia 2011r... (nazwa i adres jednostki, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny)
Starostwo Powiatowe załącznik nr 1 do Uchwały w Ełku Nr 02/2011 Zarządu Powiatu ul. Piłsudskiego 4 z dnia 10 stycznia 2011r.... (nazwa i adres jednostki, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) PLAN
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2010
(nazwa i adres Urzędu) PLAN AUDYTU NA ROK 2010 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1 ' Nazwa jednostki Urząd Gminy i Miasta Susz 2. Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary
Bardziej szczegółowoAW PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1
Urząd Miejski w Pyskowicach ul. Strzelców Bytomskich 3 44-120 Pyskowice.... nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny AW 1721.2.2011 PLAN AUDYTU
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2016
Starostwo Powiatowe w Kępnie ul. Kościuszki 5 63-600 Kępno (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) PLAN AUDYTU NA ROK 2016 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA 2019 ROK
Starostwo Powiatowe w Poznaniu Poznań, dnia 20.12.2018 r. ul. Jackowskiego 18 60-09 Poznań Nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny PLAN AUDYTU
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2017
Starostwo Powiatowe w Kępnie ul. Kościuszki 5 63-600 Kępno (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) PLAN AUDYTU NA ROK 2017 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO STAROSTWA POWIATOWEGO SKARŻYSKU KAMIENNEJ NA ROK 2014
Załącznik do Zarządzenia Starosty Skarżyskiego Nr 91/2013 z dnia 31 grudnia 2013 r. PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO STAROSTWA POWIATOWEGO W SKARŻYSKU KAMIENNEJ NA ROK 2014 Zespół ds. kontroli i Audytu Wewnętrznego
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2015
Starostwo Powiatowe w Świeciu Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Ul. Hallera 9 Nr 92/15 Starosty 86-100 Świecie Świeckiego z dnia 29 grudnia 2015r. PLAN AUDYTU NA ROK 2015 AW.1721.2.2015 1. Jednostki sektora
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2018/2019
Starostwo Powiatowe w Kępnie ul. Kościuszki 5 63-600 Kępno (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych) PLAN AUDYTU NA ROK 2018/2019 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO STAROSTWA POWIATOWEGO SKARŻYSKU KAMIENNEJ NA ROK 2015
Załącznik do Zarządzenia Starosty Skarżyskiego Nr 77 /04 z dnia 3..04r. PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO STAROSTWA POWIATOWEGO W SKARŻYSKU KAMIENNEJ NA ROK 05 Zespół ds. kontroli i Audytu Wewnętrznego Skarżysko
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA 2017 ROK
Starostwo Powiatowe w Poznaniu Poznań, dnia 27.12.2016 r. ul. Jackowskiego 18 60-09 Poznań Nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny PLAN AUDYTU
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2014
Urząd Gminy i Miasta w Ozimku ul. Ks. J. Dzierżona 4a 46-040 Ozimek... nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny AW 1721.2.2013 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO STAROSTWA POWIATOWEGO SKARŻYSKU KAMIENNEJ NA ROK 2012
Załącznik do Zarządzenia Starosty Skarżyskiego Nr z dnia PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO STAROSTWA POWIATOWEGO W SKARŻYSKU KAMIENNEJ NA ROK 2012 Opracował: Audytor Wewnętrzny Paweł Piątek Skarżysko Kamienna marzec
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO POWIATU LUBARTOWSKIEGO NA ROK 2016
Załącznik do zarządzenia Nr 17/16 Starosty Lubartowskiego z dnia 7 lipca 2016 r. Powiat Lubartowski ul. Słowackiego 8 21-100 Lubartów PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO POWIATU LUBARTOWSKIEGO NA ROK 2016 l. Jednostki
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 51/2016 STAROSTY NOWOSĄDECKIEGO. z dnia 30 grudnia 2016 r. w sprawie zatwierdzenia Planu audytu wewnętrznego na rok 2017.
ZARZĄDZENIE NR 51/2016 STAROSTY NOWOSĄDECKIEGO z dnia 30 grudnia 2016 r. w sprawie zatwierdzenia Planu audytu wewnętrznego na rok 2017. Na podstawie art. 283 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o
Bardziej szczegółowoAnaliza Ryzyka Tabele
Analiza Ryzyka Tabele Tabela nr 1 Lista wytypowanych w oparciu o systemy funkcjonalne obszarów audytu. Obszar audytu związany z działalnością podstawową (statutową) 1. USŁUGI SPOŁECZNE 2. PROMOCJA I ROZWÓJ
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 95/2008 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 22 grudnia 2008 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 2009
ZARZĄDZENIE Nr 95/2008 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 22 grudnia 2008 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 2009 Na podstawie art. 66 ust. 2 ustawy z dnia 27 lipca 2005
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA 2018 ROK
Starostwo Powiatowe w Poznaniu Poznań, dnia 20.12.2017 r. ul. Jackowskiego 18 60-509 Poznań Nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny PLAN AUDYTU
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2009
URZĄD MIASTA BYDGOSZCZY ul. Jezuicka 1 85-102 Bydgoszcz Bydgoszcz, październik 2008r. AW.0941/02/08 PLAN AUDYTU NA ROK 2009 1 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Nazwa
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr BO Burmistrza Ozimka z dnia 31 grudnia 2012 r.
Zarządzenie Nr BO.0050.165.2012 Burmistrza Ozimka z dnia 31 grudnia 2012 r. w sprawie: zatwierdzenia planu audytu wewnętrznego na rok 2013 Na podstawie art. 33 ust. 3 i 5 ustawy z dnia 8 marca 1990 r.
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2014
Powiat Wrzesiński Starostwo Powiatowe we Wrześni ul. Chopina 10 62-300 Września Załącznik do UCHWAŁY NR 690/2013 ZARZĄDU POWIATU WE WRZEŚNI z dnia 27 grudnia 2013r. PLAN AUDYTU NA ROK 2014 1. Jednostka
Bardziej szczegółowoStarostwo Powiatowe w Zduńskiej Woli
nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) PLAN AUDYTU NA ROK 2012 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Lp. 1
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2013
Załącznik do Zarządzenia Nr 64/12 Starosty Gostyńskiego Starostwo Powiatowe ul. Wrocławska 256 63800 Gostyń. PLAN AUDYTU NA ROK 2013 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Nazwa
Bardziej szczegółowoPlan audytu wewnętrznego na rok 2015.
KTA.1721.1.2014 Załącznik do zarządzenia Nr 50/14 Starosty Lubartowskiego z dnia 31 grudnia2014r. Plan audytu wewnętrznego na rok 2015. l. Starostwo Powiatowe w Lubartowie. (nazwa jednostki organizacyjnej,
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2010
URZĄD MIASTA BYDGOSZCZY ul. Jezuicka 1 85-102 Bydgoszcz Bydgoszcz, październik 2009r. AW.0941/02/09 PLAN AUDYTU NA ROK 2010 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Nazwa
Bardziej szczegółowoPlan audytu wewnętrznego na rok 2012.
KTA.I721.1.2011 Załącznik do Zarządzenia Nr 70111 Starosty Lubartowskiego z dnia 30 grudnia 2011r. Plan audytu wewnętrznego na rok 2012. 1. Starostwo Powiatowe w Lubartowie. (nazwa jednostki organizacyjnej,
Bardziej szczegółowoKATEGORIE RYZYK MATERIALNOŚĆ WRAŻLIWOŚĆ KONTROLA AUDYTOWANYCH NAZWY JEDNOSTEK WEWNĘTRZNA STABILNOŚĆ / PODATNOŚC 0,25 0,25 0,20 0,15 0,15
NAZWA OBSZARU AUDYTU LP ZADANIE AUDYTOWE NAZWY JEDNOSTEK AUDYTOWANYCH MATERIALNOŚĆ KATEGORIE RYZYK WRAŻLIWOŚĆ 0,25 0,25 0,20 0,15 0,15 PRIORYTET KIEROWNICTWA OCENA RYZYKA PO UWZGLĘDNIENIU 1 2 3 4 5 6 7
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Lp. Nazwa jednostki. 1 Urząd Miejski w Starachowicach
URZĄD MIEJSKI w Starachowicach Ul. Radomska 45 27-200 Starachowice... (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) PLAN AUDYTU NA ROK 2018 1. Jednostki
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2014
Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice ul. Młyńska 4 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 014 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym L.p. Nazwa jednostki
Bardziej szczegółowoUrząd Gminy Kłodzko Kłodzko, ul. Okrzei 8a. Plan audytu wewnętrznego na rok 2017
PLAN 1 1. Informacje ogólne AUDYTU NA ROK 2017 Nazwa jednostki, w której zatrudniony jest audytor wewnętrzny Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Lp. Nazwa jednostki Adres
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2010
Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej, ul. Nowogrodzka 1/3/5, 00-513 Warszawa (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) Jednostki sektora finansów
Bardziej szczegółowoS P R A W O Z D A N I E Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK
Starostwo Powiatowe w Poznaniu ui: Jackowskiego 8 60-509 Poznań (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor) S P R A W O Z D A N I E Z WYKONANIA PLANU AUDYTU
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2015
PLAN AUDYTU NA ROK 2015 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Nazwa jednostki 1 Wielospecjalistyczny Szpital Miejski w Bydgoszczy 2. Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2015
Urząd Marszałkowski Województwa Wielkopolskiego w Poznaniu Al. podległości 18 61713 Poznań PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2015 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Lp.
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2012.
... (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) Załącznik do uchwały Nr 42/130/2011 Zarządu Powiatu w Opocznie z dnia 19 grudnia 2011 r. PLAN AUDYTU
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTUWEWNĘTRZNEGO NA ROK 2014
URZĄD MIASTA SIEMIANOWICE ŚLĄSKIE ul. Jana Pawła II0 Sygnatura : AK-AW 7.0 PLAN AUDYTUWEWNĘTRZNEGO NA ROK 0 Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym *.... 6. 7. 8. 9. 0. Nazwa
Bardziej szczegółowoUrząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego w Warszawie Ul. Jagiellońska Warszawa
Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego w Warszawie Ul. Jagiellońska 26 03-719 Warszawa Plan audytu na rok 2017 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Lp. Nazwa jednostki
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2006
Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice ul. Młyńska 4 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2006 Katowice, dn. 12.10.2005r. 1. Informacje o Urzędzie Miasta Katowice istotne dla przeprowadzenia
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 2012
Urząd Miasta Katowice 40-098 Katowice ul. Młyńska 4 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO URZĘDU MIASTA KATOWICE NA ROK 01 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym L.p. Nazwa jednostki 1
Bardziej szczegółowoSprawozdanie z wykonania Planu kontroli Samodzielnego Stanowiska ds. kontroli Starostwa Powiatowego w Kędzierzynie- Koźlu za 2015r
STAROSTWO POWIATOWE W KĘDZIERZYNIE-KOŹLU 47-220 Kędzierzyn-Koźle, Plac Wolności 13 tel. (077) 472-32-00, 483-31-08 fax (077) 472-32-95 Sk.1431.1.2016 Sprawozdanie z wykonania Planu kontroli Samodzielnego
Bardziej szczegółowoPlanowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie (w etatach) Nadzór nad realizacją zadań.
4. Planowane tematy audytu wewnętrznego na 2017 r. 4.1 Planowane zadania zapewniające Temat zadania zapewniającego Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) Planowana liczba audytorów wewnętrznych
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2013 W BIURZE RZECZNIKA PRAW OBYWATELSKICH
Sygnatura akt: BRPO-AW-0930-16/12 Warszawa, dnia 23 stycznia 2013 roku PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2013 W BIURZE RZECZNIKA PRAW OBYWATELSKICH 1. Planowane zadania zapewniające Lp Temat planowanego
Bardziej szczegółowoPlanowane wydatki na rok 2016
Planowane wydatki na rok 2016 Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XIII/92/15 Rady Powiatu Gostyńskiego z dnia 17 grudnia 2015 r. Dział Rozdział Paragraf Treść Wartość 020 Leśnictwo 67 146,00 02001 Gospodarka
Bardziej szczegółowoURZĄD MIEJSKI w SŁUPSKU Biuro Audyfa Wewnętrznego
URZĄD MIEJSKI w SŁUPSKU Biuro Audyfa Wewnętrznego 9 01 015 Robert Biedroń SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU AUD YTU ZA ROK 014 I. Jednostka sektora finansów publicznych: Urząd Miejski Plac Zwycięstwa 3 7600
Bardziej szczegółowoSTATUT ZESPOŁU OBSŁUGI PLACÓWEK OŚWIATOWYCH W LESZNOWOLI I. POSTANOWIENIA OGÓLNE.
Załącznik do Uchwały Nr Rady Gminy Lesznowola z dnia. STATUT ZESPOŁU OBSŁUGI PLACÓWEK OŚWIATOWYCH W LESZNOWOLI I. POSTANOWIENIA OGÓLNE. 1. 1. Zespół Obsługi Placówek Oświatowych w Lesznowoli z siedzibą
Bardziej szczegółowoPlanowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie. (w etatach) Realizacja zadań. Gospodarka mieniem 4 audytorów 100
4. Planowane tematy audytu wewnętrznego na 2018 r. 4.1 Planowane zadania zapewniające Temat zadania zapewniającego Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) Planowana liczba audytorów wewnętrznych
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 27/2014 STAROSTY RAWSKIEGO. z dnia 31 grudnia 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 27/2014 STAROSTY RAWSKIEGO z dnia 31 grudnia 2014 r. w sprawie wprowadzenia Planu Kontroli na 2015 rok w Starostwie Powiatowym w Rawie Mazowieckiej Na podstawie art. 34 ust. 2 ustawy z dnia
Bardziej szczegółowoZmiany dokonane w planie dochodów budzetu p 2009 roku
Zmiany dokonane w planie dochodów budzetu p Załacznik Nr 1 2009 roku do sprawozdania Stan na Stan na Zmiana dzień:01-0 dzień:31-1 Dział Rozdziałaragraf Treść 1-09 2-09 Ogółem Ogółem Ogółem 020 Leśnictwo
Bardziej szczegółowoZałącznik nr 2 (tabela nr 1) do Uchwały Nr.. Rady Powiatu Kędzierzyńsko - Kozielskiego z dnia r. PLAN WYDATKÓW BIEŻĄCYCH POWIATU NA 2016 ROK
Załącznik nr 2 (tabela nr 1) do Uchwały Nr.. Rady Powiatu Kędzierzyńsko - Kozielskiego z dnia... 2015r. PLAN WYDATKÓW BIEŻĄCYCH POWIATU NA 2016 ROK w złotych Plan na Dział Rozdział Treść 2016 rok 1 2 3
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU NA ROK 2010
Urząd Miasta Lędziny ul Lędzińska 55 43-143 Lędziny (nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny) PLAN AUDYTU NA ROK 2010 Jednostki sektora finansów
Bardziej szczegółowoWydatki budżetu powiatu na rok 2016
Załącznik nr 2 do Uchwały Budżetowej na rok 2016 Wydatki budżetu powiatu na rok 2016 Dział Rozdział Paragraf Treść Wartość 010 Rolnictwo i łowiectwo 50 000,00 01005 Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby
Bardziej szczegółowoCZĘŚĆ I PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Z PLANAMI KONT
SPIS TREŚCI MONITOR RB INFORMATOR Spis treści Wykaz skrótów Wykaz piktogramów Notki biograficzne Serwis porad prawnych (formularz) Temat na życzenie (dostępny Rada (dostępny CZĘŚĆ I PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Bardziej szczegółowoZespół Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Częstochowy
OPRACOWANIE PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGO Z WYKORZYSTANIEM WYNIKÓW ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W JEDNOSTCE Zespół Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Częstochowy Podstawy prawne: Rozporządzenie Ministra Finansów z
Bardziej szczegółowoWYKAZ KONTROLI PRZEPROWADZONYCH W STAROSTWIE POWIATOWYYM W ROKU 2009
WYKAZ KONTROLI PRZEPROWADZONYCH W STAROSTWIE POWIATOWYYM W ROKU 2009 l.p Jednostka kontrolująca Zakres kontroli Termin kontroli Wnioski pokontrolne Stwierdzone naruszenie dyscypliny finansów publicznych
Bardziej szczegółowoSTATUT Toruńskiego Centrum Usług Wspólnych POSTANOWIENIA OGÓLNE Załącznik nr 1 do uchwały nr 466/16 Rady Miasta Torunia z dnia 24 listopada 2016 r. 1.
STATUT Toruńskiego Centrum Usług Wspólnych POSTANOWIENIA OGÓLNE Załącznik nr 1 do uchwały nr 466/16 Rady Miasta Torunia z dnia 24 listopada 2016 r. 1. Toruńskie Centrum Usług Wspólnych, zwane dalej Centrum
Bardziej szczegółowoZestawienie nr 10 - planowane wydatki budżetu związane z realizacją zadań własnych
Zestawienie nr 10 - planowane wydatki budżetu związane z realizacją zadań własnych Dział Rozdział Paragraf Treść Wartość 020 Leśnictwo 202 000,00 02001 Gospodarka leśna 132 000,00 3030 Różne wydatki na
Bardziej szczegółowoOlsztyn, dnia 23 marca 2017 r. Poz UCHWAŁA NR 191/2017 ZARZĄDU POWIATU W OLECKU. z dnia 21 marca 2017 r.
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMIŃSKO-MAZURSKIEGO Olsztyn, dnia 23 marca 2017 r. Poz. 1283 UCHWAŁA NR 191/2017 ZARZĄDU POWIATU W OLECKU z dnia 21 marca 2017 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania rocznego
Bardziej szczegółowoWydatki budżetu według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej
Załącznik Nr 2 do uchwały Rady Powiatu w Międzyrzeczu Nr z dnia. Wydatki budżetu według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej Dział Rozdział Paragraf Treść 010 Rolnictwo i łowiectwo
Bardziej szczegółowoSPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU POWIATU POLKOWICKIEGO ZA 2011 ROK
Załącznik Nr 1 do Uchwały 58 /49 / 2012 Zarządu Powiatu Polkowickiego z dnia 26 marca 2011 r. ZARZĄD POWIATU POLKOWICKIEGO SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU POWIATU POLKOWICKIEGO ZA 2011 ROK Polkowice
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2012 w Biurze Rzecznika Praw Obywatelskich
Biuro Rzecznika Praw Obywatelskich AUDYTOR WEWNĘTRZNY Tel. 55-17-957 Warszawa, dnia 11 stycznia 2012 roku Sygnatura akt: BRPO-AW-0930-19/11 PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2012 w Biurze Rzecznika Praw
Bardziej szczegółowoWYKAZ KONTROLI
WYKAZ KONTROLI komórek Urzędu Miasta, miejskich jednostek organizacyjnych, spółek komunalnych oraz dotacji podlegających kontroli Prezydenta Miasta w 2010 roku. L.p. Jednostka kontrolowana Zakres kontroli
Bardziej szczegółowoKraków, dnia 17 marca 2014 r. Poz UCHWAŁA NR LI/370/14 RADY GMINY BISKUPICE. z dnia 26 lutego 2014 r.
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAŁOPOLSKIEGO Kraków, dnia 17 marca 2014 r. Poz. 1562 UCHWAŁA NR LI/370/14 RADY GMINY BISKUPICE z dnia 26 lutego 2014 r. w sprawie zmiany Uchwały Nr XIII/85/07 Rady Gminy
Bardziej szczegółowoWydatki w układzie klasyfikacji budżetowej w roku 2018
Załącznik nr 2 do uchwały nr LV/413/2017 Rady Powiatu Średzkiego z dnia 20 grudnia 2017 r. Zakres: Plan pierwotny Plan wydatków dla Powiatu Średzkiego na 2018 rok 010 Rolnictwo i łowiectwo 50 000,00 01009
Bardziej szczegółowoUCHWAŁA NR 315/2017 ZARZĄDU POWIATU ŁAŃCUCKIEGO z dnia 14 listopada 2017 r.
UCHWAŁA NR 315/2017 ZARZĄDU POWIATU ŁAŃCUCKIEGO z dnia 14 listopada 2017 r. w sprawie zmiany planu dochodów i wydatków budżetu powiatu na rok 2017 Na podstawie art. 257 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia
Bardziej szczegółowoSTATUT SAMORZĄDOWEJ ADMINISTRACJI PLACÓWEK OŚWIATOWYCH W CZERWONAKU
Załącznik do Uchwały Nr.. Rady Gminy Czerwonak z dnia. 2016 roku STATUT SAMORZĄDOWEJ ADMINISTRACJI PLACÓWEK OŚWIATOWYCH W CZERWONAKU Rozdział I Postanowienia ogólne 1. Samorządowa Administracja Placówek
Bardziej szczegółowoPlan wydatków budzetu Powiatu Węgorzewskiego na 2017 r
Plan wydatków budzetu Powiatu Węgorzewskiego na 2017 r Załącznik Nr 2 do uchwały Rady Powiatu Dział Rozdział Paragraf Treść Wartość 010 Rolnictwo i łowiectwo 5 000,00 01005 Prace geodezyjno-urządzeniowe
Bardziej szczegółowoS P R A W O Z D A N I E z działalności audytowej w 2015r.
STAROSTWO POWIATOWE W KĘDZIERZYNIE-KOŹLU 47-220 Kędzierzyn-Koźle, Plac Wolności 13 tel. (077) 472-32-00, 483-31-08 fax (077) 472-32-95 Aw.1431.4.2016 Kędzierzyn-Koźle 04.03.2016r. S P R A W O Z D A N I
Bardziej szczegółowoPlan wydatków na rok 2015
Załącznik nr 2 do uchwały Rady Powiatu Międzychodzkiego nr... z dnia 2015-01-15 wydatków na rok 2015 Rok budżetowy: 2015 Przepływ: Wydatki Strona 1 Dz. 020 - Leśnictwo 233 907,00 02001 - Gospodarka leśna
Bardziej szczegółowoSprawozdanie z wykonania budżetu Powiatu Grodziskiego za rok 2011
Sprawozdanie z wykonania budżetu Powiatu Grodziskiego za rok 2011 Grodzisk Wielkopolski, marzec 2012roku. Część I Wykonanie Budżetu Powiatu Grodziskiego w 2011 roku. Układ tabelaryczny budżetu według działów,
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE NR 13/FK/12 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMśY z dnia 31 stycznia 2012 r.
ZARZĄDZENIE NR 13/FK/12 BURMISTRZA MIASTA CHEŁMśY z dnia 31 stycznia 2012 r. zmieniające zarządzenie w sprawie uzgodnienia rocznego Planu audytu wewnętrznego na 2012 rok. Na podstawie art. 283 ust. 3 ustawy
Bardziej szczegółowoInformacja o przebiegu wykonania budżetu Powiatu Grodziskiego za pierwsze półrocze 2013roku
Informacja o przebiegu wykonania budżetu Powiatu Grodziskiego za pierwsze półrocze 2013roku Grodzisk Wielkopolski, sierpień 2013rok. Część I Informacja z wykonania budżetu Powiatu Grodziskiego za I półrocze
Bardziej szczegółowoDo zadań Referatu Finansowo Budżetowego należy: W zakresie budżetu i analiz finansowych:
Do zadań Referatu Finansowo Budżetowego należy: W zakresie budżetu i analiz finansowych: 1. opracowanie procedury uchwalania budżetu oraz szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi
Bardziej szczegółowoPLAN WYDATKÓW BUDŻETU POWIATU KONIŃSKIEGO NA ROK 2019
PLAN WYDATKÓW BUDŻETU POWIATU KONIŃSKIEGO NA ROK 2019 Rodzaj: ZADANIA WŁASNE 010 Rolnictwo i łowiectwo 83 890,00 01008 Melioracje wodne 80 000,00 2830 Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie
Bardziej szczegółowoDZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO Łódź, dnia 16 listopada 2016 r. Poz. 4754 UCHWAŁA NR XXVIII/134/2016 RADY GMINY DALIKÓW z dnia 27 października 2016 r. w sprawie utworzenia samorządowej jednostki
Bardziej szczegółowoLp. Nazwa jednostki. Urząd Miasta Łańcuta 37-100 Łańcut, Plac Jana m Sobieskiego 18
Urząd Miasta Łańcuta 37-100 Łańcut, Plac Jana m Sobieskiego 18 Lp. Nazwa jednostki 1. Urząd Miasta Łańcuta 2. Jednostki ol'2anizacyjne podporządkowane Miastu Łańcut funkcjonujące w obszarach Miasta Łańcuta:
Bardziej szczegółowoKraków, dnia 1 grudnia 2016 r. Poz UCHWAŁA NR XIV/126/16 RADY GMINY TRZCIANA. z dnia 22 listopada 2016 roku
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAŁOPOLSKIEGO Kraków, dnia 1 grudnia 2016 r. Poz. 6888 UCHWAŁA NR XIV/126/16 RADY GMINY TRZCIANA z dnia 22 listopada 2016 roku w sprawie wspólnej obsługi oświatowych jednostek
Bardziej szczegółowoWydatki na dzień r. Dział Rozdział Paragraf Treść ,00
Wydatki na dzień 30.04.2015 r. Dział Rozdział Paragraf Treść 010 Rolnictwo i łowiectwo 01005 Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa 020 Leśnictwo 02001 Gospodarka leśna 150 700,00 3030 Różne
Bardziej szczegółowoREALIZACJA PLANU WYDATKÓW BUDŻETOWYCH PRZEZ POWIAT HRUBIESZOWSKI W I PÓŁROCZU 2014 roku
Załącznik Nr 2 do Infromacji Zarządu Powiatu w Hrubieszowie o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2014 roku REALIZACJA PLANU WYDATKÓW BUDŻETOWYCH PRZEZ POWIAT HRUBIESZOWSKI W I PÓŁROCZU 2014 roku
Bardziej szczegółowoUCHWAŁA Nr L/377/2014 Rady Powiatu Kędzierzyńsko - Kozielskiego z dnia 28 stycznia 2014r.
UCHWAŁA Nr L/377/2014 Rady Powiatu Kędzierzyńsko - Kozielskiego z dnia 28 stycznia 2014r. zmieniająca uchwałę w sprawie utworzenia jednostki organizacyjnej Powiatu Kędzierzyńsko - Kozielskiego pod nazwą
Bardziej szczegółowoPLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2016
Urząd Marszałkowski Województwa Wielkopolskiego w Poznaniu Al. podległości 34 61714 Poznań PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK 2016 1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym Lp.
Bardziej szczegółowoUCHWAŁA NR 495/2014 ZARZĄDU POWIATU GRODZISKIEGO. z dnia 18 marca 2014 r.
UCHWAŁA NR 495/2014 ZARZĄDU POWIATU GRODZISKIEGO z dnia 18 marca 2014 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Powiatu Grodziskiego za rok 2013. Na podstawie art.267 ust.1 pkt 1
Bardziej szczegółowoDział Rozdział Paragraf Treść Wartość. 010 Rolnictwo i łowiectwo , Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa ,00
WYDATKI ZAŁ.-2 Dział Rozdział Paragraf Treść Wartość 010 Rolnictwo i łowiectwo 20 000,00 01005 Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa 20 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 20 000,00 020 Leśnictwo
Bardziej szczegółowoREJESTR ZBIORÓW ZAWIERAJĄCYCH DANE OSOBOWE WRAZ ZE WSKAZANIEM PROGRAMÓW I MIEJSCA PRZETWARZANIA
REJESTR ZBIORÓW ZAWIERAJĄCYCH DANE OSOBOWE WRAZ ZE WSKAZANIEM PROGRAMÓW I MIEJSCA PRZETWARZANIA l.p. 1. nazwa zbioru danych Ewidencja gruntów i budynków PWZ programy zastosowane do przetwarzania rejestru
Bardziej szczegółowoPlan wydatków na 2016 rok
Plan wydatków na 2016 rok Załącznik Nr 2 do Uchwały Rady Powiatu Kolskiego Nr XV/107/2015 z dnia 29 grudnia 2015 roku w sprawie uchwały budżetowej Powiatu Kolskiego na 2016 rok Dział Rozdział Paragraf
Bardziej szczegółowoDZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŁÓDZKIEGO Łódź, dnia 2 maja 2016 r. Poz. 2012 UCHWAŁA NR 336/2016 ZARZĄDU POWIATU W TOMASZOWIE MAZOWIECKIM z dnia 30 marca 2016 r. w sprawie przedstawienia sprawozdania z
Bardziej szczegółowoUCHWAŁA NR XXI/128/16 RADY MIEJSKIEJ W JEZIORANACH. z dnia 27 sierpnia 2016 r.
UCHWAŁA NR XXI/128/16 RADY MIEJSKIEJ W JEZIORANACH z dnia 27 sierpnia 2016 r. w sprawie likwidacji Zakładu Obsługi Gminnych Jednostek Organizacyjnych w Jezioranach i utworzenia Centrum Usług Wspólnych
Bardziej szczegółowoProjekt budżetu Gminy i Miasta Jastrowie na 2017r
Projekt budżetu Gminy i Miasta Jastrowie na 2017r Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr Rady Miejskiej w Jastrowiu z dnia WYDATKI Dział Rozdział Paragraf Treść Wartość 010 Rolnictwo i łowiectwo 26 400,00 01008
Bardziej szczegółowoUCHWAŁA NR XXXIV/237/2013 RADY POWIATU GNIEŹNIEŃSKIEGO z dnia 28 marca 2013 r.
UCHWAŁA NR XXXIV/237/2013 RADY POWIATU GNIEŹNIEŃSKIEGO z dnia 28 marca 2013 r. w sprawie: zmiany budżetu Powiatu Gnieźnieńskiego na rok 2013. Na podstawie Na podstawie art. 12 pkt 5, 8 lit. d i 9 oraz
Bardziej szczegółowoZMIANY W PLANIE DOCHODÓW BUDŻETOWYCH MIASTO SŁUPSK
ZMIANY W PLANIE DOCHODÓW BUDŻETOWYCH MIASTO SŁUPSK Załącznik Nr 1 ZADANIA WŁASNE 28 911,00 1 855 Rodzina 28 911,00 85502 Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia
Bardziej szczegółowoZARZĄDZENIE Nr 110/2010 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 2011
ZARZĄDZENIE Nr 0/200 Rektora Uniwersytetu Wrocławskiego z dnia 30 grudnia 200 r. w sprawie wprowadzenia do realizacji planu audytu na rok 20 Na podstawie art. 66 ust. 2 ustawy z dnia 27 lipca 2005 r. Prawo
Bardziej szczegółowoPlan audytu wewnętrznego na rok 2008 - załączniki 10
Plan audytu wewnętrznego na rok 2008 - załączniki 10 Załącznik Nr 1. Wykaz obszarów ryzyka w określonych obszarach audytu Obszar audytu Lp. Obszar ryzyka Finanse 1 Opracowanie projektu budżetu 2 Opracowanie
Bardziej szczegółowoPlan dochodów bieżących i majątkowych na 2016 rok - zmiany Rodzaj zadania:
Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 263/XXXII/16 Rady Miejskiej Łomży z dnia 30 listopada 2016 r. Plan dochodów bieżących i majątkowych na 2016 rok - zmiany Rodzaj zadania: Własne Dział Rozdział Plan przed zmianą
Bardziej szczegółowoUCHWAŁA NR VII/69/2015 RADY POWIATU W ŻNINIE z dnia 27 października 2015 r.
UCHWAŁA NR VII/69/2015 RADY POWIATU W ŻNINIE z dnia 27 października 2015 r. w sprawie utworzenia Powiatowego Zespołu Oświaty w Żninie i nadania statutu Na podstawie art. 6 ust. 1, art. 6a pkt 1, art. 6b
Bardziej szczegółowoZestawienie nr 15 - plan wydatków w podziale na poszczególne jednostki budżetowe powiatu.
Zestawienie nr 15 - plan wydatków w podziale na poszczególne jednostki budżetowe powiatu. Dział Rozdział Paragraf Treść Wartość 010 Rolnictwo i łowiectwo 3 000,00 01005 Prace geodezyjno-urządzeniowe na
Bardziej szczegółowoLp. Dział Rozdział Nazwa Zwiększenia Zmniejszenia ZADANIA WŁASNE 6 575,00
Załącznik Nr 1 ZMIANY W PLANIE DOCHODÓW BUDŻETOWYCH MIASTO SŁUPSK Lp. Dział Rozdział Nazwa Zwiększenia Zmniejszenia ZADANIA WŁASNE 6 575,00 1 855 Rodzina 6 575,00 85502 Świadczenia rodzinne, świadczenie
Bardziej szczegółowoPlan wydatków budżetu powiatu na 2016 rok
Plan wydatków budżetu powiatu na 2016 rok Dział Rozdział Nazwa Plan Wydatki bieżące 1 Rodzaj zadania: 2 3 Własne 4 5 6 wydatki jednostek budżetowych, 7 wynagrodzenia i składki od nich naliczane 8 z tego:
Bardziej szczegółowoUCHWAŁA NR 139/XVII/2016 RADY GMINY CZERWONAK. z dnia 21 stycznia 2016 r.
UCHWAŁA NR 139/XVII/2016 RADY GMINY CZERWONAK z dnia 21 stycznia 2016 r. w sprawie zmiany Statutu Samorządowej Administracji Placówek Oświatowych w Czerwonaku Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 9 lit. h ustawy
Bardziej szczegółowoWydatki Powiatu Czarnkowsko-Trzcianeckiego
Załącznik nr 2 do sprawozdania z wykonania budżetu za 2010 rok Wydatki Powiatu Czarnkowsko-Trzcianeckiego 010 Rolnictwo i łowiectwo 75 000,00 74 229,60 98,97 01005 Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby
Bardziej szczegółowo