PLAN AUDYTU NA ROK 2015

Transkrypt

1 PLAN AUDYTU NA ROK Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym 1) Nazwa jednostki 1 Wielospecjalistyczny Szpital Miejski w Bydgoszczy 2. Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze (ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne) Typ obszaru działalności Obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. 5 ust.1, pkt 2i3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157,poz. 1240). Opis obszaru działalności wspomagającej 4) Poziom ryzyka w obszarze 1 Gospodarka finansowa Działalność wspomagająca Nie Gospodarka finansowa wysoki 2 Rachunkowość Działalność wspomagająca Nie Gospodarka finansowa wysoki 3 Organizacja Szpitala Działalność wspomagająca Nie Zarządzanie średni 4 Polityka kadrowa Działalność wspomagająca Nie Zarządzanie średni 5 Działalność socjalna i BHP Działalność wspomagająca Nie Bezpieczeństwo średni 6 Polityka informacyjna, promocja Szpitala Działalność podstawowa Tak - średni 7 Gospodarowanie mieniem Działalność wspomagająca Nie Zarządzanie mieniem średni 1) Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym na podstawie Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z dnia 24 września 2009r. Nr 157,poz. 1240). 2) Niepotrzebne skreślić. Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, statutową charakterystyczną dla danej jednostki. Działalność wspomagająca obejmuje ogólnie rozumiany proces zarządzania jednostką; zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np. zamówienia publiczne, zarządzanie kadrami. 3) Niepotrzebne skreślić. 4) Kolumnę 5 należy wypełnić tylko w przypadku wskazania w kolumnie 3: Działalność Wspomagająca. Wówczas należy wybrać odpowiednio: Gospodarka finansowa albo Zakupy, albo Zarządzanie mieniem, albo Bezpieczeństwo, albo Systemy informatyczne, albo Zarządzanie. 1

2 8 Gospodarka lekami i materiałami medycznymi Działalność podstawowa Nie - wysoki 9 Poradnie specjalistyczne, Zakłady, Pracownie Działalność podstawowa Nie - średni 10 Bezpieczeństwo informacji Działalność wspomagająca Nie Bezpieczeństwo wysoki 11 Kontraktowanie usług zdrowotnych Działalność podstawowa Nie - wysoki 12 Wpływy z tytułu świadczenia usług zdrowotnych Działalność podstawowa Nie - średni 13 Wydatki na zakup usług zdrowotnych Działalność podstawowa Nie - średni 14 Funkcjonowanie Ogólnej Izby Przyjęć Działalność podstawowa Nie - średni 15 Transport medyczny Działalność podstawowa Nie - średni 16 Dokumentacja medyczna Działalność podstawowa Nie - wysoki 17 Rehabilitacja Działalność podstawowa Nie - średni 18 Hospitalizacja Działalność podstawowa Nie - wysoki 19 Zdarzenia niepożądane Działalność podstawowa Nie - wysoki 20 Żywienie pacjentów Działalność wspomagająca Nie Zarządzanie średni 21 Utrzymanie czystości Działalność wspomagająca Nie Zarządzanie średni 22 Staże Działalność podstawowa Nie - średni 23 Rezydentura, specjalizacje Działalność podstawowa Nie - średni 24 Profilaktyka i promocja zdrowia Działalność podstawowa Tak - niski 25 Sterylizacja i dezynfekcja Działalność podstawowa Nie - średni 26 Fundusze pochodzące z Unii Europejskiej Działalność wspomagająca Tak Gospodarka finansowa średni 27 Inwestycje Działalność wspomagająca Tak Zarządzanie średni 28 Systemy informatyczne Działalność wspomagająca Nie Systemy informatyczne średni 29 Zamówienia publiczne Działalność wspomagająca Nie Zakupy średni 30 Ochrona środowiska Działalność wspomagająca Tak Zarządzanie średni 3. Planowane tematy audytu wewnętrznego 3.1. Planowane zadania zapewniające Temat zadania zapewniającego (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie (w etatach) Planowany czas przeprowadzenia zadania Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy 2

3 1. 2. Analiza i ocena efektywności funkcjonowania Kliniki Matczyno Płodowej Analiza i ocena efektywności funkcjonowania Oddziału Neurologii Hospitalizacja 1 60 Nie Hospitalizacja 1 42 Nie 3.2 Planowane czynności doradcze Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze (w etatach) Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych Planowana rezerwa na czynności doradcze w zależności od bieżących potrzeb Szpitala 4. Planowane czynności sprawdzające Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające 1. Racjonalne wykorzystanie zasobów ludzkich na Bloku operacyjnym, Oddziale chirurgii i Oddziale anestezjologii i intensywnej terapii Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające (w etatach) Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających Hospitalizacja Analiza i ocena efektywności funkcjonowania Zakładu Patomorfologii Poradnie specjalistyczne, Zakłady, Pracownie

4 5. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2) Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego uwagi 1 Gospodarka finansowa Rachunkowość Organizacja Szpitala Polityka kadrowa Działalność socjalna i BHP Polityka informacyjna, promocja Szpitala Gospodarowanie mieniem Gospodarka lekami i materiałami medycznymi Poradnie specjalistyczne, Zakłady, Pracownie Ochrona informacji Kontraktowanie usług zdrowotnych Wpływy z tytułu świadczenia usług zdrowotnych Wydatki na zakup usług zdrowotnych Funkcjonowanie Ogólnej Izby Przyjęć Transport medyczny Dokumentacja medyczna Rehabilitacja Hospitalizacja Zdarzenia niepożądane Żywienie pacjentów Utrzymanie czystości Staże Rezydentura, specjalizacje Profilaktyka i promocja zdrowia Sterylizacja i dezynfekcja Fundusze pochodzące z Unii Europejskiej Inwestycje Systemy informatyczne Zamówienia publiczne Ochrona środowiska Cykl audytu 3 liczba obszarów audytu w Szpitalu na 2015r. wynosi 30, liczba obszarów ryzyka wyznaczonych do przeprowadzenia zadań zapewniających w 2015r. wynosi 2. Cykl audytu wynosi 30:2 = 15 lat 4

5