KAPITAŁOWEJ CERSANIT S.A.

Transkrypt

1 NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe b) inne wartości niematerialne Wartości niematerialne razem: - w tym o nieokreślonym okresie uŝytkowania dane w tys. zł NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne Wartości niematerialne, razem - oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupu przesunięcia 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 - likwidacji 0 - sprzedaŝy 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zwiększenia zmniejszenia 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne, razem Do wszystkich wartości niematerialnych Spółki posiadą prawo własności. Nie występują wartości o nieokreślonym okresie uŝytkowania. Istotną pozycją wartości niematerialnych jest: - licencja IFS APPLICATIONS o wartości netto 977 tys.zł - licencja ORACLE o wartości netto 289 tys.zł Nie dokonano odpisów aktualizujących wartości niematerialne. NOTA 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: - grunty - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Strona 10

2 NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakupu przemieszczenia c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaŝy likwidacji róŝnic kursowych z przeliczenia d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenia zmniejszenia z tytułu sprzedaŝy, likwidacji g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem Cersanit S.A. posiada 25%-owe udziały we współwłasności dwóch środków transportu. Spółka ponosi koszty bezpośrednie związane z uŝytkowaniem przez siebie w/w środków transportu oraz partycypuje w kosztach ogólnej eksploatacji tych środków w wysokości odpowiadającej posiadanym przez siebie udziałom we współwłasności tych środków. Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zabezpieczających zobowiązania : a) aktywa obciąŝone zastawem rejestrowym na rzecz: - Raiffeisen Bank Polska S.A tys. zł - Banku Przemysłowo Handlowego PBK S.A. oraz Banku Zachodniego WBK S.A tys. zł b) aktywa obciąŝone hipoteką na rzecz tys. zł Kwota zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych wynosi : Kwotę amortyzacji zawiera nota 2B pkt f (naliczenia). Nie dokonano odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe. Wykazane w bilansie rzeczowe aktywa trwałe są uŝytkowane tys. zł NOTA 3A NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) naleŝności od jednostek powiązanych, w tym: b) od pozostałych jednostek (z tytułu) NaleŜności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności NaleŜności długoterminowe brutto NOTA 3B ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu Strona 11

3 NOTA 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności długoterminowych na koniec okresu NOTA 3D NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) NaleŜności długoterminowe, razem NOTA 4A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe - udzielone poŝyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia c) zmniejszenia - przekwalifikowania na krótkoterminowe d) stan na koniec okresu NOTA 4C AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zaleŝna, współzaleŝna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu "Cersanit I Fabryka Ceramiki" Sp.z o.o. Krasnystaw produkcja i sprzedaŝ wyrobów ceramicznych jednostka zaleŝna metoda pełna r % 100% 100% 100% 100% 100% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zaleŝna, współzaleŝna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Cersanit II S.A. Starachowice produkcja mebli pozostałych, kabin prysznicowych, wanien i brodzików akrylowych jednostka zaleŝna metoda pełna r % 100% 100% 100% 100% 100% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zaleŝna, współzaleŝna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Cersanit III S.A. Wałbrzych produkcja i sprzedaŝ płytek ceramicznych jednostka zaleŝna metoda pełna r % 100% 100% 100% 100% 100% Strona 12

4 a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zaleŝna, współzaleŝna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Cersanit Invest LLC Ukraina produkcja wyrobów ceramicznych jednostka zaleŝna metoda pełna r % 100% 0,00% 100% 100% 0,00% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zaleŝna, współzaleŝna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Cersanit Ukraina LLC Ukraina produkcja sanitarnych wyrobów ceramicznych jednostka zaleŝna od Cersanit Invest LLC metoda pełna r tyś. UAH tyś. UAH ,99% 99,50% 99,50% 99,99% 99,50% 99,50% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zaleŝna, współzaleŝna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności Cersanit Luxembourg S.a r.l. Luksemburg obejmowanie udziałów oraz zarządzanie tymi udziałami jednostka zaleŝna metoda pełna f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu % 100% r. NOTA 4D UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej d)wartość bilansowa udziałów / akcji e)kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub naleŝne dywidendy za ostatni rok obrotowy MINEX S.A ,004 0,004 0,004 0,004 0,004 0,004 a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej d)wartość bilansowa udziałów / akcji e)kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub naleŝne dywidendy za ostatni rok obrotowy Stocznia Gdynia S.A ,002 0,002 0,002 0,002 0,002 0,002 NOTA 4E PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Strona 13

5 NOTA 4F UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Udzielone poŝyczki długoterminowe, razem NOTA 4G INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 4H ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4I INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Podstawa ustalenia aktywów z tytułu odroczonego podaku dochodowego za I półrocze 2006r : - ujemne róŝnice kursowe z wyceny bilansowej naleŝności tys.zł - ujemne róŝnice kursowe z wyceny bilansowej środków pienięŝnych tys.zł - naliczone odsetki od zobowiazań 369 tys.zł - ujemne róŝnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań 176 tys.zł - niewypłacone wynagrodzenia i ZUS tys.zł NOTA 6A INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 7A ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy, razem W I półroczu 2006r. nie dokonano odpisu wartości zapasów. Strona 14

6 NOTA 8A NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych b) naleŝności od pozostałych jednostek - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyŝej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń - inne - przedpłaty - dochodzone na drodze sądowej NaleŜności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 8B NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: b) inne, w tym: c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość naleŝności od jednostek powiązanych NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem NOTA 8C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) - utworzenie b) zmniejszenia (z tytułu) - zapłaty - rozwiązania Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 8D NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) b1. jednostka/waluta EURO tys. zł b2. jednostka/waluta USD tys. zł b3. jednostka/waluta GBP tys. zł b4.pozostałe waluty w tys. zł SEK, NOK, RUB: NOK:SEK,UAH NaleŜności krótkoterminowe, razem NOTA 8E NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku e) powyŝej 1 roku f) naleŝności przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 8F NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku e) powyŝej 1 roku NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Strona 15

7 NOTA 9 NALEZNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE naleŝności długoterminowe - od których nie dokonano odpisów aktualizujących - nie wykazanych jako naleŝności dochodzone na drodze sądowej naleŝności krótkoterminowe - od których nie dokonano odpisów aktualizującycj - nie wykazanych jako naleŝności dochodzone na drodze sądowej NOTA 10A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych b) w jednostce dominującej c) w pozostałych jednostkach - udziału lub akcje - naleŝności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłuŝne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe d) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach - inne środki pienięŝne - inne aktywa pienięŝne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10C UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem NOTA 10D ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) b1. jednostka/waluta tyś.eur tys. zł b2. jednostka/waluta tyś.usd tys. zł b3. jednostka/waluta tyś.gbp tys. zł b4. jednostka/waluta tyś.uah tys. zł b5.pozostałe waluty w tys. zł NOK ; DKK ; SEK ; RUB ; UAH Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem w tym róŝnice kursowe z tytułu wyceny bilansowej środków pienięŝnych w walucie obcej NOTA 10E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIEśNYCH Z TYTUŁU RÓZNIC KURSOWYCH 1.Odwrócone róŝnice kursowe z wyceny środków pienieŝnych w walucie obcej z poprzednich okresów BieŜąca wycena środków pienięŝnych w walucie obcej Zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych NOTA 11 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Strona 16

8 NOTA 12 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A na okaziciela brak brak gotówka r r. B na okaziciela brak brak gotówka r r. C na okaziciela brak brak gotówka r r. D na okaziciela brak brak gotówka r r. Liczba akcji razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji =... zł NOTA 13 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej b) inny Kapitał zapasowy, razem NOTA 14 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym c) z tytułu podatku odroczonego d) róŝnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 0 0 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Strata wykazana w sprawozdaniu finansowym Cersanit S.A. za 2005 rok, zgodnie z uchwałą ZWZA została pokryta z kapitału zapasowego. Zyski wykazane w sprawozdaniach Spółek zaleŝnych za 2005r. zgodnie z uchwałami ZWZA i ZWZW w całości zostały przeznaczone na podwyŝszenie kapitału zapasowego. NOTA 15 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE ( WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA ) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem NOTA 16A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 Podstawa ustalenia rezerwy na odroczony podatek dochodowy na r: - dodatnie róŝnice kursowe z wyceny bilansowej naleŝności tys. zł - dodatnie róŝnice kursowe z wyceny bilansowej środków pienięŝnych tys. zł - dodatnie róŝnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań tys. zł - dyskonto obligacji 13 tys. zł - odsetki od poŝyczki 28 tys. zł - róŝnica pomiędzy amortyzacją podatkową i bilansowa/ stawki podatkowe są wyŝsze niŝ bilansowe/ tys. zł Strona 17

9 NOTA 16B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerwy c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 16C ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 16F ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 16G ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie róŝnica pomiędzy podatkiem naliczonym a naleŝnymi zaliczkami c) wykorzystanie (z tytułu) wypłata odszkodowania 39 d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 17A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zaleŝnych/ powiązanych b) wobec jednostki dominującej c) wobec pozostałych jednostek kredyty i poŝyczki z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - umowy leasingu finansowego - inne Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 17B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 1. z tytułu kredytów i poŝyczek a) powyŝej 1 roku do 3 lat b) powyŝej 3 do 5 lat c) powyŝej 5 lat z tytułu zakupu dóbr i usług związanych z budową lub zakupem środków trwałych a) powyŝej 1 roku do 3 lat b) powyŝej 3 do 5 lat c) powyŝej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 17C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) b1. jednostka/waluta tyś./eur tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem Strona 18

10 NOTA 17D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej; siedziba Kwota kredytu / poŝyczki wg umowy Kwota kredytu / poŝyczki pozostała do spłaty tys.zł waluta tys.zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia PLN PLN Wibor+marŜa hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy PLN Wibor+marŜa PLN hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy 463 PLN Wibor+marŜa Bank Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. Al.Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marŜa Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw Bank Zachodni WBK S.A. ul.rynek 9/ Wrocław PLN PLN Wibor+marŜa Poręczyciela wraz z deklaracja wekslową, zastaw Bank Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. Al.Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marŜa Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw Bank Zachodni WBK S.A. ul.rynek 9/ Wrocław PLN PLN Wibor+marŜa Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw NOTA 18A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zaleŝnych b) wobec jednostki dominującej c) wobec pozostałych jednostek kredyty i poŝyczki z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych z tytułu dywident inne zobowiązania finansowe z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyŝej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 18B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) b1. jednostka/waluta tyś.eur tys. zł b2. jednostka/waluta tyś.usd tys. zł b3. jednostka/waluta tyś.gbp tys. zł b4. jednostka/waluta tyś.sek 0 2 tys. zł 0 1 b4.pozostałe waluty w tys. zł DKK; NOK; HUF; ITL; RUB, UAH Zobowiązania krótkoterminowe, razem Strona 19

11 NOTA 18C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki; siedziba Kwota kredytu / poŝyczki wg umowy Kwota kredytu / poŝyczki pozostała do spłaty tyś. zł waluta tyś. zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia PLN PLN Wibor+marŜa weksel in blanco, hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, przelew wierzytelności Bank BPH S.A. Al. Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marŜa przewłaszczenie srodków trwałych, weksel in blanco, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej CALYON BANK POLSKA S.A. Al.Jerozolimskie 65/ Warszawa PLN PLN Wibor+marŜa weksel własny in blanco BNP PARIBAS S.A. Oddział w Polsce Pl.Piłsudskiego Warszawa PLN PLN Wibor+marŜa weksel własny in blanco PLN 553 PLN Wibor+marŜa zastaw rejestrowy na środkach trwałych, cesja praw z polis ubezpieczeniowych, poręczenie wekslowe Cersanit S.A PLN 48 PLN Wibor+marŜa zastaw rejestrowy na środkach trwałych, cesja praw z polis ubezpieczeniowych, poręczenie wekslowe Cersanit S.A PLN PLN Wibor+marŜa hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy PLN PLN Wibor+marŜa hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy PLN 151 PLN Wibor+marŜa hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy PLN 8 PLN Wibor+marŜa hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy Bank Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. Al.Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marŜa Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw Bank Zachodni WBK S.A. ul.rynek 9/ Wrocław PLN PLN Wibor+marŜa Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw Bank Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. Al.Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marŜa Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw Bank Zachodni WBK S.A. ul.rynek 9/ Wrocław PLN PLN Wibor+marŜa Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw NOTA 18D ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUśNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DłuŜne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne Obligacje Stałe Obligacje Stałe Strona 20

12 NOTA 19 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowe krótkoterminowe b) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe krótkoterminowe Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 20 WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI wartość księgowa liczba akcji (w sztukach) wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,06 4,49 38,60 rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) NOTA 21A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem NOTA 21B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek b) eksport od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek c) Unia od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem w tym od jednostek powiązanych NOTA 22A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem NOTA 22B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek b) eksport od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek c) dostawa wewnątrzwspólnotowa od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem w tym od jednostek powiązanych NOTA 23 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zuŝycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaŝy (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszty spoza kręgu kosztów Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Strona 21

13 NOTA 24 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE a) przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych przychody ze sprzedaŝy środków trwałych odzysk z likwidacji środków trwałych 0 0 b) pozostałe, w tym: likwidacja odpisu na naleŝności odszkodowania za szkody otrzymane darowizny nadwyŝki w skł. majątku obrotowego otrzymane upusty, bonifikaty likwidacja odpisu na zapasy pozostałe Pozostałe przychody operacyjne, razem NOTA 25 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE a) koszty zbycia niefinansowych aktywów trwałych wartość netto sprzedanych środków trwałych wartość netto zlikwidowanych środków trwałych b) odpis na naleŝności c) pozostałe, w tym: przekazane darowizny niedobory i szkody w skł. majątku obrotowego szkody transportowe odpis na zapasy rezerwa na odprawy emerytalne wartość netto zlikwidowanych środków trwałych pozostałe Inne koszty operacyjne, razem NOTA 26A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych, w tym: b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem NOTA 26B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych poŝyczek b) pozostałe odsetki c) inne przychody finansowe Przychody finansowe z tyt.odsetek, razem NOTA 26C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie róŝnice kursowe, w tym: b) pozostałe Inne przychody finansowe, razem NOTA 27A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i poŝyczek b) pozostałe odsetki c) inne koszty finansowe Koszty finansowe z tyt. odsetek, razem NOTA 27B INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne róŝnice kursowe, w tym: b) pozostałe Inne koszty finansowe, razem NOTA 28 ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAśY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH A. Zysk ze sprzedaŝy udziałów i akcji - w jednostkach zaleŝnych B. Strata ze sprzedaŝy udziałów i akcji - w jednostkach zaleŝnych Zysk (strata) na sprzedaŝy całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych razem Strona 22

14 NOTA 29A PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) Korekty konsolidacyjne RóŜnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) a. przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania b. koszty i straty nieuznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzystania przychody, w tym: darowizny opłaty na PFRON ujemne róŝnice kursowe z wyceny bilansowej ujemne róŝnice kursowe z wyceny bilansowej ujemne róŝnice kursowe z wyceny bilansowej odsetki od zobowiązań budŝetowych niedobory składników majątku obrotowego odpis na naleŝności rezerwy na koszty odpis na zapasy złomowanie wyrobów pozostałe c. Inne zwiększenia (zmniejszenia) dochodu do opodatkowana przewidziane przepisami podatkowymi dodatnie róŝnice kursowe z wyceny bilansowej 2005r dyskono obligacji d. Inne róŝnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: zwolnienie dochodu uzyskanego z działalności prowadzonej w strefie specjalnej likwidacja rezerwy na koszty z 2005r róŝnica pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: a) strata podatkowa w Cersanit S.A b) strata w spółce zaleŝnej w Luksemburgu 11 c) strata w spółkach zaleŝnych na Ukrainie 155 d) podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym w Polsce e) podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym na Ukrainie Podatek dochodowy, w tym: a) wg stawki podatkowej 19% obowiązującej w Polsce b) wg stawki podatkowej obowiązującej na Ukrainie c) wg stawki podatkowej obowiązującej w Luksemburgu 6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniŝki podatku 7. Podatek dochodowy bieŝący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 8. Przypis NOTA 29B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŝnic przejściowych zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podaktowych zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.poprzednio nieujętej straty podat.,ulgi podat. lub róŝnicy przejściowej poprzed. okresu zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.odpisania aktywów z tyt.odrocz.pod.doch.lub braku moŝliwości wykorz.rez.na odrocz.pod.doch inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) Podatek dochodowy odroczony, razem NOTA 29C ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym NOTA 29D PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY - działalności zaniechanej - wyniku na operacjach nadzwyczajnych NOTA 30 POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: - - Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 0 NOTA 31 UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZ. WYC. METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: - odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych - odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych - odpis róŝnicy w wycenie aktywów netto Strona 23

15 NOTA 32 ZYSK (STRATA) NETTO a. Zysk (strata) netto jednostki dominującej b. Zysk (strata) netto jednostek zaleŝnych e. korekty konsolidacyjne Zysk (strata) netto razem NOTA 33 WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI zysk (strata) netto liczba akcji (w sztukach) zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,57 1,09 4,60 rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą NOTA 34 POZYCJE POZABILANSOWE 1. NaleŜności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem Zobowiązania pozabilansowe na dzień r. Numer umowy Poręczenie Bank Kwota CRD/L/8925/01 Cersanit I - kredyt w rachunku bieŝącym ,00 zł CRD/11182/02 Cersanit I - kredyt inwestycyjny ,35 zł CRD/11833/02 Cersanit II Kr. Inwestycyjny ,96 zł; Kr. Obrotowy zł ,96 zł CRD/15837/04 Cersanit II Kr. Inwestycyjny ,39 zł; Kr. Obrotowy zł ,39 zł DFS/2002/II-A Cersanit III Kr. Inwestycyjny kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A ,85 zł DFS/2003/II-A Cersanit III Kr. Inwestycyjny kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A ,81 zł 2003/2/183/DDF3 Cersanit III Kr. Obrotowy BPH PBK S.A ,00 zł 2271/62/03 Cersanit III Kr. Obrotowy BZ WBK S.A ,00 zł Razem: ,36 zł Strona 24