Noty objaśniające do Skonsolidowanego raportu półrocznego SA-PS 2002

Transkrypt

1 Noty objaśniające do Skonsolidowanego raportu półrocznego SAPS NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne NOTA 1B Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 1C Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) NOTA 2A Wartość firmy jednostek podporządkowanych NOTA 2B Zmiana stanu wartości firmy jednostki zależne NOTA 2C Zmiana stanu wartości firmy jednostki współzależne NOTA 2D Zmiana stanu wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 3A Rzeczowe aktywa trwałe NOTA 3B Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) NOTA 3C Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) NOTA 3D Środki trwałe wykazywane pozabilansowo NOTA 4A Należności długoterminowe NOTA 4B Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) NOTA 4C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych NOTA 4D Należności długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5A Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) NOTA 5B Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 5C Długoterminowe aktywa finansowe NOTA 5D Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych wg grup rodzajowych) NOTA 5E Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych NOTA 5F Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanychcd. NOTA 5G Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach NOTA 5H Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 5I Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 5J Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5K Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) NOTA 5L Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) NOTA 5M Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 6A Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 6B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 7 Zapasy NOTA 8A Należności krótkoterminowe NOTA 8B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NOTA 8C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych NOTA 8D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NOTA 8E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NOTA 8F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) z podziałem na należności nie spłacone w okresie:

2 NOTA 10A Krótkoterminowe aktywa finansowe NOTA 10B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 10C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 10D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 10E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) NOTA 10F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) NOTA 10G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 11 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 13 Kapitał zakładowy (struktura) NOTA 14A Akcje (udziały) własne NOTA 14B Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych NOTA 15 Kapitał zapasowy NOTA 16 Kapitał z aktualizacji wyceny NOTA 17 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) NOTA 18 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) NOTA 19 Zmiana stanu kapitałów mniejszości NOTA 20A Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych NOTA 20B Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki zależne NOTA 20C Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki współzależne NOTA 20D Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 21A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 21B Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) NOTA 21C Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tyttułów) NOTA 21D Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) NOTA 21E Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) NOTA 22A Zobowiązania długoterminowe NOTA 22B Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty NOTA 22C Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 22D Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 22E Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 23A Zobowiązania krótkoterminowe NOTA 23B Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 23C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 23D Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 24A Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NOTA 24B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 25 Wartość księgowa na jedną akcje NOTA 26A Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 26B Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 27A Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 27B Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)

3 NOTA 28A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 28B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) NOTA 29 Koszty według rodzaju NOTA 30 Inne przychody operacyjne NOTA 31 Inne koszty operacyjne NOTA 32A Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach NOTA 32B Przychody finansowe z tytułu odsetek NOTA 32C Inne przychody finansowe NOTA 33A Koszty finansowe z tytułu odsetek NOTA 33B Inne koszty finansowe NOTA 34 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych NOTA 35 Zyski nadzwyczajne NOTA 36 Straty nadzwyczajne NOTA 37A Podatek dochodowy bieżący NOTA 37B Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 37C Łączna kwota podatku odroczonego NOTA 37D Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący NOTA 38 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: NOTA 39 Zysk (strata) netto NOTA 40 Zysk (strata) na jedną akcję NOTA 41 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

4 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE) a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne 49 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem

5 NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem oprogramowanie komputerowe b) zwiększenia (z tytułu) zakup c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja bieżąca g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie

6 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

7 NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 2A (WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) a) wartość firmy jednostki zależne b) wartość firmy jednostki współzależne c) wartość firmy jednostki stowarzyszone Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem NOTA 2B (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu

8 NOTA 2C (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 2D (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 3A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE) a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie 28 Rzeczowe aktywa trwałe, razem

9 NOTA 3B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) grunty (w tym prawo budynki, lokale i obiekty urządzenia środki inne środki Środki trwałe, użytkowania wieczystego gruntu) inżynierii lądowej i wodnej techniczne i maszyny transportu trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przychód z inwestycji zakup różnice kursowe c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja sprzedaż d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja bieżąca likwidacja różnice kursowe g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na

10 koniec okresu

11 NOTA 3C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: maszyny i urządzenia środki transportu Środki trwałe bilansowe, razem NOTA 3D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe pozabilansowe, razem NOTA 4A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu) dopłaty zwrotne do kapitału od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto

12 NOTA 4B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu dopłaty zwrotne do kapitału należności długoterminowe za roboty budowlane b) zwiększenia (z tytułu) należności długoterminowe za roboty budowlane c) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie do należności z tyt. dostaw i usług różnice kursowe 2 d) stan na koniec okresu dopłaty zwrotne do kapitału należności długoterminowe za roboty budowlane NOTA 4C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 4D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem

13 NOTA 5A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu

14 NOTA 5C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem

15 NOTA 5D (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu w jednostkach zależnych i współzależnych w pozostałych jednostkach b) zwiększenia (z tytułu) 1 w pozostałych jednostkach 1 c) zmniejszenia (z tytułu) w jednostkach zależnych i współzależnych w pozostałych jednostkach d) stan na koniec okresu w jednostkach zależnych i współzależnych w pozostałych jednostkach

16 NOTA 5E (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze siedziba wskazaniem formy prawnej 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR " Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) Gdańsk wydawnictwo spółka zależna Gdańsk budowa i sprzedaż mieszkań spółka zależna 3 Gdańskie Instalacje Sanitarne S.A. Gdańsk budownictwo spółka zależna 4 Polnord Kijów Intechkom Sp. Ukraina z o.o. budownictwo spółka zależna 5 PMK Bauund Eschborn Baubetreungs budownictwo Niemcy GmbH spółka zależna 6 Pomorskie Biuro Projektów Sopot biuro projektowe spółka zależna GEL zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności nie konsolidowana małe obroty konsolidacja pełna konsolidacja pełna nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana brak obrotów nie konsolidowana małe obroty data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) udział w wartość procent ogólnej bilansowa posiadanego liczbie głosów udziałów / kapitału na walnym akcji zakładowego zgromadzeniu ,6 53, ,5 51,5 wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

17 7 Hydrosspol Sp. z o.o. 8 Osiedle Zielone Sp. z o.o. Gdańsk Gdynia budownictwo budowa i sprzedaż mieszkań spółka stowarzyszona spółka stowarzyszona nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana małe obroty ,12 30,12 NOTA 5F (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHCD.) Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR " Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. 3 Gdańskie Instalacje Sanitarne S.A. 4 Polnord Intechkom Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał kapitał zakładowy zapasowy (wartość ujemna) pozostały kapitał własny, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: zobowiązania zobowiązania długo krótkoterminowe terminowe należności jednostki, w tym: należności należności długo krótkoterminowe terminowe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży zysk zysk (strata) z (strata) lat netto ubiegłych (1 777) 64 (1 713) PMK Bauund nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

18 Baubetreungs GmbH 6 Pomorskie Biuro Projektów GEL 7 Hydrosspol Sp. z o.o. 8 Osiedle Zielone Sp. z o.o NOTA 5G (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH) Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: % posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu kapitał zakładowy 1 POLNORD Gdynia budownictwo BUD 2 POLIMEX ,1 0,1 Warszawa budownictwo CEKOP 3 Centrum ,2 0,2 wynajem powierzchni Targowe Sp. z Gdańsk targowej o.o. 4 Agencja pośrednictwo w obrocie ,2 0,2 Rozwoju Pomorza S.A. Gdańsk i obrót nieruchomościami 5 Centromor S.A. Gdańsk handel ,2 0,2 6 zagospodarowanie i Nowe Ogrody Gdańsk sprzedaż nieruchomości nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

19 NOTA 5H (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

20 NOTA 5I (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia

21 NOTA 5J (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki długoterminowe, razem NOTA 5K (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5L (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5M (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem

22 NOTA 6A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Korekta bilansu otwarcia (naliczenie rezerw na odprawy 194 emerytalne i inne dot. lat ubiegłych) Razem stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) bierne rozliczenia międzyokresowe rezerwa na roboty poprawkowe 283 rezerwa na wynagrodzenia rezerwa na niewykorzystane urlopy różnice kursowe 231 odpis aktualizacji wyceny produkcji w toku naliczone odsetki rezerwa na zobowiązania b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 463 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z 463 ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) bierne rozliczenia międzyokresowe 406 ujemne różnice kursowe 237 koszty robót poprawkowych 167 rezerwy na produkcję w toku 205 rezerwa na niewykorzystane urlopy 12 rezerwa na wynagrodzenia 2 rezerwa na zobowiązania 117 inne 25 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku

23 NOTA 6B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 7 (ZAPASY) a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem NOTA 8A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 38 inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej 2 Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem

24 NOTA 8B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH) a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem NOTA 8C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerw na należności wątpliwe b) zmniejszenia (z tytułu) wykorzystanie rezerwy zapłata należności Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu

25 NOTA 8D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta DEM / tys tys. zł c1. jednostka/waluta USD / tys tys. zł c1. jednostka/waluta EUR / tys tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem NOTA 8E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:) a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 8F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:) a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)

26 NOTA 10A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe

27 NOTA 10B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

28 NOTA 10C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość

29 NOTA 10D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 10E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta DEM / tys tys. zł c1. jednostka/waluta USD / tys tys. zł 2 d1. jednostka/waluta EUR / tys 613 tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem NOTA 10F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

30 NOTA 10G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 11 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: prenumerata i materiały reklamowe ubezpieczenia dzierżawa opłata za pozwolenia na pracę w RFN abonament telefoniczny 10 pozostałe odpisy na ZFŚS podatek od nieruchomości b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: koszty rozszerzenia spółki leasing odsetki należne 7 prowizje od gwarancji 26 zarachowana należność z tyt. usług do 611 zafakturowania Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem

31 NOTA 13 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Sposób Wartość serii / emisji pokrycia wg wartości nominalnej kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) seria A na okaziciela gotówka seria B na okaziciela gotówka 1992 seria C na okaziciela gotówka seria D na okaziciela gotówka Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł NOTA 14A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE) Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie NOTA 14B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa GIS S.A POLNORDDOM Sp. z o.o NOTA 15 (KAPITAŁ ZAPASOWY) a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną)

32 wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) różnice kursowe z przeliczenia Oddziału w RFN Kapitał zapasowy, razem

33 NOTA 16 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY) a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem NOTA 17 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)) Kapitał rezerwowy z odpisu zysku netto Pozostałe kapitały rezerwowe, razem NOTA 18 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem NOTA 19 (ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) 1 zysk roku obrotowego 1 b) zmniejszenia (z tytułu) strata roku obrotowego korekta wyniku z lat ubiegłych z tyt. 80 utworzonych rezerw na świadczenia emerytalne i podobne Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu

34 NOTA 20A (UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) a) ujemna wartość firmy jednostki zależne b) ujemna wartość firmy jednostki współzależne c) ujemna wartość firmy jednostki stowarzyszone Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem NOTA 20B (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) odpis bieżący g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

35 NOTA 20C (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 20D (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu

36 NOTA 21A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) odsetki naliczone kontrahentom różnice kursowe przychody należne inne 2 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) różnice kursowe przychody należne zrealizowane 219 odsetki 2 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy

37 NOTA 21B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 844 rezerwa na świadczenia emerytalne 395 rezerwa na nagrody uybileuszowe 449 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 844 rezerwa na świadczenia emerytalne 395 rezerwa na nagrody jubileuszowe 449 NOTA 21C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 21D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu

38 NOTA 21E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia i nagrody rezerwa na niewykorzystane urlopy b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia i nagrody rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na przewidywaną stratę 27 rezerwa na zobowiązania 417 c) wykorzystanie (z tytułu) 546 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 400 rezerwa na roboty poprawkowe 146 d) rozwiązanie (z tytułu) rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na roboty poprawkowe 137 e) stan na koniec okresu rezerwa na roboty poprawkowe rezerwa na wynagrodzenia i nagrody rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na przewidywaną stratę 27 rezerwa na zobowiązania 417

39 NOTA 22A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów

40 NOTA 22B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY) a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat 10 c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 22C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta DEM / tys tys. zł b2. jednostka/waluta USD / tys tys. zł b3. jednostka/waluta EUR / tys tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem

41 NOTA 22D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Mitteleuropeische Handelsbank AG Nordea Bank Polska S.A. O/Gdańsk PKO BP S.A. I O/Gdańsk KREDYT BANK III O/Gdańsk Siedziba Frankfurt Gdańsk Gdańsk Gdańsk Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty zł waluta zł waluta EUR EUR ,41 EUR PLN USD EUR USD PLN Warunki oprocentowania zmienne stopa bazowa 5,66233% + marża 0,5% od kwoty kredytu niewyk. LIBOR 1M+1,50% marży LIBOR 3M+1,75% marży WIBOR 1M+3% Termin spłaty Zabezpieczenia cesja należności weksel własny inblanco, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo dla Banku do sprzedaży udziałów szt. weksli inblanco, hipoteka zwykła w kwocie USD, hipoteka kaucyjna w kwocie USD zastaw rejestrowy, cesja polisy ubezpieczeniowei, weksel Inne NOTA 22E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne

42 NOTA 23A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju)

43 NOTA 23B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta DEM / tys tys. zł b2. jednostka/waluta USD / tys tys. zł b3. jednostka/waluta EUR / tys tys. zł pozostałe waluty w tys. zł 106 Zobowiązania krótkoterminowe, razem

44 NOTA 23C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki NORDEA Bank Polska NORDEA Bank Polska Siedziba Gdańsk Gdańsk Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty zł waluta zł waluta Warunki oprocentowania USD LIBOR 1M + 1,5% hipoteka USD zł zł WIBOR 1M+0,8% hipoteka Termin spłaty Zabezpieczenia Inne Kredyt Bank Gdańsk zł zł WIBOR 1M + 1,5% weksel in blanco Kredyt Bank Gdańsk Kredyt Bank Elbląg BRE S.A. Gdańsk NORDEA Gdańsk PKO BP S.A. I O/Gdańsk Gdańsk PKP BP S.A. Gdańsk PKO BP S.A. Gdańsk Kredyt Bank S.A. Kredyt Bank S.A. Kredyt Bank S.A. Kredyt Bank S.A. Kredyt Bank S.A. Gdańsk Gdańsk Gdańsk Gdańsk Gdańsk EUR EUR USD USD EUR EUR ,41 EUR EUR USD LIBOR 1M + 2,5% LIBOR 1M+2,5% EURIBOR 1M + 2,0% LUBOR 1M+1,50% USD LIBOR 3M+1,75% weksel in blanco, cesja wierzytelności weksel in blanco, cesja wierzytelności weksel in blanco, cesja wierzytelności weksel własny inblanco, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo dla Banku do sprzedaży udziałów szt. weksli inblanco, hipoteka zwykła w kwocie USD, hipoteka kaucyjna w kwocie USD PLN PLN WIBOR + 3,3% hipoteka umowna, weksel inblanco PLN PLN WIBOR + 3,3% weksel in blanco. sądowy zastaw rejestrowy, cesja polis ubezpieczeniowych DEM EUR LIBORDEM + 3% zastaw na rzeczach ruchomych, weksel un blanco PLN PLN PLN PLN PLN WIBOR 1M + 3% PLN WIBOR 1M + 3% PLN WIBOR 1M + 3% PLN WIBOR 1M + 3% zastaw, cesja polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco zastaw, cesja polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco zastaw, cesja polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco zastaw, cesja polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco

45 NOTA 23D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe Wartość Warunki oprocentowania Termin Gwarancje/ Dodatkowe prawa Inne wg rodzaju nominalna wykupu zabezpieczenia

46 NOTA 24A (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu NOTA 24B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowe (wg tytułów) krótkoterminowe (wg tytułów) koszty robót budowlanomontażowych b) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe (wg tytułów) zaliczki na roboty budowlane wycena przyjętego do ksiąg prawa wieczystego użytkowania gruntu inne 319 krótkoterminowe (wg tytułów) zaliczki na roboty budowlane zaliczki na zakup lokali i miejsc postojowych inne 89 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 25 (WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ) Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą liczona jest poprzez dzielenie kapitału własnego przez ilość akcji wg stanu na dzień bilansowy. Rozwodniona wartość księgowa jest tożsama z wartością na akcję zwykłą, gdyż POLNORD S.A. nie przewiduje w roku nowej emisji akcji.

47 NOTA 26A (NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)) a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) w tym: od jednostek zależnych w tym: od jednostek współzależnych w tym: od jednostek stowarzyszonych w tym: od znaczącego inwestora w tym: od jednostki dominującej w tym: od jednostek zależnych w tym: od jednostek współzależnych w tym: od jednostek stowarzyszonych w tym: od znaczącego inwestora w tym: od jednostki dominującej Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem

48 NOTA 26B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)) a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: na rzecz jednostek zależnych na rzecz jednostek współzależnych na rzecz jednostek stowarzyszonych na rzecz znaczącego inwestora na rzecz jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) w tym: na rzecz jednostek zależnych w tym: na rzecz jednostek współzależnych w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczącego inwestora w tym: na rzecz jednostki dominującej w tym: na rzecz jednostek zależnych w tym: na rzecz jednostek współzależnych w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczącego inwestora w tym: na rzecz jednostki dominującej Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I START NOTA 27A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)) roboty budowlane w tym: od jednostek powiązanych budownictwo mieszkaniowe roboty fasadowe podwykonawstwo i remonty prefabrykaty żelbetowe w tym: od jednostek powiązanych 413 wyroby i inne w tym: od jednostek powiązanych 10 w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych

49 NOTA 27B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)) a) kraj w tym: od jednostek powiązanych roboty budowlane w tym: od jednostek powiązanych budownictwp mieszkaniowe roboty fasadowe prefabrykaty żelbetowe w tym: od jednostek powiązanych 413 wyroby i inne w tym: od jednostek powiązanych 10 b) eksport w tym: od jednostek powiązanych podwykonawstwo i remonty w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych NOTA 28A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)) sprzedaż materiałów (okazjonalna) grunt w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powiązanych

50 NOTA 28B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)) a) kraj w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych b) eksport w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powiązanych NOTA 29 (KOSZTY WEDŁUG RODZAJU) a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) (5 282) (5 410) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów