NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: wartość firmy

Transkrypt

1 dane w tys. zl. NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) pozostałe wartości niematerialne Wartości niematerialne razem: w tym o nieokreślonym okresie użytkowania NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe pozostałe wartości niematerialne Wartości niematerialne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b)różnice z przeliczenia c) zwiększenia (z tytułu) zakupu przesunięcia 0 d) zmniejszenia (z tytułu) likwidacji 0 - sprzedaży 0-0 e) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu g)różnice z przeliczenia 0 h) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenia likwidacji/ sprzedaży 0 i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 k) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 l) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne razem Do wszystkich wartości niematerialnych Spółka posiada prawo własności. Nie występują wartości o nieokreślonym okresie użytkowania. Istotną pozycją wartości jest licencja IFS APPLICATIONS oraz licencja ORACLE (wartość netto) Nie dokonano odpisów aktualizujących wartości niematerialne. NOTA 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie 118 Rzeczowe aktywa trwałe, razem Strona 9

2 NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b)różnice z przeliczenia c) zwiększenia (z tytułu) zakupu przemieszczenia 0 d) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaży likwidacji różnic kursowych z przeliczenia e) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu g)różnice z przeliczenia h) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenia zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 k) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 l) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu Środki trwałe bilansowe, razem Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zabezpieczających zobowiązania : - aktywa obciążone zastawem rejestrowym na rzecz Raiffeisen Bank Polska S.A.: 2 Kwota zobowiązań z tyt. nabycia rzeczowych aktywów trwałych wynosi : Kwotę amortyzacji za I półrocze 2007 r zawiera nota 2B pkt.h.(naliczenia) Nie dokonano odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe. Wykazane w bilansie rzeczowe aktywa trwałe są użytkowane. Wartość brutto środków w pełni zamortyzowanych, nadal używanych wynosi : tys. Zł NOTA 3A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych b) od pozostałych jednostek Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto NOTA 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu Strona 10

3 NOTA 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... / b4.pozostałe waluty w Należności długoterminowe, razem NOTA 3E NALEZNOŚCI DŁUGOTERMINOWE SPORNE I PRZETERMINOWANE - od których nie dokonano odpisów aktualizujących - nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej NOTA 4A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH - UDZIAŁY LUB AKCJE a) stan na początek okresu b) zwiększenia c) zmniejszenia d) stan na koniec okresu NOTA 4C AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH "Cersanit I Fabryka Ceramiki" Krasnystaw d)charakter powiązania (jed.zależna, współzal., stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia produkcja i sprzedaż wyrobów ceramicznych r i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% 100% Cersanit II S.A. Starachowice produkcja mebli pozostałych d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań r g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% 100% Strona 11

4 Cersanit III S.A. d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia Wałbrzych produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych r i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100% 100% 100% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100% 100% 100% d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia Cersanit Invest LLC i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego 0,00% 100,00% 100,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,00% 100,00% 100,00% Ukraina produkcja wyrobów ceramicznych d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia Cersanit Luxembourg S.A.R.L Luxembourg obejmowanie udziałów oraz zarządzanie tymi udziałami r i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% 100,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% 100,00% d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia ROMANCERAM SA i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego 99,36% 77,85% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 99,36% 77,85% 0,00% Rumunia produkcja ceramiki sanitarnej Cersanit Cyprus Limited Cypr działalność jako spółka finansowa i holdingowa d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań od Cersanit Luxemburg S.A.R.L. g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 1,8 tys.eur r 1,8 tys EUR i)wartość bilansowa udziałów / akcji 1,8 tys.eur 1,8 tys EUR j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% 0,00% Cersanit UK Limited Wielka Brytania prowadzenie działaności spółki holdingowej d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia 1 GBP 1 GBP i)wartość bilansowa udziałów / akcji 1 GBP 1 GBP j)procent posiadanego kapitału zakładowego 100,00% 100,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100,00% 100,00% 0,00% d)charakter powiązania (, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań Opoczno S.A. Opoczno g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego 48,52% 0,00% 0,00% k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 48,52% 0,00% 0,00% Strona 12

5 Strona 13

6 NOTA 4D AKCJE LUB UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej d)wartość bilansowa udziałów / akcji e)kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego 0,004 0,004 0,004 g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,004 0,004 0,004 h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy MINEX S.A. a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Stocznia Gdynia S.A. d)wartość bilansowa udziałów / akcji e)kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego 0,002 0,002 0,002 g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 0,002 0,002 0,002 h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy NOTA 4E UDZIAŁY LUB AKCJE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... UAH b2. jednostka/waluta. EUR b3. jednostka/waluta... / USD b4.pozostałe waluty w RON (11 430) Udziały lub akcje, razem NOTA 4F ZMIANA STANU POŻYCZEK DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) 87 d) stan na koniec okresu NOTA 4G UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... / b4.pozostałe waluty w Udzielone pożyczki długoterminowe, razem NOTA 4H ZMIANA STANU INNYCH DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4J INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - - Inne inwestycje długoterminowe, razem Strona 14

7 NOTA 4K ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - c) zmniejszenia (z tytułu) - d) stan na koniec okresu NOTA 4L INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... b2. jednostka/waluta... /... b3. jednostka/waluta... / b4.pozostałe waluty w Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5A DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego b) inne rozliczenia międzyokresowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 5B ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Podstawa ustalenia aktywów z tytułu odroczonego podaku dochodowego za I pół 2007 r : - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej należności - tys.zł - rezerwy na koszty - tys.zł - naliczone odsetki od zobowiązań tys.zł - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań - tys.zł - niewypłacone wynagrodzenia i ZUS tys.zł - ujemne róznice kursowe z wyceny środkow pieniężnych - tys.zł - kwota straty podatkowej za I półrocze 2007 r tys.zł - ujemna wycena instrumentu finansowego tys.zł NOTA 5C INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Strona 15

8 NOTA 6 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy, razem NOTA 7A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - od jednostek pozostałych do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) z tytyłu podatku dochodowego od osób prawnych c) pozostałe z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń przedpłaty inne od jednostek powiązanych od jednostek pozostalych dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 7B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia b) zmniejszenia zapłaty rozwiązania Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 7C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EURO b2. jednostka/waluta USD b3. jednostka/waluta GBP b4.pozostałe waluty w UAH Należności krótkoterminowe, razem NOTA 7D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) NOTA 7F NALEZNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE SPORNE I PRZETERMINOWANE - od których nie dokonano odpisów aktualizującycj nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej Strona 16

9 NOTA 8A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 8B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 8C UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta. USD b2. jednostka/waluta... /... EUR Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 8D ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... / EUR b2. jednostka/waluta... / USD b3. jednostka/waluta... /... GBP b4.pozostałe waluty wsek ; RUB ; UAH;LTL Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem w tym różnice kursowe z tytułu wyceny bilansowej środków pieniężnych w walucie obcej NOTA 8E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIEŻNYCH Z TYT.RÓZNIC KURSOWYCH 1.Odwrócone różnice kursowe z wyceny środków pienieżnych w walucie obcej z poprzednich okresów Bieżąca wycena środków pieniężnych w walucie obcej Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych NOTA 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe przychodów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 10 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy A na okaziciela brak brak gotówka r r. B na okaziciela brak brak gotówka r r. C na okaziciela brak brak gotówka r r. D na okaziciela brak brak gotówka r r Liczba akcji razen Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji =... zł (od daty) NOTA 11 KAPITAŁ ZAPASOWY a) z nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) pozostały Kapitał zapasowy, razem Strona 17

10 NOTA 12 KAPITAŁ REZERWOWY Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych c) z tytułu podatku odroczonego d) inny (wg rodzaju) Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny, razem NOTA 13 INNE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Inne kapitały rezerwowe, razem Stratę wykazaną w sprawozdaniu finansowym za 2006 rok, zgodnie z uchwałą ZWZA Cersanit S.A., pokryto z kapitału zapasowego. NOTA 14A REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA a) rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego b) rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa c) pozostałe rezerwy długoterminowe - krótkoterminowe Rezerwy na zobowiązania, razem NOTA 14B ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Podstawa ustalenia rezerwy na odroczony podatek dochodowy za I półrocze 2007 r: - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej należności : - tys.zł - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej środków pieniężnych : - tys.zł - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań : - tys.zł - różnica pomiędzy amortyzacją podatkową i bilansowa/ stawki podatkowe 211 tys.zł są wyższe niż bilansowe/ - naliczone odsetki od należności tys.zł NOTA 14C ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 18 c) zmniejszenie (z tytułu) - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 14D ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenie (z tytułu) - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 14E ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenie (z tytułu) - wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 14F ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KROTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenie (z tytułu) wykorzystanie (z tytułu) - rozwiązanie (z tytułu) d) stan na koniec okresu Strona 18

11 NOTA 15A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) kredyty b) zobowiązania z tytułu dostaw i usług - od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych c) pozostałe zobowiązania c.1 - od jednostek powiązanych - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne c.2 - od jednostek pozostałych - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 15B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 1. z tytułu kredytow i pożyczek a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat z tytułu zakupu dóbr i uslug związanych z budową lub zakupem srodków trwałych a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat 3. Inne a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 15C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... EUR Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 15D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej; siedziba Bank BPH S.A. Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty tys zł waluta tys zł waluta Warunki oprocentowania PLN ,00 PLN WIBOR+marża Termin spłaty Zabezpieczenia zastaw na zasadach ogólnych i zastaw rejestrowyna akcjach, pełnomoc.do sprzedaży akcji,blokada na rach.depozytowym,pełnomocnictwo do obciążania rach.depozytowego NOTA 16A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) kredyty b) wyemitowane obligacje c) z tytułu dostaw i uslug, o okresie wymagalności: c.1 - jednostki powiązane do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy c.2 - jednostki pozostałe do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy d) zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych e) pozostałe zobowiązania e.1 - jednostki powiązane - pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne e.2 - jednostki pozostałe pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - zaliczki na poczet dostaw zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne Zobowiązania krótkoterminowe, razem Strona 19

12 NOTA 16B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EURO b2. jednostka/waluta USD b3. jednostka/waluta GBP b4. jednostka/waluta b4.pozostałe waluty wsek;czk;huf;rol;skk;dkk;rub;uah;lit Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 16C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Kwota kredytu / pożyczki wg Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Nazwa (firma) jednostki; siedziba tys zł waluta tys zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Raiffeisen Bank Polska S.A PLN EUR PLN Wibor+marża weksel in blanko,hip.na nieruchom.; zastaw rej.;cesja praw z polisy;przelew wierzyteln. Bank BPH S.A PLN PLN Wibor+marża CALYON BANK POLSKA S.A PLN PLN Wibor+marża przewł.śr.trw.,weksel in blano, cesja praw z polisy ubezp.dot.przewl.zap. weksel wlasny in blanco BNP PARIBAS S.A. NOTA 16D Dłużne instrumenty finansowe wg Wartość nominalna PLN Warunki oprocentowania Termin wykupu EUR PLN Obligacje Stałe Gwarancje/ zabezpieczenia Wibor+marża ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUśNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dodatkowe prawa Inne weksel własny in blanco NOTA 17 ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - długoterminowe - krótkoterminowe b) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe 4 - krótkoterminowe 1 1 Rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 18 WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI wartość księgowa liczba akcji (w sztukach) wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,24 1,23 1,30 rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) NOTA 19A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW - od jednostek powiązanych od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 19B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek powiązanych od pozostałych jednostek b) eksport - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek c) Unia od jednostek powiązanych - od pozostalych jednostek 577 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym od jednostek powiązanych NOTA 20A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - od jednostek powiązanych od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Strona 20

13 NOTA 20B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW(STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek powiązanych 1 - od pozostałych jednostek b) eksport od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek c) Unia od jednostek powiązanych od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym od jednostek powiązanych 208 NOTA 21 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszty spoza kręgu kosztów Koszt wytworzenia sprzedanych produktów NOTA 22 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE a) przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych odzysk z likwidacji środków trwałych b) pozostałe, w tym: likwidacja odpisu na należności odszkodowania za szkody otrzymane darowizny - nadwyżki w skł. majątku obrotowego - pozostałe Pozostałe przychody operacyjne, razem NOTA 23 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE a) koszty zbycia niefinansowych aktywów trwałych wartośc netto sprzedanych rzeczowych aktywów trwałych wartośc netto zlikwidowanego majątku trwałego b) odpis na należności c) pozostałe, w tym: przekazane darowizny niedobory i szkody w skł. majątku obrotowego - szkody transportowe pozostałe Pozostałe koszty operacyjne, razem NOTA 24A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem NOTA 24B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych od jednostek pozostałych 7 b) pozostałe odsetki od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych Przychody finansowe z tyt.odsetek, razem NOTA 24C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe b) pozostałe Inne przychody finansowe, razem Strona 21

14 NOTA 25A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych b) pozostałe odsetki od jednostek powiązanych - od jednostek pozostałych Koszty finansowe z tyt. odsetek, razem NOTA 25B INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe b) pozostałe Inne koszty finansowe, razem NOTA 26A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) Korekty konsolidacyjne 3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) a. przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania w tym odsetki od pożyczki pozostałe b. koszty i straty nieuznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzystania przychody w tym darowizny opłaty ba PFRON ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej odpis na należności rezerwy na koszty - pozostałe c. Inne zwiększenia (zmniejszenia) dochodu do opodatkowana przewidziane przepisami podatkowymi - darowizny d. Inne różnice poniędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym w tym strata z lat ubiegłych - różnica pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową zwolnienie dochodu uzyskanego z działalności prowadzonej w strefie specjalnej 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki.19.. % 6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: - wykazany w rachunku zysków i strat - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy - przypis NOTA 26B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podaktowych - zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.poprzednio nieujętej straty podat.,ulgi podat. lub różnicy przejściowej poprzed. okresu - zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.odpisania aktywów z tyt.odrocz.pod.doch.lub braku możliwości wykorz.rez.na odrocz.p inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) Podatek dochodowy odroczony, razem NOTA 26C ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy NOTA 26D PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY - działalności zaniechanej - wyniku na operacjach nadzwyczajnych NOTA 27A ZYSK (STRATA) NETTO a. Zysk (strata) netto jednostki dominującej b. Zysk (strata) netto jednostek zależnych e. korekty konsolidacyjne Zysk (strata) netto razem Strona 22

15 NOTA 27B WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI zysk (strata) netto liczba akcji (w sztukach) zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,02-0,18-1,00 rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą Transakcje Cersanit S.A. z jednostkami zależnymi : CERSANIT I CERSANIT II CERSANIT III OPOCZNO CERSANIT INVEST LLC CERSANIT CYPR ROMANCERAM CERSANIT LUXEMBURG Należności w dniu Zobowiązania w dniu Przychody za I półrocze 2007 Koszty za I półrocze NOTA 28 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem Zobowiązania pozabilansowe na dzień r. Numer umowy Poręczenie Bank Kwota Cersanit I - kredyt w rachunku bieżącym Raiffeisen Bank Polska S.A ,00 zł Cersanit II Kr. Inwestycyjny ,96 zł; Kr. Obrotowy zł Cersanit II Kr. Inwestycyjny ,39 zł; Kr. Obrotowy zł Cersanit III Kr. Inwestycyjny Cersanit III Kr. Inwestycyjny Cersanit III Kr. Obrotowy Raiffeisen Bank Polska S.A. Raiffeisen Bank Polska S.A. kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A. kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A. BPH PBK S.A ,96 zł ,39 zł ,85 zł ,70 zł ,00 zł Cersanit III Kr. Obrotowy BZ WBK S.A ,00 zł Cersanit Invest Sp. z o.o. (Ukraina) Kredyt w rachunku bieżącym JSC Calyon Bank Ukraine ,00 zł Cersanit Invest Sp. z o.o. (Ukraina) Gwarancja bankowa Cersanit Invest Sp. z o.o. (Ukraina) Cesranit Cyprus Limited (Cypr) Łączna kwota kredytu EUR W ramach ww. kwoty kredyt dostępny Cersanit Cyprus Limited do kwoty EUR Razem: Calyon S.A. Oddział w Polsce Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (konsorcjum) ,00 zł ,00 zł ,90 zł Kielce, dnia r. Sporządził Kierownik jednostki Strona 23