5. Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym...8

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY PKM DUDA S.A. ZA 2007

2 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe Skonsolidowany bilans - Aktywa Skonsolidowany bilans - Pasywa Skonsolidowany rachunek zysków i strat Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym...8 Strona 2 z 11

3 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów w tys. zł. w tys. EUR Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej Przepływy pienięŝne netto, razem Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,42 1,06 0,11 0,27 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 4,65 5,56 1,30 1,45 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) Strona 3 z 11

4 2. Skonsolidowany bilans - Aktywa Wyszczególnienie AKTYWA I Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe NaleŜności długoterminowe Od jednostek powiązanych 0 0 Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - udziały lub akcje w jednostkach zaleŝnych i współzaleŝnych nieobjętych konsolidacją w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych 0 0 b) w pozostałych jednostkach c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne Inne inwestycje krótkoterminowe 10 0 A k t y w a r a z e m Strona 4 z 11

5 3. Skonsolidowany bilans - Pasywa Wyszczególnienie PASYWA I Kapitał własny Kapitał zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitały mniejszości Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0 dodatnie róŝnice kursowe 0 0 ujemne róŝnice kursowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 II Kapitały mniejszości 0 0 III Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 IV Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek a) zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 763 b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Strona 5 z 11

6 Wyszczególnienie Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,65 5,56 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Wyszczególnienie A. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 0 0 I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów II. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym 0 0 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy D. Koszty sprzedaŝy E. Koszty ogólnego zarządu F. Zysk (strata) ze sprzedaŝy G. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 468 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne H. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej J. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 0 0 II. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 0 0 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 V. Inne K. Koszty finansowe I. Odsetki w tym: Strona 6 z 11

7 Wyszczególnienie dla jednostek powiązanych 0 0 II. Strata ze zbycia inwestycji 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne V. Zysk (strata) ze sprzedaŝy całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 I. Zyski nadzwyczajne 0 0 II. Straty nadzwyczajne 0 0 N. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0 O. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 0 0 M. Zysk (strata) brutto N. Podatek dochodowy część bieŝąca część odroczona S. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 T. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 O. Wynik jednostek sprzedanych - dział. zaniechanej P. Zysk (strata) netto R. Zyski (straty) przypadający udziałowcom mniejszościowym S. Zysk (strata) przypadający udziałowcom jednostki dominującej Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,50 1,04 Średnia waŝona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Strona 7 z 11

8 5. Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych Wyszczególnienie A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 3 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Strona 8 z 11

9 Wyszczególnienie Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych Udzielone poŝyczki krótkoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych Udzielone poŝyczki długoterminowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i poŝyczki Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niŝ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poŝyczek Wykup dłuŝnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek okresu G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania Strona 9 z 11

10 Sprawozdanie finansowe 6. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Kapitały własne udziałowców jednostki dominującej Wyszczególnienie kapitał zakładowy kapitał zapasowy róŝnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych zyski zatrzymane naleŝne wpłaty na kapitał kapitały własne razem Kapitały własne udziałowców mniejszościowych Razem 1 stycznia emisja - program motywacyjny za 2007 rok emisja akcji emisja akcji ponad wartość nominalną podział zysku z lat ubiegłych zmniejszenia kapitału zapasowego z tyt. zmian róŝnic kursowych z konsolidacji zwiększenia kapitału zapasowego zmniejszenia kapitału zapasowego - koszty emisji zwiększenia straty z lat ubiegłych zwiększenia naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 zmniejszenia naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 nabycie podmiotu ukraińskiego rozwiązanie róŝnic kursowych z konsolidacji róŝnice kursowe z konsolidacji zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej zysk przypadający na akcjonariuszy mniejszościowych grudnia Strona 10 z 11

11 Sprawozdanie finansowe Kapitały własne udziałowców jednostki dominującej Wyszczególnienie kapitał zakładowy kapitał zapasowy róŝnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych zyski zatrzymane naleŝne wpłaty na kapitał kapitały własne razem Kapitały własne udziałowców mniejszościowych Razem 1 stycznia emisja - program motywacyjny za 2006 rok podział zysku z lat ubiegłych zmniejszenia kapitału zapasowego - koszty emisji sprzedaŝ jednostek podporządkowanych korekta amortyzacji wartości firmy jednostek sprzedanych zwiększenia kapitałów mniejszościowych zmniejszenia kapitałów mniejszościowych zmniejszenia zysku z lat ubiegłych zwiększenia zyku z lat ubiegłych rozwiązanie róŝnic kursowych z konsolidacji róŝnice kursowe z konsolidacji zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej zysk przypadający na akcjonariuszy mniejszościowych grudnia Strona 11 z 11