dane w tys. zł NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) wartość firmy b) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:

Transkrypt

1 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NOTA 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) wartość firmy b) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe c) inne wartości niematerialne Wartości niematerialne razem: - w tym o nieokreślonym okresie użytkowania dane w NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nabyte koncesje, patenty, wartość firmy licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie inne wartości niematerialne Wartości niematerialne, razem komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu b) różnice kursowe z przeliczenia c) zwiększenia (z tytułu) zakupu przesunięcia 0 - nabycia spółki c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacji sprzedaży 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zwiększenia ( naliczenia) zmniejszenia przejęcia g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 - zwiększenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne, razem Do wszystkich wartości niematerialnych Spółki posiadą prawo własności. Nie występują wartości o nieokreślonym okresie użytkowania. Nie dokonano odpisów aktualizujących wartości niematerialne. NOTA 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: - grunty - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Strona 9

2 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia Środki trwałe, techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) różnice kursowe z przeliczenia c) zwiększenia (z tytułu) zakupu przemieszczenia nabycia spółki d) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaży likwidacji e) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu g) różnice kursowe z przeliczenia h) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenia zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji przejęcia jednostki i) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie - zmniejszenie k) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu l) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem Cersanit S.A. posiada 25%-owe udziały we współwłasności dwóch środków transportu. Spółka ponosi koszty bezpośrednie związane z użytkowaniem przez siebie w/w środków transportu oraz partycypuje w kosztach ogólnej eksploatacji tych środków w wysokości odpowiadającej posiadanym przez siebie udziałom we współwłasności tych środków. Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zabezpieczających zobowiązania : 1. Polska a) aktywa obciążone zastawem rejestrowym na rzecz: - Raiffeisen Bank Polska S.A Banku Przemysłowo Handlowego PBK S.A. oraz Banku Zachodniego WBK S.A b) aktywa obciążone hipoteką na rzecz Rumunia- na rzecz banku BCR i banku BRD Kwota zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych wynosi : Kwotę amortyzacji zawiera nota 2B pkt f (naliczenia). Nie dokonano odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe. Wykazane w bilansie rzeczowe aktywa trwałe są użytkowane. Wartość brutto środków trwałych w pełni zamortyzowanych, nadal używanych wynosi: NOTA 3A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto Strona 10

3 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NOTA 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Należności długoterminowe, razem NOTA 4A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe aktywa finansowe, razem Środki z kredytu w kwocie zabezpieczone w biurze maklerskim na zakup akcji Opoczno. NOTA 4B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH - UDZIAŁY LUB AKCJE a) stan na początek okresu b) zwiększenia c) zmniejszenia - przekwalifikowania na krótkoterminowe d) stan na koniec okresu NOTA 4C AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu "Cersanit I Fabryka Ceramiki" Sp.z o.o. Krasnystaw produkcja i sprzedaż wyrobów ceramicznych jednostka zależna metoda pełna r % 100% 100% 100% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Cersanit II S.A. Starachowice produkcja mebli pozostałych, kabin prysznicowych, wanien i brodzików akrylowych d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu jednostka zależna metoda pełna r % 100% 100% 100% Strona 11

4 a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne Cersanit III S.A. Wałbrzych produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu jednostka zależna metoda pełna r % 100% 100% 100% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Cersanit Invest LLC Ukraina produkcja wyrobów ceramicznych jednostka zależna metoda pełna r % 100% 100% 100% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Cersanit Ukraina LLC Ukraina produkcja sanitarnych wyrobów ceramicznych d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu jednostka zależna od Cersanit Invest LLC metoda pełna r tys. UAH tys. UAH ,99% 99,50% 99,99% 99,50% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Cersanit Luxembourg S.a r.l. Luksemburg obejmowanie udziałów oraz zarządzanie tymi udziałami jednostka zależna metoda pełna r % 100% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej SC ROMANCERAM S.A. Roman Rumunia produkcja ceramiki sanitarnej d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu jednostka zależna metoda pełna r ,85% 77,85% Strona 12

5 a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne Cersanit Cyprus Limited Cypr działalność jako spólka finansowa i holdingowa d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu jednostka zależna od Cersanit Luxembourg S.a r.l metoda pełna r. 1,8 tys. EUR 1,8 tys. EUR 100,00% 100,00% a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia h)korekty aktualizujące wartość (razem) i)wartość bilansowa udziałów / akcji j)procent posiadanego kapitału zakładowego k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Cersanit UK Wielka Brytania prowadzenie działalności spółki holdingowej jednostka zależna metoda pełna r. 1 GBP 1 GBP 100,00% 100,00% NOTA 4D UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej MINEX S.A. d)wartość bilansowa udziałów / akcji e)kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 0,004 0,004 0,004 0,004 a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Stocznia Gdynia S.A. d)wartość bilansowa udziałów / akcji e)kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy f)% posiadanego kapitału zakładowego g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy 0,002 0,002 0,002 0,002 NOTA 4E PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY LUB AKCJE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4F UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Udzielone pożyczki długoterminowe, razem NOTA 4G ZMIANA STANU POŻYCZEK DŁUGOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu Strona 13

6 NOTA 4H Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne ZMIANA STANU INNYCH DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4J INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 4K ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4L INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Podstawa ustalenia aktywów z tytułu odroczonego podaku dochodowego za 2006r : - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej należności tys.zł - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej środków pieniężnych tys.zł - naliczone odsetki od zobowiazań - rezerwy na koszty - ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań - kwota straty podatkowej - kwota różnicy pomiędzy amortyzacją bilansowa a podatkową - niewypłacone wynagrodzenia i ZUS 106 tys.zł 637 tys.zł 12 tys.zł tys.zł 18 tys.zł tys.zł NOTA 6A INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 7A ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy, razem W 2006r. rozliczono odpis wartości zapasów na kwotę 213. Strona 14

7 NOTA 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne a) od jednostek powiązanych b) należności od pozostałych jednostek - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń - inne - przedpłaty - dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 8B NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: b) inne, w tym: c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem NOTA 8C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) - utworzenie b) zmniejszenia (z tytułu) - zapłaty - rozwiązania Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 8D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys EURO b2. jednostka/waluta tys USD b3. jednostka/waluta tys GBP b4. jednostka/waluta tys RON b5. jednostka/waluta tys UAH b6.pozostałe waluty w SEK, NOK, RUB Należności krótkoterminowe, razem NOTA 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Strona 15

8 NOTA 8F Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) NOTA 9 NALEZNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE należności długoterminowe - od których nie dokonano odpisów aktualizujących - nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej należności krótkoterminowe - od których nie dokonano odpisów aktualizującycj - nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej NOTA 10A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych b) w jednostce dominującej c) w pozostałych jednostkach - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta / RON Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10C UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 10D ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tyś.eur b2. jednostka/waluta tyś.usd b3. jednostka/waluta tyś.gbp b4. jednostka/waluta tyś.uah b.5.jednostka/waluta tyś.ron b6.pozostałe waluty w NOK ; DKK ; SEK ; RUB Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem - w tym różnice kursowe z tytułu wyceny bilansowej środków pieniężnych w walucie obcej Strona 16

9 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NOTA 10E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIEŻNYCH Z TYTUŁU RÓZNIC KURSOWYCH Odwrócone różnice kursowe z wyceny środków pienieżnych w walucie obcej z poprzednich okresów Bieżąca wycena środków pieniężnych w walucie obcej Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych NOTA 11 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 12 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A na okaziciela brak brak gotówka r r. B na okaziciela brak brak gotówka r r. C na okaziciela brak brak gotówka r r. D na okaziciela brak brak gotówka r r. Liczba akcji razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji =... zł NOTA 13 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) inny Kapitał zapasowy, razem NOTA 14 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym c) z tytułu podatku odroczonego Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Strata wykazana w sprawozdaniu finansowym Cersanit S.A. za 2005 rok, zgodnie z uchwałą ZWZA została pokryta z kapitału zapasowego. Zyski wykazane w sprawozdaniach Spółek zależnych za 2005r. zgodnie z uchwałami ZWZA i ZWZW w całości zostały przeznaczone na podwyższenie kapitału zapasowego. NOTA 15 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE ( WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA ) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem NOTA 17A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny 0 c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 Strona 17

10 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne Podstawa ustalenia rezerwy na odroczony podatek dochodowy na r: - dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej środków pieniężnych dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań dyskonto obligacji 29 - odsetki od pożyczki 60 - różnica pomiędzy amortyzacją podatkową i bilansowa/ stawki podatkowe są wyższe niż bilansowe/ NOTA 17B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu 98 0 b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerwy c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 2 e) stan na koniec okresu NOTA 17C ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 17D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych/ powiązanych b) wobec jednostki dominującej c) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki umowy leasingu finansowego inne Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 17E ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 1. z tytułu kredytów i pożyczek a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat z tytułu zakupu dóbr i usług związanych z budową lub zakupem środków trwałych a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat 3. Inne 76 0 a) powyżej 1 roku do 3 lat 76 0 b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 17F ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tyś./eur b2. jednostka/waluta tys / RON Zobowiązania długoterminowe, razem Strona 18

11 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NOTA 17G ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej; siedziba Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Kwota kredytu / pożyczki wg umowy spłaty tys. waluta tys.zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia BNP PARIBAS S.A. 300 PLN EUR Wibor+marża weksel własny in blanco PLN ul.piękna Warszawa 500 PLN PLN Wibor+marża weksel in blanco, hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy, przelew wierzytelnosci Bank BPH S.A PLN PLN Wibor+marża kredyt pomostowy podlegający zrefinansowaniu kredytem długoterminowym zastaw rejestrowy na akcjach, zastaw ogólny na akcjach, blokada na rach. depozytowym, pełnomocnictwo do sprzedaży akcji ul.piękna Warszawa PLN 759 PLN Wibor+marża hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy ul.piękna Warszawa 100 PLN PLN Wibor+marża hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy ul.piękna Warszawa PLN PLN Wibor+marża r. hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy Bank Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny Al.Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marża hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony przez Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na należących do Poręczyciela 99,99% akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii technologicznej Bank Zachodni WBK S.A. Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny ul.rynek 9/ Wrocław PLN PLN Wibor+marża hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony przez Poręczyciela wraz z deklaracja wekslową, zastaw rejestrowy na należących do Poręczyciela 99,99% akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii technologicznej Bank Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny Al.Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marża hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony przez Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na należących do Poręczyciela 99,99% akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii technologicznej Bank Zachodni WBK S.A hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny ul.rynek 9/ PLN PLN Wibor+marża przez Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na należących do Poręczyciela Wrocław ,99% akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii technologicznej RON BCR Rumunia RON RON Bubor+marŜa hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy, cesja naleŝności RON RON BCR Rumunia RON 860 RON Bubor+marŜa hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy RON EUR BCR Rumunia EUR EUR Euribor+marŜa hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy, cesja naleŝności EUR Strona 19

12 NOTA 18A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne a) wobec jednostek zależnych b) wobec jednostki dominującej c) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 18B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tyś.eur b2. jednostka/waluta tyś.usd b3. jednostka/waluta tyś.gbp b4. jednostka/waluta tyś.sek b5. jednostka/waluta tyś.ron b6. jednostka/waluta tyś.uah b4.pozostałe waluty w DKK; NOK; HUF; ITL; RUB, Zobowiązania krótkoterminowe, razem Strona 20

13 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NOTA 18C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki; siedziba Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Kwota kredytu / pożyczki wg umowy spłaty tyś. zł waluta tyś. zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia ul.piękna Warszawa 200 PLN 7 PLN Wibor+marża zastaw rejestrowy na środkach trwałych, cesja praw z polis ubezpieczeniowych, poręczenie wekslowe Cersanit S.A. ul.piękna Warszawa PLN PLN Wibor+marża r. hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy ul.piękna Warszawa 100 PLN PLN Wibor+marża r. hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy ul.piękna Warszawa 500 PLN EUR Wibor+marża weksel in blanco, hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy, cesja praw z polisy, przelew wierzytelnosci Bank BPH S.A. Al. Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marża przewłaszczenie środków trwałych, weksel in blanco, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej dot. przewł. zap. CALYON BANK POLSKA S.A. Al.Jerozolimskie 65/ Warszawa 500 PLN PLN Wibor+marża weksel własny in blanco Bank Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny Al.Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marża hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony przez Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na należących do Poręczyciela 99,99% akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii technologicznej Bank Zachodni WBK S.A. Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny ul.rynek 9/ Wrocław PLN PLN Wibor+marża hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony przez Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na należących do Poręczyciela 99,99% akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii technologicznej Bank Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny Al.Pokoju Kraków PLN PLN Wibor+marża hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony przez Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na należących do Poręczyciela 99,99% akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii technologicznej Bank Zachodni WBK S.A. Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny ul.rynek 9/ Wrocław PLN PLN Wibor+marża hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony przez Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na należących do Poręczyciela 99,99% akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii technologicznej BRD Rumunia RON RON Bubor+marża hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy na wyrobach gotowych BCR Rumunia EUR EUR stopa referencyjna + marża hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy na wyrobach gotowych BCR Rumunia RON 704 RON Bubor+marża 2007 BCR Rumunia RON 464 RON Bubor+marża 2007 BCR Rumunia EUR EUR Euribor+marża 2007 hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy, cesja należności hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy, cesja należności hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy, cesja należności NOTA 18D ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne Obligacje Stałe Strona 21

14 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NOTA 18E ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie różnica pomiędzy podatkiem naliczonym a należnymi zaliczkami 0 c) wykorzystanie (z tytułu) wypłata odszkodowania 68 d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 18F ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 19 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowe krótkoterminowe b) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe krótkoterminowe 27 7 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 20 WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI wartość księgowa liczba akcji (w sztukach) wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,59 4,49 rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) NOTA 21A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 21B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek b) eksport od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek c) Unia od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym od jednostek powiązanych NOTA 22A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW - od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 22B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek b) eksport od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek c) dostawa wewnątrzwspólnotowa od jednostek powiązanych 0 - od pozostałych jednostek Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym od jednostek powiązanych Strona 22

15 NOTA 23 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszty spoza kręgu kosztów Koszt wytworzenia sprzedanych produktów NOTA 24 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE a) przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych przychody ze sprzedaży środków trwałych odzysk z likwidacji środków trwałych 0 b) pozostałe, w tym: likwidacja odpisu na należności odszkodowania za szkody otrzymane darowizny nadwyżki w skł. majątku obrotowego otrzymane upusty, bonifikaty rozwiązanie rezerwy na zapasy pozostałe Pozostałe przychody operacyjne, razem NOTA 25 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE a) koszty zbycia niefinansowych aktywów trwałych wartość netto sprzedanych środków trwałych wartość netto zlikwidowanych środków trwałych 18 b) odpis na należności c) pozostałe, w tym: przekazane darowizny niedobory i szkody w skł. majątku obrotowego szkody transportowe odpis na zapasy rezerwa na odprawy emerytalne wartość netto zlikwidowanych środków trwałych pozostałe Pozostałe koszty operacyjne, razem NOTA 26A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych, w tym: b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem NOTA 26B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek b) pozostałe odsetki c) inne przychody finansowe Przychody finansowe z tyt.odsetek, razem NOTA 26C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) przychody ze zbycia inwestycji b) dodatnie różnice kursowe c) pozostałe Inne przychody finansowe, razem Strona 23

16 NOTA 27A Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek b) pozostałe odsetki c) inne koszty finansowe Koszty finansowe z tyt. odsetek, razem NOTA 27B INNE KOSZTY FINANSOWE a) koszty zbycia inwestycji b) ujemne różnice kursowe c) pozostałe Inne koszty finansowe, razem NOTA 28 ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH A. Zysk ze sprzedaży udziałów i akcji - w jednostkach zależnych B. Strata ze sprzedaży udziałów i akcji - w jednostkach zależnych Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych razem NOTA 29A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) Korekty konsolidacyjne Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) a. przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania dyskonto obligacji dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej rozwiązanie rezerwy na należności - odsetki naliczone a nie otrzymane odsetki od pożyczki likwidacja odpisu aktualizującego zapasy - rozwiąznie rezerwy na odprawy emerytalne 2 - rozwiązanie rezerwy na zapasy pozostałe b. koszty i straty nieuznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzystania przychody, w tym: darowizny opłaty na PFRON ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej odsetki od zobowiązań budżetowych niedobory składników majątku obrotowego odpis na należności rezerwy na koszty odpis na zapasy złomowanie wyrobów pozostałe c. Inne zwiększenia (zmniejszenia) dochodu do opodatkowana przewidziane przepisami podatkowymi dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 2005r dyskono obligacji d. Inne różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: zwolnienie dochodu uzyskanego z działalności prowadzonej w strefie specjalnej wynagrodzenia i ZUS różnica pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym: a) strata podatkowa w Cersanit S.A b) strata w spółce zależnej w Luksemburgu i na Cyprze c) strata w spółkach zależnych na Ukrainie d) strata w spółce zależnej w Rumunii e) podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym w Polsce f) podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym na Ukrainie Podatek dochodowy, w tym: a) wg stawki podatkowej 19% obowiązującej w Polsce b) wg stawki podatkowej obowiązującej na Ukrainie 0 13 c) wg stawki podatkowej obowiązującej w Luksemburgu 6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy 8. Przypis 0 5 Strona 24

17 Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne NOTA 29B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podaktowych - zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.poprzednio nieujętej straty podat.,ulgi podat. lub różnicy przejściowej poprzed. okresu - zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.odpisania aktywów z tyt.odrocz.pod.doch.lub braku możliwości wykorz.rez.na odrocz.pod.doch inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0-0 Podatek dochodowy odroczony, razem NOTA 29C ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym NOTA 29D PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY - działalności zaniechanej - wyniku na operacjach nadzwyczajnych NOTA 30 POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: - - Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem NOTA 31 UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZ. WYC. METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: - odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych - odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych - odpis różnicy w wycenie aktywów netto NOTA 32 ZYSK (STRATA) NETTO a. Zysk (strata) netto jednostki dominującej b. Zysk (strata) netto jednostek zależnych e. korekty konsolidacyjne Zysk (strata) netto razem NOTA 33 WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI zysk (strata) netto liczba akcji (w sztukach) zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 1,10 1,09 rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą NOTA 34 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem Strona 25

18 Zobowiązania pozabilansowe na dzień r. Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne Numer umowy Poręczenie Bank Kwota CRD/L/8925/01 Cersanit I - kredyt w rachunku bieżącym 2000,00 zł Cersanit II CRD/11833/02 Kr. Inwestycyjny ,96 zł; ,96 zł Kr. Obrotowy zł Cersanit II CRD/15837/04 Kr. Inwestycyjny ,39 zł; ,39 zł Kr. Obrotowy zł D/C7312/07 Cersanit II Akredytywa ,35 zł DFS/2002/II-A Cersanit III Kr. Inwestycyjny kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A ,85 zł DFS/2003/II-A Cersanit III Kr. Inwestycyjny kredyt konsorcjalny BPH PBK S.A. BZ WBK S.A ,73 zł 2003/2/183/DDF3 Cersanit III Kr. Obrotowy BPH PBK S.A. 1000,00 zł 2271/62/03 Cersanit III Kr. Obrotowy BZ WBK S.A ,00 zł Cersanit Invest sp. z o.o. (Ukraina) Kredyt w rachunku bieżącym JSC Calyon Bank Ukraine ,00 zł CRD/03/3822 Cersanit Invest sp. z o.o. (Ukraina) Gwarancja bankowa Calyon S.A. Oddział w Polsce ,00 zł Razem: ,28 zł Strona 26