ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Transkrypt

1

2 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 161 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) przeniesienie z aktualizacji wyceny środków trwałych Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych b) zmniejszenia (z tytułu) odpis na kapitał zapasowy dywidenda Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 33 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych odsetki Inne wpływy inwestycyjne 15 5 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i pożyczki II. Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.II +/-B.II +/- C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 1A Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 66

3 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne 6 26 Wartości niematerialne i prawne, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 67

4 NOTA 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e Wartości niematerialne i koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne prawne, razem oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) z zakupu bezpośredniego c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) odpis planowy zmniejszenie z tyt.likwidacji g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 68

5 NOTA 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 2A WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH a) wartość firmy - jednostki zależne Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem NOTA 2B ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) różnica między ceną nabycia a wartością przejętych aktywów d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu 59 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) amortyzacja g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 3A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 69

6 NOTA 3B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) ze środków trwałych w budowie z zakupu bezpośredniego c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja planowa zmniejszenie z tytułu sprzedaży zmniejszenie z tytułu likwidacji g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 70

7 NOTA 3C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Środki trwałe bilansowe, razem NOTA 6A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) ujemnych różnic kursowych niewypłaconych wynagrodzeń z umów cywilnych odpisów aktualizujących należności utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne odsetek do zapłaty w następnym okresie 24 - koszty rozszerzenia spółki Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) ujemnych różnic kursowych 56 - niewypłaconych wynagrodzeń z umów cywilnych odpisów aktualizujących należności utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne 2 -odsetek do zapłaty w następnym okresie Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy NOTA 6B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: koszty rozszerzenia spółki koszty sprzętu rezerwowego utrzymanie oprogramowania łącza i dostępdo internetu Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 7 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe 2 3 d) towary Zapasy, razem NOTA 8A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 8C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) zalegania z zapłatą powyżej 0,5 roku b) zmniejszenia (z tytułu) zapłaty przez dłużnika nieściągalności wierzytelności Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 8D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 22 b1. jednostka/waluta tys / EUR 6 tys. zł 22 Należności krótkoterminowe, razem NOTA 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 71

8 NOTA 8F NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 12 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) NOTA 10A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe (wg rodzaju) bony skarbowe obligacje g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 10C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość rynkowa wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1 bony skarbowe wartość rynkowa wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem NOTA 10E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys / USD tys. zł b1. jednostka/waluta tys / EUR tys.zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem NOTA 11 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: koszty rozszerzenia spółki ubezpieczenia zakupiona energia elektryczna kalendarze 6 - utrzymanie oprogramowania koszty sprzętu rezerwowego prenumeraty zakup bonów szkoleniowych dodatkowe koszty umów leasingu 3 - pierwsze wyposażenie pokoi gościnnych 2 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 73 -usługi fakturowane w przyszłym okresie 71 - zarachowane odsetki od lokat 2 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 13 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Akcje seriia imienne uprzywilejowane uprzywilejowane co do głosu, nakażdą akcję przypada 5 głosów Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) wkład niepieniężny r Akcje serii B zwykłe imienne wkład niepieniężny r Akcje serii C zwykłe na wkład pieniężny r okaziciela Akcje serii D zwykłe imienne wkład niepieniężny r Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 72

9 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) Akcje serii E zwykłe na wkład pieniężny r okaziciela Liczba akcji, razem Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł NOTA 15 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość e) inny (wg rodzaju) z przeniesienia kapitału z aktualizacji wyceny środków trwałych Kapitał zapasowy, razem NOTA 16 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 22 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 22 NOTA 21A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 78 a) odniesionej na wynik finansowy Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) niezrealizowanych odsetek niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych Zmniejszenia 136 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) zrealizowania odsetek zrealizowania dodatnich różnic kursowych Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy NOTA 21B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) wzrost zatrudnienia 28 -utworzenie rezerwy 110 c) wykorzystanie (z tytułu) 2 -wypłata odprawy emerytalnej 2 e) stan na koniec okresu NOTA 22A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu zakupu udziałów w jednostce zależnej Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 22B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat 600 Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 22C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 73

10 NOTA 22D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia Inne zł waluta spłaty zł waluta oprocentowania Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności PLN 800 PLN WIBOR + 3% Hipoteka zwykła w kwocie zł wraz z odsetkami na nieruchomości położonej w Poznaniu, przy ul.karpiej (działka 29/24) dla której Sąd Rejonowy prowadzi księgę wieczystą KW Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na ruchunku bieżącym nr w BZWBK S.A. 6 o.poznań Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności PLN PLN WIBOR + 2,7% Hipoteka zwykła w kwocie ,-zł wraz z odsetkami na nieruchomości położonej w Poznaniu przy ul.karpiej, dla której Sąd Rejonowy prowadzi księgę wieczystą KW Wpływy na rachunek bieżący nr w BZ WBK S.A. 6 o.poznań Bank Zachodni WBK S.A. 6 o.poznań Poznań, Plac Wolności PLN PLN WIBOR + 2,5% , Hipoteka kaucyjna w kwocie PLN na nieruchomości Karpia 29/24 KW wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej 2. Pełnomocnictwa do dysponowania środkami zgromadzonymi na ruchunku bieżącym nr w BZ WBK S.A. 6 o.poznań Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 74

11 NOTA 23A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu zakupu udziałów w spółce z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) pozostałe zobowiązania wobec pracowników zobowiązania z tytułu opłat za zarządzanie papierami wartościowymi 1 g) fundusze specjalne (wg tytułów) Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 23B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys / EUR tys. zł b1. jednostka/waluta tys / USD tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT NOTA 27A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) instalacje okablowania strukturalnego usługi konserwacji i napraw sprzętu komputerowego usługi instalowania komputerów i innego sprzętu informatycznego usługi baz danych usługi doradztwa w zakresie oprogramowania pozostałe usługi związane z informatyką usługi pośrednictwa w sprzedaży sprzętu komputerowego części i akcesoria do sprzętu komputerowego usługi w zakresie wynajmowania nieruchomości usługi dzierżawy i wynajmu sprzętu usługi w zakresie szkolnictwa dla dorosłych usługi przetwarzania danych usługi transportu lądowego pozostałe 2 12 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 27B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport 163 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem NOTA 28A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) sprzedaż komputerów i urządzeń peryferyjnych pozostała sprzedaż hurtowa sprzedaż pozostałych materiałów budowlanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 28B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem NOTA 29 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) podróże służbowe reklama i koszty reprezentacyjne ubezpieczenia majątkowe Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 75

12 NOTA 30 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE b) pozostałe, w tym: zmniejszenie odpisów aktualizujących należności odszkodowania za szkody kompunikacyjne uzysk z likwidacji środków trwałych wynagrodzenie płatnika podatków zwrot kosztów sądowych 1 - odpisane zobowiązania przeterminowane 1 - ulga na zakup kasy fiskanej 3 - "bonus" za terminową zapłatę klientowi zagranicznemu 1 Inne przychody operacyjne, razem NOTA 31 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 28 -na odprawy emerytalne 28 b) pozostałe, w tym: darowizny wartość netto likwidowanych środków trwałych koszty usuwania szkód komunikacyjnych nieuzasadnione koszty pośrednie 17 - koszty środków trwałych w budowie bez efektu gospodarczego 147 Inne koszty operacyjne, razem NOTA 32B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK b) pozostałe odsetki Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem NOTA 32C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe zrealizowane niezrealizowane 198 Inne przychody finansowe, razem Różnice kursowe wykazane w nocie 32C i 33B do rachunku zysków i strat wykazane są saldem; na dzień jako koszty finansowe w wysokości nadwyżki ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, na dzień jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi. NOTA 33A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek 2 2 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem NOTA 33B INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: zrealizowane niezrealizowane 18 4 c) pozostałe, w tym: koszty emisji akcji z lat ubiegłych koszty zarządzania papierami wartościowymi Inne koszty finansowe, razem Różnice kursowe wykazane w nocie 32C i 33B do rachunku zysków i strat wykazane są saldem; na dzień jako koszty finansowe w wysokości nadwyżki ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, na dzień jako przychody finansowe w wysokości nadwyżki różnic kursowych nad ujemnymi. dodatnich NOTA 35 ZYSKI NADZWYCZAJNE a) losowe 362 Zyski nadzwyczajne, razem 362 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 76

13 NOTA 36 STRATY NADZWYCZAJNE a) losowe 369 Straty nadzwyczajne, razem 369 NOTA 37A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) Korekty konsolidacyjne Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania przejściowe różnice między zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania inne różnice (darowizny) Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 28 % Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 37B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 9 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu 57 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania 77 rezerwy na odroczony podatek dochodowy Podatek dochodowy odroczony, razem NOTA 39 ZYSK (STRATA) NETTO a) zysk (strata) netto jednostki dominującej b) zyski (straty) netto jednostek zależnych e) korekty konsolidacyjne Zysk (strata) netto B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE SCHEMA T GRA FICZNY ZALEŻNOŚCI SPÓŁEK WCHODZĄCYCH W SKŁA D GRUPY KAPITAŁOWEJ TA LEX Jednostka dominująca TALEX S.A. 100% udziałów Jednostka zależna ZACHODNIE SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE SP. Z O.O. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 77