Łobez r. Protokół kontroli

Transkrypt

1 Łobez r Protokół kontroli Na podstawie upoważnienia Starosty Łobeskiego KW.JB/ /09, z dnia r przeprowadzono kontrolę następczą w Domu Pomocy Społecznej w Resku. Jednostka kontrolowana. Dom Pomocy Społecznej Resko ul. Wojska Polskiego 40 Tematyka kontroli: 1. Gospodarka finansowa w 2009 roku. a. Plan finansowy i wydatki bieżące. b. Terminowość regulowania zobowiązań w jednostce. 2. Gospodarka depozytami Mieszkańców DPS w Resku. 3. Ewidencja i rozliczanie darów otrzymanych w 2009 roku. 4. Ewidencja pism dotyczących Mieszkańców DPS w Resku. Termin przeprowadzenia kontroli: od 16 do 25 września 2009 roku. Informacji udzielali i byli obecni: Dyrektor DPS w Resku Maria Paprocka- Wall; Główna księgowa DPS Maria Łapczuk; Kontrolę przeprowadził: Inspektor ds. kontroli w Starostwie Józef Błyszko; W wyniku czynności kontrolnych ustalono: A. Gospodarka finansowa w 2009 roku. Sprawdzono następujące dokumenty dotyczące gospodarki finansowej Domu Pomocy Społecznej w Resku: 1

2 1. W paragrafie Zakup Energii Lp. Nr faktury Razem VAT ,12 Kwota w zł Uwagi 1 FV ,16 Za energię 2 FV ,70 Za energię 3 FV ,22 Za energię 4 FV ,11 Za energię 5 FV ,75 Za energię 6 FV ,96 Za energię 7 01/2009/V ,20 Za gaz 8 02/2009/V ,30 Za gaz 9 03/2009/V ,9 Za gaz /2009/V ,88 Za gaz 11 05/2009/V ,76 Za gaz 12 06/2009/V ,44 Za gaz 13 07/2009/V ,05 Za gaz 14 08/2009/V ,63 Za gaz 2. W paragrafie Zakup usług pozostałych; Lp. Nr faktury VAT Kwota w zł Uwagi 1 107/01/ ,56 Ochrona 2 103/02/ ,72 Ochrona 3 106/03/ ,08 Ochrona 4 123/04/ ,12 Ochrona 5 115/05/ ,04 Ochrona 6 101/06/ ,12 Ochrona 7 102/07/ ,60 Ochrona 8 101/08/ ,04 Ochrona Razem 57491,28 Skontrolowane dokumenty finansowe były: sprawdzone pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym; prawidłowo zakwalifikowane do odpowiednich podziałek klasyfikacji budżetowej i zaopatrzone w symbolikę kont; na skontrolowanym dokumencie finansowym jest opisany cel zakupu oraz termin zapłaty; wydatki dokonano przestrzegając Ustawy o zamówieniach publicznych; zobowiązania były regulowane w terminie; 2

3 3. W paragrafie Wynagrodzenia osobowe pracowników; Skontrolowano listy płac z wynagrodzeniami pracowników za miesiąc styczeń 2009 roku: Lp. Nazwa listy płac Nr księgowy listy płac Ilość pracowników 1 Wynagrodzenia pobierane 14 6 w kasie zakładu 2 Wynagrodzenia ucznia Wynagrodzenia niepełnozatrudnionych Wynagrodzenia obsługi Wynagrodzenia pokojowych Wynagrodzenia opiekunek Wynagrodzenia pielęgniarek, 8 18 socjalnych i terapii 8 Wynagrodzenia administracji Umowa zlecenie Ekwiwalent za urlop Wynagrodzenie za m-c styczeń/kierowca Nagroda jubileuszowa 1 1 Pracownicy zatrudnieni- Razem 86 Lp. Treść operacji Skontrolowana kwota w zł 1 Wynagrodzenie zasadnicze ,79 2 Dodatki funkcyjne 7644,27 3 Dodatki stażowe 17256,30 Razem ,36 Razem skontrolowano wydatki na kwotę ,76 zł. Skontrolowane listy płac za miesiąc styczeń 2009 r zawierały adnotację o kontroli merytorycznej, formalnej i rachunkowej. Wydatki na wypłatę wynagrodzeń oraz pochodnych były zgodne z planem finansowym kontrolowanej jednostki budżetowej. W skontrolowanym miesiącu umowa o prace była zawarta ze wszystkimi pracownikami a listy wypłat były zgodne z wynagrodzeniami ustalonymi w umowach o pracę. Pracownicy, którzy upoważnili zakład pracy mają wynagrodzenia przekazywane na osobiste konto bankowe. Upoważnienia znajdują się w aktach pracowniczych. Dyrekcja DPS w Resku, zgodnie z planem finansowym dysponowała w 2009 roku kwotą ,00 zł. Zgodnie z Ustawą z dnia 30 czerwca 2005 r o finansach publicznych Art.187 skontrolowano wydatki na kwotę ,76 zł, co stanowi 11,32% wydatków planowanych w 2009 roku. 3

4 Nie wnoszę uwag do celowości wydatków oraz terminowości regulowania zobowiązań. B. Gospodarka depozytami Mieszkańców DPS w Resku. Gospodarowanie depozytami Mieszkańców DPS w Resku szczegółowo określa,,regulamin postępowania z depozytami Mieszkańców - Dom Pomocy Społecznej w Resku. Regulamin został sporządzony w oparciu o: 1. Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 25 lipca 2005 r. w sprawie depozytu wartościowych rzeczy pacjenta w zakładzie opieki zdrowotnej. 2. Ustawę z dn. 18 października 2005 r. o likwidacji podjętych depozytów. (Dz. U. z 2006 r. Nr 208, poz. 1537). 3. Ustawę z dn. 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny. (Dz. U. z 1964 r. Nr 16, poz. 93, ze zm). 4. Ustawę z dn. 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej. (Dz. U. Nr 64, poz. 593, ze zm). 5. Rozporządzenie Ministra Polityki Społecznej z dn. 19 października 2005 r. w sprawie pomocy społecznej. Regulamin określa zasady postępowania: - 1 Określenie depozytu Domu Pomocy Społecznej w Resku, procedura przyjmowania i przechowywania przedmiotów wartościowych Mieszkańców w depozycie, w Domu Pomocy Społecznej zwanym dalej DPS, o których mowa w 1 ust.1.2 lit.b-e. - 2 Procedura postępowania z depozytami gotówkowymi, o których mowa w 1 ust.1.2lit.a. - 3 Procedura dokonywania zakupów ze środków własnych Mieszkańca. - 4 Zakup leków. - 5 Inwentaryzacja przedmiotów będących własnością Mieszkańca. - 6 Kasacja. - 7 Procedura likwidacji nie podjętych depozytów.,,regulamin postępowania z depozytami Mieszkańców DPS w Resku, zawiera wzory druków obowiązujących przy procedurze gospodarowania darami jego Mieszkańców. Wzory druków są załączone jako Załączniki z numeracją w prawym górnym rogu do 1 do 19. Zarządzenie Nr 4/2009 Dyrektora DPS w Resku z dn. 3 sierpnia 2009 roku w sprawie wprowadzenia,,regulaminu postępowania z depozytami Mieszkańców. 1 Niniejszym wprowadzam,,regulamin postępowania z depozytami Mieszkańców. 4

5 Regulamin powierza się pracownikom: - działu terapeutyczno- opiekuńczego; - socjalnym; - działu administracji i finansów; 2 3 Traci moc Zarządzenie Nr 2/2003 z dn r w sprawie obsługi kont depozytowych. 4 Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Drogą losową skontrolowano postępowanie z depozytami 10 Mieszkańców DPS w Resku. Przy postępowaniu z depozytami Mieszkańców zostały zachowane wszelkie procedury jakie określa wprowadzony do realizacji,,regulamin postępowania z depozytami Mieszkańców.,,Regulamin postępowania z depozytami Mieszkańców w DPS w Resku jest Załącznikiem Nr 1 do protokołu. Nie wnoszę uwag do zasad postępowania z depozytami Mieszkańców DPS w Resku przez jego pracowników. C. Ewidencja i rozliczanie darów otrzymanych w 2009 roku. Zarządzenie Nr 6/2007 dyrektora Domu Pomocy Społecznej w Resku z r w sprawie dokumentacji przyjętych zasad rachunkowości-,,szczegółowe zasady rachunkowości w DPS w Resku. Posterowanie z ewidencjonowaniem otrzymanych darów jest zawarte w dokumencie-,,instrukcja obiegu dokumentów w której Załącznik Nr 4- Rozdział 5 12 pkt.10 oraz Rozdział Nr8 18 pkt. 18 określają szczegółowo zasady postępowania. Skontrolowano drogą losową następujące darowizny dla Mieszkańców DPS w Resku: 1. Protokół przyjęcia darów od Metalpol Zakład Produkcyjno- Handlowy Łódź na kwotę 740,85 zł; z dn r. 2. Protokół przyjęcia darowizny od (osoba prywatna) na kwotę 200 zł; z dn r. 3. Protokół przyjęcia darowizny od SWEDWOOD POLAND Sp. z.o.o Resko na kwotę 4148 zł; z dn r. Protokóły(ksero ) przyjęcia skontrolowanych losowo darowizn są dołączone- Załącznik Nr 2 Dom Pomocy Społecznej w Resku od stycznia do sierpnia 2009 r otrzymał dary na kwotę 11527,02 zł. Otrzymane darowizny przez DPS w Resku są ewidencjonowane zgodnie z obowiązującą,,instrukcją obiegu dokumentów. 5

6 Nie wnoszę uwag do prowadzonej ewidencji, rozliczania i gospodarowania otrzymanymi darowiznami przez Dyrekcję i pracowników DPS w Resku. D. Ewidencja pism dotyczących Mieszkańców DPS w Resku. Sposób załatwiania skarg i wniosków mieszkańców Domu Pomocy Społecznej w Resku przez Dyrektora Domu przebiega następująco: Dyrektor DPS przyjmuje skargi i wnioski mieszkańców codziennie w dni robocze; Wszelkie sprawy Mieszkańców DPS w miarę możliwości załatwiane są na bieżąco; Terminy załatwiana spraw Mieszkańców przez pracowników socjalnych DPS w Resku: Odpowiedzi na pisma przychodzące dotyczące Mieszkańców (wywiady środowiskowe, udzielanie informacji instytucjom i urzędom) udzielane są niezwłocznie z zachowaniem terminów określonych w Kodeksie Postępowania Administracyjnego Art.35; Sprawozdania do powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie, oraz noty księgowe dotyczące odpłatności za pobyt Mieszkańców w DPS, kierowane do Ośrodków Pomocy Społecznej i Miejskich Ośrodków Pomocy Rodzinie wysyłane są w uzgodnionych terminach miesięcznych; Bieżące sprawy Mieszkańców, takie jak wymiana dowodów osobistych, występowanie z wnioskiem o przyznanie renty lub zasiłku pielęgnacyjnego, kierowanie wniosków do sądu o ubezwłasnowolnienie, zmiana opiekuna prawnego- załatwiane są na bieżąco i w miarę potrzeb. Sposób załatwiania skarg i wniosków Mieszkańców Domu Pomocy Społecznej w Resku. W DPS w Resku jest powołana Rada Mieszkańców składająca się z11 osób tj: Przewodniczącego RM; Zastępcy Przewodniczącego RM i 9 Członków RM. Została również powołana w składzie 3 osobowym( 2 Mieszkańców i opiekuna Rady) - Komisja do otwierania,,skrzynki skarg i wniosków. Zebrania Rady Mieszkańców odbywają się w miarę potrzeb, jednak nie rzadziej niż raz na kwartał. W zebraniach uczestniczą : Mieszkańcy DPS; Dyrektor DPS; Pracownicy socjalni DPS; Opiekun Rady Mieszkańców oraz w razie potrzeby inni pracownicy DPS; Na zebraniach poruszane są i rozwiązywane bieżące problemy Mieszkańców. Z zebrania opiekun Rady Mieszkańców sporządza sprawozdanie. W razie potrzeby Dyrektor spotyka się z Mieszkańcami na zebraniach Oddziałowych. Skargi i wnioski Mieszkańcy mogą wrzucać do,,skrzynki skarg i wniosków, która znajduje się w widocznym miejscu przy wejściu do stołówki. Skrzynka,,skarg i wniosków jest otwierana 1 raz w tygodniu przez powołaną do tego komisję, w której skład wchodzą Mieszkańcy DPS w Resku. 6

7 Skargi Mieszkańców rozpatrywane są w ciągu 7 dni od daty wpłynięcia. Protokoły z rozpatrywania skarg i wniosków są do wglądu u opiekuna Rady Mieszkańców. Ponadto Mieszkańcy swoje skargi i wnioski mogą zgłaszać ustnie do: Kierownika oddziału; Pracowników socjalnych; Opiekuna Rady Mieszkańców; Pracownika pierwszego kontaktu; Skontrolowano: - sprawozdania z zebrań Mieszkańców Domu Pomocy Społecznej w Resku, które odbyły się w dniach r. oraz r- Załącznik Nr 3; - Protokół z zebrania Członków rady Mieszkańców z dn r- Załącznik Nr 4; W Domu Pomocy Społecznej w Resku w każdym Lokalu Mieszkalnym znajduje się znajduje się,,zeszyt Skarg i Wniosków, gdzie dokonywane są wpisy zarówno Mieszkańców jak i osób odwiedzających- Załącznik Nr 5; Nie wnoszę uwag do zasad, terminu i formy załatwiania wszelkich spraw i pism dotyczących Mieszkańców DPS w Resku przez Dyrekcję i wyznaczonych do tego pracowników. Kontrolowany może w terminie 7 dni wnieść dowołanie do Starosty Łobeskiego. Inspektor ds. kontroli Józef Błyszko Dyrektor DPS Maria Paprocka- Wall Protokół sporządzono w 3 egzemplarzach i jest do wglądu: Dyrekcja DPS w Resku; Starostwo Łobeskie- księgowość(skarbnik); Inspektor ds. kontroli; Załączniki: Nr 1- Regulamin postępowania z depozytami Mieszkańców DPS w Resku; Nr 2- Protokoły przekazania darowizn; Nr 3- Sprawozdania z zebrań Mieszkańców DPS w Resku; Nr 4- Protokół z zebrania Członków Rady Mieszańców; Nr 5- Zeszyt Skarg i Wniosków; Nr 6- Plan Finansowy Jednostki na 2009 r; Nr 7- Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli; Załączniki dołączone do protokółu kserowano w jednym egzemplarzu 7

8 i są do wglądu u Inspektora ds. kontroli w Starostwie Łobeskim. 8