OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS

Transkrypt

1 OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS Z a k ł a d U b e z p e c z e ń S p o ł e c z n y c h Warunk nabywana prawa do okresowej emerytury kaptałowej ze środków zewdencjonowanych na subkonce w ZUS określa ustawa z dna 19 lstopada 2008 r. o emeryturach kaptałowych 1. Komu przysługuje okresowa emerytura kaptałowa? Okresowa emerytura kaptałowa przysługuje osobe ubezpeczonej (kobece) urodzonej po 31 grudna 1948 r., która: jest członkem otwartego funduszu emerytalnego, ukończyła wek emerytalny określony w art. 24 ust. 1a ustawy z dna 17 grudna 1998 r. o emeryturach rentach z Funduszu Ubezpeczeń Społecznych 2, ma ustalone prawo do emerytury na nowych zasadach, czyl emerytury określonej w art. 24 ust. 1 lub 24a powyższej ustawy, a kwota środków zewdencjonowanych na subkonce w ZUS, ustalona na ostatn dzeń mesąca poprzedzającego mesąc, od którego zostane przyznana emerytura na nowych zasadach, jest równa lub wyższa od dwudzestokrotnośc kwoty dodatku pelęgnacyjnego 3. 1 Tekst jednolty: Dz.U. z 2014 r. poz Tekst jednolty: Dz.U. z 2013 r. poz z późn. zm. 3 Komunkat Prezesa Zakładu Ubezpeczeń Społecznych z dna 18 lutego 2014 r. w sprawe kwoty dodatku pelęgnacyjnego, dodatku dla serot zupełnych, dodatku za tajne nauczane dodatku kombatanckego (Montor Polsk z 2014 r. poz. 165). OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS 1

2 Począwszy od 1 styczna 2013 r., wek emerytalny dla kobet urodzonych po 31 grudna 1952 r. jest podwyższany o jeden mesąc w odnesenu do ubezpeczonych urodzonych w tym samym kwartale docelowo do 67 lat. I tak wek emerytalny dla kobet urodzonych: w I kwartale 1953 r. podwyższono do 60 lat 1 mesąca, w II kwartale 1953 r. podwyższono do 60 lat 2 mesęcy, III kwartale 1953 r. podwyższono do 60 lat 3 mesęcy, w w IV kwartale 1953 r. podwyższono do 60 lat 4 mesęcy, w 1954 r. podwyższono odpowedno od 60 lat 5 mesęcy do 60 lat 8 mesęcy td. Wek emerytalny kobet urodzonych po 30 wrześna 1973 r. wynos 67 lat. Okresowa emerytura kaptałowa przysługuje kobece członkn OFE do czasu osągnęca przez ną powszechnego weku emerytalnego przewdzanego dla mężczyzny urodzonego w tym samym roku kwartale. I tak np. okresowa emerytura kaptałowa przyznana: kobece 65 lat 5 mesęcy, kobece urodzonej w I kwartale 1949 r. będze przysługwała do czasu ukończena przez ną powszechnego weku emerytalnego przewdzanego dla mężczyzny urodzonego w I kwartale 1949 r., czyl do czasu osągnęca urodzonej w II kwartale 1949 r. będze przysługwała do czasu ukończena przez ną powszechnego weku emerytalnego przewdzanego dla mężczyzny urodzonego w II kwartale 1949 r., czyl do czasu osągnęca 65 lat 6 mesęcy td. Przy ustalanu prawa do okresowej emerytury kaptałowej uwzględna sę sumę środków zewdencjonowanych na subkonce w ZUS, ustaloną na ostatn dzeń mesąca poprzedzającego mesąc, od którego zostane przyznana emerytura na nowych zasadach, w tym równeż kwotę środków przenesonych z otwartego funduszu emerytalnego. Od 1 marca 2014 r. do 28 lutego 2015 r. kwota odpowadająca dwudzestokrotnośc dodatku pelęgnacyjnego wynos 4135,20 zł ( ,76 zł) ulegne zmane od 1 marca 2015 r. wskutek waloryzacj tego dodatku. Jeżel kwota środków zewdencjonowanych na subkonce w ZUS, ustalona na ostatn dzeń mesąca poprzedzającego mesąc, od którego zostane przyznana emerytura, jest nższa od dwudzestokrotnośc kwoty dodatku pelęgnacyjnego, to osobe ubezpeczonej ne przysługuje okresowa emerytura kaptałowa. 2 OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS

3 Środk te są ewdencjonowane na konce osoby ubezpeczonej jako składka na ubezpeczene emerytalne, na ostatn dzeń mesąca poprzedzającego mesąc, od którego zostane przyznana emerytura ustalana na nowych zasadach z FUS, powększają kwotę składek stanowącą podstawę oblczena tej emerytury. Okresową emeryturę kaptałową przyznaje sę od daty, od której przyznano emeryturę na nowych zasadach z FUS. Jeżel prawo do emerytury na nowych zasadach ustala sę z urzędu, równeż z urzędu ustala sę prawo do okresowej emerytury kaptałowej 4. Jak ustala sę wysokość okresowej emerytury kaptałowej? Wysokość okresowej emerytury kaptałowej oblcza sę w następujący sposób: kwotę środków zewdencjonowanych na subkonce w ZUS, ustaloną na ostatn dzeń mesąca poprzedzającego mesąc, od którego zostane przyznana emerytura, dzel sę przez średne dalsze trwane życa dla osób w weku równym wekow przejśca na emeryturę osoby ubezpeczonej przyjętego do oblczena kwoty emerytury na nowych zasadach z FUS. Wek osoby ubezpeczonej w dnu przejśca na emeryturę, czyl w dnu, od którego zostane ona przyznana, wyraża sę w ukończonych latach mesącach. Tablce średnego dalszego trwana życa ogłaszane są coroczne przez Prezesa GUS w Montorze Polskm obowązują od 1 kwetna do 31 marca następnego roku kalendarzowego 5. Jak jest tryb postępowana o przyznane okresowej emerytury kaptałowej? ZUS wydaje decyzję ustalającą prawo wysokość okresowej emerytury kaptałowej na wnosek osoby ubezpeczonej lub jej pełnomocnka zgłoszony bezpośredno do Zakładu. 4 Art. 13 ustawy o emeryturach kaptałowych. 5 Od 1 kwetna 2014 r. obowązuje tablca ogłoszona w Montorze Polskm z dna 28 marca 2014 r., poz OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS 3

4 Wnosek o emeryturę może być zgłoszony także: za pośrednctwem przedsęborcy uprawnonego do wykonywana dzałalnośc pocztowej w obroce krajowym lub zagrancznym, a w przypadku osób zameszkałych za grancą za pośrednctwem urzędu konsularnego, w forme elektroncznej, za pomocą nternetu, przez elektronczną skrzynkę podawczą Zakładu. Złożene tego wnosku oznacza jednoczesne złożene wnosku o ustalene prawa do emerytury na nowych zasadach z FUS okresowej emerytury kaptałowej. Wnosek pownen zawerać: r mona nazwsko r datę mejsce urodzena r mona rodzców r mejsce zameszkana r adres pobytu adres do korespondencj (jeżel są nne nż adres zameszkana) r numer PESEL, a w raze braku numeru PESEL serę numer dowodu osobstego albo paszportu r wskazane śwadczena, o które osoba zanteresowana sę ubega r podps osoby zanteresowanej, jej pełnomocnka lub osoby upoważnonej do podpsu. W przypadku wnosku w forme elektroncznej dokument mus być podpsany za pomocą kwalfkowanego e-podpsu posadającego certyfkat. Wnosek obejmuje także ośwadczene o członkostwe w OFE. Jeżel okresowa emerytura kaptałowa emerytura na nowych zasadach z FUS mają być przekazywane na rachunek w banku lub w spółdzelczej kase oszczędnoścowo-kredytowej, należy podać numer konta bankowego (w kase) adres banku (kasy). Wnosek o emeryturę może być wycofany ne późnej nż do dna uprawomocnena sę decyzj w sprawe okresowej emerytury kaptałowej. Wycofane wnosku jest skuteczne, jeżel prośba o to została złożona na pśme lub zgłoszona ustne do protokołu. Wypłata okresowej emerytury kaptałowej Okresową emeryturę kaptałową wypłaca sę wraz z emeryturą na nowych zasadach z FUS od dna powstana prawa do emerytury, ne wcześnej jednak nż od mesąca, w którym zgłoszony został wnosek o emeryturę lub wydano decyzję z urzędu. Jeżel osoba uprawnona do okresowej emerytury kaptałowej ma prawo do renty z tytułu nezdolnośc do pracy lub renty rodznnej ustalonych przez ZUS 4 OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS

5 na podstawe ustawy o emeryturach rentach z FUS lub na podstawe odrębnych przepsów okresową emeryturę kaptałową wypłaca sę wraz z tą rentą, jeżel jest to korzystnejsze. W przypadku gdy osoba uprawnona do okresowej emerytury kaptałowej pobera rentę z nnego organu emerytalnego lub rentowego, okresową emeryturę kaptałową wypłaca w dnu ustalonym jako termn płatnośc jednostka organzacyjna ZUS, która ustalła prawo do emerytury na nowych zasadach z FUS. Okresowa emerytura kaptałowa może być przekazywana osobe uprawnonej za pośrednctwem osób prawnych prowadzących dzałalność w zakrese doręczana śwadczeń, a na wnosek tej osoby na jej rachunek w banku lub spółdzelczej kase oszczędnoścowo-kredytowej. Osobe uprawnonej zameszkałej za grancą okresowa emerytura kaptałowa może być wypłacana na jej rachunek bankowy w Polsce lub do rąk wskazanej osoby zameszkałej w Polsce, ewentualne według zasad wypłaty wynkających z umów mędzynarodowych w dzedzne ubezpeczeń społecznych. Na jakch zasadach można ponowne ustalć wysokość okresowej emerytury kaptałowej? Wysokość okresowej emerytury kaptałowej można ponowne ustalć na wnosek osoby uprawnonej do emerytury, jeżel po dnu, od którego przyznano okresową emeryturę kaptałową, podlegała ona ubezpeczenom emerytalnemu rentowym. Wnosek o ponowne ustalene wysokośc okresowej emerytury kaptałowej można złożyć ne wcześnej nż po upływe roku kalendarzowego lub po ustanu ubezpeczeń emerytalnego rentowych. Jest to równoznaczne ze złożenem wnosku o ponowne ustalene wysokośc emerytury na nowych zasadach z FUS. Wysokość ponowne oblczonej okresowej emerytury kaptałowej ustala sę, dzeląc kwotę środków zewdencjonowanych na subkonce w ZUS na ostatn dzeń mesąca poprzedzającego mesąc zgłoszena wnosku o ponowne ustalene wysokośc okresowej emerytury kaptałowej przez średne dalsze trwane życa ustalone według tablc obowązujących w dnu złożena wnosku o ponowne ustalene wysokośc emerytury. Jeżel tak ustalona, w wynku przelczena, kwota okresowej emerytury kaptałowej jest nższa od kwoty tej emerytury poberanej dotychczas, okresową emeryturę kaptałową wypłaca sę w dotychczasowej wysokośc. OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS 5

6 Czy okresowa emerytura kaptałowa podlega waloryzacj? Okresowa emerytura kaptałowa podlega corocznej waloryzacj na zasadach w trybe określonym dla emerytury z FUS. Kedy wygasa prawo do okresowej emerytury kaptałowej? Prawo do okresowej emerytury kaptałowej wygasa: w przypadku śmerc członka OFE, z dnem poprzedzającym dzeń, w którym członek OFE ukończył 67 rok życa lub nższy wek emerytalny, właścwy dla osób urodzonych przed 1 paźdzernka 1973 r., w przypadku wyczerpana środków zewdencjonowanych na subkonce w ZUS. Co stane sę ze środkam zewdencjonowanym na subkonce w ZUS po wygaśnęcu prawa do okresowej emerytury kaptałowej? Środk zgromadzone na subkonce w ZUS, z których była wypłacana okresowa emerytura kaptałowa, zostaną uwzględnone w wysokośc emerytury oblczonej według nowych zasad, przysługującej z FUS kobetom, które: osągnęły powszechny wek emerytalny przewdzany dla mężczyzn urodzonych w tym samym roku kwartale (określony w art. 24 ust. 1b ustawy o emeryturach rentach z FUS) oraz poberały okresową emeryturę kaptałową do dna poprzedzającego osągnęce tego weku lub do tego dna mały zaweszone prawo do tej emerytury na podstawe art. 103a tej ustawy. Emerytura z FUS, ustalona według nowych zasad, zostane w takm przypadku oblczona ponowne z urzędu, po osągnęcu przez kobetę ww. weku. Wysokość przelczonej z urzędu emerytury będze ustalona przez podzelene podstawy oblczena, stanowącej sumę: 6 OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS

7 składek emerytalnych zewdencjonowanych na konce ubezpeczonego do końca mesąca poprzedzającego mesąc, od którego śwadczene to będze przysługwało w nowej wysokośc, z uwzględnenem ch waloryzacj, zwaloryzowanego kaptału początkowego, środków zewdencjonowanych na subkonce, z uwzględnenem ch waloryzacj, przez średne dalsze trwane życa obowązujące w dnu osągnęca powszechnego weku emerytalnego, przewdzanego dla mężczyzny urodzonego w tym samym roku kwartale. Emerytura z FUS, po ponownym ustalenu jej wysokośc, ne będze mogła być nższa od dotychczasowej sumy emerytury FUS oraz okresowej emerytury kaptałowej. O czym należy powadomć ZUS? Osoba uprawnona do okresowej emerytury kaptałowej ma obowązek powadomć ZUS o zmane: mejsca zameszkana, numeru rachunku bankowego lub rachunku w kase oszczędnoścowo-kredytowej. Czy można odwołać sę od decyzj ZUS? Od decyzj ZUS można sę odwołać (za pośrednctwem oddzału ZUS) do sądu okręgowego sądu pracy ubezpeczeń społecznych właścwego ze względu na mejsce zameszkana zanteresowanego w cągu mesąca od dna doręczena decyzj. Odwołane wnos sę na pśme do oddzału ZUS, który wydał decyzję, albo ustne do protokołu sporządzonego przez ten oddzał. Postępowane odwoławcze jest wolne od opłat. Podane nformacje mają charakter ogólny. Aby uzyskać szczegółowe nformacje w sprawe ustalana prawa wypłaty okresowej emerytury kaptałowej, należy zwrócć sę do oddzału, nspektoratu lub bura terenowego ZUS. Warszawa, paźdzernk 2014 r. OKRESOWA EMERYTURA KAPITAŁOWA ZE ŚRODKÓW ZEWIDENCJONOWANYCH NA SUBKONCIE W ZUS 7

8 Zakład Ubezpeczeń Społecznych (Departament Śwadczeń Emerytalno-Rentowych) Warszawa, ul. Szamocka 3, 5 Skład druk: Polgrafa ZUS w Warszawe. Nakł egz. Zam. nr 2312/14