ALDA S.A. Raport okresowy I kwartał 2017 roku

ALDA S.A. Raport okresowy I kwartał 2017 roku Ząbkowice Śląskie, dn. 15 maja 2017 r.

2 Spis treści 1. INFORMACJE O SPÓŁCE... 3 1.1 WŁADZE SPÓŁKI... 4 1.2 STRUKTURA AKCJONARIATU... 5 1.3 INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY... 5 2. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE... 6 2.1 BILANS... 6 2.2 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT... 8 2.3 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 10 2.4 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 11 3. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI... 13 4. CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OD 1.03.2017 R. DO 31.03.2017 R. WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI... 15 5. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM ZA OKRES OD 1.03.2017 DO 31.03.2017 ROKU... 17 6. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, ZGODNIE Z INFORMACJAMI PRZEDSTAWIONYMI W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM W PRZYPADKU EMITENTA, KTÓRY NIE OSIĄGA REGULARNYCH PRZYCHODÓW Z PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ... 17 7. INFORMACJA NA TEMAT AKTYWNOŚCI EMITENTA W ZAKRESIE PODEJMOWANIA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE... 17 8. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM... 18 9. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI ALDA S.A. W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.. 18

3 1. INFORMACJE O SPÓŁCE Firma: Forma prawna: Siedziba: ALDA Spółka Akcyjna Spółka Akcyjna Ząbkowice Śląskie Adres: ul. Melioracyjna 6, 57-200 Ząbkowice Śląskie Telefon: +48 74 816 41 74 Faks: +48 74 816 41 76 Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: biuro@alda.com.pl www.alda.com.pl NIP: 887-17-627-57 REGON: 020660880 KRS: 0000390068 ALDA S.A. to przedsiębiorstwo produkcyjno-handlowe, specjalizujące się w produkcji i sprzedaży artykułów gospodarstwa domowego. Spółka posiada ugruntowaną pozycję na rynku małego AGD (czajniki, naczynia żaroodporne, chlebaki, pokrywy i gałki, kosze, koszopopielnice, wieszaki). Marka ALDA istnieje na polskim rynku od 1978 r. Oferta firmy skierowana jest zarówno do klientów indywidualnych (gospodarstwa domowe), jak i masowych (hotele, lokale gastronomiczne). Odbiorcami produktów ALDA S.A. są głównie dystrybutorzy produktów gospodarstwa domowego, hurtownie AGD i mniejsze sklepy posiadające w swojej ofercie produkty AGD. Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług Emitenta co roku wykazują systematyczny wzrost wartości (w ciągu ostatnich pełnych 3 lat obrotowych). Spółka generuje większość swoich przychodów na terenie Polski, zwiększając poziom przychodów ze sprzedaży zagranicznej.

4 1.1 Władze Spółki ZARZĄD Imię i nazwisko Stanowisko Od Kadencja Marek Fryc Prezes Zarządu 27.06.2014 r. 27.06.2017 r. Karol Maziarz Wiceprezes Zarządu 27.06.2014 r. 27.06.2017 r. Stan na dzień 15.05.2017 r. W okresie od 01.01.2017 r. do 15.05.2017 r. nie zaszły zmiany osobowe w składzie Zarządu Spółki Do Imię i nazwisko RADA NADZORCZA Stanowisko Od Kadencja Danuta Fryc Członek Rady Nadzorczej 27.06.2016 r. 27.06.2021 r. Daniel Orzeł Członek Rady Nadzorczej 27.06.2014 r. 27.06.2019 r. Teresa Maziarz Członek Rady Nadzorczej 27.06.2016 r. 27.06.2021 r. Monika Świderska Członek Rady Nadzorczej 27.06.2016 r. 27.06.2021 r. Elżbieta Urbańska Członek Rady Nadzorczej 27.06.2016 r. 27.06.2021 r. Stan na dzień 15.05.2017 r. W okresie od 01.01.2017 r. do 15.05.2017 r. nie zaszły zmiany osobowe w składzie Rady Nadzorczej Spółki Do

5 1.2 Struktura akcjonariatu Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia niniejszego raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. (zgodnie z zawiadomieniami akcjonariuszy z art. 69 Ustawy o Ofercie Publicznej). Tabela 1 - Struktura akcjonariatu (według stanu na dzień 15.05.2017 r.) Udział w Udział w Akcjonariusz Liczba akcji Liczba głosów kapitale zakładowym ogólnej liczbie głosów Marek Fryc 4500 731 725 28,24% 31,44% Karol Maziarz 4500 731 725 28,24% 31,44% MIK Sp. z o.o. 395 000 565 000 24,79% 24,28% Pozostali 298 600 298 600 18,73% 12,84% Suma 1 593 600 2 327 050 100,00 % 100,00 % 1.3 Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty W I kwartale 2017 roku Spółka zatrudniała 358 osób na podstawie umowy o pracę. Spółka zatrudniała również przeciętnie 5 osób na umowę zlecenie.

6 2. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 2.1 Bilans Tabela 2 - Bilans na dzień zakończenia I kwartału 2017 r. i IV kwartału 2016 r. wraz z danymi porównawczymi DANE ZA OKRES 1Q2017 1Q2016 4Q2016 4Q2015 Stan na dzień 31.03.2017 Stan na dzień 31.03.2016 Stan na dzień 31.12.2016 Stan na dzień 31.12.2015 A. Aktywa trwałe 2 844 3 024 2 895 3 018 I. Wartości niematerialne i prawne 0 1 14 1. Inne wartości niematerialne i prawne 0 1 14 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 772 2 930 2 823 2 920 1 Środki trwałe 2 703 2 783 2 774 2 779 a) grunty 128 128 128 128 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii 1 610 1 646 1 621 1 656 c) urządzenia techniczne i maszyny 554 586 569 592 d) środki transportu 25 33 41 19 e) inne środki trwałe 386 390 415 384 2 Środki trwałe w budowie 69 147 49 141 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 72 84 72 84 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 72 84 72 84 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 4 945 5 902 4 988 5 577 I. Zapasy 3 860 4 207 3 812 4 352 1 Materiały 2 003 2 296 2 427 2 644 2 Półprodukty i produkty w toku 652 0 3 Produkty gotowe 979 1 403 1 087 983 4 Towary 213 508 298 725 5 Zaliczki na dostawy 13 0 II. Należności krótkoterminowe 969 1 555 987 1 120 1 Należności od jednostek powiązanych 2 Należności od pozostałych jednostek 969 1 555 987 1 120

7 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 965 1 555 979 1 104 - do 12 miesięcy 965 1 555 979 1 104 b) z tytułów budżetowych 4 0 8 14 c) inne 43 2 0 2 III. Inwestycje krótkoterminowe 66 82 157 69 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 66 82 157 69 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 66 82 157 69 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 66 82 157 69 IV. Krótkoterminowe międzyokresowe rozliczenia 50 58 32 36 RAZEM AKTYWA 7 789 8 926 7 883 8 595 A. Kapitał (fundusz) własny 2 050 1 852 2 039 2 050 I. Kapitał podstawowy 159 159 159 159 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy III. Udziały (akcje) własne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 1 891 1 788 1 891 1 788 V. Kapitał z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -12 103 VIII. Zysk (strata) netto 12-198 -12 103 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 5 739 7 074 5 844 6 545 I. Rezerwy na zobowiązania 1 0 1 0 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 0 1 0 II. Zobowiązania długoterminowe 377 686 336 767 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek 377 686 336 767 a) kredyty i pożyczki 343 616 303 687 b) inne zobowiązania finansowe 34 69 33 80 III. Zobowiązania krótkoterminowe 5 311 6 320 5 454 5 703 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek 5 311 6 320 5 454 5 703 a) kredyty i pożyczki 1 250 1 376 1 440 748 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 33 31 43 28 d) z tytułu dostaw i usług 2 349 2 491 2 408 2 500

8 - do 12 miesięcy 2 349 2 491 2 408 2 500 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0 9 106 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ZUS i innych świadczeń 967 1 609 897 1 559 h) z tytułu wynagrodzeń 688 705 646 745 i) inne 24 18 20 17 3 Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 50 68 53 75 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 50 68 53 75 RAZEM PASYWA 7 789 8 926 7 883 8 595 2.2 Rachunek zysków i strat Tabela 3 - Rachunek zysków i strat za I kwartał 2017 r. wraz z danymi porównawczymi za I kwartał 2016 roku. DANE ZA OKRES A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym 1Q2017 01.01.2017-31.03.2017 1Q2016 01.01.2016-31.03.2016 5 374 5 860 I Przychody ze sprzedaży produktów 4 888 5 046 II Zmiana stanu produktów 563 442 III IV Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów -264 28 187 344 B Koszty działalności operacyjnej 5 300 6 003 I Amortyzacja 66 63 II Zużycie materiałów i energii 1 578 1 541 III Usługi obce 244 378 IV Podatki i opłaty 78 V Wynagrodzenia 2637 2 986 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 526 596 VII Pozostałe koszty rodzajowe 30 38 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 141 308 C Zysk / strata ze sprzedaży ( A - B ) 74-144 D Pozostałe przychody operacyjne 18 18

9 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Dotacje 4 6 III Inne przychody operacyjne 14 12 E Pozostałe koszty operacyjne 36 30 I II Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 36 30 F Zysk / strata z działalności operacyjnej ( C + D - E ) 56-156 G Przychody finansowe 0 2 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym II Odsetki, w tym III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne 0 2 H Koszty finansowe 44 44 I Odsetki 35 II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne 9 1 I Zysk/strata z działalności gospodarczej (F+G- H) 44 12-198 J Podatek dochodowy K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku L Zysk / strata netto (K- L-M ) 12-198

10 2.3 Rachunek przepływów pieniężnych Tabela 4 - Rachunek przepływów pieniężnych Spółki za I kwartał 2017 r. wraz z danymi porównawczymi za I kwartał 2016 roku. DANE ZA OKRES 1Q2017 01.01.2017-31.03.2017 1Q2016 01.01.2016-31.03.2016 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 12-198 II. Korekty razem 106-230 1. Amortyzacja 66 63 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 35 39 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów -48 145 7. Zmiana stanu należności 18-436 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 57-13 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -22-28 10. Inne korekty III. B. Przepływy pieniężne netto z działal. operacyjnej (I+/ II) Przepływy środków pienięż. z działal. inwestycyjnej 118-428 I. Wpływy 18 0 1. Zbycie wartości niematerial. i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 18 0 2. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 33 69 1. Nabycie wartości niematerial. i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 33 69 2. Inne wydatki inwestycyjne III. C. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) Przepływy środków pienięż. z działal. finansowej -15-69 I. Wpływy 0 600 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji

11 akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 0 600 3. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 194 90 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. 3. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 151 44 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8 7 8. Odsetki 35 39 9. Inne wydatki finansowe III. D. E. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -194 510-91 12-91 12 F. Środki pieniężne na początek okresu 157 70 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 66 82 2.4 Zestawienie zmian w kapitale własnym Tabela 5 - Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki w I kwartale 2017 r. wraz z danymi porównawczymi za I kwartał 2016 roku. DANE ZA OKRES I. I. a. 1. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1Q2017 01.03.2017-31.03.2017 1Q2016 01.01.2016-31.03.2016 2 039 2 051 2 039 2 051 159 159 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego

12 1.2. 2. a) zwiększenie (z tytułu) - z emisji akcji - wpłaty na kapitał podstawowy b) zmniejszenie (z tytułu) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 159 159 1 891 1 788 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 2.2. 3. 3.1. 3.2. 4. 4.1..2. 5. a) zwiększenie (z tytułu) - podwyższenie kapitału zapasowego - z podziału zysku (ustawowo) b) zmniejszenie (z tytułu) Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 891 1 788-12 103 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 5.2. - korekty błędów Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - zwiększenie kapitału zapasowego 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 103 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -12 103 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -12 0 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -12 103 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -12 103 6. Wynik netto 12-198 a) zysk netto 12 0

13 II. III. b) strata netto 0-198 c) odpisy z zysku Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 050 1 852 2 050 1 852 3. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 1) Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. * Na dzień sporządzenia finansowego niniejszego raportu nie są znane zdarzenia, które mogłyby zagrażać kontynuowaniu przez jednostkę działalności w okresie najbliższych 12 miesięcy w niezmienionym zakresie. 2) Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. * Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości obowiązującymi jednostki. * Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w układzie porównawczym. * W sprawozdaniu finansowym jednostka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. * Wynik finansowy jednostki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia dla kosztów prac rozwojowych, pomniejszonych o skumulowane odpisy umorzeniowe oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W 2017 roku wśród wartości niematerialnych i prawnych jednostka posiadała * programy komputerowe Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniowa w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad :

14 - nabyte prawa majątkowe, licencje i koncesje 50 % - oprogramowanie komputerów 50 % - pozostałe wartości niematerialne i prawne 50 % Wartości niematerialne i prawne o jednostkowej wartości nieprzekraczającej 3,5 tys. zł są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkowania. Środki trwałe są wycenianie w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny składników majątku pomniejszonych o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące ich wartość. Dla celów podatkowych przyjmowane były stawki amortyzacyjne wynikające z ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych określającej wysokość amortyzacji stanowiącej koszty uzyskania przychodów. Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania nieprzekraczającym jednego roku oraz wartości początkowej nieprzekraczającej 3,5 tysiąca złotych są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkowania. Środki trwałe umarzane są według metody liniowej począwszy od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do eksploatacji w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Zastosowane stawki i metody amortyzacji są następujące: - budowle i budynki 2,5 % - urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego) 10-20%, - sprzęt komputerowy 30%, - środki transportu 20%, - inne środki trwałe 20% Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Inwestycje długoterminowe - nie występują. Inwestycje krótkoterminowe wycenia się w wartości nominalnej. Zapasy - koszty materiałów wycenia się wg cen zakupu nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Towary wycenia się według cen zakupu lub cen nabycia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Produkty gotowe wycenia się według cen ewidencyjnych. Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Środki pieniężne w walucie obcej tabela kursów na dzień bilansowy. - wycenia się na dzień bilansowy po średnim kursie NBP Środki pieniężne w walucie polskiej wykazuje się w wartości nominalnej.

15 Kapitały (fundusze) własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa, statutu lub umowy spółki. Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie lub statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Rezerwy na zobowiązania - nie występują. Zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe, szczególnie wobec budżetu zostały wycenione na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty. 3) Omówienie dokonanych w roku obrotowym zmian metod księgowości i wyceny. W bieżącym roku obrotowym Spółka nie dokonała zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego w stosunku do poprzedniego roku obrotowego, które miałyby wpływ na jej sytuację majątkową, finansową oraz rentowność. 4. CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE OD 1.01.2017 R. DO 31.03.2017 R. WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W I kwartale 2017 roku Spółka zanotowała ok. 5,4 mln zł przychodów ze sprzedaży w porównaniu do ok. 5,8 mln zł osiągniętych w I kwartale 2016 roku. W okresie objętym niniejszym raportem wartość przychodów ze sprzedaży krajowej w I kwartale 2017 roku wyniosła ok. 3,7 mln zł, w porównaniu do ok. 5 mln zł w tym samym okresie 2016 roku. Udział sprzedaży krajowej w przychodach Emitenta w I kwartale 2017 roku wynosił 68,5 proc. w porównaniu do 86 proc. w analogicznym okresie 2016 roku. Wartość zrealizowanych przychodów ze sprzedaży eksportowej za I kwartał 2017 r. wyniosła ok. 1 677 tys. zł w porównaniu do ok. 818 tys. zł w tym samym okresie 2016 roku. Wynik finansowy netto w omawianym kwartale wyniósł ok. 12 tys. zł w porównaniu do ok. 198 tys. zł straty w analogicznym okresie roku poprzedniego.

16 Wykres 1 - Struktura przychodów ze sprzedaży ALDA S.A. w I kwartale 2017 r., narastająco od początku 2017 roku oraz w analogicznych okresach poprzedniego roku (w tys. PLN) 25 000 200 2 306 5 618 15 000 100 5 000 818 1 677 16 221 15 794 0 5 042 3 697 1Q2016 1Q2017 1-4Q 2015 1-4Q 2016 Przychody netto ze sprzedaży krajowej Przychody netto ze sprzedaży eksportowej W pierwszym kwartale 2017 roku Spółka utrzymała wysoki poziom sprzedaży wyrobów własnych, a także dużą dynamikę sprzedaży na eksport, która wyniosła 205%. Tak wysoka dynamika sprzedaży eksportowej jest wynikiem utrzymania dotychczasowych odbiorców zagranicznych oraz pozyskania nowych. Coraz bardziej widoczne są efekty udziału Spółki w cyklicznych międzynarodowych targach, takich jak AMBIENTE we Frankfurcie, na których nawiązywane są nowe kontakty oraz budowane relacje z obecnymi i potencjalnymi klientami. Poza kontaktami w trakcie targów przedstawiciele Spółki podtrzymują kontakty poprzez wizyty bezpośrednie w siedzibach klientów najbardziej rokujących. Dzięki aktywnemu marketingowi bezpośredniemu wśród odbiorców polskich rośnie także udział emitenta w krajowym rynku produktów koszowych oraz pojemników do recyklingu odpadów. Ciągła presja Zarządu na zmniejszanie kosztów produkcji, także przynosi już trwałe efekty w postaci wypracowanego zysku za I kwartał 2017r. Spółka wypracowała wynik o netto o 210tys lepszy od analogicznego okresu 2016 roku. Jednocześnie Spółka cały czas ponosi nakłady na poprawę technologii produkcji, w II kwartale Spółka planuje zakupić urządzenia usprawniające rosnącą produkcję koszy do segregacji odpadów EKO SQUARE, a także wyposażenie ułatwiające oznakowywanie i foliowanie produktów przygotowywanych do wysyłki. W tym celu Spółka zamierza aplikować do Powiatowego Urzędu Pracy o dofinansowanie do utworzenia trzech stanowisk pracy. Dla zabezpieczenia ilościowego i jakościowego produkcji koszy FREEDOM FRESH Spółka rozpoczęła w I kwartale 2017r procedurę wyboru dostawców nowych pras: do produkcji pokryw oraz do podwijania korpusów koszy. Finalizacja zakupu planowana jest odpowiednio w II i IV kwartale br. Poprawie warunków przechowywania, surowców, opakowań i podzespołów służyć będzie postawienie w II kwartale stalowej wiaty magazynowej o powierzchni 311m 2.

17 5. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM ZA OKRES OD 1.01.2017 DO 31.03.2017 ROKU Spółka nie publikowała prognoz finansowych na 2017 rok. 6. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, ZGODNIE Z INFORMACJAMI PRZEDSTAWIONYMI W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM W PRZYPADKU EMITENTA, KTÓRY NIE OSIĄGA REGULARNYCH PRZYCHODÓW Z PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Nie dotyczy. Emitent osiąga regularne przychody z działalności operacyjnej i nie przedstawiał w Dokumencie Informacyjnym z dnia 8 grudnia 2011 roku opisu, o którym mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 7. INFORMACJA NA TEMAT AKTYWNOŚCI EMITENTA W ZAKRESIE PODEJMOWANIA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W I kwartale 2017 Dział Badawczo Rozwojowy Spółki przeprowadził pełne badania eksploatacyjne koszy z cichym domykaniem, niestety zastosowane podzespoły polskiej produkcji nie spełniły wysokich wymagań jakościowych, obecnie testowane są podzespoły importowane. Wstępne wyniki są obiecujące, decyzję o uruchomieniu produkcji Spółka podejmie w II kwartale.

18 W I kwartale Zarząd Spółki podjął decyzję o uruchomieniu w 2017 roku produkcji kosza z rodziny FREEDOM FRESH 12 L, w związku z tym Dział Badawczo-Rozwojowy rozpoczął prace nad przygotowaniem konstrukcji kosza oraz narzędzi do jego produkcji. 8. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM Spółka nie tworzy grupy kapitałowej i nie posiada podmiotów od niej zależnych. 9. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI ALDA S.A. W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zarząd Spółki ALDA S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy kwartalne dane finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi Spółki. Odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki ALDA S.A. oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności Spółki ALDA S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć Spółki.