Objaśnienia do budżetu miasta Leżajska na 2006 rok. Wstęp Budżet miasta Leżajska na 2006 rok opracowano na podstawie: 1) Przewidywanego wykonania dochodów podatkowych za 2005 r. 2) Informacji referatów Urzędu Miejskiego o wysokości planowanych dochodów i wydatków w ramach prowadzonej merytorycznej działalności. 3) Informacji Ministra Finansów o: - wstępnych rocznych kwotach, poszczególnych części subwencji ogólnej - wstępnie planowanej na 2006 rok kwocie dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, stanowiących dochód budżetu państwa. 4) Informacji Wojewody Podkarpackiego o wstępnie planowanych na 2006 rok kwotach dotacji celowych dla jednostek samorządu terytorialnego oraz o kwotach dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego. Dochody W planie budżetu miasta Leżajska na 2006 rok zaplanowano dochody w wysokości 25.719.281 zł, wzrost do przewidywanego wykonania 2005 r wynosi 0,7 %. Dochody ujęto w podziale na działy i ważniejsze źródła ich powstawania, w których występują następujące pozycje: Dział 600 Transport i łączność W dziale 600 zaplanowana kwota dochodów w wysokości 2.047.459 zł dotyczy spodziewanych wpływów z tytułu współfinansowania programów realizowanych ze środków bezzwrotnych pochodzących z Unii Europejskiej w zakresie prowadzonych inwestycji drogowych Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa W dziale 700 planowana kwota dochodów ogółem wynosi 810.000 zł. W dziale zaplanowano dochody własne gminy w pełnej wysokości z tytułu: - wpływy z opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste w wysokości 130.000 zł, - dochody z najmu i dzierżawy 35.000 zł, - wpływy ze sprzedaży nieruchomości gruntowych i budynkowych w wysokości 600.000 zł. - Wpływy z opłat adiacenckich w wysokości 45.000 zł. Dział 750 Administracja publiczna W dziale 750 zaplanowana kwota dochodów ogółem wynosi 160.983 zł. Dochody w wysokości 140.983 zł stanowią dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami z przeznaczeniem na: - pokrycie wynagrodzeń i pochodnych pracowników Urzędu Miejskiego wykonujących zadania zlecone gminy w wysokości 140.983 zł, Ponadto w tym dziale zaplanowano wpływy z tytułu rozliczeń z lat ubiegłych w wysokości 20.000 zł.
2 Dział 751 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej Kontroli i Ochrony Prawa oraz Sądownictwa W dziale 751 zaplanowana kwota dochodów wynosi 2.450 zł. Dochody stanowią dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami z przeznaczeniem na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa W dziale 754 zaplanowana kwota dochodów wynosi 5.000 zł. Dochody w całości stanowią wpływy z tytułu nałożonych mandatów karnych przez Straż Miejską. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej W dziale 756 zaplanowana kwota dochodów ogółem wynosi 12.973.602 zł. Dochody z tytułu udziału gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa (podatek dochodowy od osób fizycznych) zostały zaplanowane przez Ministra Finansów w wysokości 4.955.602 zł. Udział gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, posiadających siedzibę na terenie gminy został zaplanowany w wysokości 450.000 zł. W związku z pogarszającą się sytuacją podmiotów prowadzących działalność na terenie miasta Leżajska, wpływy z tego tytułu zostały zaplanowane na poziomie niższym niż przewidywane wykonanie w roku 2005 o 50 %. W dziale 756 zaplanowano również dochody własne gminy w wysokości 7.408.000 zł. W ramach tej kwoty ujęto: 1) Podatek od nieruchomości Wpływy z tytuły podatku od nieruchomości przewiduje się w wysokości 5.580.000 zł. Przy planowaniu uwzględniono - budynki mieszkalne pow. 317.000 m 2, - budynki związane z działalności gospodarczą pow. 226.000 m 2, - budowle wartość budowli 57.000 zł, - budynki pozostałe pow. 45.200 m 2, - grunty: a) gospodarcze pow.721.300 m 2 b) grunty pod jeziorami i zbiornikami 5,67 ha, c) grunty pozostałe pow. 1.610.000 m 2. W obliczeniach uwzględniono kwotę 170.000 zł z tytułu likwidacji zaległości podatkowych od podmiotów upadłych. Wielkość podatku określono na podstawie proponowanych przez Burmistrza Leżajska stawek podatku od nieruchomości. 2) Podatek rolny Wpływy z tytułu podatku rolnego przewiduje się w kwocie 130.000 zł. Do planowania wpływów z podatku rolnego przyjęto powierzchnię gruntów rolnych 985 ha fizyczne, zaś 811 ha przeliczeniowe. Wstępnie przyjęto stawkę 27,88 zł za 1 kwintal (Komunikat Prezesa GUS w sprawie średniej ceny krajowej skupu żyta za pierwsze III kwartały 2005 r. M.P. nr 62, poz. 867). 3) Podatek leśny Wpływy z tytułu podatku leśnego planuje się uzyskać na poziomie dochodów 2005 roku tj. w wysokości ok. 10.000 zł.
3 Podstawę wymiaru stanowić będzie 155 ha fizyczne lasu dla, których jest opracowany plan urządzenia lasu. 4) Podatek od środków transportowych Podatek od środków transportowych planuje się w wysokości 600.000 zł (ogólna liczba pojazdów 319) Przy planowaniu uwzględniono: - samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej od 3,5 tony i poniżej 12 ton wyprodukowanych do 31.12.1990 roku 34 szt. - samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej od 3,5 tony i poniżej 12 ton wyprodukowanych po dniu 1.01.1991 roku 47 szt. - samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej od 3,5 tony i poniżej 12 ton posiadających katalizatory 2 szt. - samochody ciężarowe o dopuszczalnej masie całkowitej równej lub wyższej niż 12 ton w zależności od liczby osi dopuszczalnej masy całkowitej pojazdu i rodzaju zawieszenia 29 szt. - ciągniki siodłowe lub balastowe przystosowane do używania łącznie z naczepą lub przyczepą o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdu od 3,5 tony i poniżej 12 ton wyprodukowanych do dnia 31.12.1990 roku - ciągniki siodłowe lub balastowe przystosowane do używania łącznie z naczepą lub przyczepą o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdu od 3,5 tony i poniżej 12 ton posiadających katalizatory, - ciągniki siodłowe lub balastowe przystosowane do używania łącznie z naczepą lub przyczepą o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdów równej lub wyższej niż 12 ton 48 szt. - przyczepy lub naczepy, które łącznie z pojazdem silnikowym posiadają dopuszczalną masę całkowitą od 7 ton i poniżej 12 ton z wyjątkiem związanych wyłącznie z działalności rolniczą prowadzoną przez podatnika podatku rolnego, wyprodukowanych po dniu 1.01.1991roku 9 szt. - przyczepy lub naczepy które łącznie z pojazdem silnikowym posiadają dopuszczalną masę całkowitą równą lub wyższą niż 12 ton z wyjątkiem związanych z działalnością rolniczą prowadzoną przez podatnika podatku rolnego 79 szt. - autobusy wyprodukowane do dnia 31.12.1990 r. w zależności od liczby miejsc do siedzenia 45 szt. - autobusy wyprodukowane po dniu 1.01.1991 r. w zależności od liczby miejsc do siedzenia 26 szt. - autobusy, których jedynym źródłem zasilania jest gaz bez względu na datę produkcji w zależności od liczby miejsc do siedzenia. Według nowych przepisów prawa w zakresie podatku od środków transportowych parametrem dotyczącym wysokości stawek podatkowych są: liczba osi pojazdu i dopuszczalna masa całkowita w tonach. W obliczeniach uwzględniono kwotę 90.000 zł z tytułu likwidacji zaległości podatkowych. Wielkość podatku określona na podstawie proponowanych przez Burmistrza Leżajska stawek podatku od środków transportowych. 5) Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej. Z tytułu karty podatkowej planuje się uzyskanie dochodów w wysokości 70.000 zł. Zgodnie z informacją Urzędu Skarbowego w Leżajsku wpływy z tytułu karty podatkowej zmniejszyły się w 2005 roku w porównaniu do I półrocza 2004 roku. Przewiduje się dalsze zmniejszenie wpływów z tytułu podatku zryczałtowanego opłacanego w formie karty
4 podatkowej w związku z przechodzeniem podatników z opodatkowania w formie karty podatkowej na zasady ogólne. 6) Podatek od spadków i darowizn W zakresie podatku od spodków i darowizn Urząd Skarbowy w Leżajsku nie przewiduje wzrostu wpływów w stosunku do roku 2005, zgodnie z utrzymującą się od kilku lat na tym samym poziomie. Tak więc na 2006 rok wpływy z tytułu w/w podatku przewidziano na poziomie 30.000 zł. 7) Podatek od posiadania psów Podatek od posiadania psów przewiduje się w wysokości 6.500 zł. Ilość psów podlegających opodatkowaniu w 2006 roku to około 335. 8) Opłata (targowa, administracyjna) Dochody z tego tytułu zaplanowano w łącznej kwocie 260.000 zł. Wpływy z tego tytułu są niższe od przewidywanego wykonania 2005 r. o 37 % z uwagi na brak zainteresowania i popytu. Opłata administracyjna Planowane dochody z tytułu opłaty administracyjnej planuje się w wysokości 15.000 zł. Opłata targowa Opłata targowa została oszacowana w oparciu o proponowane przez Burmistrza Leżajska i stawki tej opłaty. Dochody z tytułu opłaty targowej przewiduje się w wysokości 260.000 zł. 9) Opłata skarbowa Dochody z tytułu opłaty skarbowej w 2006 r. zaplanowano na poziomie przewidywanego wykonania roku 2005 tj.350.000 zł. 10)Podatek od czynności cywilno-prawnych Ustawa o podatku od czynności cywilno-prawnych weszła w życie z dniem 1.01.2001r. W ramach wprowadzonej zmiany nastąpiło obniżenie stawek od umów sprzedaży nieruchomości z 5 do 2%, pozostałych z 2 na 1%. Natomiast stawki od sprzedaży rzeczy nieruchomych pozostają na tym samym poziomie. Przewidywane dochody na 2006 rok zaplanowano w wysokości 130.000 zł. 11) Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat. Wpływy z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat zaplanowano w wysokości 100.000 zł. 12)Wpływy z opłaty za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych zaplanowano w wysokości 285.000 zł, w tym: handel detaliczny łączna ilość punktów sprzedaży 21 na kwotę 236.000 zł oraz gastronomia ilość punktów sprzedaży 16 na kwotę 49.000 zł 13)Wpływy z opłaty eksploatacyjnej w wysokości 1.500 zł Dział 758 Różne rozliczenia W dziale 758 zaplanowano dochody z tytuły subwencji ogólnej w łącznej wysokości 5.688.087 zł. Wysokość subwencji została uregulowana decyzją Ministra Finansów. Dochody stanowią: - część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w ogólnej kwocie 5.688.087 zł, Dział 801 Oświata i wychowanie W dziale 801 planowana kwota dochodów wynosi 305.000 zł. Wpływy z różnych opłat i usług stanowią kwotę 305.000 zł. Dochody realizowane są przez jednostki oświatowe z tytułu odpłatności za stołówki szkolne.
5 Dział 852 Pomoc społeczna W dziale 852 planowana kwota dochodów wynosi 3.630.700 zł. Dochody stanowią: dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami w wysokości 3.620.700 zł z przeznaczeniem na: - świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe w wysokości 3.057.000 zł - zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe w wysokości 255.300 zł, - składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej w wysokości 16.000 zł, - utrzymanie Ośrodków Pomocy Społecznej w wysokości 196.000 zł. - realizacje programu Posiłek dla potrzebujących w wysokości 69.700 zł - usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze w wysokości 26.700 zł Wpływy za usługi opiekuńcze 10.000 zł. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska W dziale 900 planowana kwota dochodów wynosi 76.000 zł. Dochody stanowią: - wpływy z usług w wysokości 26.000 zł (za prowadzenie szalet miejskich). - wpływy z opłaty produktowej 50.000 zł Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego W dziale 921 planowana kwota dochodów wynosi 20.000 zł. Dochody stanowią: - dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego. Dotacja przeznaczona jest na zadnia powiatowe realizowane przez Miejskie Centrum Kultury Leżajsk w zakresie prowadzenia biblioteki.
6 Wydatki W planie budżetu miasta Leżajska na 2006 r. zaplanowano: wydatki w wysokości 26.411.588 zł. są niższe od przewidywanego wykonania 2005 roku o 4,8 % Wydatki ujęto w podziale na działy i rozdziały klasyfikacji budżetowej, w których występują następujące pozycje: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo W tym dziale zaplanowano kwotę 3.000 zł tytułem wpłaty na rzecz Izb Rolniczych w wysokości 2 % uzyskanych wpływów z podatku rolnego. Dział 600 Transport i łączność Wydatki w dziale 600 zaplanowano w wysokości 2.562.000 zł. Rozdział 60016 Drogi publiczne gminne. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości 2.562.000 zł. Wydatki przeznaczono na bieżące utrzymanie dróg gminnych w wysokości 295.000 zł oraz na zadania inwestycyjne 2.267.000 zł. Dział 630 Turystyka Wydatki w dziale 630 zaplanowano w wysokości 2.500 zł. Wydatki w rozdziale 63003 zadania w zakresie upowszechniania turystyki 2.500 zł, które przeznaczone są na realizację zadania inwestycyjnego Rozbudowa kompleksu sportoworekreacyjnego w Leżajsku, budowa boiska wielofunkcyjnego i rolkowiska Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan wydatków w dziale 700 wynosi 1.001.500 zł. Rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami. Wydatki w rozdziale ustalono na poziomie 1.001.500 zł, w tym wydatki bieżące w wysokości 336.500 zł przeznaczono na wydatki związane z regulacją własności nieruchomości, wycenę nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży, zwroty wywłaszczonych nieruchomości, przygotowanie nieruchomości do sprzedaży oraz remonty budynków mieszkalnych będących własnością gminy 44.000 zł, remont budynku Mickiewicza 114 na wartość 80.000 zł oraz wydatki inwestycyjne na wykupy nieruchomości pod przyszłe inwestycje w wysokości 665.000 zł. Dział 710 Działalność usługowa Wydatki w dziale 710 zaplanowano w wysokości 38.000 zł. Wydatki w rozdziale 71004 zaplanowano w wysokości 38.000 zł. Z kwoty tej planuje się zrealizować następujące zadania: - kontynuacje i dokończenie sporządzenia miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego pod komunikację publiczną rozpoczętych w latach poprzednich 25.000 zł - przystąpienie do sporządzania nowych miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego w zależności od potrzeb 5.000 zł. - opracowanie projektów decyzji o warunkach zabudowy i decyzji o ustaleniu lokalizacji inwestycji celu publicznego 8.000 zł Dział 750 Administracja publiczna Wydatki w dziale zaplanowano w wysokości 3.080.130 zł. Rozdział 75011 Urzędy Wojewódzkie.
7 W rozdziale 75011 realizowane są zadania zlecone gminy. Wydatki zaplanowano w wysokości 140.983 zł. Kwota ta zostanie przeznaczona na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń pracowników Urzędu Miejskiego wykonujących zadania zlecone przez Wojewodę. Rozdział 75022 Rady Gmin. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości 130.000 zł. Wydatki te związane są z funkcjonowaniem Rady Miejskiej w Leżajsku i zostały przeznaczone na diety dla radnych, podróże służbowe, szkolenia i inne. Wydatki są finansowane z dochodów własnych. Rozdział 75023 Urzędy Gmin. Wydatki w rozdziale 75023 zaplanowano w wysokości 2.433.147 zł. W ramach tej kwoty zostaną pokryte wydatki związane z funkcjonowaniem Urzędu Miejskiego. Kwotę 30.000 zł przeznaczono na wydatki inwestycyjne w zakresie komputeryzacji. Wydatki są finansowane z dochodów własnych. Ponadto w dziale tym zaplanowano środki na utrzymanie targowisk w wysokości 40.000 zł oraz na utrzymanie Zespołu Obsługi 216.000 zł, oraz na sfinansowanie wydatków dotyczących promocji miasta 120.000 zł Wydatki na ten cel realizowane są z dochodów własnych. Dział 751 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej, Kontroli i Ochrony Prawa oraz Sądownictwa Wydatki w dziale 751 zaplanowano w wysokości 2.450 zł. W rozdziale 75101 realizowane są zadania zlecone gminy. Wydatki zaplanowano w wysokości 2.450 zł tj. na poziomie przyznanej dotacji celowej, która zostanie przeznaczona na prowadzenie i aktualizację rejestru wyborców. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa. Wydatki w dziale zaplanowano w wysokości 265.000 zł. Rozdział 75416 Straż Miejska. W rozdziale zaplanowano wydatki z przeznaczeniem na funkcjonowanie Straży Miejskiej w Leżajsku w wysokości 265.000 zł. Wydatki finansowane są z dochodów własnych. Dział 757 Obsługa długu publicznego Wydatki w tym dziale przeznaczone są na obsługę kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego w wysokości 350.000 zł. Dział 758 Różne rozliczenia Wydatki w tym dziale w wysokości 100.000 zł przewidziane są na rezerwę ogólną - wydatki nie przewidziane w budżecie na etapie planowania budżetowego. Dział 801 Oświata i wychowanie Wydatki w dziale 801 zaplanowano w wysokości 11.279.209 zł. Rozdział 80101 Szkoły Podstawowe. Wydatki w rozdziale 80101 zaplanowano w wysokości 5.126.579 zł. Środki te przeznaczone są na finansowanie Szkół Podstawowych w mieście. Wydatki finansowane są z części subwencji ogólnej dla gminy. Rozdział 80104 Przedszkola Wydatki w rozdziale 80104 przeznaczone są na utrzymanie trzech Miejskich Przedszkoli Publicznych na co przeznaczono 2.195.109 zł oraz jednego Przedszkola Niepublicznego dla, którego przeznaczono 60.000 zł dotacji w 2006 r. Rozdział 80110 Gimnazja.
8 Wydatki w rozdziale 80110 zaplanowano w wysokości 3.397.705 zł. Wydatki przeznaczone są na bieżące utrzymanie gimnazjum. Rozdział 80114 Zespoły Ekonomiczno Administracyjne Szkół, na które zaplanowano kwotę 490.956 zł. Jest to kwota przeznaczona na bieżące utrzymanie Zespołu. Wydatki finansowane są w całości ze środków miasta. Dział 851 Ochrona zdrowia Wydatki w dziale 851 zaplanowano w wysokości 285.000 zł. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości 285.000 zł na poziomie zaplanowanych dochodów z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. W ramach tej kwoty realizowane są zadania Miejskiego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Dział 852 Pomoc społeczna Wydatki w dziale 852 zaplanowano w wysokości 4.723.300 zł. Rozdział 85213 dotyczy realizacji zadań w zakresie pomocy społecznej dotyczy ubezpieczenia zdrowotnego opłacanego za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej. Wydatki na ten cel zaplanowano w wysokości 16.000 zł w ramach zadań zleconych. Rozdział 85214 zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Wydatki w rozdziale zaplanowano w wysokości 443.900 zł. W rozdziale realizowane są zadania zlecone i zadania własne gminy. W ramach tej kwoty wypłacane są zasiłki osobom i rodzinom, które nie mają żadnych źródeł utrzymania lub dochód na osobę w rodzinie nie przekracza dochodu określonego w art. 4 pkt. 1 ustawy o pomocy społecznej. Ponadto wypłacane są zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze w ramach zadań zleconych, dodatki mieszkaniowe, usługi opiekuńcze oraz zaplanowano wydatki w wysokości 420.000 zł na utrzymanie Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej. W ramach zadań zleconych realizowane są wydatki w wysokości 3.057.000 zł na świadczenia rodzinne. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Wydatki w tym dziale zaplanowano w wysokości 45.000 zł na pomoc materialną, stypendia dla uczniów. Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska. Wydatki w dziale 900 zaplanowano w wysokości 1.104.000 zł, w tym na bieżące utrzymanie urządzeń komunalnych zaplanowano 1.104.000 zł. Wydatki pokrywane są w całości ze środków własnych, oraz na realizację zadań z zakresu odzysku i recyklingu odpadów opakowanych przeznacza się 50.000 zł Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Wydatki w dziale 921 zaplanowano w wysokości 930.500 zł, w tym na dotacje dla instytucji kultury w wysokości 880.000 zł na bieżącą realizację zadań z zakresu kultury, tj. ochronę zabytków 45.000 zł, oraz na wydatki majątkowe z zakresu kultury (remont budynku MCK) 5.500 zł. Dział 926 Kultura fizyczna i sport W dziale tym zaplanowano środki na realizację zadań z zakresu kultury fizycznej w wysokości 100.000 zł, dotację dla Zakładu Pływalni Miejskiej 540.000 zł.