RAPORT KWARTANY INBOOK S.A. ZA I KWARTAŁ 2015 od dnia 01.01.2015 roku do dnia 31.03.2015 roku
Raport kwartalny zawiera: 1. Podstawowe informacje o emitencie. informacje ogólne, struktura akcjonariatu, wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym, w przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzenia takich sprawozdań, stanowisko dotyczące możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty, oświadczenie Zarządu, wybrane dane finansowe. 2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu. 3. Wybrane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat. 4. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. 5. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 6. Wykaz raportów publikowanych w I kwartale 2015 roku. 7. Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.
1. Podstawowe informacje o emitencie. Informacje podstawowe. Firma Kraj siedziby Siedziba InBook Spółka Akcyjna Polska Dąbrowa Górnicza Adres ul. Osiedle Robotnicze 6, 42-520 Dąbrowa Górnicza Telefon 032 268 64 05 Fax 032 268 64 05 E-mail Strona internetowa inbook@inbook.pl www.inbook.com.pl NIP 6292195774 REGON 277501658 KRS 0000310188 W okresie sprawozdawczym Spółka działała w branży e-commerce, główne źródło przychodów InBook S.A. stanowiła sprzedaż towarów za pośrednictwem prowadzonych przez Spółkę serwisów internetowych. Zakres działania Spółki jest zgodny z przedmiotem działalności określonym w statucie Spółki, oraz wpisem w Krajowym Rejestrze Sądowym. Najważniejsze serwisy należące do Spółki: Jeden z naszych pierwszych, typowo autorskich projektów. W swojej ofercie posiada jedną z większych na rynku księgarskim ilość pozycji i są to nie tylko książki, lecz również płyty z muzyką cd, filmy dvd, wydawnictwa elektroniczne typu ebook oraz czytniki do tego typu publikacji. Oferta sklepu jest stale wzbogacana o nowe produkty. W księgarni InBook.pl oprócz zwykłych przelewów lub płatności gotówkowych można używać kart płatniczych oraz dokonywać szeregu płatności internetowych. Cały czas modernizujemy stronę wizualną serwisu, dzięki czemu zyskano możliwość różnorodnej prezentacji produktów oraz
kampanii produktowych (promocji). Wzbogacona została także oferta zabawek, w tym artykułów szkolnych, gier planszowych itp. www.citizen24.pl Autoryzowany sklep zegarków marki Citizen, która należy do największych światowych producentów zegarków. Citizen najbardziej znany jest z naręcznych zegarków serii Eco-drive, zasilanymi za pomocą słonecznych ogniw. Citizen jest najbardziej innowacyjną i zaawansowaną technologicznie marką na świecie. www.e-zegarki.pl Serwis grupujący wszystkie marki zegarków w jednym centralnym miejscu handlowym. Sklep jest naszą odpowiedzią na oczekiwania najbardziej wymagających klientów szukających niepowtarzalnych i wyjątkowych zegarków. Oferta opiera się na różnorodności. Posiadamy zegarki eleganckie znanych marek w świecie mody takich jak Tommy Hilfiger, sportowe Casio czy Spazio 24. www.casiomarket.pl W serwisie tym, można dokonać zakupu wszystkich dostępnych w naszym kraju produktów marki Casio, sprzedawane tam są m.in. zegarki, kalkulatory, instrumenty muzyczne i palmtopy. Produkty Casio mogą być objęte nawet sześcioletnim okresem gwarancyjnym, co w połączeniu z atrakcyjną ceną stwarza bardzo dobrą ofertę zakupu. www.emaliaczaruje.pl Sklep internetowy z artykułami emaliowanymi typu garnki, patelnie, czajniki itp. artykuły gospodarstwa domowego produkowane w Olkuszu. Sklep www.emaliaczaruje.pl ma w swojej ofercie zarówno tradycyjne modele garnków jak i nowoczesne, przesycone kolorami nowoczesne. Najnowsza propozycja to naczynia z powłoką ceramiczną oraz patelnia z odpinaną rączką w kolorach kompletów dla najbardziej wymagających klientów.
www.nici.pl Serwis internetowy z oryginalnymi zabawkami niemieckiej marki NICI, która oferuje wysokiej jakości zabawki oraz akcesoria pluszowe. Zabawki Nici to niepowtarzalne wzornictwo oraz wykonanie, dbałość o każdy szczegół. W ofercie sklepu znajdą Państwo oprócz zabawek pluszowych artykuły szkolne takie jak piórniki, notesy czy plecaki oraz akcesoria: zegarki, termofory i inne. www.cud.pl Sklep posiada w sprzedaży całą gamę prezentów na każdą okazję. Serwis podzielony jest na kilka kategorii tematycznych ułatwiających grupowanie poszczególnych towarów, tak aby ich oglądanie i zamawianie przez użytkowników było proste i skuteczne. Wśród produktów dostępne są: repliki broni, porcelana, obrazy ścienne oraz inne artykuły do dekoracji wnętrz.
Struktura akcjonariatu i organy nadzorcze Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Kapitał zakładowy Spółki na dzień 15.05.2015 r. wynosi 609 783 zł i składa się z 6.097.830 sztuk akcji o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. W jego skład wchodzą akcje następujących serii: I. Liczba akcji na okaziciela serii A: w łącznej ilości 3.000.000 sztuk II. Liczba akcji na okaziciela serii B: w łącznej ilości 2.000.000 sztuk III. Liczba akcji na okaziciela serii C: w łącznej ilości 277.830 sztuk IV. Liczba akcji na okaziciela serii D: w łącznej ilości 160.000 sztuk V. Liczba akcji na okaziciela serii E: w łącznej ilości 660.000 sztuk Akcjonariat powyżej 5% na dzień 15 maja 2015 r. Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % głosów 1 ABS Investment S.A. wraz z podmiotem zależnym 1.440.000 23,61 % 2 Jakub Dębski 1.406.500 23,07% 3 INVESTcon GROUP S.A. 650.000 10,66 % 4 Sławomir Jarosz 500.000 8,20 % 5 Pozostali 2.101.330 34,46 % Powyższa informacja o stanie posiadania akcji Spółki przez akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki sporządzona została na podstawie informacji uzyskanych od akcjonariuszy w drodze realizacji przez nich obowiązków nałożonych na akcjonariuszy spółek publicznych.
Zarząd W dniu 5 maja 2015 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o powołaniu Zarządu Spółki na nową kadencję. Zarząd Spółki informuje, że dotychczasowe mandaty członków Zarządu wygasły z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za 2014 rok obrotowy. Zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki został powołany w jednoosobowym składzie: Imię i Nazwisko Jakub Dębski Funkcja Prezes Zarządu Zarząd pełniący swoje obowiązki w okresie sprawozdawczym, tj I kwartał 2015 składał się z następujących osób: Imię i Nazwisko Jakub Dębski Paulina Raciborska Funkcja Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Rada Nadzorcza W dniu 5 maja 2015 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w związku z zakończeniem kadencji Rady Nadzorczej, powołało nową Radę Nadzorczą Spółki na trzyletnią kadencję w składzie: Imię i Nazwisko Michał Damek Michał Więzik Katarzyna Dębska Dorota Saczyńska - Włodarczyk Jacek Kowalski Funkcja Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza pełniąca swoje obowiązki w okresie sprawozdawczym, tj I kwartał 2015 składała się z następujących osób: Imię i Nazwisko Adam Raciborski Przemysław Okrajni Katarzyna Dębska Edward Szeląg Jacek Kowalski Maciej Dębski Funkcja Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Pozostałe informacje Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym. Na dzień 15 maja 2015 r. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu Ustawy o rachunkowości. W przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzenia takich sprawozdań. Na dzień 15 maja 2015 r. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu Ustawy o rachunkowości w związku z tym taki obowiązek Spółki nie dotyczy. Stanowisko dotyczące możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym. Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2015 r. Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na koniec pierwszego kwartału 2015 roku liczba pełnych etatów w InBook S.A. wyniosła 5 (umowy o pracę) oraz 2 umowy cywilnoprawne.
Oświadczenie Zarządu Zarząd Inbook S.A. oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne za okres I kwartału 2015 roku, sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy InBook S.A., oraz że sprawozdanie kwartalne z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć InBook S.A. Prezes Zarządu Jakub Dębski
2. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu. Spółka InBook sprawozdania finansowe sporządza zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tekst jednolity Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.), która określa miedzy innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Rok obrotowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym. Rachunek zysku i strat sporządza się w układzie porównawczym. Wynik finansowy Spółki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadą memoriału, współmierności przychodów i kosztów. Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty netto, ujmowane w okresach których dotyczą. Koszty prowadzone są w układzie rodzajowym. Na wynik finansowy wpływają ponadto: pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z aktualnie prowadzoną działalnością w zakresie m.in. zysków i strat ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, tworzenie i rozwiązywanie rezerw na przyszłe ryzyko, kar, odszkodowań, przekazania darowizn, przychody finansowe z tytułu odsetek, zysków ze zbycia inwestycji, koszty finansowe z tytułu odsetek, strat ze zbycia inwestycji. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen ich nabycia. Amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności. Wartości niematerialne i prawne o jednakowej wartości nieprzekraczającej 3.500 zł w dniu przyjęcia do użytkowania jednorazowo spisane są w koszty amortyzacji. Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia. Stawki amortyzacyjne stosowane są zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych, określający wysokość amortyzacji stanowiącej koszt uzyskania przychodów. Udziały wycenia się według ceny nabycia. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia (towary, materiały). Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty.
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów. Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania występujące należą do krótkoterminowych. Bilans stanowi podstawowe sprawozdanie finansowe przedsiębiorstwa, prezentuje stan majątku i źródła jego finansowania na dany moment. Jest to swoista fotografia przedsiębiorstwa, prezentująca jego statystyczny obraz.
3. Wybrane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat. Dane finansowe w złotych I kwartał 2014 I kwartał 2015 Aktywa trwałe 696.789,50 617.750,85 Aktywa obrotowe 465.530,98 749.211,83 Aktywa razem 1.162.320,48 1.366.962,68 Kapitał własny 830.827,31 721.620,31 Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe 0 0 51.834,70 57.392,79 212.429,14 512.753,82 0 0 317.948,17 624.500,37 Dane finansowe w złotych I kwartał 2014 od 01.01.2014 do 31.03.2014 I kwartał 2015 od 01.01.2015 do 31.03.2015 2014 narastająco od 01.01.2014 do 31.03.2014 2015 narastająco od 01.01.2015 do 31.03.2015 Amortyzacja 21.270,06 21.739,64 21.270,06 21.739,64 Przychody netto ze sprzedaży Zysk/strata ze sprzedaży Zysk/strata z działalności operacyjnej Zysk/strata brutto 905.991,19 717.773,11 905.991,19 717.773,11-38.089,62-59.08-38.089,62-59.08-37.084,54-58.465,00-37.084,54-58.465,00-37.429,72-40.284,69-37.429,72-40.284,69
4. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Bilans Spółki InBook S.A. na dzień 31.03.2015 zamknął się sumą bilansową po stronie aktywów i pasywów w kwocie 1.366.962,68 zł (jeden milion trzysta sześćdziesiąt sześć złotych dziewięćset sześćdziesiąt dwa złote i 68/100). Suma bilansowa w okresie sprawozdawczym w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego spadła o 13%. O prawie 12% spadła wartość aktywów trwałych natomiast o 60% wzrosła wartość aktywów obrotowych. W omawianym okresie wartość należności krótkoterminowych utrzymała się na podobnym poziomie jak w analogicznym okresie roku poprzedniego. Podobnie jak w poprzednich latach pierwszy kwartał roku to najsłabszy okres pod względem sprzedaży w roku. W omawianym okresie Spółka odnotowała przychody netto ze sprzedaży w wysokości 717.773,11 zł. Z uwagi na odczuwalny brak sprzedaży naczyń z Emalii Olkusz S.A. był to wynik niższy o 20% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Ogólna liczba zamówień obsłużonych przez Spółkę w stosunku do I kwartału 2014 wzrosła o około 5%. Zgodnie z założeniami Spółka chce maksymalizować osiągane przychody głównie przez jej własne serwisy internetowe. Aktualnie prowadzone są prace mające w niedalekiej perspektywie przyśpieszyć jeszcze bardziej wysyłkę do klientów zamówionych produktów. Takie działanie powinno przysporzyć jeszcze więcej zadowolonych klientów. Wynik finansowy spółki za okres 01.01.2015 31.03.2015 to strata w wysokości 40.284,69 zł przy koszcie amortyzacji w wysokości 21.739,64 zł, który utrzymał się na podobnym poziomie jak w analogicznym okresie roku poprzedniego, wartość EBITDA wyniosła minus 18.545,09 zł. Na dzień 31.03.2015 roku stan zapasów magazynowych w postaci towarów handlowych w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego utrzymał się na podobnym poziomie i wyniósł 153.275,21 zł. Wartość środków i aktywów pieniężnych wzrosła o blisko 250% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego, a ich wartość na koniec okresu obrachunkowego wyniosła 512.753,82 zł.
W I kwartale nie prowadzono skupu akcji własnych. Szczegółowe informacje o transakcjach znajdują się w stosownych raportach bieżących. Na dzień przekazania niniejszego raportu, Emitent posiada 13500 akcji własnych, stanowiących 0,22 % w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.
5. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Zgodnie z informacjami przedstawionymi w raporcie EBI 4/2015 dotyczącymi strategi rozwoju Spółki Zarząd rozpoczął prace nad wprowadzeniem nowej grupy asortymentowej. Będą to produkty z kategorii ogród - meble ogrodowe, huśtawki, leżaki, łóżka, krzesła i stoły a także dmuchane akcesoria do wodnych zabaw, baseny i zabawki ogrodowe. Produkty pojawią się w serwisie, będą stanowiły osobną kategorię. W najbliższym czasie zostanie także przebudowane drzewo kategorii w związku z planami wprowadzania nowych grup produktowych zostanie połączona kategoria wyposażenia wnętrz i naczyń kuchennych w jedną. Nowy dział ogród zostanie uruchomiony w drugim kwartale 2015 roku. Na początku 2015 roku Zarząd podjął decyzje dotyczące wyłączenia oferty nierentownych dostawców. W ciągu roku oferta naczyń kuchennych itp. będzie poszerzana w oparciu o towary trzech dużych dystrybutorów co obniży koszty dostaw, przyspieszy czas realizacji zamówień i tym samym zwiększy liczbę zadowolonych klientów. Przesunięte o kilka dni zostało włączenie produkcyjne nowej strony sklepu, z tego względu nie udało się uruchomić serwisu dokładnie w I kwartale lecz dwa dni później. Było to spowodowane dodatkowymi testami strony, które zakończyły się pozytywnymi wynikami. Serwis ten od strony wizualnej został zbudowany od początku w ramach autorskiego projektu. Od poprzedniej wersji różni go mobilność wykorzystująca technologię Responsive Web Design. Jest to obecnie coraz szerzej stosowane podejście do projektowania i wdrażania stron. Serwis automatycznie dostosowuje swój wygląd w zależności od wielkości ekranu urządzenia, na którym jest otwierany. Dzięki zastosowaniu tej koncepcji klient zawsze otrzymuje wygodną w korzystaniu stronę, niezależnie od tego, na jakim urządzeniu ją otwiera. Obecnie w statystykach odwiedzin serwisu widać wyraźnie, że stale wzrasta liczba osób korzystających z tabletów oraz smartfonów. Poza tym w połowie kwietnia bieżącego roku wyszukiwarka Google wprowadziła zmiany w swoich algorytmach promujące serwisy wykorzystujące mobilność w swoich wynikach wyszukiwania. Biorąc pod uwagę wprowadzone zmiany w samym serwisie oraz wzmożenie nacisku na pozycjonowanie Zarząd chce aby sklep InBook.pl był jeszcze mocniej prezentowany w wyszukiwarkach internetowych. Chcemy za ich pomocą dotrzeć
do jak najszerszej liczby klientów, a dzięki stałemu poszerzaniu oferty handlowej zamierzamy stale zwiększać przychody osiągane w głównym naszym sklepie. Zgodnie z informacjami przekazanymi w raporcie EBI 4/2015 Zarząd rozpoczął negocjacje handlowe w temacie zwiększenia nakładów finansowych na budowanie marki inbook. Pierwsze umowy zostaną podpisane w drugim kwartale.
6. Wykaz raportów publikowanych w I kwartale 2015 roku. Nr i rodzaj raportu EBI Treść raportu 1/2015 raport bieżący Wybór Biegłego Rewidenta do zbadania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2014. 2/2015 raport bieżący Harmonogram publikowania raportów okresowych w 2015 roku. 3/2015 raport kwartalny 4/2015 raport bieżący Raport okresowy za IV kwartał 2014r. Strategia rozwoju Spółki.
7. Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.03.2015 31.12.2014 A. AKTYWA TRWAŁE 617 750,85 639 490,49 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 299 828,68 309 929,52 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 299 828,68 309 929,52 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 202 262,17 202 262,17 213 900,97 213 900,97 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 144 008,37 15 987,45 39 82 2 446,35 150 415,01 17 307,51 43 44 2 738,45 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 90 00 90 00 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 90 00 90 00 90 00 90 00 90 00 90 00 - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 25 66 25 66 25 66 25 66
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.03.2015 31.12.2014 B. AKTYWA OBROTOWE 749 211,83 791 140,98 I. Zapasy 1. Materiały 167 977,24 2 199,69 161 017,66 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych 153 275,21 12 502,34 57 392,79 157 631,63 1 186,34 27 969,03 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 57 392,79 54 984,04 54 984,04 27 969,03 27 969,03 27 969,03 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych 2 408,75 c) inne d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych 512 753,82 512 753,82 597 816,31 597 816,31 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 396 85 396 85 32 45 32 45 - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 115 903,82 15 903,82 100 00 218 966,31 98 966,31 180 00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 087,98 4 337,98 AKTYWA OGÓŁEM 1 366 962,68 1 430 631,47
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.03.2015 31.12.2014 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 721 620,31 778 502,23 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 609 783,00 609 783,00 III. Udziały (akcje) własne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy -8 908,75-8 908,75 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 300 00-138 969,25-40 284,69 300 00-37 370,07-85 001,95 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 645 342,37 11 527,00 6 527,00 652 129,24 11 527,00 6 527,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowe 5 00 5 00 - krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 5 00 5 00 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 624 500,37 630 672,24 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki 624 500,37 630 672,24 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 293 086,66 293 086,66 292 282,10 292 282,10 e) zaliczki otrzymane na dostawy 66,44 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń 25 705,77 1 291,16 35 908,28 i) inne 3. Fundusze specjalne 304 350,34 302 481,86 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Ujemna wartość firmy 9 315,00 9 93 2. Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe 9 315,00 7 47 1 845,00 9 93 7 47 2 46 PASYWA OGÓŁEM 1 366 962,68 1 430 631,47
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.03.2015 31.12.2014 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto -40 284,69-85 001,95 II. Korekty razem -62 958,11 53 418,29 1. Amortyzacja 21 739,64 89 575,07 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -180,31 31,96 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -18 00-36 000,90 5. Zmiana stanu rezerw -3 979,00 6. Zmiana stanu zapasów -6 959,58-8 954,82 7. Zmiana stanu należności -29 423,76 7 688,81 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -6 171,87 9 284,63 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -7 365,00-419,61 10. Inne korekty -16 597,23-3 807,85 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy -103 242,80-31 583,66 28 600,90 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 28 600,90 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 28 600,90 - zbycie aktywów finansowych 28 600,90 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 39 00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 39 00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 39 00 - nabycie aktywów finansowych 39 00 - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -10 399,10 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 181,09 1 990,47 1. Wpływy netto z wydania udziałów i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 181,09 1 990,47 II. Wydatki 0,78 2 022,43 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 0,78 2 022,43 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 180,31-31,96 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) -103 062,49-42 014,72 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM -103 062,49-42 014,72 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 218 966,31 260 981,03 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM 115 903,82 218 966,31 - o ograniczonej możliwości dysponowania
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.03.2015 31.12.2014 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 778 502,23 867 312,03 - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 778 502,23 867 312,03 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego 609 783,00 609 783,00 a) zwiększenie (z tytułu) - wydanie udziałów (emisji akcji) - - - b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) - - - 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 609 783,00 609 783,00 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) - - - b) zmniejszenie (z tytułu) - - - 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych -8 908,75-6 345,00-2 563,75 a) zwiększenie -2 563,75 b) zmniejszenie 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu -8 908,75-8 908,75 95 449,34 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego -95 449,34 a) zwiększenie (z tytułu) - nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - - b) zmniejszenie (z tytułu) 95 449,34 - pokrycia straty 95 449,34 - emisji akcji - utworzenie kapitału rezerwowego - - 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) - - - b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych - pokrycie straty z lat ubiegłych - 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 300 00 300 00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) - utworzenie kapitału rezerwowego - - b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycie straty z lat ubiegłych - - 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 300 00 300 00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -122 372,02-131 575,31 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych a) zwiększenie (z tytułu) - z podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenie (z tytułu) - przeniesienie na kapitał zapasowy - pokrycie straty z lat ubiegłych 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -122 372,02-131 575,31 - korekty błędów podstawowych -16 597,23-1 244,10 - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -138 969,25-132 819,41 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych 95 449,34 a) zwiększenie (z tytułu) 95 449,34 - strata z lat ubiegłych do pokrycia 95 449,34 - b) zmniejszenie (z tytułu) - podziału wyniku (pokrycia straty) - 7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -138 969,25-37 370,07 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -138 969,25-37 370,07 8. Wynik netto -40 284,69-85 001,95 a) zysk netto b) strata netto -40 284,69-85 001,95 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 721 620,31 778 502,23 III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku 721 620,31 778 502,23
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.03.2015 31.12.2014 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: 717 773,11 4 222 383,42 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów 2 262,57 69 261,59-4 599,39 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy 715 510,54 776 853,11 21 739,64 13 467,14 160 472,05 1 467,05 4 157 721,22 4 350 310,95 89 575,07 64 709,32 714 492,56 6 570,37 V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 61 630,47 6 055,53 5 117,33 506 903,90-59 08 615,00 292 306,50 31 087,98 35 552,95 3 116 016,20-127 927,53 3 769,55 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje 615,00 3 06 III. Inne przychody operacyjne 709,55 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1 291,91 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1 291,91 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) G. PRZYCHODY FINANSOWE I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: -58 465,00 18 181,09-125 449,89 51 632,27 - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 181,09 1 990,47 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 18 00 49 641,80 H. KOSZTY FINANSOWE 0,78 15 663,33 I. Odsetki, w tym: 0,78 2 022,43 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji 13 640,90 IV. Inne I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H) J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) -40 284,69-89 480,95 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) L. PODATEK DOCHODOWY -40 284,69-89 480,95-4 479,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) -40 284,69-85 001,95