BILANS Nota Na dzień 31.12.2014 Na dzień 31.12.2013 A k t y w a I. Aktywa trwałe 6 400,00 35 355,00 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 200,00 - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 34 199,00 3. Należności długoterminowe 3, 8 3,00 894,00 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 3,00 894,00 4. Inwestycje długoterminowe 4 6 091,00 51,00 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 6 091,00 51,00 a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane 51,00 metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 6 091,00 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 306,00 11,00 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 306,00 11,00 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 3 153,00 20 810,00 1. Zapasy 6 9 450,00 2. Należności krótkoterminowe 7, 8 201,00 8 111,00 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek 201,00 8 111,00 3. Inwestycje krótkoterminowe 2 952,00 2 939,00 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 2 952,00 2 939,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 2 950,00 968,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2,00 1 971,00 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 310,00 A k t y w a r a z e m 9 553,00 56 165,00 P a s y w a I. Kapitał własny 5 777,00 43 003,00 1. Kapitał zakładowy 12 9 896,00 9 896,00 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13-12 800,00 4. Kapitał zapasowy 14 33 107,00 33 832,00 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 8. Zysk (strata) netto -24 426,00-725,00 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 776,00 13 162,00 1. Rezerwy na zobowiązania 18 558,00 35,00 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 552,00 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 6,00
a) długoterminowe b) krótkoterminowe 6,00 2. Zobowiązania długoterminowe 19 3 035,00 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3 035,00 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 183,00 12 347,00 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 183,00 12 329,00 3.3. Fundusze specjalne 18,00 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 0,00 780,00 4.1. Ujemna wartośc firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 780,00 a) długoterminowe 439,00 b) krótkoterminowe 341,00 P a s y w a r a z e m 9 553,00 56 165,00 Wartość księgowa 5 777,00 43 003,00 Liczba akcji 12 369 500,00 9 895 600,00 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 0,47 4,35 Rozwodniona liczba akcji 12 369 500,00 9 895 600,00 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 0,47 4,35 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 2014 2013 1. Należności warunkowe 23 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 23 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem 0,00 0,00
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Nota Za okres 01.01.2014-31.12.2014 Za okres 01.01.2013-31.12.2013 12 149,00 63 070,00 - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 11 517,00 61 312,00 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 632,00 1 758,00 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 14 546,00 50 039,00 - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 14 128,00 48 850,00 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 418,00 1 189,00 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) -2 397,00 13 031,00 IV. Koszty sprzedaży 26 10 941,00 V. Koszty ogólnego zarządu 26 207,00 2 667,00 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -2 604,00-577,00 VII. Pozostałe przychody operacyjne 2 938,00 767,00 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 789,00 89,00 2. Dotacje 322,00 3. Inne przychody operacyjne 27 149,00 356,00 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 31,00 756,00 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 567,00 3. Inne koszty operacyjne 28 31,00 189,00 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 303,00-566,00 X. Przychody finansowe 29 3 068,00 264,00 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 118,00 264,00 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 4. Aktualizacja wartości inwestycji 2 904,00 5. Inne 46,00 XI. Koszty finansowe 30 27 551,00 389,00 1. Odsetki, w tym: 76,00 282,00 - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 31 27 475,00 3. Aktualizacja wartości inwestycji 8,00 4. Inne 99,00 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) -24 180,00-691,00 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 32 2. Straty nadzwyczajne 33 XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) -24 180,00-691,00 XV. Podatek dochodowy 34 246,00 a) część bieżąca b) część odroczona 246,00 34 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 36 XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) -24 426,00-725,00 Zysk (strata) netto (zanualizowany) -24 426,00-725,00 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 23 710 344 9 895 600 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38-1,03-0,07
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 23 710 344 9 895 600 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38-1,03-0,07 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Za okres 01.01.2014-31.12.2014 Za okres 01.01.2013-31.12.2013 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 43 003,00 43 728,00 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 43 003,00 43 728,00 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 9 896,00 9 896,00 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 9 896,00 9 896,00 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych -12 800,00 a) zwiększenia (z tytułu) -12 800,00 - zakup akcji własnych -12 800,00 b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu -12 800,00 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 33 832,00 35 452,00 4.1. Zmiany kapitału zapasowego -725,00 0,00 a) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 1 620,00 - pokrycia straty -725,00 1 620,00 - wydatków poniesionych na emisję akcji serii E 0,00 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 33 107,00 33 832,00 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -725,00 1 620,00 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 725,00 1 620,00 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 725,00 1 620,00 a) zwiększenia (z tytułu) 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 725,00 1 620,00 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 8. Wynik netto -24 426,00 725,00 a) zysk netto b) strata netto 24 426,00 725,00 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 5 777,00 43 003,00 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 5 777,00 43 003,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda bezpośrednia I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne Za okres 01.01.2014-31.12.2014 Za okres 01.01.2013-31.12.2013 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto -24 426,00-725,00 II. Korekty razem 40 025,00 4 880,00 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 1 004,00 1 962,00 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 47,00 190,00 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -2 994,00-89,00 6. Zmiana stanu rezerw 523,00 33,00 7. Zmiana stanu zapasów 9 450,00 1 653,00 8. Zmiana stanu należności 8 801,00 92,00 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -7 163,00 1 481,00 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -766,00-471,00 11. Inne korekty 31 123,00 29,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 15 599,00 4 155,00
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2 804,00 99,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 788,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 99,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 16,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach 16,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 16,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 6 512,00 720,00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 466,00 720,00 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 6 046,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach 6 046,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 46,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 6 000,00 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 708,00-621,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 4 003,00 31,00 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 968,00 31,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 3 035,00 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 17 864,00 2 685,00 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 12 800,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5 001,00 2 496,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 63,00 189,00 9. Inne wydatki finansowe 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -13 861,00-2 654,00 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 970,00 880,00 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 969,00 879,00 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 1 971,00 1 092,00 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2,00 1 971,00 - o ograniczonej możliwości dysponowania 2,00
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 2014 2013 a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 200,00 - oprogramowanie komputerowe 116,00 d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem 0,00 200,00 Nota 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2014 2013 a) własne 0,00 200,00 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne razem 0,00 200,00
Nota 1B-1 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) W ROKU 2014 a b c d e koszty wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i inne wartości zakończonych podobne wartości, w tym: niematerialne i prac prawne rozwojowych - oprogramowanie komputerowe zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 1 132,00 602,00 107,00 1 239,00 b) zwiększenia (z tytułu) 0,00 - zakup wartości niematrialnych i prawnych 0,00 c) zmniejszenia (z tytułu) 1 132,00 602,00 107,00 1 239,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 1 132,00 602,00 107,00 1 239,00 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 932,00 485,00 107,00 1 039,00 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0,00 - amotyzacja planowana 0,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 932,00 485,00 107,00 1 039,00 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0,00 - zwiększenie 0,00 - zmniejszenie 0,00 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Nota 1B-2 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) W ROKU 2013 a b c d e koszty wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i inne wartości zakończonych podobne wartości, w tym: niematerialne i prac prawne rozwojowych - oprogramowanie komputerowe zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 1 129,00 599,00 107,00 1 236,00 b) zwiększenia (z tytułu) 3,00 3,00 0,00 3,00 - zakup wartości niematrialnych i prawnych 0,00 c) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 0,00 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 1 132,00 602,00 107,00 1 239,00 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 759,00 375,00 97,00 856,00 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 173,00 110,00 10,00 183,00 - amotyzacja planowana 0,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 0,00 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 932,00 485,00 107,00 1 039,00 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0,00 - zwiększenie 0,00 - zmniejszenie 0,00 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0,00 0,00 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 200,00 117,00 0,00 200,00
Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 2014 2013 a) środki trwałe, w tym: 0,00 33 556,00 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 282,00 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 21 366,00 - urządzenia techniczne i maszyny 9 589,00 - środki transportu 1 827,00 - inne środki trwałe 492,00 b) środki trwałe w budowie 90,00 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 553,00 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 0,00 34 199,00 Nota 2A ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2014 2013 a) własne 33 556,00 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe razem 0,00 33 556,00 Nota 2B ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 2014 2013 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: - wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0
Nota 2C-1 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) W 2014 ROKU - grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 286,00 23 354,00 23 066,00 4 817,00 1 287,00 52 810,00 b) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - zakup środków trwałych 0,00... 0,00 c) zmniejszenia (z tytułu) 286,00 23 354,00 23 066,00 4 817,00 1 287,00 52 810,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 286,00 23 354,00 23 066,00 4 817,00 1 287,00 52 810,00... 0,00 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0,00 1 988,00 13 477,00 2 990,00 795,00 19 250,00 f) amortyzacja za okres (z tytułu) -1 988,00-13 477,00-2 990,00-795,00-19 250,00 - amortyzacja planowana 0,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 0,00 1 988,00 13 477,00 2 990,00 795,00 19 250,00 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0,00 - zwiększenie 0,00 - zmniejszenie 0,00 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0,00 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Nota 2C-2 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) W 2013 ROKU - grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 286,00 23 354,00 24 073,00 5 295,00 1 257,00 54 265,00 b) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00 31,00 84,00 48,00 163,00 - zakup środków trwałych 31,00 84,00 48,00 163,00... 0,00 c) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00 1 038,00 562,00 18,00 1 618,00 - sprzedaż środków trwałych 0,00 0,00 1 038,00 562,00 18,00 1 618,00... 0,00 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 286,00 23 354,00 23 066,00 4 817,00 1 287,00 52 810,00 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0,00 1 523,00 13 492,00 3 329,00 741,00 19 085,00 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 4,00 465,00-15,00-339,00 54,00 169,00 - amortyzacja planowana 4,00 465,00 1 024,00 215,00 72,00 1 780,00 - zmniejszenie umorzenia z tytułu sprzedaży środków trawałych 0,00 0,00 1 039,00 554,00 18,00 1 611,00 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 4,00 1 988,00 13 477,00 2 990,00 795,00 19 254,00 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0,00 - zwiększenie 0,00 - zmniejszenie 0,00 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0,00 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 282,00 21 366,00 9 589,00 1 827,00 492,00 33 556,00
Nota 3 NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 2014 2013 a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek zależnych (z tytułu) - od jednostek współzależnych (z tytułu) - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) - od znaczącego inwestora (z tytułu) - od jednostki dominującej (z tytułu) 0,00 - sprzedaży aktywów finansowych - od innych jednostek powiązanych (z tytułu) - sprzedaży aktywów finansowych b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 3,00 894,00 - sprzedaży akcji 3,00 Należności długoterminowe netto 3,00 894,00 c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto 3,00 894,00 Nota 3A ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2014 2013 a) stan na początek okresu 894,00 696,00 b) zwiększenia (z tytułu) 3,00 198,00 - należności z tytyłu sprzedaży aktywów finansowych - sprzedaży akcji 3,00 c) zmniejszenia (z tytułu) 894,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 894,00 d) stan na koniec okresu 3,00 894,00 Nota 3B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 2014 2013 Stan na początek okresu 1 263,00 0,00 a) zwiększenia (z tytułu) 1 263,00 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 263,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 1 263,00 Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0,00 1 263,00 Nota 3C NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 3,00 894,00 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0,00 0,00 pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem 3,00 894,00
Nota 4A ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI Nie występuje. Nota 4B DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2014 2013 a) w jednostkach zależnych 0,00 51,00 - udziały lub akcje 51,00 b) w jednostkach współzależnych 0,00 0,00 c) w jednostkach stowarzyszonych 0,00 0,00 d) w znaczącym inwestorze 0,00 0,00 e) w jednostce dominującej 0,00 0,00 f) w pozostałych jednostkach 6 091,00 0,00 - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki 6 091,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem 6 091,00 51,00 Długoterminowe aktywa finansowe wykazane w 2014 roku dotyczą pożyczki udzielonej spółce Top Marka S.A. zgodnie z umową zawartą dnia 07.11.2014. Umowa pożyczki opiewa na kwotę 11 650 000 złotych. Wypłacono dwie transze pożyczki na łączną wartość 6 000 000 zł oraz pobrano prowizję w wysokości 1 650 000. Wartość pożyczki na dzień bilansowy wyceniona jest według skorygowanej ceny nabycia. Nota 4C UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI Nie występuje. Nota 4D ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2014 2013 a) stan na początek okresu 51,00 0,00 -akcje 51,00 b) zwiększenia (z tytułu) 6 059,00 51,00 - objęcie akcji 51 - udezielenie pożyczki 6 059,00 c) zmniejszenia (z tytułu) 51,00 0,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 51,00 d) stan na koniec okresu 6 059,00 51 - akcje 51 - udzielone pożyczki 6 059,00
Nota 4E PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 6 091,00 51,00 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0,00 0,00 pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 6 091,00 51,00 Nota 4F PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)- UDZIAŁY I AKCJE 2014 2013 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0,00 0,00 a) akcje (wartość bilansowa): b) obligacje (wartość bilansowa): c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0,00 0,00 a) akcje (wartość bilansowa): b) obligacje (wartość bilansowa): c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość 0,00 51,00 bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): 0,00 51 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0,00 1 - wartość na początek okresu 0,00 - wartość według cen nabycia 50 b) obligacje (wartość bilansowa): c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0,00 0,00 a) akcje i udziały (wartość bilansowa): b) obligacje (wartość bilansowa): c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): Wartość według cen nabycia, razem 0,00 Wartość na początek okresu, razem 0,00 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0,00 Wartość bilansowa, razem 0,00 51,00 Nota 4G UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 6 091,00 0,00 pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki dlugoterminowe, razem 6 091,00 0,00 Nota 4H INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE Nie występują.
Nota 5A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2014 2013 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w 11,00 11,00 tym: a) odniesionych na wynik finansowy 11,00 11,00 - powstania różnic przejściowych 11,00 11,00 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 306,00 0,00 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami 306,00 przejściowymi (z tytułu) - powstania różnic przejściowych 306,00 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 11,00 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, 306,00 11,00 w tym: a) odniesionych na wynik finansowy 306,00 11,00 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 11,00 Nota 5B ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Ujemne różnice przejściowe na dzień 01.01.2014 58,00 Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 01.01.2014 wg stawki 19% 11,00 a) zwiększenia (z tytułu) 306,00 uznanie wyniku finansowego z tyt. zmiany stanu różnic przejściowych 306,00 b) zmniejszenia (z tytułu) 11,00 obciążenie wyniku finansowego z tyt. zmiany stanu różnic przejściowych 11,00 Ujemne różnice przejściowe na dzień 31.12.2014 1 610,00 Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31.12.2014 wg stawki 19% 306 Data wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych 2015
Nota 5C... INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Nie występują Nota 6 ZAPASY 2014 2013 a) materiały 3 156,00 b) półprodukty i produkty w toku 33,00 c) produkty gotowe 900,00 d) towary 0,00 e) zaliczki na dostawy 5 361,00 Zapasy, razem 0,00 9 450,00 Nota 7A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 2014 2013 a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - inne - dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek 201,00 8 111,00 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 6 645,00 - do 12 miesięcy 6 645,00 - powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 40,00 1 416,00 - inne 18,00 50,00 - dochodzone na drodze sądowej 143,00 Należności krótkoterminowe netto, razem 201,00 8 111,00 c) odpisy aktualizujące wartość należności 1 262,00 Należności krótkoterminowe brutto, razem 201,00 9 373,00 Nota 7B NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH Nie występują
Nota 7C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 2014 2013 Stan na początek okresu 1 262,00 820,00 a) zwiększenia (z tytułu) 722,00 - zwiększenie odpisów aktualizujących - na należności 567,00 - na odsetki od należności i zasądzonych kosztów sądowych 155,00 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 262,00 280,00 - rozwiązanie odpisów aktualizujących - zapłata należności 199,00 - zapłata odsetek od na;ezności i zasądzonych kosztów sądowych 77,00 - umorzenie należności 3,00 - umorzenie i spisanie odsetek od należności 1,00 - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 1 262,00 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 0,00 1 262,00 Nota 7D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 201,00 6 969,00 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys/eur 421,00 b2. jednostka/waluta tys/huf 43 322,00 b1. jednostka/waluta tys/czk 355,00 tys. zł 2 404,00 pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem 201,00 9 373,00 Nota 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: 2014 2013 a) do 1 miesiąca 2 605,00 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 196,00 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 550,00 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 880,00 e) powyżej 1 roku 237,00 f) należności przeterminowane 2 439,00 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 7 907,00 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 1 262,00 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 0,00 6 645,00
Nota 8 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: 2014 2013 a) do 1 miesiąca 812,00 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 631,00 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 394,00 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 282,00 e) powyżej 1 roku 320,00 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 2 439,00 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 1 262,00 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 0,00 1 177,00 Nota 8A NALEŻNOŚCI DŁUGO I KRÓTKOTERMINOWE SPORNE (BRUTTO) Nota 9A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2014 2013 a) w jednostkach zależnych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze 0,00 - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej 0,00 0,00 - udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach 2 950,00 968,00 - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki 968,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - udziały lub akcje 2 950,00 g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2,00 1 971,00 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2,00 1 971,00 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 952,00 2 939,00 Wykazane w 2014 roku inne krótkoterminowe aktywa finansowe- udziały lub akcje w wysokości 2 950 tys. zł to 464 564 akcji spółki FLY.pl S.A. zakupione dnia 30.09.2014 roku za 46 456,4 zł, których wartość bilansowa podwyższona jest o 2 904 tys. zł- według wartości godziwej. Nota 9B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 2 950,00 968,00 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 950,00 968,00 Nota 9C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)- UDZIAŁY I AKCJE A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 2 950,00 a) akcje (wartość bilansowa): 2 950,00 - wartość godziwa 2 904,00 - wartość według cen nabycia 46,00 b) obligacje (wartość bilansowa): c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 2014 2013 B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0,00 0,00 a) akcje (wartość bilansowa): 0,00 0,00 b) obligacje (wartość bilansowa): c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa):
b) obligacje (wartość bilansowa): c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): b) obligacje (wartość bilansowa): 0,00 0,00 c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): Wartość według cen nabycia, razem 0,00 0,00 Wartość na początek okresu, razem 0,00 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem 2 950,00 0,00 Nota 9D UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 968,00 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 0,00 968,00 Nota 9E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 2,00 35,00 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys./eur 467,00 tys. zł 1 936,00 pozostałe waluty w tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 2,00 1 971,00 Nota 9F INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Nie występują. Nota 9G INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) Nie występują. Nota 10 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2014 2013 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 0 310 - ubezpieczenia majątkowe 55 - koszty zakupu dotyczące 2014 23 - prenumerata 1 - czynne rozliczenia międzyokresowe innych kosztów 231 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 0 310
Nota 11 ODPISY AKTUALIZUJĄCE Nie dokonywano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów.
Nota 12-1 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) NA DZIEŃ 31.12.2014 ROKU SERIA A Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji ZWYKŁE NA OKAZICIELA Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 12 369 500,00 9 895 600,00 GOTÓWKA 24-03-1997 TAK Liczba akcji razem 12 369 500,00 Kapitał zakładowy, razem 9 895 600,00 Wartość nominalna jednej akcji = 0,80zł Prawo do dywidendy Struktura akcjonariatu Investment Friends S.A. na dzień 31.12.2014 przedstawia się następująco; Akcjonariusz rodzaj akcji liczba akcji % udział w kapitale zakładowym liczba głosów DAMF INVEST Spółka Akcyjna ZWYKŁE NA OKAZICIELA 5 658 058 52,54 5 658 058 52,54 INVESTMENT FRIENDS S.A. ZWYKŁE NA OKAZICIELA 1 600 000 12,94 1 600 000 12,94 Pozostali ZWYKŁE NA OKAZICIELA 5 111 442 34,52 5 111 442 34,52 Razem 12 369 500 100 100 % udział w głosach na WZA
Nota 12-2 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) NA DZIEŃ 31.12.2013 ROKU Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji SERIA A ZWYKŁE NA OKAZICIELA AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 100 000,00 100 000,00 GOTÓWKA 24-03-1997 TAK SERIA B ZWYKŁE NA OKAZICIELA AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 150 000,00 150 000,00 GOTÓWKA 14-10-2004 TAK SERIA C ZWYKŁE NA OKAZICIELA AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 8 045 600,00 8 045 600,00 APORT 13-01-2005 TAK SERIA D ZWYKŁE NA OKAZICIELA AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE 1 600 000,00 1 600 000,00 PRZELEW 27-06-2007 TAK Liczba akcji razem 9 895 600,00 Kapitał zakładowy, razem 9 895 600,00 Wartość nominalna jednej akcji = 1,00zł Prawo do dywidendy
Nota 13 AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie 6 400 000,00 12 800 000,00 12 800 000,00 umorzenie Nota 13A AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nie występują. Nota 14 KAPITAŁ ZAPASOWY 2014 2013 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 21 622,00 21 622,00 b) utworzony ustawowo 11 485,00 12 210,00 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem 33 107,00 33 832,00 Nota 15 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY Nie występują. Nota 16 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Nie występują. Nota 17 ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO Nie występują.
Nota 18 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2014 2013 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 35,00 2,00 a) odniesionej na wynik finansowy 35,00 2,00 - powstania różnic przejściowych 35,00 2,00 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 552,00 33,00 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 552,00 33,00 - leasing - powstanie różnic przejściowych 33,00 - wycena akcji krótkoterminowych 552,00 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 35,00 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 35,00 - rozwiązanie rezerw - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa 35,00 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 552,00 35,00 a) odniesionej na wynik finansowy 552,00 35,00 - powstania różnic przejściowych 552,00 35,00 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Nota 18A ZMIANA STANU REZERW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Wycena instrumentów finansowych Razem Dodatnie różnice przejściowe na dzień 01.01.2013 184 Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 01.01.2013 wg stawki 19% 35,00 35,00 a) zwiększenia (z tytułu) 711,00 711,00 uznanie wyniku finansowego z tyt. zmiany stanu różnic przejściowych 711,00 711,00 b) zmniejszenia (z tytułu) 194,00 194,00 obciążenie wyniku finansowego z tyt. zmiany stanu różnic przejściowych 194,00 aport zorganizowanej części przedsiębiorstwa 0,00 Dodatnie różnice przejściowe na dzień 31.12.2013 2 905,00 2 905,00 Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31.12.2013 wg stawki 19% 552,00 552,00 Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych 2 014
Nota 18B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE Nie występują. Nota 18C ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE Nie występują. Nota 18D ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH Nie występują. Nota 18E ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2014 2013 a) stan na początek okresu 0 - rezerwa na wynagrodzenia za czas urlopu b) zwiększenia (z tytułu) 6 - rezerwa na wynagrodzenia za czas urlopu - rezerwa na badanie sprawozdania finansowego 6 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) - wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa e) stan na koniec okresu 6 0 - rezerwa na wynagrodzenia za czas urlopu - rezerwa na badanie sprawozdania finansowego 6 Nota 19 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 2014 2013 a) wobec jednostek zależnych b) wobec jednostek współzależnych 0,00 c) wobec jednostek stowarzyszonych d) wobec znaczącego inwestora e) wobec jednostki dominującej f) wobec pozostałych jednostek 3 035,00 - kredyty i pożyczki 3 035,00 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - inne zobowiązania - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) Zobowiązania długoterminowe, razem 3 035,00 0,00
Nota 19A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 2014 2013 a) powyżej 1 roku do 3 lat 3 035 b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 3 035,00 0,00 Nota 19B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 3 035 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem 3 035,00 0,00 Nota 19C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota Kwota kredytu / kredytu / Nazwa (firma) jednostki ze pożyczki pożyczki wg pozostała umowy Siedziba do spłaty wskazaniem formy prawnej zł w al ut a zł wal uta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Investment Friends Capital S.A. Płock 3 000 3 013 7% 10.04.2016 weksel własny in blanco FLY.PL Spółka Akcyjna Warszawa 22 22 WIBOR 3M+3,3% 10.04.2016 weksel własny in blanco Nota 20 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 2014 2013 a) wobec jednostek zależnych b) wobec jednostek współzależnych c) wobec jednostek stowarzyszonych d) wobec znaczącego inwestora e) wobec jednostki dominującej f) wobec pozostałych jednostek 183,00 12 329,00 - kredyty i pożyczki, w tym: 4,00 5 001,00 - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - leasin - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 28,00 5 602,00
- do 12 miesięcy 28,00 5 602,00 - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy 345,00 - zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 4,00 768,00 - z tytułu wynagrodzeń 4,00 - inne (wg rodzaju) 143,00 613,00 g) fundusze specjalne (wg tytułów) 18,00 - Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Zobowiązania krótkoterminowe, razem 183,00 12 347,00 Nota 20A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2014 2013 a) w walucie polskiej 183,00 11 277,00 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EUR 259,00 b1. jednostka/waluta HUF 1 675,00 tys. zł 1 070,00 pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem 183,00 12 347,00 Nota 20B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota kredytu / Kwota kredytu / pożyczki Nazwa (firma) pożyczki wg pozostała do umowy Siedziba spłaty jednostki zł waluta zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty URLOPY.PL sp. z o.o PŁOCK 4 4 2% 09-01-2015 Nota 20C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Nie występują. Nota 21 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY Nie występuje.
Nota 21A INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2014 2013 a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) 0,00 0,00 - rezerwa na badanie bilansu b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 780,00 - długoterminowe (wg tytułów) 439,00 - dotacja na zakup środków trwałych 439,00 - krótkoterminowe (wg tytułów) 341,00 - dotacja na zakup środków trwałych 341,00 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0,00 780,00 Nota 22 OBLICZENIE WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ 31.12.2014 31.12.2013 Wartość księgowa (w tys. zł) 5 777,00 43 003,00 Liczba akcji 12 369 500 9 895 600 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,47 4,35 Nota 22A OBLICZENIE ROZWODNIONEJ WARTOŚCI KSIĘGOWEJNA JEDNĄ AKCJĘ 31.12.2012 31.12.2011 Wartość księgowa (w tys. zł) 5 777,00 43 003,00 Liczba akcji 12 369 500 9 895 600 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0,47 4,35 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23A NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH Nie występują. Nota 23B ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH Nie występują.
Nota 24 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 2014 2013 - produkty gotowe 11 282 60 673 - w tym: od jednostek powiązanych - usługi 235 639 - w tym: od jednostek powiązanych 9 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 11 517 61 312 - w tym: od jednostek powiązanych 0,00 Nota 24A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 2014 2013 a) kraj 4 151 25 562 - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych 235 - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport 7 366 35 750 - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 11 517 61 312 - w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 Nota 25 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 2014 2013 - towary 418,00 991,00 - w tym: od jednostek powiązanych - materiały 214,00 767,00 - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 632,00 1 758,00 - w tym: od jednostek powiązanych Nota 25A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 2014 2013 a) kraj 110,00 703,00 - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport 522,00 1 055,00 - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 632,00 1 758,00 - w tym: od jednostek powiązanych Nota 26 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 2014 2013 a) amortyzacja 1 004,00 1 962,00 b) zużycie materiałów i energii 8 251,00 39 339,00 c) usługi obce 1 847,00 7 408,00 d) podatki i opłaty 107,00 379,00 e) wynagrodzenia 2 421,00 9 392,00 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 494,00 2 177,00 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 578,00 1 424,00 - reklama 91,00 909,00 - koszty podróży słuzbowych 19,00 187,00 - usługi bankowe 0,00 48,00 - koszty ubezpieczeń majatkowych 21,00 271,00 - inne 447,00 9,00 Koszty według rodzaju, razem 14 702,00 62 081,00 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -367,00 377,00 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 0,00-10 941,00 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -207,00-2 667,00 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 14 128,00 48 850,00 Nota 27 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 2014 2013 a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 199,00 - rezerwa na należności 199,00 - rezerwa na należności VAT b) pozostałe, w tym: 149,00 157,00 - przychody z wniesienia aportu - zwrot kosztów sądowych 22,00 59,00 - naprawy pokrte przez firmy ubezpieczeniowe 3,00 40,00 - dotacje zaliczone do przychodów 74,00 - inne 50,00 58,00 Inne przychody operacyjne, razem 149,00 356,00 Nota 28 INNE KOSZTY OPERACYJNE 2014 2013 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 0,00 0,00 - odpisy aktualizujące należności b) pozostałe, w tym: 31,00 189,00 - koszty refaktur - opłaty sądowe i komornicze 10,00 61,00 - odpisane należności 59,00 - koszty proporcja VAT
- koszty wniesienia aportu - inne 21,00 69,00 Inne koszty operacyjne, razem 31,00 189,00 Nota 28A ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH Nie występują. Nota 29 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH Nie występują. Nota 29A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2014 2013 a) z tytułu udzielonych pożyczek 172,00 - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek 92,00 b) pozostałe odsetki 118,00 - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek 118,00 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 118,00 264,00 Nota 29B INNE PRZYCHODY FINANSOWE 2014 2013 a) dodatnie różnice kursowe 0 000 - zrealizowane - niezrealizowane - nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi 46,00 b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 000 c) pozostałe, w tym: 0 000 Inne przychody finansowe, razem 46,00 0 000
Nota 30 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2014 2013 a) od kredytów i pożyczek 76,00 282,00 - dla jednostek powiązanych, w tym: - dla jednostek zależnych - dla jednostek współzależnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla jednostki dominującej - dla innych jednostek 76,00 282,00 b) pozostałe odsetki - dla jednostek powiązanych, w tym: - dla jednostek zależnych - dla jednostek współzależnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla jednostki dominującej - dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 76,00 282,00 Nota 30A INNE KOSZTY FINANSOWE 2014 2013 a) ujemne różnice kursowe 0,00 99,00 - zrealizowane - niezrealizowane - nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi 99,00 b) utworzone rezerwy (z tytułu) c) pozostałe, w tym: 0,00 4,00 - prowizje od kredytów 4,00 Inne koszty finansowe, razem 0,00 103,00 Nota 31 PRZYCHODY Z TUTUŁU AKTUALIZACJI INWESTYCJI 2014 2013 a) wycena instrumentów finansowych 2 904 b) odwrócenie odpisów aktualizujących długoterminowe aktywa finansowe Przychody z tytułu aktualizacji inwestycji, razem 2 904 Nota 31A ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI