RAPORT ROCZNY SKONSOLIDOWANY ZA ROK 2013 Bloober Team S.A. ul. Cystersów 9, 31-553 Kraków www.blooberteam.com KRAKÓW, DNIA 27 CZERWCA 2014 ROKU
SPIS TREŚCI I. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU... 5 II. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO [W EURO]... 7 III. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2013... 16 IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ W ROKU 2013... 16 V. OPINIA I RAPORT Z BADANIA PRZEZ BIEGŁEGO REWIDENTA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2013... 16 Strona 2 z 16
27 czerwca 2014, Kraków Szanowni Akcjonariusze, przekazujemy do Waszych rąk skonsolidowany raport roczny za 2013 rok. Jak zapowiadaliśmy przy okazji raportu kwartalnego za I kwartał 2014, w związku z rosnącymi przychodami ze sprzedaży gier oraz coraz lepszą współpracą z format-holderami podjęliśmy decyzję o przeprowadzeniu gruntownej restrukturyzacji grupy, która pomoże ograniczyć nakład prac niezwiązany z główną działalnością operacyjną grupy kapitałowej Bloober Team, tj. tworzeniem i wydawaniem gier wideo. Działania te obejmą konsolidację, zamknięcie bądź sprzedaż spółek zależnych Digital Game Services, iplacement czy Neuro-Code. W ramach przygotowań do tych zdarzeń zdecydowaliśmy się na gruntowne odpisy aktualizacyjne które miały decydujący wpływ na wynik wypracowany przez spółkę Bloober Team w 2013 roku, a które zwiększą naszym zdaniem przejrzystość rachunkową przy prezentacji naszego majątku i pozwolą uniknąć w przyszłości zaciemniania wyniku osiąganego przez spółkę na sprzedaży. Należy przy tym podkreślić, że przychody ze sprzedaży w ramach grupy kapitałowej stale rosną, zaś pogorszenie wyniku finansowego jest spowodowane praktycznie wyłącznie kosztami finansowymi związanymi z w/w działaniami. Po zakończeniu procesu restrukturyzacji w ramach grupy operować będą jedynie: ifun4all sp. z o. o. (aktualnie spółka posiada 100% udziałów) całkowicie niezależnie działający deweloper gier na platformy mobilne, który aktualnie zakończył okres pracy nad tytułami work for hire i pracuje nad swoim największym tytułem; w roku 2013 osiągnęła zysk netto. WFH Game sp. z o. o. (aktualnie spółka posiada 100% udziałów) spółka poświęcona realizacji podzleceń firmom trzecim oraz spółkom z grupy; w roku 2013 osiągnęła zysk netto. Freeky Games sp. z o. o. (aktualnie spółka posiada 50% udziałów) spółka celowa poświęcona produkcji gier Free to Play na konsole, aktualnie posiadająca już bazę ponad 750 tysięcy użytkowników swojego pierwszego tytułu (gry Deathmatch Village) w samej tylko Europie oraz przygotowująca się do wprowadzenia go na rynek amerykański; w roku 2013 przyniosła stratę netto. Trwa również proces rejestracji spółki zależnej w Stanach Zjednoczonych, która służyć będzie wyłącznie celom sprzedażowo-dystrybucyjnym. Drugim czynnikiem wpływającym na osiągnięty wynik finansowy jest fakt przesunięcia premiery gry Basement Crawl na pierwszy kwartał 2014, w którym zdążyła wygenerować już niemal dwa miliony złotych przychodów ze sprzedaży, mimo błędów technicznych obecnych na premierze, zaś jej kolejna wersja jest już w przygotowaniu i powinna mieć premierę jeszcze w tym roku. W związku z tym sprzedaż w 2013 roku opierała się niemal wyłącznie na serii A-men (m.in. premiera drugiej części gry na konsolach Sony czy przygotowanie wersji PC do dystrybucji przez kanał Steam) oraz Deathmatch Village, a także produkcji ifun4all. Strona 3 z 16
Basement Crawl nie jest jednak jedynym projektem grupy, który był realizowany w ubiegłym roku, a którego efekty będą widoczne dopiero w tym i przyszłych latach. Poza kontynuowaniem przez Bloober Team przez cały 2013 rok prac badawczo-rozwojowych w zakresie cross platformowych gier multiplayer, których wyniki zostały zaimplementowane w grach A-men 2 oraz Deathmatch Village, Spółka rozpoczęła też prace B+R skupione na badaniu różnych aspektów rozgrywki opartej na dwóch światach fizycznych jednocześnie, co zaowocuje przyspieszeniem trwających prac i podniesieniem jakości Medium, czyli największego tytułu w historii grupy. Spółka prowadziła też preprodukcję do gry Scopophobia, której produkcję ogłosiła w 2014 roku, i której pierwsza wersja powinna ukazać się jeszcze w bieżącym roku obrachunkowym. Intensywne prace nad nowymi projektami trwają również w ifun4all, której najnowszy projekt cieszy się dużym zainteresowaniem ze strony potencjalnych partnerów biznesowych. Podsumowując, ubiegły rok był dla spółek grupy kapitałowej Bloober Team S.A. okresem ciężkiej pracy, której efekty zaczynają już być widoczne w wynikach finansowych za bieżący rok i będą odczuwalne jeszcze w nadchodzących latach. W związku z tym mamy gorącą nadzieję, że informacje publikowane tym roku oraz cokwartalne spotkania informacyjne dla inwestorów (data pierwszego z których zostanie ogłoszona niedługo) sprawią, że uda się zmienić percepcję rynku i doprowadzić do osiągnięcia przez spółki grupy kapitalizacji odpowiadającej ich realnej wartości. Piotr Babieno Prezes Zarządu Piotr Bielatowicz Wiceprezes Zarządu Strona 4 z 16
I. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU Strona 5 z 16
Strona 6 z 16
II. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO [W EURO] BILANS SKONSOLIDOWANY GRUPY KAPITAŁOWEJ BLOOBER TEAM S.A. na dzień: 31.12.2013 AKTYWA stan na dzień stan na dzień stan na dzień stan na dzień EUR 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 GK.. GK.. GK.. GK.. A AKTYWA TRWAŁE 1 756 334,67 796 483,95 429 421,68 191 923,84 I Wartości niematerialne i prawne 853 357,15 553 931,13 208 644,78 133 477,38 1 Koszty zakończenia prac rozwojowych - - - - 2 Wartość firmy - - - - 3 Inne wartości niematerialne i prawne 853 357,15 553 931,13 208 644,78 133 477,38 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - - - II Wartość firmy jednostek podporządkowanych - - - - 1 Wartość firmy-jednostki zależne 2 Wartość firmy-jednostki współzależne - - - - 3 wartość firmy-jednostki stowarzyszone - - - - III Rzeczowe aktywa trwałe 87 260,93 4 733,63 21 335,19 1 140,63 1 Środki trwałe 87 260,93 4 733,63 21 335,19 1 140,63 a grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 7 373,14-1 802,72 - c urządzenia techniczne i maszyny 63 510,74 4 733,63 15 528,30 1 140,63 d środki transportu 16 377,05-4 004,17 - e inne środki trwałe 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie IV Należności długoterminowe - - - - 1 Od jednostek powiązanych - - - - 2 Od pozostałych jednostek - - - V Inwestycje długoterminowe 764 103,00 67 067,97 186 822,25 16 160,96 1 Nieruchomości - - - - 2 Wartości niematerialne i prawne - - - - 3 Długoterminowe aktywa finansowe 764 103,00 67 067,97 186 822,25 16 160,96 a w jedn.zal niewycen. metodą konsol. pełnej lub met. proporcjonalną 764 103,00 67 067,97 186 822,25 16 160,96 -udziały lub akcje 764 103,00 67 067,97 186 822,25 16 160,96 -inne papiery wartościowe -udzielone pożyczki -inne długoterminowe aktywa finansowe - - - - Strona 7 z 16
b c w jedn. zal.,współzal i stowarzysz.wycen. metodą praw własności -udziały lub akcje -inne papiery wartościowe -udzielone pożyczki -inne długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach -udziały lub akcje - - - - -inne papiery wartościowe -udzielone pożyczki -inne długoterminowe aktywa finansowe VI Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 51 613,59 170 751,22 12 619,46 41 144,87 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 470,67 170 751,22 848,57 41 144,87 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 48 142,92-11 770,89 - B AKTYWA OBROTOWE 5 628 095,61 6 576 666,96 1 376 062,50 1 584 739,03 I Zapasy 3 366 031,81 5 924 441,70 822 990,66 1 427 576,31 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 2 883 711,87 5 270 710,64 705 064,03 1 270 050,76 3 Produkty gotowe 482 319,94 653 731,06 117 926,64 157 525,56 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 558 540,12 343 675,78 136 562,38 82 813,44 1 Należności od jednostek powiązanych 552,12-134,99 - a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 552,12-134,99 - -do 12 miesięcy 552,12-134,99 - -powyżej 12 miesięcy b inne - - - - 2 Należności od pozostałych jednostek 557 988,00 343 675,78 136 427,38 82 813,44 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 139 102,78 95 844,85 34 010,46 23 095,14 b -do 12 miesięcy 139 102,78 95 844,85 34 010,46 23 095,14 -powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 246 663,12 98 753,32 60 308,83 23 795,98 c inne 172 222,10 136 577,61 42 108,09 32 910,27 d dochodzone na drodze sądowej 12 500,00 3 012,05 III Inwestycje krótkoterminowe 650 693,80 158 764,08 159 093,84 38 256,40 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 650 693,80 158 764,08 159 093,84 38 256,40 a w jednostkach powiązanych -udzielone pożyczki b w jednostkach stowarzyszonych - - - - -udzielone pożyczki - - - - b w pozostałych jednostkach - - - - c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 650 693,80 158 764,08 159 093,84 38 256,40 -środki pieniężne w kasie i na rachunku 650 693,80 158 764,08 159 093,84 38 256,40 -inne środki pieniężne Strona 8 z 16
-inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 052 829,88 149 785,40 257 415,62 36 092,87 RAZEM AKTYWA 7 384 430,28 7 373 150,91 1 805 484,18 1 776 662,87 Kraków, 27 czerwca 2014 BILANS SKONSOLIDOWANY GRUPY KAPITAŁOWEJ BLOOBER TEAM S.A. na dzień: 31.12.2013 PASYWA Strona 9 z 16 EUR stan na stan na stan na stan na 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 GK.. GK.. GK.. GK.. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 5 839 897,81 3 880 085,89 1 427 847,88 934 960,46 I Kapitał (fundusz) podstawowy 133 078,90 133 078,90 32 537,63 32 067,20 II Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna) - - - - III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - - - - IV Kapitał (fundusz) zapasowy 7 424 059,59 7 460 995,59 1 815 173,49 1 797 830,26 V Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny - - - - VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - 173 788,74-41 876,80 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych -1 560 672,21-2 147 823,33-381 582,45-517 547,79 VIII Zysk (strata) netto - 156 568,47-1 739 954,01-38 280,80-419 266,03 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - - - - B Kapitał mniejszości 788 250,23 737 281,59 192 726,22 177 658,21 C Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych - - - - I. Ujemna wartość firmy-jednostki zależne - - - - II. Ujemna wartość firmy-jednostki współzależne - - - - III. Ujemna wartość firmy-jednostki stowarzyszone - - - - D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 756 282,24 2 755 783,43 184 910,08 664 044,20 I Rezerwy na zobowiązania 18 000,00 45 801,87 4 400,98 11 036,60 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne -długoterminowe -krótkoterminowe 3 Pozostałe rezerwy 18 000,00 45 801,87 4 400,98 11 036,60 -długoterminowe -krótkoterminowe 18 000,00 45 801,87 4 400,98 11 036,60 II Zobowiązania długoterminowe 1 592 649,78 383 771,03 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek 1 592 649,78 383 771,03 a kredyty i pożyczki
b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 1 592 649,78 383 771,03 c d inne zobowiązania finansowe inne III Zobowiązania krótkoterminowe 470 070,99 523 470,83 114 931,78 126 137,55 1 Wobec jednostek powiązanych 712,16 174,12 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 712,06 174,10 -do 12 miesięcy 712,06 174,10 -powyżej 12 miesięcy b inne 0,10 0,02 2 Wobec pozostałych jednostek 469 358,83 523 470,83 114 757,66 126 137,55 a kredyty i pożyczki 749,54 143 168,41 183,26 34 498,41 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - - - c inne zobowiązania finansowe 12 904,49 3 155,13 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 98 212,36 188 322,83 24 012,80 45 379,00 e f g -do 12 miesięcy 98 212,36 188 322,83 24 012,80 45 379,00 -powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 264 076,81 65 383,34 64 566,46 15 755,02 h z tytułu wynagrodzeń 51 803,91 51 627,00 12 665,99 12 440,24 i inne 41 611,72 74 969,25 10 174,01 18 064,88 3 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe 268 211,25 593 860,95 65 577,32 143 099,02 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 268 211,25 593 860,95 65 577,32 143 099,02 -długoterminowe -krótkoterminowe 268 211,25 593 860,95 65 577,32 143 099,02 RAZEM PASYWA 7 384 430,28 7 373 150,91 1 805 484,18 1 776 662,87 Kraków, dnia 27 czerwca 2014 Strona 10 z 16
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SKONSOLIDOWANY GRUPY KAPITAŁOWEJ BLOOBER TEAM S.A. ZA OKRES 1.01-31.12.2013 (wariant porównawczy) EUR Wyszczególnienie 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2013-31.12.2013 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2013-31.12.2013 G.K. G.K. G.K. G.K. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym : 2 668 844,86 3 434 184,55 652 529,31 827 514,35 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 749 217,03 649 937,11 183 182,65 156 611,35 II. III. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 1 919 627,83 2 781 564,52 469 346,66 670 256,51 0,00 0,00 0,00 IV. Przychód ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 2 682,92 0,00 646,49 B. Koszty działalności operacyjnej 2 829 867,72 3 559 169,79 691 899,20 857 631,27 I. Amortyzacja 205 369,63 498 425,45 50 212,62 120 102,52 II. Zużycie materiałów i energii 59 916,51 69 616,64 14 649,51 16 775,09 III. Usługi obce 835 096,25 877 694,08 204 180,01 211 492,55 IV. Podatki i opłaty, w tym: 24 051,91 6 551,44 5 880,66 1 578,66 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 1 222 285,01 1 824 649,07 298 847,19 439 674,47 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 88 430,53 140 820,99 21 621,16 33 932,77 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 394 717,88 138 653,64 96 508,04 33 410,52 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 2 758,48 0,00 664,69 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) -161 022,86-124 985,24-39 369,89-30 116,93 D. Pozostałe przychody operacyjne 1 957,45 86 167,61 478,59 20 763,28 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 325,60 37 528,78 79,61 9 043,08 II. Dotacje 0,00 45 360,12 0,00 10 930,15 III. Inne przychody operacyjne 1 631,85 3 278,71 398,99 790,05 E. Pozostałe koszty operacyjne 18 617,29 1 052 271,63 4 551,90 253 559,43 I. Strata ze zbycia niefinasowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefiansowych 12 890,80 1 049 580,58 3 151,78 252 910,98 III. Inne koszty operacyjne 5 726,49 2 691,05 1 400,12 648,45 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -177 682,70-1 091 089,26-43 443,20-262 913,07 G. Przychody finansowe 9 146,28 0,97 2 236,25 0,23 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 8 996,21 0,10 2 199,56 0,02 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 150,07 0,87 36,69 0,21 Strona 11 z 16
H. Koszty finansowe 24 080,29 867 114,91 5 887,60 208 943,35 I. Odsetki, w tym: 5 758,17 76 852,32 1 407,87 18 518,63 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 202,00 0,00 49,39 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 697 035,03 0,00 167 960,25 IV. Inne 18 120,12 93 227,56 4 430,35 22 464,47 I. Zysk (strata) na sprzedaży udziałów jedn.podporz. 0,00 0,00 0,00 0,00 J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H+/- I) -192 616,71-1 958 203,20-47 094,55-471 856,19 K. Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. - K.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzywaczajne 0,00 0,00 0,00 L. Odpis wartości firmy 0,00 0,00 0,00 I. Odpis wartości firmy-jednostki zależne 0,00 0,00 II. Odpis wartości firmy-jednostki współzalezne 0,00 0,00 0,00 III. Odpis wartości firmy-jednostki stowarzyszone 0,00 0,00 0,00 M. Odpis ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 0,00 I. Odpis ujemnej wartości firmy-jednostki zależne 0,00 0,00 II. Odpis ujemnej wartości firmy-jednostki współzalezne 0,00 0,00 0,00 III. Odpis ujemnej wartości firmy-jednostki stowarzyszone 0,00 0,00 0,00 N. Zysk(strata) z udziałów w jedn.podporządkowanych wycenianych metodą praw własnosci 0,00 0,00 O. Zysk ( strata) brutto (J +/-K-L+M) -192 616,71-1 958 203,20-47 094,55-471 856,19 P. Podatek dochodowy -3 423,67-167 280,55-837,08-40 308,57 Q. Pozostałe obow. zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 R. Zyski(straty) mniejszości -32 624,57-50 968,64-7 976,67-12 281,60 S. Zysk (strata) netto (N-O-P+/-Q+/-R) -156 568,47-1 739 954,01-38 280,80-419 266,03 Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej Bloober Team SA Sporządzone za okres od 01.01.2013 do 31.12.2013 r. 01.01.2012-31.12.2012 Strona 12 z 16 01.01.2013-31.12.2013 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2013-31.12.2013 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym G.K. G.K. G.K. G.K. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 5 989 800,35 5 839 897,81 1 464 498,86 1 407 204,29 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po kor. 5 989 800,35 5 839 897,81 1 464 498,86 1 407 204,29 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 133 078,90 133 078,90 32 537,63 32 067,20 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie (emisja akcji) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 133 078,90 133 078,90 32 537,63 32 067,20 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00
a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 7 424 059,59 7 424 059,59 1 815 173,49 1 788 930,02 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 36 936,00 0,00 8 900,24 a) zwiększenie (z tytułu) 36 936,00 0,00 8 900,24 - zysk netto z roku poprzedniego 36 936,00 0,00 8 900,24 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 7 424 059,59 7 460 995,59 1 815 173,49 1 797 830,26 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (obniżenie wyceny instrumentów finansowych) 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 173 788,74 0,00 41 876,80 a) zwiększenie (zysk netto z roku poprzedniego) 173 788,74 0,00 41 876,80 b) zmniejszenie (wypłata dywidendy) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 173 788,74 0,00 41 876,80 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -1 567 338,14-1 560 672,21-383 212,26-376 065,59 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 210 724,74 0,00 50 777,05 - korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 210 724,74 50 777,05 a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienie na zysk z lat ubiegłych, wynik poprzedniego roku.b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - wypłata dywidendy 0,00 - przeniesienia na kapitał rezerwowy 0,00 173 788,74 0,00 41 876,80 - przeniesienia na kapitał zapasowy 36 936,00 0,00 8 900,24 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, -1 567 338,14-1 560 672,21-383 212,26-376 065,59 - korekty błędów podstawowych 6 665,93 1 629,81 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -1 560 672,21-1 560 672,21-381 582,45-376 065,59 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia -156 568,47 0,00-37 727,34 - korekta niezrealizowanych zysków na zapasach w 2012 roku -219 857,91 0,00-52 977,81 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy 0,00-210 724,74 0,00-50 777,05 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -1 560 672,21-2 147 823,33-381 582,45-517 547,79 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -1 560 672,21-2 147 823,33-381 582,45-517 547,79 8. Wynik netto -156 568,47 0,00-38 280,80 0,00 a) zysk netto b) strata netto -156 568,47-1 739 954,01-38 280,80-419 266,03 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 0,00 Strona 13 z 16
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 5 839 897,81 3 880 085,89 1 427 847,88 934 960,46 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Kraków, dnia 27 czerwca 2014 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Bloober Team S.A. sporządzony za okres 01.01.2013-31.12.2013 r. Euro WYSZCZEGÓLNIENIE 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2013-31.12.2013 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2013-31.12.2013 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej G.K. G.K. G.K. G.K. I. Zysk netto -156 568,47-1 739 954,01-38 280,80-419 266,03 II. Korekty razem -707 154,30-525 957,72-172 898,36-126 736,80 1. Zyski (straty) mniejszości -32 624,57-50 968,64-7 976,67-12 281,60 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0,00 0,00 3. Amortyzacja 205 369,63 498 425,45 50 212,62 120 102,52 4. Odpisy wartości firmy 0,00 0,00 5. Odpisy ujemnej wartości firmy 0,00 0,00 6. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -129 273,98 0,00-31 150,36 8. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -325,60-37 528,78-79,61-9 043,08 9. Zmiana stanu rezerw 9 300,00 27 801,87 2 273,84 6 699,25 10. Zmiana stanu zapasów -973 242,09-2 778 267,80-237 956,50-669 462,12 11. Zmiana stanu należności -128 484,51 214 864,34-31 414,31 51 774,54 12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterm., z wyjątkiem pożyczek i kredytów 297 071,53-89 019,03 72 633,63-21 450,37 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -344 239,42 1 109 556,55-84 166,12 267 363,02 14. Inne korekty 260 020,73 708 452,30 63 574,75 170 711,40 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -863 722,77-2 265 911,73-211 179,16-546 002,83 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 I. Wpływy 2 276,42 51 081,45 556,58 12 308,78 Strona 14 z 16
1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne 2 276,42 51 081,45 556,58 12 308,78 3. Z aktywów finansowych w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 123 101,04 117 792,29 30 098,05 28 383,68 1. Nabycie wartości niemater. i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 122 303,04 117 792,29 29 902,94 28 383,68 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe w tym: 798,00 0,00 195,11 0,00 a) w jednostkach powiązanych 798,00 195,11 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -120 824,62-66 710,84-29 541,47-16 074,90 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0,00 0,00 I. Wpływy 0,00 1 711 418,87 0,00 412 390,09 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) 0,00 0,00 2. Kredyty i pożyczki 142 418,87 0,00 34 317,80 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 1 569 000,00 378 072,29 3. Inne wpływy finansowe II. Wydatki -70,78-129 273,98-17,31-31 150,36 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 8 871,79 2 169,14 0,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych Strona 15 z 16
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -12 904,49-3 155,13 0,00 8. Odsetki 3 961,92-129 273,98 968,68-31 150,36 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 70,78 1 840 692,85 17,31 443 540,45 D. Przepływy pieniężne netto razem -984 476,61-491 929,72-240 703,33-118 537,28 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -984 476,61-491 929,72-240 703,33-118 537,28 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F. Środki pieniężne na początek okresu 1 635 170,41 650 693,80 399 797,17 156 793,69 G. Środki pieniężne na koniec okresu 650 693,80 158 764,08 159 093,84 38 256,40 - o ograniczonej możliwości dysponowania III. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2013 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej Bloober Team S.A. zawiera Załącznik 1 do Raportu IV. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ W ROKU 2013 Sprawozdanie zarządu z działalności grupy kapitałowej w roku 2013 zawiera Załącznik 2 do Raportu V. OPINIA I RAPORT Z BADANIA PRZEZ BIEGŁEGO REWIDENTA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2013 Opinia i raport z badania przez biegłego rewidenta rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2013 zawiera Załącznik 3 do Raportu Strona 16 z 16