AKTUALIZACJA WYCENY KOSZTU HEMODIALIZY



Podobne dokumenty
Narodowy Fundusz Zdrowia - SOK Hemodializa

PREZENTACJA PLANU FINANSOWEGO I INWESTYCYJNEGO SZPITALA POWIATOWEGO IM. JANA PAWŁA II W BARTOSZYCACH

KSAWERÓW, DNIA 31 SIERPNIA 2011 ROKU

UCHWAŁA NR. ZARZĄDU POWIATU NOWODWORSKIEGO. 29 czerwca 2011r. Z DNIA.

ZARZĄDZENIE Nr 33 /2016 Burmistrza Miasta Józefowa z dnia 23 marca 2016 roku

OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA. Lp. Wyszczególnienie Dane

Uchwała Nr XLIII/ /2010 Rady Powiatu Wodzisławskiego z dnia 25 lutego 2010 roku

Formularz asortymentowo-cenowy

U c h w a ł a Nr XXI 165/2005 Rady Gminy Wojaszówka z dnia 23 marca 2005 r.

I PLAN w układzie rodzajowym. SZPITAL MIEJSKI SPECJALISTYCZNY IM.G. NARUTOWICZA ul. Prądnicka Kraków ROK 2010

PAKIET I. Przedmiot zamówienia: Linie krwi. Cena jednostkowa brutto

FORMULARZ ASORTYMENTOWO CENOWY PAKIET I. Zamawiający nie dopuszcza możliwości składania ofert częściowych w przedmiotowym pakiecie

Pieczęć Świadczeniodawcy. Informacja o wysokości uzasadnionych kosztów udzielenia niezbędnych świadczeń opieki zdrowotnej CZĘŚĆ I.

85154 PA 4010/G Wynagrodzenia osobowe ,35

Pieczęć Świadczeniodawcy..., dnia...

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI MIEJSKO-GMINNEGO OŚRODKA ZDROWIA W SĘDZISZOWIE. za 2013 rok

Informacja z przebiegu wykonania planu finansowego

KSAWERÓW, DNIA 13 CZERWCA 2012 ROKU

Zarządzenie Nr 4/2006 Wójta Gminy Wojaszówka z dnia 17 marca 2006 r.

Data podpis osoby/osób upoważnionej Strona 1

Tabela 1 aktualny poziom wydatków związany z funkcjonowaniem postępowania mediacyjnego w sporach konsumenckich* mediacja prowadzona w ramach UKE

Zakres usług medycznych dla Wariantu IV

Sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej za 2012 r.

Pielęgniarstwo środowiskowo-rodzinne zapewniało opiekę dla 4300 pacjentów na początku roku do 4060 na koniec roku.

Zamość, dnia 14 września 2012r. AZP.3320/ 48/ /12. dotyczy: wyjaśnienia treści SIWZ

LECZENIE NIEDOKRWISTOŚCI W PRZEBIEGU PRZEWLEKŁEJ NIEWYDOLNOŚCI

PRELIMINARZ. Towarzystwa Opieki nad Zwierzętami FAUNA. w Rudzie Śląskiej

, ,00 103,06 II.

Zał. Nr 1 - Pak Nr 1 FORMULARZ CENOWY

UZASADNIENIE DO PROJEKTU ZMIANY PLANU FINANSOWEGO NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA NA 2019 ROK Z 13 MAJA 2019 R.

Warunki realizacji świadczeń gwarantowanych w zakresie opieki paliatywnej i hospicyjnej

PRELIMINARZ. Towarzystwa Opieki nad Zwierzętami FAUNA w Rudzie Śląskiej

PRZETARG NIEOGRANICZONY NA ZAKUP I SYSTEMATYCZNĄ DOSTAWĘ MATERIAŁÓW ZUŻYWALNYCH I SPRZĘTU JEDNORAZOWEGO UŻYTKU DO HEMODIALIZ

ZAPROSZENIE DO ZŁOŻENIA OFERTY

.' niektórych procedur medycznych).

Uchwała Nr XXVIII/215/2006. Rady Gminy Wojaszówka. z dnia 29 marca 2006 r.

Część opisowa do planu finansowego Wielkopolskiego Ośrodka Doradztwa Rolniczego w Poznaniu na 2012 rok

OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA. Lp. Wyszczególnienie Dane

UCHWAŁA NR XXXIII/348/2014 RADY GMINY WODZIERADY. z dnia 25 czerwca 2014 r.

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W O P O L U

SPRAWOZDANIE Z BUDŻETU SPZOZ BISKUPIEC ZA 2009 ROK PRZYCHODY

Kondycja szpitali klinicznych a ustawa o sposobie ustalania najniższego wynagrodzenia zasadniczego pracowników wykonujących zawody medyczne

WYKAZ ŚWIADCZEŃ GWARANTOWANYCH POŁOŻNEJ PODSTAWOWEJ OPIEKI ZDROWOTNEJ ORAZ WARUNKI ICH REALIZACJI

Pomieszczenie Ilość Opis pomieszczenia 8 1 sala 1-łóżkowa + sanitariat 1 sala 2-łóżkowa + sanitariat 6 sal 3-łóżkowych

Zał. Nr 3. Pak Nr 1 Dreny Dializacyjne Linii Krwi. Cena 1 szt. brutto. Cena 1 szt netto. Ilość szt. Stawk a VAT. Wartość brutto

W PROCHOWICACH S P R A W O Z D A N I E. samodzielnego publicznego zakładu. opieki zdrowotnej. za rok z wykonania planu finansowego

UCHWAŁA Nr 124/2012 Zarządu Powiatu w Aleksandrowie Kujawskim z dnia 22 lutego 2012 r.

3 października nastąpiło oficjalne otwarcie stacji dializ Centrum Dializa Sp. z o.o. na terenie naszego szpitala.

DOTYCZY POSTEPOWANIA na udzielanie świadczeń zdrowotnych w zakresie badań laboratoryjnych i mikrobiologicznych KOPSN/ZC 5/2015

INFORMACJA PREZYDENTA MIASTA OPOLA. z dnia 29 sierpnia 2013 r.

Łubniany, dnia 10 kwietnia 2018 r.

Jednostka ta realizuje zadania z zakresu gospodarki odpadami oraz robót publicznych i interwencyjnych na rzecz miasta Bydgoszczy.

USŁUGI MEDYCZNE CENA Uwagi

PROCEDURY MEDYCZNE Tytuł: Standard postępowania podczas wykonywania tracheotomii przezskórnej

WYKAZ ŚWIADCZEŃ GWARANTOWANYCH PIELĘGNIARKI PODSTAWOWEJ OPIEKI ZDROWOTNEJ ORAZ WARUNKI ICH REALIZACJI

2. PRACOWNICY ZATRUDNIENIE.

Sprawozdanie z wykonania planu dochodów i wydatków budżetu państwa w części 14 Rzecznik Praw Dziecka za 2013 r. I. Dochody

WYKAZ ŚWIADCZEŃ GWARANTOWANYCH PIELĘGNIARKI PODSTAWOWEJ OPIEKI ZDROWOTNEJ ORAZ WARUNKI ICH REALIZACJI

darowizny rzeczowe zł darowizny pieniężne zł wynagrodzenie płatnika 4.921zł zwrot kosztów wynagrodzenia (komisja poborowa) 7.

WODOCIĄGI I KANALIZACJA SPÓŁKA Z O.O. W STRZEGOMIU ROK 2007 PLAN

WYJAŚNIENIA TREŚCI SPECYFIKACJI


UCHWAŁA Nr XI/178/2008 Rady Powiatu w Aleksandrowie Kujawskim z dnia 25 kwietnia 2008r.

I.1. Wynagrodzenia i narzuty, kontrakty ze specjalistami, fundusz świadczeń socjalnych.

Cena 1 szt. brutto. Stawk a VAT. Wartość brutto

Spójrz na tę symetrię!

RADOMSKIE TOWARZYSTWO OPIEKI NAD ZWIERZĘTAMI. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWYKOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2006 r.

Outsourcing - Żywienie

Na własne oczy. Kondycja polskiej okulistyki. działy

SZPITAL OGÓLNY W KOLNIE KOLNO, UL. WOJSKA POLSKIEGO 69

Szpital Powiatowy w Wyrzysku Sp. z o. o. ul. 22 Stycznia 41, Wyrzysk

85154 PA 4010/G Wynagrodzenia osobowe ,22

S Z P I TAL P O W I ATOWY

KRAJOWY PROGRAM SZPITALNYCH ZAKUPÓW WSPÓLNYCH

PLAN PO ZMIANACH ORAZ WYDATKI W ROKU 2006

RYNEK PRODUKTÓW MLECZNYCH

RYNEK PRODUKTÓW MLECZNYCH

Joanna Korpas Magdalena Wojtkowska Jakub Sarbiński. Informacja o wypłacie zasiłków z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

I.1. Wynagrodzenia i narzuty, kontrakty ze specjalistami, fundusz świadczeń socjalnych.

P a k i e t P O D S T A W O W Y

P a k i e t P O D S T A W O W Y

Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej im. Św. Jana z Dukli w Lublinie Informacja na dzień 31 lipca 2017 r. lipiec `16 lipiec `17

Zarządzenie Nr 40/2008 Wójta Gminy Wojaszówka z dnia 27 sierpnia 2008 r.

ZAPOBIEGANIE KRWAWIENIOM U DZIECI Z HEMOFILIĄ A I B (ICD-10 D 66, D 67)

Formularz asortymentowo-cenowy

Warszawa, dnia 30 marca 2018 r. Poz. 657

P a k i e t P O D S T A W O W Y

Analityka grupy kont 'RODZ'

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2013 ROK. adres OLSZTYN ul. Tracka 5 NIP FUNDACJA "PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI"

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2012 ROK FUNDACJA "PRZYSZŁOŚĆ DLA DZIECI"

UMOWA NR. Zawarta w dniu roku pomiędzy:

ZARZĄDZENIE Nr 398/2012 Burmistrza Miasta Chrzanowa z dnia 23 sierpnia 2012 r. Zarządzam:

Informacja w zakresie realizacji dochodów budżetu miasta według źródeł za I półrocze 2014 roku

CENTRUM MEDYCZNE WARSZAWSKIEGO UNIWERSYTETU MEDYCZNEGO SP. Z O.O. OFERTA

Załącznik nr A do SWZ Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia Informacje dotyczące wszystkich części zamówienia

ZAPYTANIE OFERTOWE dostawa produktów/materiałów medycznych

I.1. Wynagrodzenia i narzuty, kontrakty ze specjalistami, fundusz świadczeń socjalnych.

ZAPYTANIE OFERTOWE dostawa produktów/materiałów medycznych

WZÓR FORMULARZ OFERTOWY

RYNEK PRODUKTÓW MLECZNYCH

Transkrypt:

AKTUALIZACJA WYCENY KOSZTU HEMODIALIZY W 2009 r. zespół ds. hemodializoterapii wypracował metodologię wyceny kosztu hemodializy. Na jej podstawie, w grudniu 2009 r., sporządził wycenę świadczenia uwzględniającą obowiązujący w tamtym okresie poziom cen poszczególnych kosztów składowych. W sierpniu 2011 r. została sporządzona zaktualizowana wy kosztu hemodializy. Wy uwzględnia poziom cen uzyskiwanych przez szpitale w postępowaniach o udzielenie zamówienia publicznego w I połowie 2011 r. oraz w IV kwartale Proporcje poszczególnych kosztów składowych nie były zmieniane w stosunku do poprzedniej wyceny. Wyliczenia w dalszym ciągu są oparte na modelu przeciętnej stacji dializ posiadającej 13 stanowisk dializacyjnych, realizującej świadczenia przez 6 dni w tygodniu w trybie trzyzmianowym i wykonującej w ciągu roku 9600 hemodializ dla przeciętnie 62 pacjentów. Nie analizowano wszystkich pozycji kosztowych, ale jedynie te, których wpływ na całkowitą wycenę jest istotny. Koszty materiałów medycznych Przeanalizowano poziom cen w postępowaniach o udzielenie zamówienia publicznego w odniesieniu do trzech pozycji kosztowych: linii krwi (tętniczych i żylnych), dializatorów oraz igieł do dializy. Linie krwi Z przeanalizowanych 14 postępowań przeprowadzonych w 2011 r. wynika, że średnia kompletu linii krwi wyniosła 10,20 zł i jest na poziomie zbliżonym do średnich wartości z Dializatory Przeanalizowano dane z 20 postępowań przeprowadzonych w 2011 r. i IV kwartale Średnia dializatora kształtowała się na poziomie 31,78 zł, co jest wartością bardzo zbliżoną do średniej ceny uzyskiwanej w Zauważalne jest zatrzymanie w 2011 r. trendu spadkowego cen dializatorów. Może to wynikać m.in. z rosnącej liczby aparatów do dializ wymagających kompatybilnego osprzętu w postaci dializatorów i linii krwi. Nie bez znaczenia mógł być także wzrost od stycznia 2011 r. podatku VAT o 1 punkt procentowy. Igły do dializy Przeanalizowano wyniki 13 postępowań przetargowych. W analizie uwzględniono uśrednioną cenę w zamówieniach obejmujących zarówno igły żylne i tętnicze, jak i igły do dializy jednoigłowej. Wzięto pod uwagę także przypadki zamówienia igieł wraz z opatrunkami ze spongostanu (Szpital Wojewódzki nr 2 w Rzeszowie średnia 1,23 zł za 1 sztukę). Średnia za jedną igłę do hemodializ w 2011 r. i IV kwartale kształtowała się na poziomie 0,92 zł, co oznacza spadek o ponad 9% w stosunku do 2009 r. W tabeli nr 1 przedstawiono koszty materiałów medycznych składające się na koszt hemodializy (kolorem czerwonym zaznaczono pozycje kosztowe poddane aktualizacji).

Tabela 1. Koszty materiałów medycznych składające się na koszt hemodializy. Wyszczególnienie Jednostka ilość ceny średnie z zamówień publicznych ceny średnie z zamówień publicznych Linie tętnicze i żylne kpl. 1,015 10,24 10,39 10,20 10,35 Dializator szt. 1,015 31,36 31,83 31,77 32,25 Strzykawka 10 ml szt. 1,6 0,10 0,16 0,10 0,16 Strzykawka 20 ml szt. 1,6 0,15 0,24 0,15 0,24 Zestaw do przetaczania płynów szt. 2,3 0,59 1,36 0,59 1,36 Igła jednorazowa szt. 5 0,04 0,20 0,04 0,20 Igły do HD szt. 2,03 0,99 2,01 0,92 1,87 Paski testowe do oznaczania glukozy szt. 0,6 0,90 0,54 0,90 0,54 Gaziki 5x5 szt. 8 0,014 0,11 0,014 0,11 Plaster szerokości 1 cm (rolka 5 m) metr 1 0,185 0,19 0,185 0,19 Spirytus 70% CA i inne środki dezynfekujące (1 l) litr 0,01 0,14 0,14 0,14 0,14 Maska jednorazowa na twarz szt. 0,8 0,13 0,10 0,13 0,10 Rękawiczki jednorazowe para 5 0,16 0,80 0,16 0,80 Materiały medyczne łącznie 48,07 48,31 Niewielki wzrost średniej ceny dializatorów przy równoczesnym spadku średniej ceny igieł do dializy i linii krwi skutkuje zwiększeniem kosztu materiałów medycznych średnio o 0,24 zł na jeden zabieg dializy (około 0,5%). Leki i płyny infuzyjne Przeanalizowano poziom cen uzyskiwanych w przetargach na zakup: koncentratów do dializ, heparyny niefrakcjonowanej, leków stymulujących erytropoezę, preparatów żelaza do podawania dożylnego. Koncentraty do dializ W przeanalizowanych 15 przetargach z 2011 r. poziom uzyskiwanych cen był znacząco niższy niż w W 2011 r. uśredniona opakowania koncentratu kwaśnego i zasadowego wyniosła 11,65 zł, co w porównaniu do uśrednionej ceny 13,18 zł w oznacza spadek o około 11,6%. Heparyna niefrakcjonowana W przyjętej kalkulacji z zakładano cenę za 1 ampułkę heparyny niefrakcjonowanej na poziomie 11,22 zł. W 5 analizowanych postępowaniach przetargowych z 2011 r. średnia 2

za 1 ampułkę Heparinum 25 000 j.m./5 ml wyniosła 13,92 zł. Oznacza to, że wzrost cen heparyny niefrakcjonowanej w 2011 r. o ponad 24 % w stosunku do roku poprzedniego spowoduje wzrost kosztu jednego zabiegu hemodializy o około 0,92 zł. Erytropoetyna i inne leki stymulujące erytropoezę W zamówieniach publicznych dla potrzeb stacji dializ wymieniane są erytropoetyna alfa i beta, darbepoetyna oraz glikol metoksypolietylenowy epoetyny beta. Biorąc pod uwagę możliwość prostego przeliczenia dawek (1 mcg darbepoetyny = 200 j. erytropoetyny), w kalkulacji średnich cen zakupu ujęto także darbepoetynę. Te trzy substancje (erytropoetyna alfa i beta oraz darbepoetyna) łącznie stosowane są u około 70 % pacjentów dializowanych. Ze względu na brak w literaturze fachowej informacji na temat przeciętnego dawkowania glikolu metoksypolietylenowego epoetyny beta (Mircera) u pacjentów dializowanych, nie uwzględniono tego preparatu w kalkulacjach kosztowych. W 17 postępowaniach, w których przedmiotem zamówienia była erytropoetyna alfa i beta, średnia za 1000 j. kształtowała się na poziomie 24,35 zł (w roku 2009 odpowiednio 28,85 zł za 1000 j.). spadek średniej ceny zakupu erytropoetyny o około 8,4% oznaczałby spadek kosztu jednego zabiegu hemodializy o około 11,60 zł w stosunku do kalkulacji z Poziom cen darbepoetyny w 19 analizowanych zamówieniach był znacznie wyższy od poziomu cen preparatów erytropoetyny. Koszt zakupu 5 mcg darbepoetyny, tj. dawki równoważnej do 1000 j. erytropoetyny wyniósł 37,22 zł. Oznacza to, że rynkowa darbepoetyny jest o niemal 53% wyższa od ceny erytropoetyny. Wzrost cen darbepoetyny o 12,1% w porównaniu do wynika najprawdopodobniej z monopolistycznej pozycji jej producenta. Podczas gdy na rynku preparatów erytropoetyny alfa pojawiło się kilka kolejnych produktów generycznych i izomerycznych, darbepoetyna reprezentowana jest na rynku praktycznie przez jeden produkt. Uśredniona za 1000 j. erytropoetyny lub 5 mcg darbepoetyny w analizowanych przetargach wyniosła 31,98 zł, co w porównaniu do 31,31 zł w oznacza wzrost w koszcie 1 hemodializy średnio o 1,12 zł (o 2,1% w stosunku do kalkulacji z roku ubiegłego). Żelazo preparaty dożylne W 12 analizowanych postępowaniach przetargowych przeciętna zakupu 1 ampułki 100 mg żelaza do podawania dożylnego wyniosła 29,47 zł. W średnia wynosiła 38,28 zł. 23% spadek cen preparatów żelaza do podawania dożylnego spowoduje spadek kosztu jednej hemodializy o 2,94 zł. Łączny spadek kosztu farmaceutyków w przeliczeniu na jeden zabieg wyniósł średnio około 3,96 zł. Pełne zestawienie kosztów leków, płynów infuzyjnych i płynów dializacyjnych w koszcie jednej hemodializy w latach 2010 i 2011 ukazuje tabela nr 2 (kolorem czerwonym zaznaczono pozycje kosztowe poddane aktualizacji). 3

Tabela 2. Zestawienie kosztów leków, płynów infuzyjnych i płynów dializacyjnych w koszcie jednej hemodializy. Wyszczególnienie Jednostka ilość ceny średnie z zamówień publicznych ceny średnie z zamówień publicznych 0,9% NaCl butelka 0,5l 2 1,52 3,04 1,52 3,04 5% glukoza butelka 0,5l 1 1,51 1,51 1,51 1,51 Koncentrat kwaśny Koncentrat zasadowy (płynny lub suchy w kapsule) Heparyna (75% pacjentów) Heparyna drobnocząsteczkowa (25% pacjentów)* opakowanie (5 10L) opakowanie (5 10L) lub proszek fiolka 5ml/25000j. ampułka 0,4 0,6ml 1 13,18 13,18 11,65 11,65 1 13,18 13,18 11,65 11,65 0,34 11,22 3,81 13,92 4,73 0,25 9,85 2,46 9,85 2,46 Erytropoetyna j.m. 5000 j./ tydzień 0,0313 52,18 0,03198 53,30 Żelazo dożylnie 10% NaCl ampułka 100mg/2ml ampułka 10ml 0,33 38,28 12,76 29,47 9,82 0,5 1,35 0,68 1,35 0,68 Inne leki (antybiotyki + inne leki) 2,50 2,50 Leki łącznie 105,30 101,34 * 1/4 pacjentów wymaga dawki 0,4 ml, reszta 0,6 ml 4

Diagnostyka Analizę aktualnego poziomu cen badań laboratoryjnych i obrazowych, niezbędnych do realizacji świadczeń z zakresu hemodializoterapii, przeprowadzono na podstawie dostępnych cenników z 26 podmiotów świadczących usługi diagnostyczne. Zestawienie kosztów badań diagnostycznych przedstawiono w tabeli nr 3 (kolorem czerwonym zaznaczono pozycje kosztowe poddane aktualizacji). Tabela 3. Zestawienie kosztów badań diagnostycznych na jedną hemodializę według cen z lat 2009 i 2011. Rodzaj badania Jednostka Ilość 2009 r. ceny średnie z cenników 2011 r. ceny średnie z cenników Morfologia krwi pełna (12 x 62) badanie 0,0775 6,43 0,5 7,17 0,56 Sód (12 x 62) badanie 0,0775 4,47 0,35 5,12 0,40 Potas (24 x 62) badanie 0,155 4,47 0,69 5,12 0,79 Wapń (12 x 62) badanie 0,0775 5,74 0,44 6,48 0,50 Fosforany (12 x 62) badanie 0,0775 5,13 0,4 6,48 0,50 Mocznik(24 x 62) badanie 0,155 4,93 0,76 6,26 0,97 Transaminazy (4 x 62) badanie 0,0258 9,98 0,26 12,7 0,33 Fosfataza zasadowa (4 x 62) badanie 0,0258 5,43 0,14 7,19 0,19 Wysycenie transferyny (4 x 62) badanie 0,0258 14 0,36 42,67 1,10 Ferrytyna (2 x 62) badanie 0,0129 24,53 0,32 29,85 0,39 PTH (2 x 62) badanie 0,0129 26 0,34 36,45 0,47 Badanie EKG (1x 62) badanie 0,0065 15,43 0,1 17,35 0,11 RTG klatki piersiowej (1 x 62) badanie 0,0065 25,63 0,17 33,6 0,22 USG jamy brzusznej (1 x 62) badanie 0,0065 50,75 0,33 63,15 0,41 Posiew krwi (1 x 18) badanie 0,0019 41,65 0,08 50,29 0,10 HBsAg (2 x 62 i 1 x 18) badanie 0,0148 14,5 0,21 16,77 0,25 ANTY HCV (2 x 62 i 1 x 18) badanie 0,0148 32,62 0,48 32,61 0,48 ANTY HIV (1 x 18) badanie 0,0019 29 0,05 28,89 0,05 ANTY HBc (1 x 18) badanie 0,0019 34,64 0,06 41,62 0,08 ANTY HBs (2 x 62 i 1 x 18) badanie 0,0148 31,04 0,46 28,95 0,43 HCV PCR (1 x 62 i 1 x 18) badanie 0,0083 169,8 1,42 154,88 1,29 Diagnostyka łącznie 7,92 9,61 5

Transport osób dializowanych Przeanalizowano przetargi publiczne dotyczące transportu osób dializowanych przeprowadzone w 8 szpitalach. Stawka brutto za 1 km wahała się od 0,78 zł do 1,50 zł. Średnia stawka brutto za 1 km wyniosła w 2011 r. 1,14 zł. W innych 4 postępowaniach dotyczących usługi transportu osób dializowanych, w których oferenci podawali w ofercie cenowej koszt transportu jednej osoby na zabieg hemodializy, uśredniona stawka za 1 kurs wyniosła jedynie 24,62 zł. Przy niezmienionych założeniach, zgodnie z którymi na jedną hemodializę przypada średnio około 30 km odległości transportowej, przyjęto koszt składowy transportu w koszcie jednego zabiegu hemodializy w wysokości 34,20 zł (w roku poprzednim 32,10 zł). Przyjęta 34,20 zł za transport jednej osoby jest prawdopodobnie wyższa od rzeczywistych średnich kosztów transportu. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń Zgodnie z zapisami Rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 27 maja 2011 r. w sprawie świadczeń gwarantowanych z zakresu ambulatoryjnej opieki specjalistycznej, obniżone zostały wymagania kadrowe dla stacji dializ. Obecnie wymagane jest zatrudnienie lekarza specjalisty nefrologa w wymiarze czasu pracy odpowiadającym 1 etatowi. Pozostali lekarze mogą być specjalistami chorób wewnętrznych (lub pediatrami, w przypadku stacji dializ dla dzieci). W chwili obecnej trudno ocenić na ile zmiana wymagań wpłynie na obsadę etatów lekarskich w stacjach dializ. Można zakładać trzy warianty: pozostawienie jednego etatu nefrologa i obsadzenie pozostałych etatów specjalistami chorób wewnętrznych lub pediatrami. W tym wariancie nastąpi obniżenie jednostkowego kosztu pracy o około 8,90 zł w przeliczeniu na jedną dializę (przy założeniu, że wynagrodzenie specjalistów chorób wewnętrznych lub pediatrów wyniesie 7000 zł miesięcznie brutto); pozostawienie pełnej obsady lekarskiej specjalistów nefrologii. Wówczas udział kosztów pracy w koszcie świadczenia nie ulegnie zmianie; wariant pośredni, najbardziej prawdopodobny, w którym nastąpi zmniejszenie zatrudnienia nefrologów do dwóch etatów, natomiast pozostałe etaty zostaną obsadzone przez specjalistów chorób wewnętrznych i pediatrów. Spowoduje to obniżenie kosztów pracy o około 5,39 zł. Ten wariant został przyjęty w bieżącej kalkulacji. Tabela 4. Zestawienie wynagrodzeń. Stanowiska Liczba etatów Wynagrodzenie miesięczne brutto bez dodatków Lekarze nefrolodzy i w trakcie specjalizacji z nefrologii 2 9 500 Specjaliści chorób wewnętrznych lub pediatrzy 1,34 7 000 Pielęgniarki 13,1 3 200 Sekretarka, technik 2,3 3 000 Przyjęto, że pracownicy będą otrzymywać dodatki za pracę w nocy oraz święta w wysokości zgodnej z zapisami Kodeksu Pracy. W tabeli nr 5 przedstawiono wysokość wynagrodzeń oraz pochodnych w okresie rocznym. 6

Tabela 5. Wysokość wynagrodzeń oraz pochodnych w okresie rocznym. Składnik wynagrodzenia Kwota wynagrodzenia zasadnicze 953 138,00 dodatki nocne i świąteczne 27 094,00 składki ZUS 175 106,00 składki PFRON 16 864,00 świadczenie urlopowe 18 880,00 badania profilaktyczne 1 500,00 Razem 1 192 582,00 Po uwzględnieniu powyższych kalkulacji należy przyjąć, że koszt wynagrodzeń i pochodnych w przeliczeniu na jedną dializę w modelowej przeciętnej stacji dializ wyniesie 124,23 zł. Pozostałe koszty Wywóz i utylizacja odpadów medycznych Przeanalizowano wyniki 14 postępowań przetargowych. Uzyskana średnia za wywóz i utylizację 1 kg odpadów medycznych i innych odpadów niebezpiecznych w przetargach z 2011 r. wyniosła 1,59 zł. Jest to niższa od przyjętej w kalkulacji z 2009 r., jednak biorąc pod uwagę wielkość zamówień szpitali (średnia wielkość zamówienia ok. 194 tony/rok) znacząco przekraczającą skalę występującą w pojedynczej stacji dializ (około 12,5 ton rocznie), zdecydowano o pozostawieniu w kalkulacji ceny z 2009 r. Pozostałe koszty zarządu W pozycji koszty zarządu najczęściej ujmowane są wynagrodzenia i świadczenia na rzecz członków zarządu firmy, podróże służbowe, koszty reprezentacji i reklamy, a także podatki od gruntów i nieruchomości, opłaty skarbowe, opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów. Ujmuje się tutaj także koszty biurowe, opłaty pocztowe i telekomunikacyjne, koszty utrzymania i ochrony pomieszczeń, ogrzewania, koszty BHP itp. W przedstawionej przez Zespół kalkulacji część pozycji kosztowych ujmowanych w grupie kosztów zarządu została wyszczególniona osobno. Pozycja pozostałe koszty zarządu w przedstawionej kalkulacji obejmuje jedynie koszty bezpośredniego zarządzania stacją (stacjami) dializ, podróże służbowe oraz koszty zaopatrzenia. Przyjęto, że na 4 stacje dializ przypada 1 osoba zarządzająca z wynagrodzeniem miesięcznym w wysokości 10000 zł brutto oraz kierowca zaopatrzeniowiec z wynagrodzeniem 4000 zł brutto. Ujęto także koszty podróży służbowych i zaopatrzenia. Suma wszystkich kosztów w tej pozycji została oszacowana na około 75000 zł rocznie w przeliczeniu na jedną standardową stację dializ to jest 7,81 zł w koszcie jednej dializy. W przypadku pozostałych kosztów związanych z usługami zewnętrznymi, w związku ze zwiększeniem od stycznia 2011 r. stawki podstawowej podatku VAT z 22% do 23%, przeliczono wszystkie pozycje uwzględniając podwyższoną stawkę podatku. W przypadku cen towarów bądź usług analizowanych powyżej na podstawie wyników przetargów, podwyższona stawka podatku VAT została już uwzględniona w zestawieniach cen. 7

Tabela 6. Zestawienie wszystkich grup kosztów cząstkowych składających się na koszt zabiegu hemodializy. Grupa kosztów koszt na 1 dializę 2011 r. koszt na 1 dializę Materiały medyczne 48,07 48,31 Leki 105,30 101,34 Diagnostyka 7,92 9,61 Posiłek 3,50 3,53 Transport osób dializowanych 32,10 34,20 Wynagrodzenia i pochodne 129,61 124,23 Pozostałe koszty, w tym: 73,82 81,19 Media Energia elektryczna 7,34 7,40 Energia cieplna/kotłownia 3,33 3,36 Woda i ścieki 2,94 2,96 Amortyzacja Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych/dzierżawa 15,21 15,21 Amortyzacja budynków 10,42 10,42 Środki trwałe o wartości do 3.500,00 zł bruttto zakup odtworzeniowy 0,26 0,26 Utrzymanie czystości i sterylności Bielizna i pościel jednorazowa 1,83 1,85 Odzież ochronna (wielokrotnego użytku) 0,25 0,25 Odzież ochronna (jednorazowego użytku) 1,57 1,58 Wywóz nieczystości 0,65 0,66 Wywóz i utylizacja odpadów 3,47 3,47 Usługa sprzątania pomieszczeń i dezynfekcji 9,00 9,07 Środki czystości i dezynfekcji 6,12 6,17 Badania wody uzdatnionej 0,80 0,81 Naprawy i konserwacje Naprawy i konserwacje 4,56 4,60 Koszty administracyjne Ubezpieczenia OC i majątkowe firmy 0,90 0,91 Podatek od nieruchomości 0,34 0,34 Materiały biurowe i druki 0,40 0,40 Usługi pocztowo telekomunikacyjne 1,12 1,13 Obsługa informatyczna i koszty oprogramowania 0,37 0,37 Obsługa kadrowo płacowa i księgowość 2,14 2,16 Pozostałe koszty zarządu 0,80 7,81 Łącznie 400,32 402,41 8

Podsumowanie Wy zabiegu hemodializy w przedstawionej kalkulacji kształtuje się na poziomie 402,41 zł nieznacznie wyżej niż w roku poprzednim. Obniżeniu uległy koszty leków i płynów dializacyjnych oraz koszty wynagrodzeń. Nieznacznie wzrosły koszty diagnostyki, transportu osób dializowanych oraz materiałów medycznych. Nieco większy wzrost pozostałych kosztów wynika z uwzględnienia wzrostu stawki podatku VAT oraz ponownego przeliczenia kosztów zarządu. W przypadku stacji dializ, które nadal zapewnią obsadę lekarską wyłącznie w postaci specjalistów nefrologii, wy jednego zabiegu dializy wyniesie 407,80 zł. Należy podkreślić, że do kalkulacji wszędzie przyjmowano ceny średnie z kilku lub kilkunastu przetargów. Ceny te były przeważnie o co najmniej kilkanaście procent wyższe od ceny minimalnej, np. dializatory: średnia z 20 przetargów 31,77 zł, najniższa 24,65 zł. W przypadku czynników stymulujących erytropoezę do kalkulacji przyjęto uśrednioną cenę erytropoetyny i darbepoetyny o około 24 % wyższą od średniej ceny samej erytropoetyny. Oznacza to, że w niektórych stacjach korzystających z najtańszych materiałów medycznych i leków realny koszt zabiegu hemodializy jest znacząco niższy niż w przedstawionej kalkulacji. Biorąc pod uwagę przedstawioną powyżej kalkulację, nie ma podstaw do przyjęcia w 2012 r. ceny wyższej w umowach z OW NFZ niż obowiązująca w 2011 r., to jest 414,00 zł za jeden zabieg hemodializy. Pozostawienie ceny jednostkowej na poziomie 414,00 zł, pomimo wyceny świadczenia na poziomie 402,41 zł, umożliwi poprzez poprawę rentowności stacji dializ podniesienie standardu opieki, np. poprzez rezygnację z reutylizacji dializatorów, zastosowanie sprzętu o wyższym standardzie, zakup nowych aparatów do dializ, a także utrzymanie pełnej obsady nefrologicznej, pomimo obniżenia wymagań dla personelu lekarskiego. 9