Analiza i ocena sytuacji finansowej gminy Drobin DOCHODY BUDZETU GMINY 1
Dochody budżetu gminy Drobin w latach 21-215 35 3 25 2 15 ceny bieżace ceny stałe 1 5 21 211 212 213 214 215 Dochody budżetu gminy Drobin w latach 21-215 (z wyłączeniem dotacji unijnych) 35 3 25 zł 2 15 ceny bieżace ceny stałe 1 5 21 211 212 213 214 215 Dochody ogółem gminy Drobin lata 2-215 35 3 25 2 15 1 5 2. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 21. 211. 212. 213. 214. 215. 2
3
Struktura dochodów budżetu gminy Drobin w latach 21-215 14 12 1 8 6 4 2 21 211 212 213 214 215 Dochody w łasne Udziały w podatkach budżetu państw a Subw encja ogólna Dotacje Dotacje UE Struktura % dochodów gminy Drobin w latach 21-215 6, 5, % 4, 3, 2, 1, Dochody w łasne Udziały w podatkach budżetu państw a Subw encja ogólna Dotacje Dotacje UE, 21 211 212 213 214 215 lata Dochody własne (lokalne) budżetu gminy Drobin w latach 21-215 7 6 5 4 3 2 Ceny bieżące Ceny stałe 1 21 211 212 213 214 215 Dochody z majątku gminy Drobin w latach 21-215 25 2 15 1 5 21 211 212 213 214 215 lata 4
Struktura dochodów własnych gminy Drobin - lata 21-215 2 5 2 1 5 1 5 21 211 212 213 214 215 Dochody wlasne z majatku Podatek od nieruchomości Podatek od środków transportu Karta podatkowa Opłaty lokalne Podatek od spadków i darowizn Podatek rolny i leśny Podatek od czynności cywilnoprawnych Opłata skarbowa Pozostałę dochody Dochody budżetu gminy Drobin z tytułu udziału w podatkach budżetu państwa w latach 21-215 35 3 25 2 15 ceny bieżace ceny stałe 1 5 21 211 212 213 214 215 Struktura dochodów budżetu gminy Drobin - udział w podatkach budżetu państwa w latach 21-215 12, 1, udział w % 8, 6, 4, Udział w PIT Udział w CIT Udziały razem 2,, 29 21 211 212 213 5
Dochody budżetu gminy Drobin z subwencji w latach 21-215 13 5 13 w zl 12 5 12 11 5 ceny bieżące ceny stałe 11 1 5 21 211 212 213 214 215 Dochody budżetu gminy Drobin z tytułu dotacji w latach 21-215 7 6 5 4 3 ceny bieżące ceny stałe 2 1 21 211 212 213 214 215 3 25 2 15 1 5 Bielsk Bodzanów Brudzeń Duży Bulkowo Dochody z dotacji uninych - suma 21-213 Drobin Gąbin Łąck Mała Wieś Nowy Duninów Radzanowo Słubice Słupno Stara Biała Staroźreby Wyszogród Bielsk Bodzanów Brudzeń Duży Bulkowo Drobin Gąbin Łąck Mała Wieś Nowy Duninów Radzanowo Słubice Słupno Stara Biała Staroźreby Wyszogród 6
WYDATKI BUDZETU GMINY Wydatki budzetu gminy Drobin w latach 21-215 35 3 25 2 15 ceny bieżące ceny stałe 1 5 21 211 212 213 214 215 Wydatki budżetu gminy Drobin na tle dochodów w latach 21-215 35 3 25 2 15 1 Wydatki ogółem Wydatki bieżące Wydatki inwestycjne Dochody ogółem 5 21 211 212 213 214 215 7
Dochody i wydatki gminy Drobin w latach 2-215 35 3 25 2 15 1 5 2. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 21. 211. 212. 213. 214. 215. dochody ogółem wydatki ogółem Struktura i dynamika zmian wydatków budżetu gminy Drobin w latach 21-215 14 12 1 Rolnictwo, łowiectwo i leśnictwo Transport i łączność Wytwarzanie, zaopatrzenie w energie Gospodarka mieszkaniowa Działalnośc usługowa Administracja publiczna 8 6 4 2 Bezpieczeństwo publiczne i ochr. pp Obsługa długu publicznego Oświata i wychowanie Edukacyjna opieka wychowawcza Ochrona Zdrowia Pomoc społeczna #ADR! 21 211 212 213 214 215 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Kultura fizyczna i sport 8
Struktura wydatków gminy Drobin w latach 21-215 Kultura fizyczna i sport 1% 9% 8% 3,28% 1,1% 16,29% 1,6% 1,19% 1,86% 1,17% 14,88% 15,94% 15,42% 17,12% Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego #ADR! Pomoc społeczna 7% 1 Ochrona Zdrowia Oświata i wychowanie udział w % 6% 5% 4% 3% 2% 1% % 4,69% 4,58% 39,71% 48,56% 16,87% 52,43% 1,96%,5% 1,41% 35,66% 1,36% 11,88% 15,52%,47%,54% 2,1% 1,65% 9,6% 9,79% 1,52%,7% 14,2% 12,77% 2,26% 9,32% 14,45% 3,14%,75% 2,73% 2,76% 2,67% 3,1% 3,4% 2,67%,15% 21 211 212 213 214 215 Obsługa długu publicznego Bezpieczeństwo publiczne i ochr. pp Administracja publiczna Działalnośc usługowa Gospodarka mieszkaniowa Wytwarzanie, zaopatrzenie w energie Transport i łączność Rolnictwo, łowiectwo i leśnictwo Struktura wydatków gminy Drobin w latach 21-215 w % 12, 1, 8, 6, 4, 2, Wydatki ogółem Wydatki bieżące Wydatki inwestycyjne, 21 211 212 213 214 215 lata Struktura wydatków budżetu gminy Drobin w latach 2-215 12,% 1,% 8,% 6,% 4,% 2,%,% 2. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 21. 211. 212. 213. 214. 215. Wydatki ogółem Wydatki bieżące Wydatki inwestycyjne 9
Struktura wydatków bieżących w budżecie gminy Drobin 21-215 14, 12, 1, 8, 6, 4, 2, 21 211 212 213 214 215, Rolnictwo, łowiectwo i leśnictwo Transport i łączność Wytwarzanie, zaopatrzenie w energie Gospodarka mieszkaniowa Działalnośc usługowa Administracja publiczna Urzędy naczelnych organów władzy Bezpieczeństwo publiczne i ochr. pp Obsługa długu publicznego Oświata i wychowanie Edukacyjna opieka wychowawcza Ochrona Zdrowia Pomoc społeczna Gospodarka komunalna Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Kultura fizyczna i sport Struktura wydatków bieżacych gminy Drobin w latach 21-215 (w %) 6,% 5,% 4,% 3,% 2,% 211 213 215 1,%,% Wytwarzanie, zaopatrzenie w energie Gospodarka mieszkaniowa Administracja publiczna Edukacyjna opieka wychowawcza Ochrona Zdrowia Gospodarka komunalna Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Kultura fizyczna i sport Przyrost wydatków bieżących w budżecie gminy Drobin w latach 21-215 Kultura fizyczna i sport Kultura i ochrona dziedzictw a narodow ego Gospodarka komunalna Pomoc społeczna Ochrona Zdrow ia Edukacyjna opieka w ychow aw cza Ośw iata i w ychow anie Obsługa długu publicznego Bezpieczeństw o publiczne i ochr. pp 215-21 214-213. 215-214. Urzędy naczelnych organów w ładzy Administracja publiczna Działalnośc usługow a Gospodarka mieszkaniow a Wytwarzanie, zaopatrzenie w energie Transport i łączność Rolnictw o, łow iectw o i leśnictw o -1-5 5 1 1 5 2 2 5 3 1
Wydatki inwestycjne gminy Drobin w latach 21-215 7 6 5 4 3 ceny bieżace ceny stałe 2 1 21 211 212 213 214 215 Strauktura wydatków inwestycyjnych - budżety gminy Drobin 21-215 4 3 5 3 2 5 2 1 5 1 5 21 211 212 213 214 215 Transport i łączność Gospodarka mieszkaniowa Administracja publiczna Bezpieczeństwo publiczne i ochr. pp Oświata i wychowanie Pomoc społeczna Gospodarka komunalna Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Kultura fizyczna i sport 11
Relacja wpływów z subwencji oświatowej w stosunku do wydatków na cele oświaty gminy Drobin w latach 21-215 14 12 1 8 6 4 2 21 211 212 213 214 215 lata w ydatki ogółem na osw iatę w ydatki bieżące na osw iatę subw encja osw iatow a Stopień sfinansowania wydatków bieżących na oświatę dochodami z subwencji oświatowej w latach 21-215 (w %) 8,% 7,% 6,% 5,% 4,% 3,% 2,% 1,%,% 21 211 212 213 214 215 Skutki obniżenia stawek podatkowych 12
Zadłużenie Relacja wydatki inwestycje na tle zadłużenia gminy Drobin w latach 21-215 12 1 8 6 4 2 21 211 212 213 214 215 Roczne kwoty zaciąganego długu Skumulowany poziom zadłużenia Wydatki inwestycyjne Wydatki inwestycyjne gminy Drobin na tle rocznych kwot zaciągniętego długu 1 9 8 7 6 5 4 3 2 1 21 211 212 213 214 213 Roczne kwoty zaciąganego długu Wydatki inwestycyjne Skutki obniżenia stawek podatkowych - budzet gminy Drobin lata 21-214 9 8 7 6 5 4 3 2 1 729 727 736 388 782 224 662 268 539 75 18 236 21 82 21 585 47 74 63 132 2 1 2 11 2 12 2 13 2 14 podatek od nieruchomości podatek od srodków transportowych 14
Prognoza Wariant podstawowy roboczy Prognozowane przepływy finansowe własny potencjał finansowy 5-5 -1-15 -2-25 -3-35 -4 419 791 255 521 43 76 319 46 395 95 346 53 156163 86 328 329 869447 86 3 578 27 97 117 597 215 216 217 218 219 22 221 222 223 224 225 226 227 228 229 Dochody-Wydatki bieżące Przychody Wolne środki Inwestycje Obsługa kredytów 15
Projekcje - racjonalizacja 2 1-1 395 95 346 53 255 521 419 791 156 163 319 46 7 3 578 27 97 447 86 6 6 117 597 43 76 6 86 328 329 8693 6 6 6 2 215 216 217 218 219 22 221 222 223 224 225 226 227 228 229-2 -3-4 -5 Dochody-Wydatki bieżące Przychody Wolne środki Inwestycje Obsługa kredytów Działania krótkookresowe: Podsumowanie konsekwentna realizacja budżetu 215 r. w zakresie dochodów i wydatków budżetowych, z racjonalizacja jego wielkości w trakcie roku; prowadzenie stałych analiz finansowych mających na celu racjonalizację wydatków bieżących; zachowanie racjonalnego poziomu wydatków inwestycyjnych, wykorzystanie w ich finansowaniu zewnętrznych źródeł finansowania, stosownie do możliwości finansowych miasta oraz jej zdolności kredytowej, racjonalne sięganie po instrumenty rynku dłużnego, z doborem okresu zapadalności stosownie do własnego potencjału finansowego miasta, możliwe pełne wykorzystanie potencjału dochodowego miasta przy konstrukcji założeń budżetu 216 roku 16
Podsumowanie Działania długookresowe : określenie kierunków i dynamiki rozwoju gminy; dążenie do wzrostu bazy dochodowej gminy; zalecenie racjonalizacji wydatków bieżących, wraz z analizą kosztów jednostkowych; 17