Present24 S.A. Jednostkowy raport za IV kwartał 2014 r. 01.10.2014-31.12.2014 Warszawa, 13 lutego 2015 roku
SPIS TREŚCI 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE 1.1. DANE SPÓŁKI 1.2. ZARZĄD 1.3. RADA NADZORCZA 1.4. AKCJONARIAT 2. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA IV KWARTAŁ 2014 R. 2.1. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA IV KWARTAŁ 2014 ROKU 2.1.1. BILANS 2.1.2. RACHUNEK ZYSKÓW I START 2.1.3. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 2.1.4. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE ZAKŁADOWYM 3. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 4. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W IV KWARTALE 2014 R., WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI... 5. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI O KTÓRYCH EMITENTA INFORMOWAŁ W DOKUMENCIE INFORMACYJNYM 6. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE KWARTALNYM 7. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAM ICH REALIZACJI 8. INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE 9. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2014 ROKU EMITENT NIE TWORZYŁ GRUPY KAPITAŁOWEJ W ROZUMIENIU OBOWIĄZUJĄCYCH EMITENTA PRZEPISÓW O RACHUNKOWOŚCI 10. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA PRZEZ EMITENTA SPRAWOZDANIA SKONSOLIDOWANEGO 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY
1. Podstawowe informacje o Spółce 1.1.Dane Spółki Firma: Present24 S.A. Forma prawna: spółka akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Warszawa Adres: ul. Wyrzyska 8 lok 4 02-455 Warszawa Tel.: +48 22 8635303 Faks: +48 22 8633399 Internet: www.present24sa.pl E-mail: biuro@present24sa.pl KRS: 0000398288 REGON: 145492663 NIP: 5222989965 1.2.Zarząd Bartosz Tomalkiewicz - Prezes Zarządu 1.3.Rada Nadzorcza W skład Rady Nadzorczej Emitenta wchodzą: 1/Joanna Bączkowska - Przewodniczący Rady Nadzorczej 2/Jadwiga Wołosiewicz - Członek Rady Nadzorczej 3/Iwona Konopka - Członek Rady Nadzorczej 4/Roman Dębowski - Członek Rady Nadzorczej 5/Karol Pupik - Członek Rady Nadzorczej 1.4.Akcjonariat Aktualna struktura kapitału zakładowego Seria akcji Liczba akcji Udział w kapitale Udział w głosach (w proc.) (w szt.) zakładowym (w proc.) A 20 000 000 80 80 B 5 000 000 20 20 Razem 25 000 000 100 100
Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia niniejszego raportu co najmniej 5 proc. głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta lp. Imię i nazwisko Liczba akcji Udział w kapitale Udział w głosach akcjonariusza (w szt.) zakładowym (w proc.) (w proc.) 1. Goldwyn Capital S.A. 11.500.00 46 46 2. MonoStyle Sp z o.o. SKA 9.500.000 38 38 3. Pozostali 4.000.000 16 16 Razem 25.000.000 100 100 2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2014 r. 2.1. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2014 roku 2.1.1. Bilans Wiersz AKTYWA Present24 S.A. Present24 S.A. 01.01.2014 do 31.12.2014 01.01.2013 do 31.12.2013 1 2 A. Aktywa trwałe 1 970 152,91 1 675 825,18 A I. Wartości niematerialne i prawne 1 946 898,91 1 639 684,72 01-11-14 Koszty zakończonych prac rozwojowych 02-11-14 Wartość firmy 1 565 898,91 1 639 684,72 03-11-14 Inne wartości niematerialne i prawne 381 000,00 04-11-14 Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych A II. Rzeczowe aktywa trwałe 01-11-14 Środki trwałe 8 050,00 27 901,46 a) grunty własne b) budynki, budowle i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny 0,00 9 109,81 d) środki transportu 8 050,00 18 791,65 e) inne środki trwałe 2 Środki trwałe w budowie 03-11-14 Zaliczki na środki trwałe w budowie A III. Należności długoterminowe 01-11-14 Od jednostek powiązanych 02-11-14 Od pozostałych jednostek A IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 01-11-14 Nieruchomości 02-11-14 Wartości niematerialne i prawne 03-11-14 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 04-11-14 Inne inwestycje długoterminowe A V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 15 204,00 8 239,00 01-11-14 Aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 02-11-14 Inne rozliczenia międzyokresowe 8 239,00 B. Aktywa obrotowe 1 199 710,56 1 223 872,59 B I. Zapasy 43 407,68 39 848,44 01-11-14 Materiały 02-11-14 Półfabrykaty i produkty w toku 03-11-14 Produkty gotowe 04-11-14 Towary 43 407,68 39 848,44 05-11-14 Zaliczki na poczet dostaw B II. Należności krótkoterminowe 137 000,00 384 973,99 01-11-14 Należności od jednostek powiązanych 0,00 114 224,12 a) z tyt. dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy 114 224,12 - powyżej 12 miesięcy b) inne 02-11-14 Należności od pozostałych jednostek 137 000,00 270 749,87 a) z tyt. dostaw i usług, o okresie spłaty: 137 000,00 96 929,91 - do 12 miesięcy 137 000,00 96 929,91 - powyżej 12 miesięcy b) z tyt. podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 2 392,53 c) inne 0,00 171 427,43 d) dochodzone na drodze sadowej B III. Inwestycje krótkoterminowe 991 457,67 786 707,38 01-11-14 Krótkoterminowe aktywa finansowe 991 457,67 786 707,38 a) w jednostkach powiązanych 949 000,00 756 000,00 - udziały i akcje 949 000,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 756 000,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 42 457,67 30 707,38 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 42 457,67 30 707,38 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 02-11-14 Inne inwestycje krótkoterminowe B IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 27 845,21 12 342,78 AKTYWA RAZEM 3 169 863,47 2 899 697,77
Wiersz PASYWA Present24 S.A. Present24 S.A. 01.01.2014 do 31.12.2014 01.01.2013 do 31.12.2013 01-11-14 2 A. Kapitał własny 2 500 772,78 2 602 274,82 A.I. Kapitał podstawowy 2 500 000,00 2 500 000,00 A.II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) A.III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) A IV. Kapitał zapasowy A V. Kapitał z aktualizacji wyceny A VI. Pozostałe kapitały rezerwowe A VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -73 725,18 234 073,52 A VIII. Zysk (strata) netto 74 497,96-131 798,70 A IX. Odpisy netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) A 1. Kapitał mniejszości B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 669 090,69 297 422,95 B I. Rezerwy na zobowiązania 17 474,00 10 685,00 01-11-14 Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 17 474,00 02-11-14 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 03-11-14 Pozostałe rezerwy 10 685,00 - długoterminowe - krótkoterminowe B II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 01-11-14 Wobec jednostek powiązanych 02-11-14 Wobec pozostałych jednostek - kredyty i pożyczki - z tyt. emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe - inne B III. Zobowiązania krótkoterminowe 270 616,69 286 737,95 01-11-14 Wobec jednostek powiązanych 0,00 26 594,48 a) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy 26 594,48 - powyżej 12 miesięcy b) inne 02-11-14 Wobec pozostałych jednostek 270 616,69 260 143,47 a) kredyty i pożyczki b) z tyt. emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy 152 850,35 137 029,34 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 77 620,14 45 652,42 h) z tyt. wynagrodzeń 37 332,19 32 283,39 i) inne 2 814,01 45 178,32 03-11-14 Fundusze specjalne B IV. Rozliczenia międzyokresowe 381 000,00 0,00 01-11-14 Ujemna wartość firmy 02-11-14 Inne rozliczenia międzyokresowe 381 000,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe 381 000,00
SUMA PASYWÓW 3 169 863,47 2 899 697,77 2.1.1. Rachunek zysków i start Wiersz A. Rachunek Zysków i Strat Present24 S.A. Present24 S.A. Present24 S.A. Present24 S.A. Wyszczególnienie 1.10 do 31.12 01.01-1.10 do 31.12 01.01-2014 31.12.2014 2013 31.12.2013 1 2 Przychody netto ze sprzedaży i zrównanie z nimi, w tym: 734 898,85 1 584 642,06 673 147,16 1 547 215,18 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży towarów i usług 734 898,85 1 584 642,06 673 147,16 1 547 215,18 II. III. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna 0,00 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej 723 481,00 1 439 500,66 1 118 657,18 1 641 506,85 I. Amortyzacja 83 024,00 92 919,94 24 961,81 102 031,78 II. Zużycie materiałów i energii 7 354,00 32 003,56 3 523,61 15 584,37 III. Usługi obce 538 163,00 1 074 105,24 911 400,06 1 143 671,16 IV. Podatki i opłaty, w tym: 7 887,77 3 688,13 6 759,65 - Podatek akcyzowy 0,00 V. Wynagrodzenia 31 920,00 126 985,00 48 285,00 193 140,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 6 450,00 26 166,46 10 014,30 40 057,26 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 580,00 2 820,51 97,63 197,63 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 55 990,00 76 612,18 116 686,64 140 065,00 C. Zysk/strata ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne 11 417,85 145 141,40-445 510,02-94 291,67 0,00 8 130,08 0,00 700,62 I. Zyski ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 II. Dotacje 0,00 III. Inne przychody operacyjne 8 130,08-5 315,38 700,62 E. Pozostałe koszty operacyjne 0,00 83 312,93 98 390,80 98 390,80 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 II. Inne koszty operacyjne 83 312,93 98 390,80 98 390,80 F. Zysk/strata z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe 11 417,85 69 958,55-543 900,82-191 981,85 0,00 22 014,25 25 203,11 66 632,22 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 - Od jednostek powiązanych 0,00 II. Odsetki uzyskane, w tym: 22 014,25 14 731,32 56 065,46 - Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 0,00 10 471,79 10 566,76 H. Koszty finansowe 0,01 0,02 108,07 I. Odsetki, w tym: 0,01 0,02 108,07 - dla jednostek powiązanych 0,00 III. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 V. Inne 0,00
I. Zysk/strata z działalności gospodarczej (F+G-H) 11 417,85 91 972,79-518 697,73-125 457,70 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 K. Zysk/strata brutto (I +/- J) 11 417,85 91 972,79-393 240,03 L. Podatek dochodowy 2 169,39 17 474,83-68 374,61 6 341,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku / zwiększenia straty 0,00 N. Zysk/strata netto (K-L-M)) 9 248,46 74 497,96-324 865,42-131 798,70 2.1.1. Rachunek przepływów pieniężnych Wiersz Nazwa pozycji sprawozdania Present24 S.A. Present24 S.A. Present24 S.A. Present24 S.A. 1.10 do 31.12 01.01-1.10 do 31.12 01.01-2014 31.12.2014 2013 31.12.2013 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wynik finansowy netto 121 089,56-131 798,70-324 865,42 704 970,05 II. Korekty o pozycje: -4 073,03 472 557,42-125 626,85-120 014,19 0. Zysk / strata akcjonariuszy (udziałowców) mniejszościowych 01-11-14 Amortyzacja 83 024,00 200 412,84 24 961,81 202 807,69 02-11-14 Zyski /straty z różnic kursowych 03-11-14 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 22 014,25-56 000,00 950,32 3 734,76 04-11-14 Zysk / strata z działalności inwestycyjnej 05-11-14 Zmiana stanu rezerw 0,00 10 681,00-10 685,00 27 776,03 06-11-14 Zmiana stanu zapasów 17 695,85-38 297,01-1 546,26-575 294,54 07-11-14 Zmiana stanu należności 16 988,15 401 065,33-328 324,68 08-11-14 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem 119 660,98-28 621,96 197 139,26 218 382,63 pożyczek i kredytów) 08-11-14 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -263 456,26-16 682,78-6 347,65 4 353,89 10-11-14 Pozostałe pozycje -1 774,65-1 774,65 Przepływy środków pieniężnych netto z III. działalności operacyjnej (I+/-II) 117 016,53 340 758,72-450 492,27 584 955,86 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0,00 0,00 0,00 0,00 01-11-14 02-11-14 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 03-11-14 Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach: - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 04-11-14 Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki -381 000,00-23 274,72 700 000,00 700 000,00
01-11-14 02-11-14 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -23 274,72 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne -381 000,00 03-11-14 Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach: - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 04-11-14 Inne wydatki inwestycyjne 700 000,00 700 000,00 Przepływy środków pieniężnych netto z III. działalności inwestycyjnej (I - II) -381 000,00-23 274,72 700 000,00 700 000,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0,00 0,00 0,00 0,00 01-11-14 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 02-11-14 Kredyty i pożyczki 03-11-14 Emisja dłużnych papierów wartościowych 04-11-14 Inne wpływy finansowe II. Wydatki 0,00-317 419,78 0,00-104 286,52 01-11-14 Nabycie akcji (udziałów) własnych 02-11-14 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -317 419,78 03-11-14 Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 04-11-14 Spłaty kredytów i pożyczek -100 551,76 05-11-14 Wykup dłużnych papierów wartościowych 06-11-14 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 07-11-14 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 08-11-14 Odsetki -3 734,76 09-11-14 Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) 0,00-317 419,78 0,00-104 286,52 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/- B.III+/-C.III) -263 983,47 64,22 249 507,73 1 180 669,34 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, 0,00 11 769,33-11 812,31 852,05 219 330,66 E. Środki pieniężne na początek okresu 54 227,00 30 645,36 31 559,43 249 976,02 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 42 457,67 42 457,67 30 707,38 30 645,36 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00 0,00
2.1.1. Zestawienie zmian w kapitale zakładowym Zestawienie zmian w kapitale Present24 S.A. Present24 S.A. 01.01.2014 do 31.12.2014 01.01.2013 do 31.12.2013 Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 2 602 274,82 3 051 494,50 - korekty błędów podstawowych Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 2 602 274,82 3 051 494,50 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 2 500 000,00 2 500 000,00 41 640,00 Zwiększenie kapitału (funduszu) podstawowego - z tytułu: - wydania udziałów (emisji akcji) - uzupełnienie kapitału podstawowego 41 671,00 Zmniejszenie kapitału (funduszu) podstawowego - z tytułu: - umorzenia udziałów (akcji) -... 41 699,00 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2 500 000,00 2 500 000,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 41 641,00 Zwiększenie należnych wpłat na kapitał podst.- z tyt.: 41 672,00 Zmniejszenie należnych wpłat na kapitał podst.- z tyt.: 41 700,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu Udziały własne nabyte - na początek okresu 41 642,00 Zwiększenie (pozyskanie) udziałów własnych 3.2.. Zmniejszenie (umorzenie) pozyskanych udziałów własnych 41 701,00 Udziały (akcje) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy - celowy na początek okresu 41 643,00 Zwiększenie kapitału zapasowego (celowego) - z tytułu - wniesienia aportem - podziału zysku 41 674,00 Zmniejszenie kapitału zapasowego (celowego) - z tytułu - wykorzystania zgodnie z przeznaczeniem - przeniesienia na kapitał rezerwowy 41 702,00 Kapitał zapasowy (celowy) na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 41 644,00 Zwiększenie kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu -... 41 675,00 Zmniejszenie kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu - zbycia/likwidacji środków trwałych - pozostałe 41 703,00 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Kapitał rezerwowy - bieżący na początek okresu 41 645,00 Zwiększenie kapitału rezerwowego - z tytułu - emisji udziałów powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku - przeniesienia z kapitału a aktualizacji wyceny 41 676,00 Zmniejszenie kapitału rezerwowego - z tytułu - przeniesienia na kapitał zapasowy - pokrycia strat z lat ubiegłych 41 704,00 Stan kapitału rezerwowego na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 234 072,52 41 646,00 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 234 073,52 551 494,50 korekty błędów podstawowych 41 677,00 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 234 073,52 551 494,50 a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych
b) zmniejszenie (z tytułu) -317 420,98 - przeniesienia na kapitał zapasowy - wypłaconej dywidendy -317 420,98 - przeznaczenia na darowizny 41 705,00 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 234 073,52 234 073,52 41 736,00 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, -131 798,70-131 798,70 - korekty błędów podstawowych 41 766,00 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -131 798,70-131 798,70 a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych - do pokrycia -... b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia z funduszu rezerwowego 41 797,00 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -131 798,70-131 798,70 41 827,00 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -131 798,70 Wynik netto roku obrotowego (a-b-c) 74 497,96 0,00 a) zysk netto 74 497,96 b) strata netto c) odpisy z zysku Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 2 676 772,78 3 051 494,50 Zmiana stanu kapitału własnego (BZ - BO) 74 497,96 0,00 Planowany podział zysku - poza kapitały własne (dywidenda itp.) Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 676 772,78 3 051 494,50 3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez firmę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Omówienie przyjętych zasad rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. Aktywa, Akcje i udziały wycenia się wg ceny nabycia. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia pomniejszone o dokonane odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe). Środki trwałe przeznaczone do likwidacji lub wycofane z używania wycenia się według wartości księgowej netto. Środki trwałe do wartości 3.500 zł umarzane są jednorazowo w momencie wydania ich do użytkowania. Wartość Firmy przyjęte aportem do Spółki jest amortyzowane przy zastosowaniu stawki 5% odpis amortyzacyjny dokonywany jest raz w roku. Materiały zakupione do natychmiastowego zużycia odpisywane są w 100% w koszty.
Do wyceny stanu rozchodów rzeczowych składników majątku obrotowego stosuje się ceny średnioważone. Należności, zobowiązania, kredyty i pożyczki wycenia się według kwot wymagających zapłaty. Środki pieniężne wycenia się według wartości nominalnej, natomiast w przypadku środków zgromadzonych w banku wartość nominalna obejmuje doliczone lub potrącone przez bank odsetki. Kapitały (fundusze) wycenia się według wartości nominalnej. Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży ujmowane w okresach, których dotyczą na podstawie faktur własnych pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Koszty działalności operacyjnej obciążają w pełnej wysokości koszty sprzedaży za wyjątkiem tych, które dotyczą następnych okresów sprawozdawczych i zgodnie z zasadą zachowania współmierności przychodów i kosztów odnoszone są na rozliczenia międzyokresowe kosztów. Firma stosuje porównawczy rachunek zysków i strat. Przychody i koszty finansowe ujmowane są w ciągu roku z zachowaniem zasady współmierności przychodów i kosztów. Pozostałe przychody i koszty operacyjne - zgodnie z zasadą memoriału i ostrożnej wyceny. Ujmowane są wszystkie niewątpliwe pozostałe przychody i koszty operacyjne dotyczące danego roku, niezależnie od terminu ich zapłaty. Wszelkie poniesione koszty rozliczane są na bieżąco lub w czasie, jeżeli dotyczą następnych okresów sprawozdawczych. Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Rozliczenia międzyokresowe czynne kosztów ustala się w wysokości kosztów przypadających na następne okresy sprawozdawcze. Odpisuje się je jednorazowo w ciągu okresu jakiego dotyczą. W ciągu okresu sprawozdawczego nie zmieniono metod księgowości ani wyceny, które mogłyby wywrzeć istotny wpływ na sprawozdanie finansowe. Nie dokonano również zmian w sposobie sporządzania sprawozdania finansowego. W związku z tym nie miało to wpływu na sytuację majątkową i finansową oraz rentowność jednostki. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy. 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w 2014 r., wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki Sytuacja finansowa Emitenta w IV kwartale 2014 roku jest pochodną kilku istotnych wydarzeń jakie miały miejsce w raportowanym okresie. W 2014 r. uruchomione zostały dwa nowe sklepy we Włoszech www.present24.it i we Francji www.present24.fr. Na dzień sporządzenia raportu Emitent prowadzi swoją działalność za pośrednictwem następujących serwisów - sklepów internetowych:
www.podaruj24.pl, www.present24.pl (Polska); www.present24.de (Niemcy, Austria); www.present24.ch (Szwajcaria); www.presents24.dk (Dania) www.presents24.se (Szwecja) www.presents24.nl (Holandia) www.present24.it ( Włochy ) www.present24.fr (Francja) www.present24.es (Hiszpania) www.presents24.co.uk (Wielka Brytania). Działania Zarządu w 2014 r. skupiały się na systematycznym rozwijaniu sprzedaży na wszystkich rynkach poprzez systematyczna prace nad pozycjonowaniem zarządzanych stron w google, tak aby generowany ruch w coraz mniejszej ilości odbywał się dzięki linkom sponsorowanym w wyszukiwarkach na rzecz coraz większego udziału ruchu naturalnego. Konsekwentnie kontynuowane były działania ukierunkowane na pozyskiwanie nowych klientów oraz poszerzanie zakresu oferowanych produktów. Poszerzanie bazy klientów wymaga m.in. wyprzedzania działań konkurencji oraz skutecznego zaspokajania rosnących potrzeb klientów, na przykład poprzez oferowanie nowych, bardziej atrakcyjnych produktów. Present24 SA 20 sierpnia 2014 objął 49% akcji Firmy Betinv AG z siedzibą w Szwajcarii. Betinv AG pełnieni funkcji agenta zakupowego i sprzedażowego Emitenta, oraz jest właścicielem serwisu paczkazagraniczna.pl dzięki któremu Emitent posiada możliwość taniego przesyłania swoich wyrobów do Klientów w całym obsługiwanym zasięgu, a co za tym idzie skutecznego konkurowania na lokalnych rynkach. Działalność serwisu polega na pośrednictwie w wysyłce towarów sprzedawanych przez sklepy internetowe zlokalizowane w Polsce, poza granicę kraju, po niższych, niż standardowo oferowane przez firmy kurierskie, cenach. Serwis obsługuje 11 krajów Europy Zachodniej (Austria,Belgia, Dania, Estonia, Francja, Hiszpania, Holandia, Irlandia, Litwa, Łotwa, Luksemburg, Portugalia, Niemcy, Szwecja, Wielka Brytania, Włochy). Paczkazagraniczna.pl nastawiona jest na współprace B2B z sektorem małych i średnich e-sklepów z terenu Polski, które mają ambicje zaistnieć na rynkach europejskich. Oferując im usługę kompletną i pozwalająca być konkurencyjnym na rynkach zagranicznych dzięki niższym kosztom dostaw do klientów. Gwarancja najwyższego poziomu obsługi i bezpieczeństwa przesyłek serwisu paczkazagraniczna.pl oparta jest umowie Betinv AG ze sprawdzonym dostawcą - największą na świecie firmą kurierską DHL. W ocenie Zarządu nabycie akcji Betinv AG, pozwoli Spółce na stabilny rozwój w dwóch uzupełniających się obszarach działalności. 17 listopada 2014 roku nastąpiło podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Emitenta za 2013 rok oraz uchwały w sprawie podziału zysku za 2013 rok. Present24 S.A. w 2014 r. zanotował wzrost przychodów ze sprzedaży do 1 584 642,06 zł, natomiast na poziomie zysku netto Emitent wypracował 74 497,96, w porównaniu do straty w 2013 roku -131 798,70 zł.
5.Opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji o których Emitenta informował w dokumencie informacyjnym Nie dotyczy. 6.Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym Zarząd Emitenta nie publikował prognoz wyników finansowych na 2014 r. 7.Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. Nie dotyczy. 8.Inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie W roku 2014 Present24 S.A. kontynuował prace związane z realizacją systemu informatycznego w ramach programu Innowacyjna Gospodarka program 8.2 dotacją oraz zakupił nowe oprogramowanie, które w przyszłości pozwoli na poszerzenie kręgu potencjalnych klientów zainteresowanych wykorzystaniem parku maszynowego i doświadczeń Emitenta. Celem planowanego wdrożenia jest integracja z systemami komputerowymi aktualnych kontrahentów Spółki, jak również przerobienie posiadanego przez Spółkę oprogramowania, tak aby umożliwić partnerom Emitenta oferowanie na swoich stornach internetowych graweru Emitenta w formule SAAS. Całkowity zakładany koszt wdrożenia systemu komputerowego to 533 000 zł. Emitent otrzymał dofinansowanie na wdrożenie nowego systemu komputerowego w kwocie 373.100 zł w ramach działania 8.2. Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka. 9.Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Na dzień 31 grudnia 2014 roku Emitent nie tworzył grupy kapitałowej w rozumieniu obowiązujących Emitenta przepisów o rachunkowości. 10.Wskazanie przyczyn niesporządzania przez Emitenta sprawozdania skonsolidowanego Nie dotyczy.
11.Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty Według stanu na dzień przekazania niniejszego raportu, Emitent zatrudnia 2 osoby na pełny etat oraz 2 osobą na umowę cywilno-prawną. Bartosz Tomalkiewicz Prezes Zarządu