PREZYDENT MIASTA KATOWICE SPRAWOZDANIE O KSZTAŁTOWANIU SIĘ WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA KATOWICE NA LATA 2012 2035 ZA 2012 ROK Ktowice, mrzec 2013 roku
SPRAWOZDANIE O KSZTAŁTOWANIU SIĘ WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ MIASTA KATOWICE NA LATA 2012 2035 ZA 2012 ROK Ztwierdzm: Ktowice, mrzec 2013 roku
I. WSTĘP Wieloletni Prognoz Finnsow mist Ktowice n lt 2012 2035 przyjęt zostł uchwłą Nr XVII/337/11 Rdy Mist Ktowice w dniu 21 grudni 2011 r. Skonstruown zostł w rmch trzech perspektyw: 1/ krótkookresowej obejmującej lt 2012 2014 (tj. okres n jki przyjęto Wieloletni Pln Finnsowy Pństw), 2/ średniookresowej obejmującej lt 2015 2020 (tj. do czsu zkończeni nstępnego okresu progrmowni funduszy europejskich), 3/ długookresowej obejmującej lt od 2021 2035 (tj. do czsu zkończeni umowy n relizcje przedsięwzięć umowy poręczeni kredytu dl Ktowickiego Towrzystw Budownictw Społecznego Spółk z o.o. orz spłty zobowiązń z tytułu kredytów). i stnowi kontynucję Wieloletniej Prognozy Finnsowej n lt 2011 2035 (zgodnie z uchwłą Nr V/30/11 Rdy Mist Ktowice z dni 31 styczni 2011 r. z późn. zminmi) nie zmienijąc zsdniczych złożeń i wskźników. Zgodnie z rt. 226 ustwy z dni 27 sierpni 2009 r. o finnsch publicznych WPF zwier: część finnsową obejmującą dochody i wydtki, wynik budżetu, sposób finnsowni deficytu i przeznczenie ndwyżki, przychody i rozchody budżetu, kwotę długu w tym relcję o której mow w rt. 243 uofp; objśnieni do Prognozy, w tym prognozę długu n koniec kżdego roku budżetowego z wyliczeniem osiągnego i dopuszczlnego wskźnik zdłużeni; złączniki obejmujące wykz wieloletnich przedsięwzięć bieżących i inwestycyjnych współfinnsownych z funduszy strukturlnych orz innych środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, wykz wieloletnich przedsięwzięć inwestycyjnych pozostłych, wykz wieloletnich progrmów uchwlonych przez Rdę Mist orz umów, których relizcj w roku budżetowym i w ltch nstępnych jest niezbędn do zpewnieni ciągłości dziłni jednostki i z których wynikjące płtności wykrczją poz rok budżetowy, wykz gwrncji i poręczeń udzielonych przez misto Ktowice. W okresie 2012 roku dokonno zminy Wieloletniej Prognozy Finnsowej odpowiednio: 12 uchwłmi Rdy Mist Ktowice n podstwie rt. 231 ustwy dokonując zminy limitów zobowiązń wieloletnich przedsięwzięć bieżących i wieloletnich przedsięwzięć inwestycyjnych, 14 zrządzenimi Prezydent Mist Ktowice n podstwie rt. 232 ustwy dokonując zminy innych niż limity zobowiązń elementów prognozy, w tym m.in. wielkości dochodów i wydtków, wyników finnsowych celem dostosowni do zmin budżetu i w budżecie mist n 2012 r. orz do innych decyzji powodujących skutki finnsowe n lt nstępne wynikjących z uchwł Rdy Mist i zrządzeń Prezydent Mist, tkże w ogrniczonym zkresie zminy prognozy długu. Dokonn ktulizcj wieloletniego plnu finnsowego pozwolił uzyskć pewność, że wpisne zdni mją zpewnione finnsownie. - 3 -
II. DOKONANE ZMIANY W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ Zminy w wieloletniej prognozie w okresie 2012 roku wynikły z nstępujących decyzji: 1/ w rmch perspektywy krótkookresowej: / w 2012 roku: dochody ogółem budżetu zmniejszono o 131.189.301 zł, w tym zwiększono dochody bieżące o 10.675.239 zł (głównie n skutek wprowdzeni do budżetu dochodów ze środków pomocowych z Unii Europejskiej i dofinnsowni krjowego w związku z przystąpieniem do nowych projektów i refundcji wydtków z lt ubiegłych zwiększenie o 3 mln zł, zwiększeni subwencji ogólnej o 6,9 mln zł, zwiększeni dotcji z budżetu pństw n dofinnsownie zdń włsnych o 7,6 mln zł i relizcję zdń zleconych o 4,8 mln zł, uzyskni odszkodowni z grunty zjęte pod drogi 2,6 mln zł jk również dostosowni plnownych udziłów w podtku dochodowym od osób fizycznych do ustwy budżetowej zmniejszenie o 16,5 mln zł) orz zmniejszono dochody mjątkowe o 141.864.540 zł (przede wszystkim z tytułu środków z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionlnego w związku z przesunięciem relizcji projektów współfinnsownych funduszmi n rok nstępny zmniejszenie o 150,3 mln zł orz wprowdzeni do budżetu środków z funduszy strukturlnych stnowiących refundcję poniesionych wydtków w ltch ubiegłych zwiększenie o 4,6 mln zł jk również środków niewykorzystnych z wydtków niewygsjących z rok poprzedni zwiększenie o 5,4 mln zł). wydtki bieżące budżetu zwiększono o 50.300.278 zł, w tym w związku z zbezpieczeniem dodtkowych środków n remonty (8,5 mln zł), n relizcję projektów współfinnsownych środkmi unijnymi (3,0 mln zł), zwrot do budżetu pństw dochodów pobrnych i nieprzekznych w ltch 2006-2008 związnych z gospodrowniem nieruchomością przy ul. Mickiewicz 29 wrz z odsetkmi (3,1 mln zł), dofinnsownie komunikcji zbiorowej (4,2 mln zł), dotcje dl uczelni wyższych i instytucji kultury (4,0 mln zł), n poręczenie kredytów dl miejskich szpitli (3,6 mln zł), świdczeni dl osób fizycznych (6,1 mln zł), wyngrodzeni i skłdki od nich nliczne (25,6 mln zł, w tym w rmch przesunięć w budżecie w związku z rozdysponowniem rezerw n podwyżki wyngrodzeń dl prcowników i odprwy emerytlne 9,2 mln zł); tkże z tytułu funkcjonowni orgnów JST o 3,1 mln zł (m.in. z uwgi n wprowdzone podwyżki wyngrodzeń orz zwiększenie ztrudnieni i utworzenie nowych stnowisk prcy) w rmch wydtków bieżących plnowne wydtki objęte limitem rt. 226 ust. 4 uofp w okresie 2012 r. wzrosły o 6.608.306 zł, z czego wydtki n projekty współfinnsowne środkmi unijnymi i innymi z pomocy zgrnicznej wzrosły o 3.028.770 zł, pozostłe zdni o 3.579.536 zł wynik budżetu po wykonniu wydtków bieżących (bez obsługi długu) w rezultcie powyższych zmin uległ zmniejszeniu o 181.489.579 zł, wydtki mjątkowe zmniejszono o 348.214.228 zł przede wszystkim z uwgi n przesunięcie relizcji dużych projektów inwestycyjnych n lt nstępne (budow - 4 -
siedziby NOSPR 107,2 mln zł, budow MCK 172,4 mln zł, przebudow strefy śródmiejskiej 57,9 mln zł) w rmch wydtków mjątkowych plnowne wydtki objęte limitem rt. 226 ust. 4 uofp w okresie 2012 r. zmniejszyły się o 327.909.621 zł z czego wydtki n projekty współfinnsowne środkmi unijnymi zmlły o 290.111.398 zł, pozostłe zdni o 37.798.223 zł celem zrównowżeni budżetu: zmniejszono przychody łącznie o kwotę 166.724.649 zł, w tym kredyty i pożyczki o 119,8 mln zł orz wolne środki o 122,7 mln zł, ntomist wprowdzono ndwyżkę z lt ubiegłych jko źródło pokryci deficytu w wysokości 75,7 mln zł. b/ w 2013 roku: dochody ogółem budżetu zwiększono o 110.924.284 zł, w tym dochody bieżące zmniejszono o 9.384.601 zł (głównie z uwgi n korektę prognozy dochodów z PIT) orz dochody mjątkowe zwiększono o 120.308.885 zł (w związku z wprowdzeniem do budżetu dochodów ze środków unijnych n relizcję projektów inwestycyjnych) wydtki bieżące budżetu zwiększono o 10.281.502 zł, w tym z tytułu wyngrodzeń i skłdek od nich nliczonych o 2,0 mln zł w związku ze wzrostem liczby ztrudnionych, z tytułu udzielonych poręczeń o 4,3 mln zł orz zwiększono wydtki związne z funkcjonowniem orgnów JST łącznie o 4,1 mln zł (jko skutki przejmowni do relizcji nowych zdń, zwiększeni liczby prcowników i wprowdzonych w 2012 roku podwyżek płc) w rmch wydtków bieżących wydtki objęte limitem rt. 226 ust. 4 uofp wzrosły o 8.686.712 zł z czego wydtki n projekty współfinnsowne środkmi unijnymi i innymi z pomocy zgrnicznej wzrosły o 4.379.102 zł, pozostłe zdni zwiększyły się o 4.307.610 zł wynik budżetu po wykonniu wydtków bieżących (bez obsługi długu) w rezultcie powyższych zmin zwiększył się o 100.642.782 zł, wydtki mjątkowe zwiększono o 342.204.212 zł przede wszystkim w związku z przesunięciem n rok 2013 relizcji dużych projektów inwestycyjnych w tzw. strefie kultury (zwiększenie o 207,4 mln zł) orz w centrum Mist (zwiększenie o 59,1 mln zł) w rmch wydtków mjątkowych wydtki objęte limitem rt. 226 ust. 4 uofp zwiększyły się o 342.204.212 zł z czego wydtki n projekty współfinnsowne środkmi unijnymi zwiększyły się o 234.593.221 zł, pozostłe zdni o 107.610.991 zł celem zrównowżeni budżetu: wprowdzono do budżetu środki w wysokości 240.674.159 zł, w tym pochodzące z kredytów i pożyczek (117,3 mln zł) orz wolne środki (123,3 mln zł) - 5 -
c/ w 2014 roku: dochody ogółem budżetu zwiększono o 39.059.074 zł, w tym dochody bieżące zmniejszono o 12.229.991 zł orz dochody mjątkowe zwiększono o 51.289.065 zł (w związku z wprowdzeniem do budżetu dochodów ze środków unijnych) wydtki bieżące budżetu zwiększono o 5.474.216 zł, w tym wydtki n wyngrodzeni o 2,2 mln zł, n relizcję projektów współfinnsownych środkmi unijnymi o 1,1 mln zł orz n promocję Mist w związku z orgnizcją Mistrzostw Świt w sitkówce mężczyzn o 2,4 mln zł; wydtki związne z funkcjonowniem orgnów JST wzrosły łącznie o 4,3 mln zł w rmch wydtków bieżących wydtki objęte limitem rt. 226 ust. 4 uofp wzrosły o 3.841.509 zł, z czego wydtki n projekty współfinnsowne środkmi unijnymi i innymi z pomocy zgrnicznej wzrosły o 1.061.109 zł, pozostłe zdni o 2.780.400 zł wynik budżetu po wykonniu wydtków bieżących (bez obsługi długu) w rezultcie powyższych zmin zwiększył się o 33.584.858 zł, wydtki mjątkowe zwiększono o 73.000.531 zł w związku z plnowną relizcją przebudowy ul. 1 Mj n odcinku od ul. Stszic do pętli trmwjowej (6,6 mln zł), przesunięciem zkończeni budowy Międzynrodowego Centrum Kongresowego (90,4 mln zł), zwiększeniem wydtków n ukłd komunikcyjny w tzw. strefie kultury (20,6 mln zł) orz zmniejszeniem wydtków mjątkowych nie objętych limitem o 54,2 mln zł w rmch wydtków mjątkowych wydtki objęte limitem rt. 226 ust. 4 uofp zwiększyły się o 127.186.531 zł z czego wydtki n projekty współfinnsowne środkmi unijnymi zwiększyły się o 96.923.445 zł, pozostłe zdni o 30.263.086 zł celem zrównowżeni budżetu: wprowdzono do budżetu przychody w wysokości 39.250.138 zł, w tym z tytułu pożyczki z WFOŚiGW (5,1 mln zł) orz wolne środki (34,1 mln zł) 2/ w rmch perspektywy średniookresowej (lt 2015 2020) orz długookresowej (lt 2021 2035): Zminy w prognozie po roku 2014 wprowdzone zostły w zkresie: dochodów bieżących w związku z korektą dochodów wynikjącą ze wskźników przyjętych w ustwie budżetowej n 2012 rok, w tym z tytułu udziłów w PIT (któr skutkowł zmniejszeniem dochodów budżetu w 2012 roku o 16,5 mln zł) orz z tytułu części oświtowej subwencji ogólnej (któr skutkowł zwiększeniem dochodów budżetu o 3,8 mln zł) przeliczono spodziewne wpływy w ltch nstępnych. Konsekwencją tej zminy było obniżenie prognozy dochodów o ok. 14-15 mln zł rocznie w prognozie średniookresowej i ok. 15-18 mln zł w prognozie długookresowej. Dochody mjątkowe pozostły bez zmin. - 6 -
wydtków bieżących w związku z przesunięciem pobrni części kredytów pomiędzy ltmi 2012 i 2013 i tym smym zminą hrmonogrmu ich spłty, tkże podjęciem decyzji o zciągnięciu nowej pożyczki z WFOŚiGW przeliczono wysokość odsetek od kredytów i pożyczek w ltch 2015 2035, nie dokonując jednk korekty wysokości wydtków bieżących ogółem (z uwgi n niewielką istotność różnice od kilkuset tysięcy do milion złotych rocznie) w rmch wydtków bieżących wydtki objęte limitem rt. 226 ust. 4 uofp uległy zminie wyłącznie w 2015 roku - zwiększenie o 0,4 mln zł wydtków mjątkowych z uwgi n obniżenie dochodów bieżących i tym smym zmniejszenie ndwyżki opercyjnej, przy jednoczesnym brku możliwości wskzni innych źródeł pokryci niedoboru złożono obniżenie wydtków mjątkowych od 14 mln zł w 2015 r. do 18 mln zł w 2035 r. wynik budżetu w rezultcie powyższych zmin uległ niewielkiej korekcie (zmniejszeniu lub zwiększeniu ndwyżki budżetu) celem zrównowżeni budżetu w związku ze zminą wysokości rozchodów (spłt rt kpitłowych kredytu zgodnie ze skorygownymi hrmonogrmmi). Zminy wysokości środków przeznczonych n obsługę długu spowodowły konieczność dokonni korekty prognozy długu Mist. Z uwgi niewielką sklę zmin zsdnicze wskźniki pozostły n porównywlnym poziomie. - 7 -
I. REALIZACJA WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ W 2012 ROKU DOCHODY Dochody ogółem budżetu mist Ktowice złożono n podstwie nlizy wykonni z lt poprzednie orz n podstwie wiedzy i przepisów prw obowiązujących w okresie oprcowywni prognozy. Oszcownie wysokości dochodów było przeprowdzone odrębnie dl dochodów bieżących (w tym zsdniczych źródeł decydujących o poziomie ich uzyskni) orz mjątkowych, których relizcj uzleżnion jest od wielu czynników zewnętrznych, w tym możliwości pozyskni środków z Unii Europejskiej i hrmonogrmu relizcji prc inwestycyjnych. W 2012 roku zrelizowno dochody ogółem w wysokości 1.391.933.436 zł co stnowi 95,8% plnu po zminch (87,9% plnu n 1 styczni 2012 r.) i były one wyższe od wykonni w 2011 roku o 31.492.069 zł. W rmch dochodów ogółem dochody bieżące stnowiły 95,9%, dochody mjątkowe 4,1%. Tk struktur wynikł głównie z pełnej relizcji plnu dochodów bieżących (100,2%) orz znczącego niewykonni dochodów mjątkowych (47,6%), w tym zrówno ze sprzedży mjątku jk i dotcji z funduszy strukturlnych. dochody bieżące Dochody bieżące budżetu mist jko njistotniejszy element budżetu wrunkujący w zsdniczym stopniu możliwości zspokojeni potrzeb społeczności loklnej wykonne zostły w 2012 r. w wysokości 1.334.351.784 zł tj. 100,2% plnu po zminch (101% plnu n 1 styczni 2012 r.). W porównniu do wykonni z 2011 rok dochody bieżące wykonno n poziomie o 28.392.739 zł wyższym, jednk w zleżności od grupy dochodów relcj do poprzedniego roku był lbo korzystniejsz lbo wykzywł niekorzystny trend zniżkowy. Dochody zrelizowno z tytułu: udziłów w podtkch stnowiących dochód budżetu pństw Dochody z udziłów w podtkch od osób fizycznych (PIT) i od osób prwnych (CIT) wykonne zostły n poziomie 94,1% plnu po zminch (90,9% plnu n 1 styczni 2012 r.). Zdecydownie niższ dynmik relizcji dochodów w IV kwrtle spowodowł, że niedobór w odniesieniu do plnu w PIT wyniósł 11 mln zł (27,5 mln zł w porównniu do plnu n 1 styczni 2012 r.), w CIT 16,1 mln zł. W porównniu do 2011 roku wpływy z PIT i CIT były niższe o 2,5% (tj. o 11,4 mln zł). podtków i opłt Relizcj w 2012 r. dochodów z podtków loklnych i innych opłt nleżnych gminie wyniosł 100% plnu, w porównniu do 2011 roku dochody były wyższe o 0,6% tj. o 1.568.655 zł. Poprwę wykonni dochodów odnotowno przede wszystkim z tytułu podtku od nieruchomości (wzrost w stosunku do 2011 r. o 5,7% tj. 10,3 mln zł) orz podtku od spdków i drowizn (o 1,2 mln zł), ntomist w większości pozostłych podtków i opłt odnotowno spdek dochodów, w tym z podtku od czynności cywilnoprwnych (spdek w stosunku do 2011 r. o 21% tj. 6,1 mln zł), podtku od środków trnsportowych (o 24,2%), opłty eksplotcyjnej (o 30%), opłty trgowej (o 9,8%), opłty skrbowej (o 2,3%). - 8 -
subwencji ogólnej W 2012 r. do budżetu wpłynęło 278.488.628 zł z tytułu subwencji ogólnej, z tego część równowżąc wyniosł 11.309.835 zł (100% plnu), część oświtow 265.675.898 zł (100,2% plnu po zminch) orz uzupełnienie subwencji ogólnej dl gminy i powitu 1.502.895 zł. W porównniu do 2011 roku dochody były wyższe o 6,1% tj. o 15.951.999 zł (w tym część oświtow o 16,6 mln zł). dochodów jednostek budżetowych Dochody relizowne przez jednostki budżetowe stnowiły ok. 13,3% dochodów bieżących. W 2012 roku łącznie jednostki osiągnęły dochody wyższe od plnu o 12,5% (tj. o prwie 20 mln zł) i o 10,3% (o 16,5 mln zł) w stosunku do wykonni z 2011 rok. Znczący wpływ n tką sytucję miło potrącenie odszkodowni od wykonwcy MCK w kwocie 11,9 mln zł, zwiększenie skuteczności windykcji opłt z mieszkni komunlne przez KZGM (wzrost w stosunku do 2011 roku o 6,3 mln zł), wyższe wpływy z żywienie w stołówkch szkolnych i przedszkolnych (wzrost o 0,8 mln zł), jednocześnie dlsze obniżnie wpływów z opłt z przedszkol (o 0,5 mln zł), niższe wpływy relizowne przez MOSiR (spdek o 2,1 mln zł). dochodów ze źródeł zgrnicznych i dofinnsownie krjowe W 2012 r. n finnsownie lub dofinnsownie projektów z funduszy strukturlnych orz innych środków z Unii Europejskiej do budżetu wpłynęło 7.567.939 zł co stnowiło 73,4% plnu po zminch. W porównniu do 2011 roku dochody były wyższe o 0,3% tj. o 25.317 zł. pozostłych dochodów włsnych Do pozostłych dochodów, które nie zostły wyżej wyszczególnione zliczono m.in. dochody uzyskiwne z mjątku gminy, dotcje z budżetu pństw n dofinnsownie zdń włsnych, dotcje z budżetów innych jednostek smorządowych n relizcję zdń wspólnych n podstwie porozumień i umów, wpłty ndwyżki środków obrotowych przez zkłd budżetowy, odsetki od środków zgromdzonych n rchunkch bnkowych. W 2012 roku dochody z powyższych tytułów wyniosły 91.742.605 zł (115,2% plnu po zminch) i w porównniu do 2011 roku były wyższe o 4,9% tj. o 4.292.565 zł (w tym dochody z mjątku wyższe o 6,5 mln zł, dotcje z budżetu pństw wyższe o 4,5 mln zł, dochody z gospodrowni nieruchomościmi Skrbu Pństw niższe o 3,5 mln zł, wpływy z udostępnieni dokumentcji geodezyjnej z niższe o 2,9 mln zł mln zł). dotcji z budżetu pństw n relizcję zdń zleconych z zkresu dministrcji rządowej Wysokość dotcji przyznwnych z budżetu pństw n relizcję zdń zleconych z zkresu dministrcji rządowej stnowił ok. 5,4% dochodów bieżących budżetu mist. Z uwgi n przesuwnie części zdń do ktlogu zdń włsnych orz ogrniczeni w budżecie pństw dotcje pozostją n porównywlnym poziomie. W 2012 r. do budżetu wpłynęły dotcje w łącznej wysokości 71.453.293 zł tj. 98,8% plnu po zminch (105,9% plnu n 1 styczni 2012 r.), o 1.419.599 zł powyżej wykonni w roku poprzednim. - 9 -
dochody mjątkowe Dochody mjątkowe, do których zlicz się dotcje (w tym środki z Unii Europejskiej) i inne środki przeznczone n inwestycje, dochody ze sprzedży mjątku orz dochody z tytułu przeksztłceni prw użytkowni wieczystego w prwo włsności przeznczone są n relizcję zdń inwestycyjnych. Stłym źródłem dochodów mjątkowych jest sprzedż mieni i skłdników mjątku w 2012 r. zrelizowno dochody w wysokości 52% plnu, o 40,5% (tj. o 14.958.618 zł) poniżej wykonni w roku ubiegłym n tk niską relizcję dochodów ze sprzedży wpłynęł utrzymując się niekorzystn koniunktur n rynku nieruchomości (przede wszystkim w zkresie sprzedży lokli mieszklnych zrelizowno 48% plnu, uzyskno dochody o 56% poniżej wykonni w roku 2011). Relizcj pozostłych dochodów mjątkowych uzleżnion jest w dużej mierze od hrmonogrmu relizcji inwestycji. W 2012 r. z tytułu dotcji i innych środków n inwestycje do budżetu wpłynęło 33.780.333 zł tj. 43,5% plnu z czego 16,2% stnowił refundcj wydtków poniesionych w ltch poprzednich. Łącznie dochody otrzymne n inwestycje orz środki pozostłe z wydtków niewygsjących części mjątkowej były wyższe od wykonni ubiegłego roku o 17.595.144 zł (w tym środki z budżetu UE o 13,7 mln zł). WYDATKI Wydtki ogółem budżetu mist Ktowice zplnowno n podstwie nlizy wykonni z lt poprzednie orz n podstwie przepisów prw odnośnie nłożonych n smorząd do relizcji zdń zrówno włsnych (w tym w części gminnej i powitowej) jk i zdń z zkresu dministrcji rządowej obowiązujących w okresie oprcowywni prognozy. W 2012 roku zrelizowno wydtki ogółem w wysokości 1.552.469.068 zł tj. 87,4% plnu po zminch z czego wydtki bieżące i mjątkowe stnowiły odpowiednio 76% i 24% wydtków ogółem. Wykonnie wydtków ogółem było wyższe od relizcji w 2011 roku o 148.026.590 zł tj. o 10,5%, z tego wydtki bieżące były wyższe o 63,6 mln zł, wydtki mjątkowe o 84,4 mln zł. wydtki bieżące Wydtki bieżące budżetu przeznczone zostły n relizcję zdń służących społeczności loklnej, wykonywnych przez jednostki orgnizcyjne mist Ktowice, w tym Urząd Mist i pozostłe jednostki budżetowe, zkłdy budżetowe (dofinnsowne z budżetu w formie dotcji przedmiotowej), instytucje kultury i zkłdy opieki zdrowotnej (dofinnsowne w formie dotcji podmiotowej i celowej) i pondto wiele innych podmiotów korzystjących ze środków budżetu wykonujących zdni włsne mist (w tym orgnizcje pozrządowe, dl których środki z budżetu przekzywne są poprzez wspiernie, powierznie lub zkup usług) lub zdni istotne z punktu widzeni mieszkńców i rozwoju mist (dl których ustwodwc przewidził możliwość dotowni). - 10 -
W 2012 r. wydtkowno n relizcję zdń bieżących 1.173.961.952 zł tj. 91,7% plnu po zminch. Łącznie n bieżące funkcjonownie jednostek, przeprowdzenie remontów, wpłtę do budżetu pństw, dotcje i obsługę zdłużeni wydtkowno o 63.580.200 zł więcej niż w 2011 roku. wydtki n wyngrodzeni i skłdki od nich nliczne W wydtkch bieżących njpowżniejszą pozycję stnowią wyngrodzeni i pochodne od wyngrodzeń dl prcowników ztrudnionych w jednostkch budżetowych relizujących zdni włsne i zlecone orz wyngrodzeni wypłcne n podstwie umów o dzieło i zleceni. Łącznie środki n ten cel ngżowły 41% wydtków bieżących. W 2012 r. wydtkowno 481.679.755 zł (99,0% plnu), o 6% powyżej wykonni w roku ubiegłym z uwgi n wprowdzone podwyżki płc (dl nuczycieli o 7% od wrześni 2011 r. i o 3,8% od wrześni 2012 r. orz przeciętnie o 4% od styczni 2012 r. dl prcowników dministrcji, obsługi i innych ztrudnionych w jednostkch budżetowych), tkże wzrost od 1 lutego 2012 r. skłdki rentowej o 2% (szcuje się, że n skutek tej zminy wydtki budżetu wzrosły o ok. 7,5 mln zł). Pondto, w rmch wydtków bieżących określono w prognozie krótkookresowej (zgodnie z 20 ust. 4 Rozporządzeni Ministr Finnsów z dni 5 lipc 2010 r. w sprwie szczególnych zsd rchunkowości orz plnów kont dl budżetu pństw, budżetów jednostek smorządu terytorilnego, jednostek budżetowych, smorządowych zkłdów budżetowych, pństwowych funduszy celowych orz pństwowych jednostek budżetowych mjących siedzibę spoz grnicmi Rzeczypospolitej Polskiej środki n świdczeni prcownicze w wysokości 6.167.554 zł (ngrody jubileuszowe) orz 5.062.525 zł (odprwy emerytlne i rentowe zplnowne w rezerwie budżetowej celowej), z czego wypłcono w 2012 roku dl prcowników jednostek budżetowych łącznie kwotę 7.996.077 zł. wydtki z tytułu poręczeń i gwrncji Wydtki w grupie poręczeni i gwrncje udzielone przez Misto stnowiły zbezpieczenie: spłty kredytów przez Ktowickie Towrzystwo Budownictw Społecznego Spółk z o.o. w związku z ich poręczeniem przez Misto n łączną kwotę 5.070.945 zł, przy czym w budżecie n 2012 rok zbezpieczono środki w wysokości 701.480 zł, spłty kredytów przez Szpitl Miejski Murcki w związku z udzielonymi w 2012 r. poręczenimi przez Misto n kwotę 3.500.000 zł, spłty kredytu w rchunku bieżącym przez Szpitl im. Św. Elżbiety w likwidcji w związku z udzielonym w 2012 r. poręczeniem przez Misto n kwotę 800.000 zł, prwidłowości wykorzystni dotcji otrzymnej z Funduszu Spójności (8.702.000 zł) i z funduszy strukturlnych (980.511 zł). W 2012 r. środki zplnowne n ten cel nie były wydtkowne nlogicznie jk w ltch ubiegłych. wydtki n obsługę zdłużeni N 2012 rok zplnowno wydtki n obsługę zdłużeni w wysokości 23.236.520 zł tj. o 112% powyżej wykonni z rok poprzedni. Przyjęto, że kredyty i pożyczki złożone n poziomie - 11 -
o 229% wyższym niż w roku 2011 wpłyną do budżetu w połowie roku. Z uwgi n niskie zngżownie wydtków inwestycyjnych zmniejszono o połowę wysokość pobiernych trnszy kredytowych, zrezygnowno z ubiegni się w 2012 roku o pożyczkę z WFOŚiGW orz przesunięto decyzję o pobrniu kredytów n IV kwrtł. Tym smym relizcj wydtków n obsługę zdłużeni wyniosł w okresie sprwozdwczym 65,1% plnu, jednocześnie z uwgi n wzrost zdłużeni wydtki n ten cel były wyższe o 38% od wykonni w roku poprzednim. wydtki związne z funkcjonowniem orgnów mist Ktowice W rmch wydtków bieżących nkłdy ponoszone n funkcjonownie orgnów Mist, w tym: orgnu stnowiącego (Rdy Mist i Rd Jednostek Pomocniczych) orz orgnu wykonwczego (Prezydent Mist i kosztów dziłlności Urzędu Mist) zplnowne zostły n 2012 rok w wysokości 86.020.280 zł. W 2012 r. zrelizowno wydtki łącznie n kwotę 81.026.730 zł, tj. 94,2% plnu, o 7,2% powyżej wykonni w 2011 r. Było to spowodowne m.in. wzrostem liczby ztrudnionych w Urzędzie Mist i utworzeniem nowych stnowisk prcy, wprowdzeniem podwyżek wyngrodzeń dl prcowników, wzrostem skłdki rentowej liczonej od wyngrodzeń. Przeciętnie wydtki w przeliczeniu n 1 mieszkńc wyniosły 270 zł. wydtki bieżące objęte limitem (zgodnie z rt. 226 ust. 4 uofp) W 2012 r. zrelizowno łącznie wydtki bieżące objęte limitem n kwotę 25.495.132 zł tj. 73% plnu, w tym relizowne w rmch: przedsięwzięć współfinnsownych funduszmi unijnymi 8.385.707 zł tj. 71,6% plnu wynoszącego 11.710.229 zł progrmów nieinwestycyjnych uchwlonych przez Rdę Mist 15.200.560 zł tj. 92,8% plnu wynoszącego 16.377.500 zł umów, których relizcj w roku budżetowym i w ltch nstępnych jest niezbędn do zpewnieni ciągłości dziłni jednostki i z których wynikjące płtności wykrczją poz rok budżetowy 1.908.865 zł tj. 81,7% plnu wynoszącego 2.337.408 zł poręczeń i gwrncji udzielonych misto Ktowice 0 zł tj. 0% plnu wynoszącego 4.501.480 zł wynik opercyjny budżetu Różnic pomiędzy dochodmi bieżącymi wydtkmi bieżącymi stnowiąc wynik opercyjny budżetu to wielkość wskzując n potencjł Mist, określjąc jkie są możliwości generowni środków włsnych n inwestycje. Wysokość ndwyżki opercyjnej uzleżnion jest z jednej strony od osiągnych dochodów bieżących, z drugiej zś od ponoszonych wydtków n bieżące funkcjonownie jednostek, w tym wyngrodzeń, n relizcję zdń i projektów orz od - 12 -
wysokości środków przezncznych n obsługę zdłużeni. Oceny poziomu generownej ndwyżki opercyjnej możn dokonć poprzez wyliczenie udziłu ndwyżki opercyjnej w dochodch bieżących, przy czym sugerowny przez gencję rtingową jko minimlny bezpieczny dl finnsów smorządu to 14%. W budżecie n 2012 rok złożono poziom ndwyżki opercyjnej w wysokości 90.654.088 zł co stnowiło 6,9% dochodów bieżących. W wyniku zmin budżetu w okresie 12 miesięcy plnowny poziom ndwyżki opercyjnej uległ obniżeniu do wysokości 51.029.049 zł tj. do 3,8% dochodów bieżących. Z uwgi n wykonnie dochodów bieżących powyżej plnu o 0,2% (tj. o 3,0 mln zł głównie z powodu potrąceni odszkodowni w kwocie 11,9 mln zł) orz nie zrelizowni wydtków bieżących w zplnownej wysokości (o 8,3% tj. 106,4 mln zł) wynik opercyjny budżetu uległ poprwie i osiągnął poziom 160.389.832 zł, co stnowiło 12% dochodów bieżących tj. o 2 punkty procentowe poniżej poziomu uznnego z bezpieczny przez gencję rtingową. W stosunku do 2011 roku wynik opercyjny był niższy o 18%. Poziom osiągnego wyniku bieżącego pozwl również wyliczyć inny wskźnik poddwny ocenie przez gencję rtingową tj. okres w jkim spłcony byłby dług mist z generownej ndwyżki opercyjnej, przy czym sugerowny przez gencję rtingową jko mksymlny bezpieczny dl finnsów smorządu to 6 lt. W osttnim okresie z uwgi n wzrost zdłużeni orz spdek ndwyżki opercyjnej wydłużył się on z 1,5 roku w 2010 roku do pond 3 lt w 2012 roku. */ pln n 2013 rok uchwlony budżet n dzień 1.01.2013 r. - 13 -
wydtki mjątkowe Wydtki mjątkowe obejmują inwestycje budowlne, wykup gruntów, modernizcję oświetleni, zkupy inwestycyjne, objęcie kcji i zwiększenie udziłów w spółkch. W budżecie n 2012 rok n wydtki mjątkowe przeznczono łącznie 844.478.581 zł co stnowiło 40,7% wydtków ogółem mist. Wysokość środków jkie misto może przeznczyć n rozwój uzleżnion jest od kilku istotnych czynników, w tym wielkości generownej ndwyżki opercyjnej, uzyskiwnych dochodów ze sprzedży mieni orz możliwości pozyskni bezzwrotnych środków budżetowych głównie z funduszy unijnych. Celem sfinnsowni inwestycji przewidzino również zciągnięcie kredytów i pożyczek. Z uwgi n zminę hrmonogrmu relizcji inwestycji w trkcie roku dokonno zminy plnu wydtków mjątkowych zmniejszjąc o 41% do poziomu 496.264.353 zł. W 2012 r. zrelizowno łącznie wydtki inwestycyjne n kwotę 378.507.116 zł tj. 76,3% plnu po zminch (44,8% plnu n 1 styczni 2012 r.), w tym: wydtki objęte limitem 329.205.022 zł tj. 74,9% plnu z tego: relizowne w rmch przedsięwzięć współfinnsownych funduszmi unijnymi 97.877.433 zł tj. 70,6% plnu wynoszącego 138.684.045 zł wydtki objęte limitem w rmch pozostłych przedsięwzięć inwestycyjnych, w tym współfinnsownych kredytmi 231.327.589 zł tj. 76,9% plnu wynoszącego 300.790.465 zł pozostłe wydtki mjątkowe 49.302.094 zł tj. 89,1% plnu Zdni sfinnsowno w większości środkmi włsnymi mist, w tym ndwyżką opercyjną (42,4%), dochodmi uzysknymi ze sprzedży mjątku (6,3%), dotcjmi, w tym bezzwrotnymi środkmi unijnymi (8,9%), posiłkując się również zewnętrznymi źródłmi finnsowni (31,4%) orz środkmi z lt ubiegłych (11%). - 14 -
*/ pln n 2013 rok uchwlony budżet n dzień 1.01.2013 r. - 15 -
wynik budżetu i jego sfinnsownie W związku z zplnowniem wydtków wyższych od prognozownych dochodów w plnie n 1 styczni 2012 rok złożono deficyt w wysokości 491.104.940 zł (23,7% wydtków ogółem budżetu), który po zminch wprowdzonych w trkcie roku ustlono n poziomie o 34% niższym tj. w wysokości 324.380.291 zł. Osttecznie po podsumowniu wyników deficyt osiągnął poziom 160.535.632 zł (49,5% plnu po zminch), który sfinnsowno: zciągniętymi kredytmi (73,3%), ndwyżką budżetową z lt ubiegłych (26,7%). Ujemny wynik budżetu z 2012 rok był wyższy od odnotownego n koniec poprzedniego roku o 116.534.522 zł. Do tej różnicy przyczyniło się obniżenie ndwyżki opercyjnej o 35,2 mln zł i wzrost wydtków mjątkowych o 84,4 mln zł, przy jednoczesnym wzroście dochodów mjątkowych o 3,1 mln zł. PRZYCHODY Przychody budżetu mist stnowią źródło pokryci deficytu orz rozchodów. W rmch plnownych przychodów uwzględniono zgromdzone środki włsne z lt ubiegłych jk również przewidywne do uzyskni pożyczki i kredyty. kredyty i pożyczki Misto Ktowice zplnowło w rmch podpisnych kontrktów finnsowych i umów o pożyczkę pobrnie łącznie środków w wysokości 251.570.500 zł. Z uwgi n zminę hrmonogrmu relizcji inwestycji i tym smym mniejsze potrzeby w 2012 r. do budżetu wpłynęły kredyty wysokości 128.036.000 zł (co stnowi 97,1% plnu po zminch i 50,9% plnu pierwotnego). Zkłd się, że środki z pożyczki WFOŚiGW wpłyną dopiero w roku 2013. ndwyżki z lt ubiegłych i wolne środki Prowdząc rcjonlną gospodrkę finnsową Misto zgromdziło z lt poprzednich znczące środki finnsowe dzięki czemu może relizowć wiele zdń inwestycyjnych wykzując niezbędny wkłd włsny do projektów. N koniec 2011 roku w budżecie pozostł ndwyżk z lt ubiegłych i wolne środki w łącznej wysokości 440.717.798 zł, z czego zngżowno n pokrycie plnownego deficytu 2012 roku środki w wysokości 192.560.291 zł tj. 44%. Z uwgi n osiągnięcie deficytu o połowę niższego od plnownego środki pozostły w większości niewykorzystne Pozostł kwot stnowi źródło finnsowni deficytu w roku 2013 i w ltch nstępnych zgodnie z złożenimi wieloletniej prognozy. - 16 -
ROZCHODY Rozchody w budżecie mist zplnowne zostły w wysokości wynikjącej ze spłty zobowiązń długoterminowych zciągniętych kredytów i pożyczek. Wpływ n poziom rozchodów m również ksztłtownie się kursu euro bowiem n koniec 2011 roku udził kredytów zciągniętych w tej wlucie wynosił 25,9% w cłości długu mist i n koniec 2012 roku pozostł n porównywlnym poziomie 26,0%. W 2012 r. n spłtę rt kpitłowych przeznczono łącznie 12.363.994 zł, co stnowi 95,3% plnu, z czego n spłtę kredytu z EBI (zciągniętego w 1997 r.) 6.422.308 zł, spłtę kredytu EBI (zciągniętego w 2004 r.) 4.518.000 zł orz n spłtę pożyczek z WFOŚiGW 1.423.686 zł. 800,0 Zdłużenie i jego obsług w relcji do osiągnej ndwyżki opercyjnej (w mln zł) 714,0 700,0 600,0 500,0 484,8 400,0 375,9 300,0 289,7 268,1 296,1 236,2 200,0 145,8 201,5 219,4 197,0 195,6 160,4 100,0 78,3 15,4 18,3 21,4 15,9 18,0 27,5 48,3 0,0 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok pln 2013 rok ndwyżk opercyjn zdłużenie Mist obsług długu (wydtki i rozchody) */ pln n 2013 rok uchwlony budżet n dzień 1.01.2013 r. - 17 -
II. KWOTA DŁUGU NA KONIEC 2012 ROKU Zgodnie z rt. 121 ustwy Przepisy wprowdzjące ustwę o finnsch publicznych w ltch 2010 2013 stosuje się zsdy określone w rt. 169 i 170 ustwy z dni 30 czerwc 2005 r. o finnsch publicznych, które stnowią, że zdłużenie nie może przekroczyć 60% dochodów ogółem, obsług zdłużeni (spłty rt, odsetki i wydtki z tytułu poręczeni) nie może przekroczyć 15% dochodów ogółem n koniec roku 2012 wskźniki te wynosiły dl Mist odpowiednio 34,83% orz 1,97%. Od 2014 roku obowiązywć będą zsdy wynikjące z rt. 242 244 ustwy z dni 27 sierpni 2009 r. o finnsch publicznych kiedy możliwości zdłużeni i obsługi zdłużeni uzleżnione będą od uzysknej ndwyżki opercyjnej. Zgodnie z rt. 243 kwoty spłt rt kredytów i pożyczek orz udzielonych poręczeń do plnownych dochodów ogółem nie będą mogły przekroczyć średniej rytmetycznej z trzech osttnich lt osiągniętej ndwyżki opercyjnej (powiększonej o dochody ze sprzedży mjątku) do zrelizownych dochodów ogółem. Relcj t dl Ktowic był spełnion i n koniec 2011 roku ksztłtowł się nstępująco: wskźnik osiągnięty 1,32% do wskźnik dopuszczlnego 21,61%. N koniec 2012 roku wskźnik podniósł się do poziomu 1,97% i jednocześnie obniżył się wskźnik dopuszczlny do wrtości 18,85% z uwgi n gorsze wyniki opercyjne. O tym jk istotne są wyniki opercyjne budżetu świdczy sukcesywne obniżnie wrtości w poszczególnych ltch tj. tych z których wyliczn jest wrtość wskźnik mksymlnego: w roku 2009 (n-3) 20,2%, w roku 2010 (n-2) 19,3%, w roku 2011 (n-1) 17,09%. Z uwgi n dlsze obniżenie wyniku opercyjnego w 2012 roku nlogicznie wyliczon wrtość, któr będzie uwzględnin przy wskźnikch w ltch kolejnych wynosi 13,1%. Zdłużenie mist Ktowice n dzień 31 grudni 2012 r. Zdłużenie Mist n koniec 2012 roku wynosiło 484.796.194 zł (przy kursie 1 euro wynoszącym 4,0882 zł), w stosunku do 2011 roku (375.920.182 zł) uległo zwiększeniu o 29% i dotyczyło: 1/ kredytu z EBI (kontrkt z 1997 r.) pobrnego w cłości do 2002 r. (20 mln euro) n spłtę w 2012 r. wydtkowno 6.422.308 zł, tym smym dług n koniec 2012 r. wynosił 18.868.615 zł, 2/ kredytu z EBI (kontrkt z 2004 r.) pobrnego w cłości do 2009 r. (15,9 mln euro i 130,3 mln zł) w 2012 roku rozpoczęto spłty rt kpitłowych n spłtę w 2012 r. wydtkowno 4.518.000 zł, tym smym dług n koniec 2012 r. wynosił 190.929.719 zł, 3/ kredytu z EBI (kontrkt z 2010 r.) pobrnego w ltch 2010 2012 (6 mln euro i 108,5 mln zł) nie rozpoczęto jeszcze spłty rt kpitłowych, dług n koniec 2012 r. wynosił 133.029.200 zł, 4/ kredytu z EBI (kontrkt z 2011 r.) pobrnego w ltch 2011 2012 w wysokości 107.000.000 zł nie rozpoczęto jeszcze spłty rt kpitłowych, dług n koniec 2012 r. wynosił 107.000.000 zł, - 18 -
5/ kredytu z CEB (kontrkt z 2011 r.) pobrnego w ltch 2011 2012 w (4,6 mln euro i 7 mln zł) nie rozpoczęto jeszcze spłty rt kpitłowych, dług n koniec 2012 r. wynosił 25.855.720 zł, 6/ pożyczki z WFOŚiGW (Szkoł Podstwow Nr 31) w cłości pobrnej w ltch 2009 2010 r. w wysokości 635.267 zł n spłtę w 2012 r. wydtkowno 127.056 zł, tym smym dług n koniec 2012 r. wynosił 349.391 zł, 7/ pożyczki z WFOŚiGW (Zespół Szkół Ogólnoksztłcących Nr 7) pobrnej w cłości w ltch 2010 2011 w wysokości 3.055.782 zł, n spłtę w 2012 r. wydtkowno 524.227 zł, tym smym dług n koniec 2012 r. wynosił 2.531.555 zł, 8/ pożyczki z WFOŚiGW (budynek przy ul. Frncuskiej 70) w cłości pobrnej w 2010 r. w wysokości 6.350.098 zł, n spłtę w 2012 r. wydtkowno 651.292 zł, tym smym dług n koniec 2012 r. wynosił 5.210.337 zł, 9/ pożyczki z WFOŚiGW (skłdowisko odpdów komunlnych przy ul. Żwirowej) pobrnej w ltch 2010-2011 w wysokości 1.053.700 zł, n spłtę w 2012 r. wydtkowno 89.763 zł, tym smym dług n koniec 2012 r. wynosił 958.952 zł, 10/ pożyczki z WFOŚiGW (Miejsk Bibliotek Publiczn, fili nr 14) pobrnej w ltch 2010-2011 w wysokości 126.259 zł, n spłtę w 2012 r. wydtkowno 31.348 zł, tym smym dług n koniec 2012 r. wynosił 62.705 zł. Zdłużenie n koniec 2012 roku osiągnęło poziom 484.796.194 zł co stnowiło 34,8% dochodów ogółem zrelizownych w 2012 roku. N obsługę długu przeznczono łącznie 15.120.806 zł o 37,8% więcej niż w roku 2011. Ocen rtingow Mist Misto poddwne jest corocznej ocenie wirygodności finnsowej przez firmę rtingową. Komitet rtingowy Agencji Fitch Rtings 3 wrześni 2012 r. potwierdził międzynrodowe długoterminowe rtingi Mist Ktowice dl zdłużeni w wlucie zgrnicznej orz krjowej n poziomie A-. Jednocześnie Fitch Rtings ndł Mistu długoterminowy rting krjowy n poziomie AA+(Pol). W związku ze zminą perspektywy rtingów Polski ze stbilnej n pozytywną (poniewż długoterminowy rting międzynrodowy Mist dl zdłużeni w wlucie zgrnicznej jest ogrniczony rtingiem krju) w dniu 27 lutego 2013r. Fitch Rtings zmienił perspektywę międzynrodowych rtingów długoterminowych Ktowic dl zdłużeni w wlucie zgrnicznej orz krjowej ze stbilnej n pozytywną orz potwierdził te rtingi n poziomie A-. Fitch potwierdził tkże długoterminowy rting krjowy Mist n poziomie AA+(pol) z perspektywą stbilną. Rtingi Ktowic odzwierciedlją ndl dobre, chociż słbsze niż w poprzednich ltch wyniki opercyjne. Rtingi biorą też pod uwgę prognozowny umirkowny wzrost zdłużeni bezpośredniego i pośredniego Mist w ltch 2013-2015. Fitch oczekuje, że wyniki opercyjne Ktowic pozostną dobre w średnim okresie, wskźniki zdłużeni pozostną bezpieczne, gdyż jest to kluczowe dl utrzymni rtingu n obecnym poziomie. - 19 -
Rtingi mogą zostć podniesione w przypdku, gdy podniesiony zostnie rting Polski i jednocześnie wyniki opercyjne Mist będą brdzo dobre, przy jednoczesnej mlejącej presji n wydtki mjątkowe finnsowne długiem i tym smym zmniejszy się zpotrzebownie Mist n finnsownie długiem. Obniżenie rtingów może nstąpić, gdy wskźnik spłty długu (zdłużenie do ndwyżki bieżącej) przekroczy 6 lt, w wyniku istotnego pogorszeni się ndwyżki opercyjnej (tj. poniżej wskźnik uznnego z bezpieczny 14% dochodów bieżących, przy czym trendy n podstwie wykonni w ltch poprzednich nie wskzują n poprwę sytucji) i/lub zncznego wzrostu zdłużeni ogółem netto. Poniżej przedstwiono symulcję ksztłtowni się wyników opercyjnych budżetu w ltch nstępnych (trendy wyznczono n podstwie rzeczywistego wykonni z lt 2007 2012) jeżeli nie zostną zchmowne negtywne relcje. 2 000,0 Ksztłtownie się ndwyżki opercyjnej (w ltch 2007-2012) wrz z wyznczeniem linii trendu w odniesieniu do wydtków n obsługę długu w ltch 2007-2018 (w mln PLN) 1 500,0 1 000,0 1 083,0 874,9 1 143,0 1 239,0 1 251,2 1 019,6 1 054,2 1 306,0 1 334,4 1 110,4 1 174,0 793,3 500,0 289,7 268,1 219,4 197,0 195,6 160,4 0,0 15,4 18,3 21,4 15,9 18,0 27,5 48,3 55,9 61,4 57,3 66,6 73,4 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok 2016 rok 2017 rok 2018 rok - 500,0 dochody bieżące wydtki bieżące ndwyżk opercyjn obsług długu (wydtki i rozchody) Liniowy (dochody bieżące) Liniowy (wydtki bieżące) Liniowy (ndwyżk opercyjn) */ dne w zkresie obsługi długu n lt 2013 2018 zgodne z uchwlonym budżetem n dzień 1.01.2013 r. i Wieloletnią Prognozą Finnsową Mist Ktowice n lt 2013-2035 - 20 -
Ksztłtownie się ndwyżki opercyjnej i wydtków n obsługę długu w ltch 2007-2012 (wykonnie) orz w ltch 2013-2020 (n podstwie WPF n lt 2013-2035) w mln zł 1 800,0 1 600,0 1 400,0 1 200,0 1 000,0 1 083,0 1 306,0 1 239,0 1 251,2 1 143,0 1 110,4 1 054,2 1 019,6 1 334,4 1 174,0 1 372,5 1 294,2 1 434,6 1 340,3 1 464,6 1 390,2 1 497,8 1 369,5 1 533,9 1 391,5 1 569,3 1 413,6 1 606,4 1 435,4 1 645,6 1 457,7 874,9 800,0 793,3 600,0 400,0 200,0 0,0 289,7 268,1 219,4 197,0 195,6 160,4 128,3 142,4 155,7 171,0 187,9 78,3 94,3 74,5 66,6 15,4 18,3 21,4 15,9 18,0 27,5 48,3 57,3 73,4 76,3 74,3 55,9 61,4 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 rok 2015 rok 2016 rok 2017 rok 2018 rok 2019 rok 2020 rok dochody bieżące wydtki bieżące ndwyżk opercyjn obsług długu (wydtki i rozchody) */ dne dotyczące okresu 2013 2020 zgodnie z uchwlonym budżetem n dzień 1.01.2013 r. i Wieloletnią Prognozą Finnsową Mist Ktowice n lt 2013-2035 W Wieloletniej Prognozie Finnsowej mist Ktowice n lt 2013 2035 wyznczono poziom ndwyżki opercyjnej, któr w odniesieniu do dochodów bieżcych ksztłtuje się w grnicch od 5,7% w 2013 roku do 11,4% w roku 2020 jednocześnie zkłdjąc, że wydtki bieżące nie będą przyrstć w tempie wyższym niż możliwe do uzyskni dochody bieżące. Przyjęcie tkiej zsdy jko podstwowej przy konstrukcji i zminch budżetu pozwoli w njbliższej perspektywie odwrócić negtywne trendy. - 21 -
III. INFORMACJA Z REALIZACJI UPOWAŻNIEŃ WYNIKAJĄCYCH Z UCHWAŁY W SPRAWIE WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ UDZIELONYCH PREZYDENTOWI MIASTA KATOWICE Zgodnie z 4 uchwły Rdy Mist Ktowice Nr XVII/337/11 z dni 21 grudni 2011 r. w sprwie uchwleni Wieloletniej Prognozy Finnsowej mist Ktowice n lt 2012-2035 Prezydent Mist Ktowice zostł upowżniony do: 1/ zciągni zobowiązń: / związnych z relizcją zmieszczonych w Wieloletniej Prognozie Finnsowej mist Ktowice przedsięwzięć, b/ z tytułu umów, których relizcj w roku budżetowym i w ltch nstępnych jest niezbędn do zpewnieni ciągłości dziłni jednostki i z których wynikjące płtności wykrczją poz rok budżetowy 2/ przekzni uprwnień kierownikom jednostek budżetowych i zkłdów budżetowych Mist do zciągni zobowiązń, o których mow w punkcie 1. Powyższe uprwnieni Prezydent Mist Ktowice przekzł: kierownikom jednostek budżetowych i zkłdów budżetowych Mist Ktowice (Zrządzeniem Nr 666/2012 z dni 11 styczni 2012 r.) Wiceprezydentom Mist i Sekretrzowi Mist (zrządzeniem wewnętrznym Nr 11/2012 z dni 11 styczni 2012 r.) W okresie 2012 r. dysponenci środków budżetowych zciągnęli zobowiązni finnsowe: 1/ n rok 2012 i lt nstępne związne z relizcją wieloletnich przedsięwzięć n łączną kwotę w tym: / w rmch wydtków bieżących 47.448.650 zł zgodnie z złącznikmi Nr 2 i Nr 4. b/ w rmch wydtków mjątkowych 401.401.347 zł zgodnie z złącznikmi Nr 2b i Nr 3. 448.849.997 zł 2/ n rok 2012 i lt nstępne z tytułu umów których relizcj w roku budżetowym i w ltch nstępnych jest niezbędn do zpewnieni ciągłości dziłni jednostki i z których wynikjące płtności wykrczją poz rok budżetowy (nie uwzględnionych jko przedsięwzięci w Wieloletniej Prognozie Finnsowej) n łączną kwotę zgodnie z złącznikmi Nr 5. 27.648.475 zł - 22 -
Relizcj w 2012 r. Wieloletniej Prognozy Finnsowej n lt 2012 2035 przedstwion zostł w tblicch Nr 1, 1b, 1c, 1d orz wykonnie w okresie sprwozdwczym wieloletnich przedsięwzięć, w tym wysokości zciągniętych zobowiązń odpowiednio w tblicch Nr 2, 2b, 3, 4, 5. - 23 -
Relizcj Wieloletniej Prognozy Finnsowej mist Ktowice n lt 2012-2035 Lp Wyszczególnienie wykonnie 2009 wykonnie 2010 wykonnie 2011 Pln n 01.01.2012 r. w złotych zminy Pln n 31.12.2012 r. Złącznik nr 1 Wykonnie z 2012 rok % wykon. (9 : 8) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 Dochody ogółem, z tego: 1 283 433 700 1 332 196 296 1 360 441 367 1 583 429 563-131 189 301 1 452 240 262 1 391 933 435,98 95,8 dochody bieżące 1 238 984 723 1 251 223 227 1 305 959 045 1 320 710 010 10 675 239 1 331 385 249 1 334 351 784,00 100,2 w tym: środki z UE 6 270 124 8 116 389 7 542 623 7 308 669 3 007 219 10 315 888 7 567 939,24 73,4 b dochody mjątkowe, w tym: 44 448 977 80 973 068 54 482 322 262 719 553-141 864 540 120 855 013 57 581 651,98 47,6 ze sprzedży mjątku 40 099 022 59 454 834 36 896 258 42 155 910 0 42 155 910 21 937 639,32 52,0 środki z UE 1 679 754 3 909 360 13 708 472 216 762 093-145 691 580 71 070 513 27 455 663,20 38,6 2 Wydtki bieżące (bez odsetek i prowizji od: kredytów i pożyczek orz wyemitownych ppierów wrtościowych), w tym: 1 010 282 018 1 046 436 384 1 099 411 853 1 206 819 402 50 300 278 1 257 119 680 1 158 841 145,94 92,2 n wyngrodzeni i skłdki od nich nliczne 412 298 996 433 443 514 454 383 989 461 162 639 25 558 025 486 720 664 481 679 754,96 99,0 b związne z funkcjonowniem orgnów JST 67 698 583 72 848 824 75 606 538 82 964 570 3 055 710 86 020 280 81 026 729,82 94,2 c z tytułu gwrncji i poręczeń, w tym: 0 0 0 11 133 991 3 550 000 14 683 991 0,00 0,0 d gwrncje i poręczeni podlegjące wyłączeniu z limitów spłty zobowiązń z rt. 243 ufp/169sufp 0 0 0 0 0 0 0,00 x e wydtki bieżące objęte limitem rt. 226 ust. 4 ufp - - 25 407 456 28 318 311 6 608 306 34 926 617 25 495 132,36 73,0 f 3 4 n projekty relizowne przy udzile środków, o których mow w rt. 5 ust. 1 pkt 2 Wynik budżetu po wykonniu wydtków bieżących (bez obsługi długu) (1-2) Ndwyżk budżetow z lt ubiegłych plus wolne środki, zgodnie z rt. 217 ufp, w tym: 7 817 352 7 978 684 9 692 179 8 681 459 3 028 770 11 710 229 8 385 707,27 71,6 273 151 682 285 759 911 261 029 515 376 610 161-181 489 579 195 120 582 233 092 290,04 119,5 508 978 920 439 944 559 415 242 785 252 503 829-46 974 149 205 529 680 440 717 798,16 214,4 n pokrycie deficytu 57 461 703 13 510 911 0 239 534 440-46 974 149 192 560 291 42 853 931,59 22,3 5 Inne przychody niezwiązne z zciągnięciem długu, w tym: 474 218 0 0 0 0 0 0,00 x n pokrycie deficytu 0 0 0 0 0 0 0,00 x 6 Środki do dyspozycji (3+4+5) 782 604 820 725 704 470 676 272 300 629 113 990-228 463 728 400 650 262 673 810 088,20 168,2 7 Spłt i obsług długu, z tego: 21 391 265 15 935 670 17 993 000 36 205 909 0 36 205 909 27 484 800,71 75,9 rozchody z tytułu spłty rt kpitłowych orz wykupu ppierów wrtościowych 12 046 877 8 190 862 7 023 101 12 969 389 0 12 969 389 12 363 994,44 95,3 b wydtki bieżące n obsługę długu 9 344 388 7 744 808 10 969 899 23 236 520 0 23 236 520 15 120 806,27 65,1 8 w tym: odsetki i dyskonto 9 344 388 7 744 808 10 969 899 23 236 520 0 23 236 520 15 120 806,27 65,1 Inne rozchody (bez spłty długu np. udzielne pożyczki) 0 3 000 000 207 600 000 0 0 0 0,00 x 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) 761 213 555 706 768 800 450 679 300 592 908 081-228 463 728 364 444 353 646 325 287,49 177,3 10 Wydtki mjątkowe, w tym: 369 969 739 363 401 651 294 060 726 844 478 581-348 214 228 496 264 353 378 507 116,03 76,3 wydtki mjątkowe objęte limitem rt. 226 ust. 4 ufp - - 238 141 178 767 384 131-327 909 621 439 474 510 329 205 021,79 74,9 b 11 n projekty relizowne przy udzile środków, o których mow w rt. 5 ust. 1 pkt 2 Kredyty, pożyczki, sprzedż ppierów wrtościowych, w tym: 25 108 809 31 839 910 10 052 752 428 795 443-290 111 398 138 684 045 97 877 433,38 70,6 48 700 743 71 875 636 76 499 224 251 570 500-119 750 500 131 820 000 128 036 000,00 97,1 n pokrycie deficytu 48 700 743 71 875 636 44 001 111 251 570 500-119 750 500 131 820 000 117 681 700,67 89,3 12 Rozliczenie (9-10+11) 439 944 559 415 242 785 233 117 798 0 0 0 395 854 171,46 x 13 Kwot długu, w tym: 236 154 920 296 087 015 375 920 182 616 358 332-119 750 500 496 607 832 484 796 193,71 97,6 dług spłcny wydtkmi (zobowiązni wymglne, umowy zliczne do ktegorii kredytów i pożyczek itp..) 0 0 0 0 0,00 x 14 Łączn kwot wyłączeń z rt. 170 ust. 3 sufp 0 0 0 0 0 0 0,00 x 15 16 Kwot zobowiązń związku współtworzonego przez jst przypdjących do spłty w dnym roku budżetowym podlegjące doliczeniu zgodnie z rt. 244 ufp Kwoty ndwyżki budżetowej plnownej w poszczególnych ltch objętych prognozą 0 0 0 0 0 0 0,00 x - - - - x 17 Wrtość przejętych zobowiązń 0 22 000 000 0 22 000 000 0,00 0,0 18 19 20 21 w tym: od smorządowych smodzielnych publicznych zkłdów opieki zdrowotnej Zdłużenie/dochody ogółem - mx. 60% z rt. 170 sufp Plnown łączn kwot spłty zobowiązń do dochodów ogółem - mx. 15% z rt. 169 sufp Relcj plnownej łącznej kwoty spłty zobowiązń do dochodów Mksymlny dopuszczlny wskźnik spłty z rt. 243 ufp Spełnienie wskźnik spłty z rt. 243 ufp po uwzględnieniu rt. 244 ufp 0 22 000 000 0 22 000 000 0,00 0,0 22,23% 27,63% 38,93% 34,20% 34,83% 101,9 1,20% 1,32% 2,99% 3,50% 1,97% 56,3 1,20% 1,32% 2,99% 3,50% 1,97% 56,3 24,86% 21,61% 15,71% 15,71% 18,85% 120,0 TAK TAK TAK TAK TAK x 22 Dochody bieżące 1 238 984 723 1 251 223 227 1 305 959 045 1 320 710 010 10 675 239 1 331 385 249 1 334 351 784,00 100,2 23 Wydtki bieżące rzem 1 019 626 406 1 054 181 192 1 110 381 752 1 230 055 922 50 300 278 1 280 356 200 1 173 961 952,21 91,7 24 Dochody bieżące - wydtki bieżące 219 358 317 197 042 036 195 577 293 90 654 088-39 625 039 51 029 049 160 389 831,79 314,3 25 Dochody mjątkowe 44 448 977 80 973 068 54 482 322 262 719 553-141 864 540 120 855 013 57 581 651,98 47,6 26 Wydtki mjątkowe 369 969 739 363 401 651 294 060 726 844 478 581-348 214 228 496 264 353 378 507 116,03 76,3 27 Dochody mjątkowe - wydtki mjątkowe -325 520 762-282 428 582-239 578 404-581 759 028 206 349 688-375 409 340-320 925 464,05 85,5 28 Dochody ogółem 1 283 433 700 1 332 196 296 1 360 441 367 1 583 429 563-131 189 301 1 452 240 262 1 391 933 435,98 95,8 29 Wydtki ogółem 1 389 596 145 1 417 582 842 1 404 442 478 2 074 534 503-297 913 950 1 776 620 553 1 552 469 068,24 87,4 30 Wynik budżetu (dochody - wydtki) -106 162 445-85 386 547-44 001 111-491 104 940 166 724 649-324 380 291-160 535 632,26 49,5 31 Przychody budżetu 558 153 881 511 820 194 491 742 010 504 074 329-166 724 649 337 349 680 568 753 798,16 168,6 32 Rozchody budżetu 12 046 877 11 190 862 214 623 101 12 969 389 0 12 969 389 12 363 994,44 95,3
Ksztłtownie się Wieloletniej Prognozy Finnsowej mist Ktowice n lt 2012-2014 Lp Wyszczególnienie rok 2013 (przed zminą) zminy rok 2013 (po zminie) w złotych rok 2014 (przed zminą) zminy Złącznik nr 1b rok 2014 (po zminie) 1 2 11 12 13 14 15 16 1 Dochody ogółem, z tego: 1 530 149 716 110 924 284 1 641 074 000 1 555 772 437 39 059 074 1 594 831 511 dochody bieżące 1 389 101 604-9 384 601 1 379 717 003 1 464 486 337-12 229 991 1 452 256 346 w tym: środki z UE 7 381 756 3 766 523 11 148 279 7 455 573 1 182 635 8 638 208 b dochody mjątkowe, w tym: 141 048 112 120 308 885 261 356 997 91 286 100 51 289 065 142 575 165 2 ze sprzedży mjątku 42 795 000 0 42 795 000 40 266 000 0 40 266 000 środki z UE 97 063 812 120 308 885 217 372 697 50 000 000 51 289 065 101 289 065 Wydtki bieżące (bez odsetek i prowizji od: kredytów i pożyczek orz wyemitownych ppierów wrtościowych), w tym: 1 224 944 218 10 281 502 1 235 225 720 1 281 141 547 5 474 216 1 286 615 763 n wyngrodzeni i skłdki od nich nliczne 478 717 094 2 046 533 480 763 627 488 177 135 2 202 856 490 379 991 b związne z funkcjonowniem orgnów JST 84 468 530 4 073 547 88 542 077 85 396 580 4 304 443 89 701 023 c z tytułu gwrncji i poręczeń, w tym: 280 349 4 300 000 4 580 349 280 349 0 280 349 d gwrncje i poręczeni podlegjące wyłączeniu z limitów spłty zobowiązń z rt. 243 ufp/169sufp 0 0 0 0 0 0 e wydtki bieżące objęte limitem rt. 226 ust. 4 ufp 23 588 884 8 686 712 32 275 596 23 043 584 3 841 509 26 885 093 f 3 4 n projekty relizowne przy udzile środków, o których mow w rt. 5 ust. 1 pkt 2 Wynik budżetu po wykonniu wydtków bieżących (bez obsługi długu) (1-2) Ndwyżk budżetow z lt ubiegłych plus wolne środki, zgodnie z rt. 217 ufp, w tym: 8 710 472 4 379 102 13 089 574 8 797 576 1 061 109 9 858 685 305 205 498 100 642 782 405 848 280 274 630 890 33 584 858 308 215 748 52 319 515 123 343 979 175 663 494 22 279 119 34 107 118 56 386 237 n pokrycie deficytu 37 747 224 122 943 811 160 691 035 5 214 496 34 932 717 40 147 213 5 Inne przychody niezwiązne z zciągnięciem długu, w tym: 157 800 0 157 800 315 600 0 315 600 n pokrycie deficytu 157 800-157 800 0 315 600-315 600 0 6 Środki do dyspozycji (3+4+5) 357 682 813 223 986 761 581 669 574 297 225 609 67 691 976 364 917 585 7 Spłt i obsług długu, z tego: 49 177 872-887 271 48 290 601 56 017 252-165 535 55 851 717 rozchody z tytułu spłty rt kpitłowych orz wykupu ppierów wrtościowych 14 572 291 557 968 15 130 259 17 064 623-509 999 16 554 624 b wydtki bieżące n obsługę długu 34 605 581-1 445 239 33 160 342 38 952 629 344 464 39 297 093 w tym: odsetki i dyskonto 34 605 581-1 445 239 33 160 342 38 952 629 344 464 39 297 093 8 Inne rozchody (bez spłty długu np. udzielne pożyczki) 0 0 0 0 0 0 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) 308 504 941 224 874 032 533 378 973 241 208 357 67 857 511 309 065 868 10 Wydtki mjątkowe, w tym: 423 684 441 342 204 212 765 888 653 241 208 357 73 000 531 314 208 888 wydtki mjątkowe objęte limitem rt. 226 ust. 4 ufp 389 184 441 342 204 212 731 388 653 158 708 357 127 186 531 285 894 888 b 11 n projekty relizowne przy udzile środków, o których mow w rt. 5 ust. 1 pkt 2 Kredyty, pożyczki, sprzedż ppierów wrtościowych, w tym: 167 589 737 234 593 221 402 182 958 60 000 000 96 923 445 156 923 445 115 179 500 117 330 180 232 509 680 0 5 143 020 5 143 020 n pokrycie deficytu 115 179 500 117 330 180 232 509 680 0 5 143 020 5 143 020 12 Rozliczenie (9-10+11) 0 0 0 0 0 0 13 Kwot długu, w tym: 710 899 568 3 087 686 713 987 254 693 834 945 3 232 699 697 067 644 dług spłcny wydtkmi (zobowiązni wymglne, umowy zliczne do ktegorii kredytów i pożyczek itp..) 0 0 0 0 0 0 14 Łączn kwot wyłączeń z rt. 170 ust. 3 sufp 0 0 0 0 0 0 15 16 Kwot zobowiązń związku współtworzonego przez jst przypdjących do spłty w dnym roku budżetowym podlegjące doliczeniu zgodnie z rt. 244 ufp Kwoty ndwyżki budżetowej plnownej w poszczególnych ltch objętych prognozą 0 0 0 0 0 0 - - - - 17 Wrtość przejętych zobowiązń 0 0 0 0 0 0 18 19 20 21 w tym: od smorządowych smodzielnych publicznych zkłdów opieki zdrowotnej Zdłużenie/dochody ogółem - mx. 60% z rt. 170 sufp Plnown łączn kwot spłty zobowiązń do dochodów ogółem - mx. 15% z rt. 169 sufp Relcj plnownej łącznej kwoty spłty zobowiązń do dochodów Mksymlny dopuszczlny wskźnik spłty z rt. 243 ufp Spełnienie wskźnik spłty z rt. 243 ufp po uwzględnieniu rt. 244 ufp 0 0 0 0 0 0 46,46% 43,51% 44,60% 43,71% 3,23% 3,22% 3,62% 3,52% 3,23% 3,22% 3,62% 3,52% 13,98% 14,25% 11,31% 10,97% TAK TAK TAK TAK 22 Dochody bieżące 1 389 101 604-9 384 601 1 379 717 003 1 464 486 337-12 229 991 1 452 256 346 23 Wydtki bieżące rzem 1 259 549 799 8 836 263 1 268 386 062 1 320 094 176 5 818 680 1 325 912 856 24 Dochody bieżące - wydtki bieżące 129 551 805-18 220 864 111 330 941 144 392 161-18 048 671 126 343 490 25 Dochody mjątkowe 141 048 112 120 308 885 261 356 997 91 286 100 51 289 065 142 575 165 26 Wydtki mjątkowe 423 684 441 342 204 212 765 888 653 241 208 357 73 000 531 314 208 888 27 Dochody mjątkowe - wydtki mjątkowe -282 636 329-221 895 327-504 531 656-149 922 257-21 711 466-171 633 723 28 Dochody ogółem 1 530 149 716 110 924 284 1 641 074 000 1 555 772 437 39 059 074 1 594 831 511 29 Wydtki ogółem 1 683 234 240 351 040 475 2 034 274 715 1 561 302 533 78 819 211 1 640 121 744 30 Wynik budżetu (dochody - wydtki) -153 084 524-240 116 191-393 200 715-5 530 096-39 760 137-45 290 233 31 Przychody budżetu 167 656 815 240 674 159 408 330 974 22 594 719 39 250 138 61 844 857 32 Rozchody budżetu 14 572 291 557 968 15 130 259 17 064 623-509 999 16 554 624