BURMISTRZMIASTA Golubia-Dobrzynia woj.kujawsko-pomorskie ZARZADZENIE Nr 45/2013 Burmistrza Miasta Golubia-Dobrzynia z dnia 18 czerwca 2013 r. w sprawie zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego instytucji kultury - Kultury w Golubiu-Dobrzyniu za rok 2012 Domu Na podstawie art., 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 wrzesnia 1994 r. o rachunkowosci / t.j. Dz. U. z 2013.330 / zarzadzam, co nastepuje: 1.1. Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe Domu Kultury w Golubiu-Dobrzyniu za okres od 1 stycznia 2012 r. do 31 grudnia 2012 r. 2. Sprawozdanie finansowe stanowiace zalacznik do niniejszej uchwaly sklada sie z : bilansu, rachunku zysków i strat oraz informacji dodatkowej. 2. Zarzadzenie wchodzi w zycie z dniem podjecia ~ up. mgr lza~ ~lualldowska Z-c~ 5URMISVR:!A
~-_._.-
- -- -- ---- -- -...... (pieczec jednostki) BILANS AKTYW A sporzadzony na dzien:.3~:1.2~~~1.2....................... jednostka obliczeniowa: zl... Stan na Stan na PASYWA 2011 2012 2011 2012 A Aktywa trwale 396697,88 379989,83 A Kapital (fundusz) wlasny 391221,29 37301lU9 I Wartosci niematerialne i I ; prawne Kapital (fundusz) podstawowy 421 294,51 V 391 221,,29 I Koszty zakonczonych prac II Nalezne wplaty na kapital rozwojowych podstawowy (wielkosc ujemna) 2 Wartosc firmy III Udzialy (akcje) wlasnc (wielkosc ujemna) 3 Inne wartosci niematerialne i IV!prawne Kapital (fundusz) zapasowy n_ 4 Zaliczki na wartosci V Kapital (fundusz) z niematerialne i prawne aktualizacji wyceny - II Pozostale kapitaly (fundusze) Rzeczowe aktywa trwale Vl 396697,88 379989,83 rezerwowe I Srodki trwale 396697,88 379989,83 VII Zysk (strata) z lat ubieglvch aj grunty (w tym prawo VIII "- Zysk (strata) netto uzytkowania wieczystego gruntu) -30 073,22-182!M...0 b) budynki, lokale i obiekty Odpisy z zysku netto w ciagu IX roku obrotowego inzynierii ladowej i wodnej 386000,12 371 507,45 (wielkosc ujemna) - c) urzadzenia techniczne i B Zobowiazania i re7.crwy na maszyny 2 557,83 1 627,71 zobowiazania 30641,37 25 $91. 9 d) srodki transportu [ Rezerwy na zobowiazania.- e) inne srodki trwale I Rezerwa z t}tulu odroczonego 8 139,93 6 854,67 podatku dochodowego 2 Srodki trwale w budowie 2 Rezerwa na swiadczenia emerytalne i podobne 3 Zaliczki na srodki trwale w budowie - dlugoterminowa III Naleznosci dlul!oterminowe - krótkoterminowa l Od jednostek powiazanvch 3 Pozostale rezerwy 2 Od pozostalych jednostek - dlugoterminowe - lv Inwestycje dlugoterminowe - krótkolenninowe - I Nieruchomosci II Zobowiazania dlugotcrminowe - 2 Wartosci niematerialne i prawne l Wobec iednostek powiazanych - 3 Dlugoterminowe aktywa finansowe 2 Wobec pozostalych jednostek a) w jednostkach powiazanych a) kredyty i pozyczki z tytulu emisji dluznych - udzialylubakcje b) papierów wartosciowych - - inne papiery wartosciowe c) inne zobowiazania finansowe - - udzielone pozyczki d) inne.- - inne dlugoterminowe aktywa III Zobowiazania finansowe krótkoterminowe 30338,93 25S,79 b) w pozostalych jednostkach I Wobec jednostek powiazanych - udzialy lub akcje a) z tytulu dostaw i uslug, o okresie wymagalnosci:.- - inne papiery wartosciowe - do 12 miesiecy - udzielone pozyczki - powyzei 12 miesiecy - inne dlugoterminowe aktywa finansowe b) inne / 4 Inne inwestycje dlugoterminowe 2 Wobec pozostalych iednostek 19250,18 16>712,83 V Dlugoterminowe rozliczenia miedzvokresowe I Aktywa z tytulu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia 2 miedzyokresowe a) kredyty i pozyczki b) z tytulu emisji dluznych papierów wartosciowych c) inne zobowiazania finansowe
B Aktywa obrotowe z tytulu dostaw i uslug, o d) 25 164,78 18621,85 okresie wymagalnosci: 12151,54 9 751,00 I Zaoasv 3 580,20 I AiO,92 - do 12 miesiecy 12151,54 9 751,00 l Materialy 3 580,20 V 50,92 - powyzei12 miesiecy 2 Pólproduktyiproduywtoku e) zaliczki otrzymane na dostawy 3 Produkty gotowe f) zobowiazania wekslowe 4 Towary g) z tytulu podatków, cel, ubezpieczen i innych swiadczen 7 098,64 6 961,83 5 Zaliczki na dostawy h) z tytulu wynagrodzen II Naleznosci krótkoterminowe 16618,62 8981,07 i) inne 0,00 I Naleznosci od jednostek 3 Fundusze specjalne powiazanych 0,00 11 088,75 V8878,96 a) z tytulu dostaw i uslug, o okresie splaty: IV Rozliczenia miedzyokresowe 302,44 0,00 - do 12 miesiecy I Ujemna wartosc firmy - powyzej 12 miesiecy 2 Inne rozliczenia miedzvokresowe 302,44 0,00 b) inne 0,00 - dlugoterminowe 2 Naleznosci od pozostalych - krótkoterminowe jednostek 16618,62 1/' 8 981,07 302,44 0,00 a) z tytulu dostaw i uslug, o okresie splaty: 3 382,50 307,50 - do 12 miesiecy 3 382,50 307,50 - powyzej 12 miesiecy z tytulu podatków. dotacji, cel, b) ubezpieczen spolecznych i zdrowotnych oraz innych swiadczen 6 649,24 3 919,09 c) inne 6 586,88 4 754,48 d) dochodzone na drodze sadowej III InwestyCje krótkoterminowe 4 965,96 7400,11 I Krótkoterminowe aktywa finansowe 4 965,96 7400,11 a) w jednostkach powiazanvch - udzialy lub akcje - inne papiery wartosciowe - udzielone pozyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostalych jednostkach - udzialy lub akcie - inne papiery wartoscio\\'e - udzielone pozyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) srodki pieniezne i inne aktywa ipieniezne 4 965,96 7400,11 - srodki pieniezne w kasie i na rachunkach 4 965,96 7400,11 - inne srodki pieniezne - inne aktywa pieniezne 2 lnne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia miedzvokresowe 0,00 / 2189,75 AKTYWA razem PASYWA razem (SlImapoz,AlB) 421 862,66 398611,68. (suma pqz,a i B) V 421 862,66 398611,68 Domu S~~~"d";'2303~~:~:7..... (imie, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiag rachunkowych - na podstawieart. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowosci) (imie, nazwisko i p&dpis ki rownikajednostki, ajezelijednostka kieruje organ wieloosobo, wszystkich czlonków tego organu -na podstawie art, 52 ust. 1: ustawy o rachunkowosci) WydawnictwoPodatkoweGOFINsp z 0.0_.66-400GorzówWlkp., ul.owocowa 8
-- " nazwa i adres iednostki Rachunek zysków i strat wariant porównawczy sporzadzony za okres od 01-01-2012 do 31-12-2012 za poprzedni rok obrotowy 2011 za biezacy rok obrotowy 2012 A I Przychody netto ze sprzedazy i zrównane z nimi 561 896,68 520137,31 Przychody netto ze sprzedazy produktów Zmiana stanu produktów (zwiekszenie wartosc II dodatnia zmnieiszenie wartosc uiemna) III IV Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów Dotacje organizatora na dzialalnosc biezaca 515000,00 484 800,01 Pozostale dotacje i przychody na dzialalnosc 46 896,68 35337,30 V. podstawowa B Koszty dzialalnosci oderacvinei 600 320,93 544 798 47 I Amortyzacja 16 708,05 16708,05 II Zuzycie materialów i energii 86189,83 75 700,57 III Uslugi obce 157 809,37 216360,26 IV Podatki i oplaty 17 595,97 9032,98 V Wynagrodzenia 254717,34 179695,73 VI Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia 50 455,59 37266,71 VII Pozostale koszty rodzajowe 16844,78 10034,17 VIII Wartosc sprzedanych C towarów i materialów Zysk (strata) ze sprzedazy -38 424,25-24661,16 Pozostale przychody operacyjne 8 109,33 D 10519,33 I Zysk ze zbycia aktywów trwalych II Dotacie 2622,73 III Inne przychody operacvine 8109,33 7 896,60 E Pozostale koszty oderacvine 000 4 500 00 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwalych II Aktualizacja wartosci aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 4 500,00 F Zysk (strata) z dzialalnosci oderacvinei -30 314,92-18641,83 G Przychody finansowe 241,70 440,43 I Odsetki 241,70 440,43 II Inne H Koszty finansowe 0,00 0,00 I Odsetki II Inne I Zysk (strata) z dzialalnosci aosdodarczei -30 073,22-18201,40 J Wynik zdarzen nadzwyczainych 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk I strata brutto -30 073,22-18201,40 L Podatek dochodowy Pozostale obowiazkowe zmniejszenia zysku M zwiekszenia stratv\
N Zysk (strata)netto -30 073,22-18201,40 Sporzadzono dnia: 23.03.2013 G~ (20~WY ~uc~ czak... (imie i nazwisko i podpis kierownika jednosiii. a jezeli kieruje jednostka organ (imie i nazwisko i podpis osoby. której powierzono prowadzenie ksiag rachunkowych wieloosobowy. wszystkich czlonków tego o(ganu _na podstawie art. 52 usl. 2 ustawy o rachunkowo.ci) -----
III. DODATKOWE INFORMACJE I OBJASNIENIA l. Dodatkoweinformacje do bilansu 1.1) Zmiana w ciagu roku obrotowego wartosci srodków trwalych, wartosci niematerialnych i prawnych oraz dlugoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych, zawierajaca stan tych aktywów na poczatku roku obrotowego, zwiekszenia i zmniejszenia oraz stan koncowy zawiera tabela nr 1. 1.2) Podzial naleznosci W bilansie nie wystepuja naleznosci dlugoterminowe oraz naleznosci wolbf ~ jednostek powiazanych. 1.3) Dane o strukturze wlasnosci Dom Kultury, tworzy kapital (fundusz) wlasny z zysków i strat jednostki i wynos i 391 221,29 zl. 1.4) Zysk/strata za rok obrotowy Rok 2012 zamknieto strata w wysokosci 18 201,40 zl. 1.5) Dane o stanie rezerw Rezerwy z tytulu odroczonego podatku dochodowego nie wystepuja. 1.6) Dane o odpisach aktualizujacych wartosc naleznosci Nie wystapily odpisy aktualizujace naleznosci trudno sciagalne. 1.7) Wykaz czynnych i biernych rozliczen miedzyokresowych W ramach czynnych rozliczen miedzyokresowych odnotowano kwote 7
2 189,75 zl. z tytulu ubezpieczenia majatkowego, kosztów energii, uslug telekomunikacyjnych, oplat z tytozaiks-u 1.8) Podzial zobowiazan Zobowiazania dlugoterminowe nie wystepuja. Wystepuja jedynie zobowiazania krótkoterminowe wobec jednostek, których okres wymagalnosci nie przekracza roku w kwocie 9 751,00 zl. 2. Dodatkowe informacje do rachunku zysku i strat 2.1) Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedazy produktów, towarów, uslug i materialów. Podstawowa dzialalnoscia Domu Kultury bylo realizowanie zadan w zakresie upowszechniania kultury oraz inne zadania zlecone okreslone statutem. Cala sprzedaz skierowana byla na rynek krajowy. Strukture rzeczowa przychodów ze sprzedazy przedstawia tabela: PRZYCHODY ZE SPRZEDAZY ROK 2011 ROK 2012 (bez VAT) Uslugi 46 896,68 35 337,30 Ogólem 46 896,68 35337,30 2.2) Dane o kosztach rodzajowych Lp. Tresc Rok 2011 Rok 2012 1. Zuzycie materialów i energii 86 189,83 75 700,57 2. Uslugi obce 157 809,37 216 360,26 3. Podatki i oplaty 17 595,97 9 032,98 4. Wynagrodzenia 254717,34 179 695,73 5. Swiadczenia na rzecz pracowników 50455,59 37266,71 8 -- --
- - - -- 6. Amortyzacja 16 708,05 16 708,05 7. Pozostale 16844,78 10034,17 8. OGÓLEM 600 320,93 544798,47 3. Objasnienia niektórych zagadnien osobowych 3.1) Informacje o zatrudnieniu Poziom zatrudnienia na koniec roku 2012 wyniósl 6 osób a srednioroczne zatrudnienie w przeliczeniu na pelne etaty wynioslo 5,6 osób. Sporzadzil: Lucyna Olczak 9