BudŜet Gminy Bytów na rok 2005 został zatwierdzony dnia 29 grudnia 2004 roku Uchwałą Nr XXIII/200/2004 Rady Miejskiej w Bytowie w następujących kwotach : w tym: dochody - 34 754 007 zł wydatki - 37 010 279 zł wydatki majątkowe - 7 351 617 zł wydatki bieŝące - 29 658 662 zł W ciągu roku na podstawie szeregu uchwał Rady Miejskiej, Zarządzeń Burmistrza dokonano zmian w budŝecie : dochody - 2 192 412 zł wydatki - 1 017 795 zł BudŜet gminy na dzień 31 grudnia 2005 roku wynosił : w tym: dochody - 36 946 419 zł wydatki - 38 028 074 zł wydatki majątkowe - 4 361 879 zł wydatki bieŝące - 33 666 195 zł Niedobór w kwocie 1 081 655 zł i pokryty po stronie przychodów: - wolnymi środkami pozostającymi na rachunku bieŝącym z roku ubiegłego - 364 484 zł - przychodami z zaciągniętych poŝyczek na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budŝetu Unii Europejskiej - 333 838 zł - przychodami z zaciągniętych kredytów i poŝyczek na rynkach krajowych - 970 000 zł Razem: 1 668 322 zł - po stronie rozchodów: spłatą kredytu z banku - 366 667 zł spłatą poŝyczek z WFOŚiGW w Gdańsku - 220 000zł 586 667 zł Zmiany w dochodach i wydatkach przedstawiono w załączniku nr 1 - wykaz zmian dochodów w budŝecie Gminy Bytów w 2005 roku i załączniku nr 2 - wykaz zmian wydatków w budŝecie Gminy Bytów w 2005 roku. Podstawowym źródłem dochodów są podatki i opłaty - 25,39%, dochody z majątku Gminy - 5,97%, udziały w dochodach budŝetu państwa - 17,00%, subwencja ogólna z budŝetu państwa 30,24%, pozostałe dochody - 1,68%, dotacje - 19,72%. Istotną kwotę stanowi subwencja oświatowa i dotacje na zadania zlecone. Realizację dochodów przedstawiono w załączniku nr 3 - wykonanie planu dochodów budŝetowych według działów i rozdziałów, zaś w załączniku nr 4 - strukturą dochodów budŝetu Gminy Bytów za rok 2005, natomiast w załączniku nr - 5 przedstawiono wykonanie planu wydatków za 2005 r. według działów i rozdziałów ogółem w tym: płace i pochodne oraz dotacje na inwestycje, załącznik nr 6 - przedstawia dotacje i wydatki na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej za rok 2005, załącznik nr 7 - zbiorcze zestawienie sprawozdań finansowych jednostek organizacyjnych za 2005r., załącznik nr 8 wykaz zadań inwestycyjnych za 2005 rok realizowanych przez Urząd Miejski w Bytowie. Sprawozdanie z wykonania budŝetu Gminy Bytów za rok 2005 1
DOCHODY GMINY BYTÓW ZA ROK 2005 Dochody budŝetowe gminy za 2005 zostały wykonane w 105,14%. Wykonanie dochodów przedstawiono w załączniku Nr 3 i 4. PODATKI I OPŁATY - ZAŁĄCZNIK NR 4, POZ. I Podatki i opłaty od osób fizycznych i osób prawnych są największym źródłem dochodów własnych w budŝecie gminy. 1. PODATEK OD NIERUCHOMOŚCI Planowane - 8 662 606 zł Wykonane - 9 863 674 zł % - 113,86 % Dochody z podatku od nieruchomości, jako najistotniejsze źródło dochodów osiągnięte zostały w kwocie 6 439 759 zł na planowane 5 889 990 zł, co stanowi 109,33 %. Zaległości podatku od nieruchomości na koniec 2005 roku wynoszą : - osoby prawne - 903 395 zł. - osoby fizyczne - 428 276 zł. Podatek od nieruchomości osoby prawne W 2005 r. wysłano 51 upomnień na kwotę 416 545 zł, a następnie wystawiono 9 tytułów wykonawczych na łączną kwotę 217 264 zł. Dokonano 1 zgłoszenia wierzytelności na kwotę 11 114 zł. 7 osobom prawnym umorzono zaległości podatkowe w kwocie 86 911 zł, a na kwotę 70 000 zł przesunięto termin płatności. Do dnia 10 marca 2006 r. zaległości podatkowe uregulowano na kwotę 9 993 zł. Podatek od nieruchomości osoby fizyczne W 2005 r. wysłano 1 804 upomnień na kwotę 833 801 zł, a następnie wystawiono 401 tytułów wykonawczych na kwotę 228 037 zł. Dokonano 6 zgłoszeń wierzytelności na kwotę 81 368 zł. Zabezpieczono naleŝności podatkowe dokonując 16 wpisów na hipotekę w kwocie 122 680 zł wraz z odsetkami za zwłokę w kwocie 51 441 zł. Umorzono zaległości podatkowe 43 osobom na kwotę 39 022 zł oraz odroczono termin płatności na kwotę 190 161 zł. Do dnia 10 marca 2006r. na zaległości podatkowe zapłacono na kwotę 60 115 zł. 2. PODATEK ROLNY Plan na 2005 rok - 885 890 zł Wykonanie - 1 039 372 zł, co stanowi 117,33 % Podatek rolny osoby prawne Wysłano 1 upomnienie na kwotę 17 255 zł, wystawiono 1 tytuł wykonawczy na kwotę 17 255 zł. Zaległość ta została uregulowana przez Organ Egzekucji w Bytowie. Podatek rolny osoby fizyczne Wysłano 616 upomnień na kwotę 51 106 zł, wystawiono 144 tytułów wykonawczych na kwotę 70 626 zł. Zabezpieczono hipoteką przymusową zaległości podatkowe dla 13 osób na kwotę 47 731 zł wraz z odsetkami w kwocie 12 768 zł. Do dnia 10 marca 2006 r. Sprawozdanie z wykonania budŝetu Gminy Bytów za rok 2005 2
wpłacono na zaległości kwotę 38 620 zł. Umorzono zaległości w kwocie 21 086 zł oraz odsetki w kwocie 1 941 zł dla 33 osób. Odroczono poza okres sprawozdawczy kwotę 9 440 zł wraz z odsetkami w kwocie 86 zł. 3. PODATEK LEŚNY Plan na 2005 rok - 83 850 zł Wykonanie - 112 408 zł, co stanowi 134,06 % Nie wysłano upomnień wszyscy podatnicy zapłacili w terminie podatek leśny. 4. PODATEK OD ŚRODKÓW TRANSPORTOWYCH Plan na 2005 rok - 563 444 zł Wykonanie - 658 556 zł, co stanowi 116,88 % Do 10 marca 2006 r. na zaległości wpłacono 8 046,80 zł. Umorzono kwotę 3 291,50 zł. Wszystkim zalegającym wystawiono upomnienia i wystawiono 24 tytuły wykonawcze. 5. WPŁYWY Z KARTY PODATKOWEJ 6. PODATEK OD SPADKÓW I DAROWIZN Plan na 2005 rok - 52 000 zł Wykonanie - 50 928 zł, co stanowi 97,94 % Plan na 2005 rok - 47 000 zł Wykonanie - 70 228 zł, co stanowi 149,42 % 7. PODATEK OD POSIADANIA PSÓW Plan na 2005 rok - 12 000 zł Wykonanie - 10 899 zł, co stanowi 90,83 % Do 10 marca wpłacono na zaległości 26 zł. Wszystkim zalegającym wystawiono upomnienia i wystawiono 4 tytuły wykonawcze. 8. OPŁATA PRODUKTOWA Wpływy opłaty produktowej z WFOŚ w Gdańsku w kwocie 21 348 zł. 9.OPŁATA SKARBOWA 10. OPŁATA TARGOWA Plan na 2005 rok - 710 183 zł Wykonanie - 900 462 zł, co stanowi 126,79 % W budŝecie Gminy na 2005r. zaplanowano kwotę 4 500 zł. Na przestrzeni roku zainkasowano 5 583 zł, tj. 124,07 %. Są to wpływy z targowiska przy ul. Brzozowej, pobierane przez inkasenta. Sprawozdanie z wykonania budŝetu Gminy Bytów za rok 2005 3
11.OPŁATA EKSPLOATACYJNA Uzyskano wpływy z tytułu wykopalisk na kwotę 4 406 zł, na plan 1 500 zł, co stanowi 293,73 %. 12.PODATEK OD CZYNNOŚCI CYWILNO PRAWNYCH Na plan 412 249 zł, wykonano 549 725 zł, co stanowi 133,35 %. Są to dochody realizowane przez Urząd Skarbowy oraz Biura Notarialne. 13.ZALEGŁOŚCI PODATKÓW ZNIESIONYCH Dotyczą podatku od środków transportowych na stan zaległości 8 269 zł. Na zaległości nie wpłynęły wpłaty. DOCHODY Z MAJĄTKU GMINY ZAŁĄCZNIK NR 4, POZ. II Ogółem planowano dochody na kwotę 2 270 138 zł, wykonano 2 318 433 zł, co stanowi 113,93 %. W poszczególnych paragrafach dochody wykonano następująco: 1. 0470 - Wypłaty z opłat za zarząd, uŝytkowanie wieczyste: Na plan 400 000 zł, wykonano 414 983 zł, co stanowi 103,75%. Są to dochody z tytułu opłat rocznych za wieczyste uŝytkowanie gruntów. WyŜsze wykonanie dochodów miało miejsce ze względu na zapłatę zaległości przez uŝytkowników wieczystych gruntów. 2. 0750 - Dochody z najmu i dzierŝawy składników majątkowych: Na plan 698 488 zł, wykonano 715 137 zł, co stanowi 102,38%. Są to dochody z dzierŝaw gruntu pod działalność handlową, pod uprawę warzyw, pod garaŝe oraz na cele składowe, a takŝe cmentarzy targowiska miejskiego i ZZOK w SierŜnie. Dotyczy to równieŝ wpływów z czynszów w zarządzaniu nieruchomościami Gminy Bytów przez MZBK Sp. z o.o. oraz wpływów ze szkół za wynajem pomieszczeń. 3. 0840 - Wpływy ze sprzedaŝy wyrobów i składników majątkowych: Zaplanowane dochody w kwocie 1 171 650 zł, zostały wykonane w wysokości 1 188 313 zł, co stanowi 101,42%. POZOSTAŁE DOCHODY - ZAŁĄCZNIK NR 4, POZ. III 1. 0480 - w pozycji opłat za zezwolenia na sprzedaŝ napojów alkoholowych uzyskano wpływy na kwotę 270 557 zł, na plan 300 000 zł, co stanowi 90,19 %. Wpływy przeznaczono na zadania walki z alkoholizmem. 2. 0580 dotyczy kar umownych za niedotrzymanie terminu budowy sieci kanalizacji sanitarnej w miejscowościach: SierŜno, Niezabyszewo, Rekowo, Płotowo na kwotę 30 000 zł oraz karę umowną na kwotę 8 506 zł, dot. Zagospodarowania Placu Garncarskiego przez Firmę Usługowo Handlową Janusz Richter. Sprawozdanie z wykonania budŝetu Gminy Bytów za rok 2005 4
3. 0690 - Wpływy z róŝnych opłat Na plan 53 900 zł, uzyskano wpływy na kwotę 77 440 zł, w tym: - koszty upomnień i prowizja za znaki skarbowe, - opłaty administracyjne i róŝne opłaty. 4. 0830 - Dochody z tytułu usług na plan 24 561 zł, wykonano 24 613 zł, co stanowi 100,21 % 5. 0910 - W tej grupie dochodów wykazano wpływy z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat naleŝności podatkowych, na plan 110 885 zł, wpłynęło 115 377 zł, co stanowi 104,05%. 6. 0920 - Z tytułu odsetek od środków na rachunkach bankowych oraz pozostałych odsetek od naleŝności na plan 45 948 zł, wykonano 79 903 zł, co stanowi 173,90%. 7. 0970 - Wpływy z róŝnych dochodów wykonano w kwocie 38 085 zł, na plan 22 340 zł, co stanowi 170,48 %. 8. 2360 Dochody j.s.t. związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami. Na plan 3 150 zł, wykonanie 4 139 zł, co stanowi 131,40 zł UDZIAŁ W DOCHODACH BUDśETU PAŃSTWA - ZAŁĄCZNIK NR 4, POZ. IV 0010 Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych 10,8% ogólnych dochodów budŝetu gminy. Na plan 5 800 084 zł, wykonano 6 054 712 zł, co stanowi 104,39 %. 0020 Podatek dochodowy od osób prawnych na plan 360 000 zł, wykonano 548 374 zł, co stanowi 152,33 %. DOTACJE NA ZADANIA ZLECONE, POZ. V 2010 - Dotacje na zadania zlecone w roku 2005 wynosiły 5 503 670 zł, jak niŝej: - administracja państwowa - 153 500 zł - wybory Prezydenta RP - 61 980 zł - wybory do Sejmu i Senatu - 39 408 zł - Ośrodki Wsparcia - 83 160 zł - świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe i ubezpieczenia społeczne - 4 903 617 zł - składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacone za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne - 26 094 zł - zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe - 194 811 zł - usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze - 37 420 zł - urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa - 3 680 zł DOTACJE NA DOFINANSOWANIE BIEśĄCYCH ZADAŃ GMINY, POZ. VI - dofinansowanie do zakupu nowości wydawniczych dla bibliotek publicznych - 19 600 zł Sprawozdanie z wykonania budŝetu Gminy Bytów za rok 2005 5
- dofinansowanie własnych zadań bieŝących - 1 093 246 zł - dotacje celowe przekazane gminie na zadania bieŝące realizowane na podstawie porozumień miedzy j.s.t. - 134 327 zł - środki na dofinansowanie własnych zadań bieŝących gmin pozyskane z innych źródeł - 250 000 zł - wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między j.s.t. na dofinansowanie własnych zadań bieŝących - 40 588 zł WPŁATY DO BUDśETU NADMIARU ŚRODKÓW OBROTOWYCH, POZ. VII - wpływy do budŝetu nadwyŝki środków obrotowych zakładu budŝetowego - 1 302 zł DOTACJE OTRZYMANE Z FUNDUSZY CELOWYCH NA ZADANIA BIEśĄCE, POZ. VIII - dotacja otrzymana z funduszy celowych na realizację zadań bieŝących jednostek sektora finansów publicznych - 248 096 zł DOFINANSOWANIE WŁASNYCH ZADAŃ INWESTYCYJNYCH I ZAKUPÓW INWESTYCYJNYCH, POZ. IX - środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin pozyskanych z innych źródeł 353 362 zł - dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami - 4 000 zł - dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin - 14 266 zł SUBWENCJA OGÓLNA, POZ.X Planowana kwota subwencji ogólnej na kwotę 11 750 024 zł została przekazana na konto budŝetu gminy kwotę 11 750 024 zł, w tym oświatowej 10 231 513 zł, co stanowi 26,34 % ogólnego budŝetu. Sprawozdanie z wykonania budŝetu Gminy Bytów za rok 2005 6