MIEJSKIE PRZEDSIEBIORSTWO GOSPODARKI KOMUNALNEJ ~ KROSNIENSKI HOLDING KOMUNALNY SPOLKA Z OGRANICZON4 ODPOWIEDZIALNOSCI4 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2009R. Spis: 1. Wprowadzenie do sprawozdania. 2. Bilans. 3. Rachunek zyskow i strat. 4. Zestawienie zmian w kapitale. 5. Rachunekprzepfywowpieni^znych. 6. Dodatkowe informacje i wyjasnienia. 7. Sprawozdanie Zarzqdu. 8. Opinia biegiego rewidenta. 9. Raport uzupelniajqcy opini% z badania Sprawozdania Finansowego.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Miejskie Przedsi^biorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnienski Holding Komunalny Spotka z ograniczonq odpowiedzialnosciq za okres od 1.01.2009r. do 31.12.2009r. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Miejskie Przedsi^biorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnienski Holding Komunalny Spofka z ograniczona^ odpowiedzialnosci^ w Krosnie ul. Fredry 12. Sprawozdanie sporz^dzone w oparciu o wytyczne zgodnie z Ustawq z dnia 29 wrzesnia 1994r. o rachunkowosci ( Dz. U. Nr 121, poz. 591 z pozniejszymi zmianami). Nazwa jednostki dominuj^cej Siedziba: NIP: REGON: Miejskie Przedsigbiorstwo Gospodarki Komunalnej w Krosnie Sp. z o.o. 38 400 Krosno, ul Fredry 12 6840001341 370374107 Kapital podstawowy Spotki wynosi 86.012.500,00 zl Wspolnikiem jest Gmina Krosno 100% udziafow, tj. 172.025 udzialow po 500 z! kazdy.
Przedmiotem dzialalnosci przedsigbiorstwa jest: 1. Pobor, uzdatnianie i dostarczanie wody. 2. Odprowadzanie i oczyszczanie sciekow. 3. Wytwarzanie i zaopatrywanie w pare wodnq, gor^c^ wode i powietrze do ukiaddw klimatyzacyjnych. 4. Pozostale badania i analizy techniczne. 5. Wytwarzanie energii elektrycznej. 6. Zbieranie odpadow innych niz niebezpieczne. 7. Obrobka i usuwanie odpadow innych niz niebezpieczne. 8. Demontaz wyrobdw zuzytych. 9. Odzysk surowcow z materialow segregowanych. lo.roboty zwi^zane z budowa. ruroci^gow przesytowych i sieci rozdzielczych. ll.wynajem i zarz^dzanie nieruchomosciarni wlasnymi lub dzierzawionymi. 12.Dzialalnosc" w zakresie telekomunikacji przewodowej. IS.Dzialalnosc w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej z wyl^czeruem telekomunikacji sanitarnej. 14.Zaspokajanie potrzeb ludnosci miasta i sqsiaduj^cych gmin w za kresie lokalnego transportu zbiorowego. 15. Roboty zwicjzane z budow^ drog i autostrad, drog szynowych i mostow. 16. Pozostate sprz^tanie. 17. Pozostala dzialalno^c uslugowa, gdzie indziej niesklasyfikowana. I Sp6tka zostafa utworzona na czas nieograniczony. II Jednostki objete sprawozdaniem skonsolidowanym: I/ Miejska Komunikacja SamocHodowa Sp. z o.o. w Krosnie 38400 Krosno, ul A. Fredry 1A 2/ Centrum UsingKomunalnych KROeko Sp. z o.o. 38400 Krosno ul. Fredry 1 Przyjeto metoda^ konsolidacji petnej. III Niniejsze sprawozdanie finansowe, sporz^dzono za okres od 1.01.2009r. do 31.12.2009r.
IV Sprawozdania finansowe jednostek stanowi^ce podstawe do sporz^dzenia skonsolidowanego Sprawozdania finansowego zostaly sporzqdzone przy zalozeniu kontynuowania dzialalnosci gospodarczej przez jednostki powi^zane. V Rachunek zyskow i strat sporz^dzono w ukiadzie kalkulacyjnym, a rachunek przeptywow metod4 posrednia. Zasady wyceny aktywow i pasywow Spolki 3 A. Srodki trwale f Srodki trwale, wartosci niernaterialne i prawne, srodki trwale w budowie wycenia si wedlug cen nabycia lub kosztow tworzenia. Amortyzacja dokonywana jest metod^ liniow^. Srodki trwale w budowie i grunty rue 53 amortyzowane. Prawo wieczystego uzytkowania gruntow amortyzowane sq stawk^ 5%. Wyposazenie w petnej wysokosci odpisywane jest w koszty z chwila^ wydania do uzytkowania. Ich ewidenqa prowadzona jest ilosciowowartosciowo /pozabilansowo/ B. Zapasy Zapasy s^ przyjmowane do ewidencji ilosciowo wartosciowej wedlug cen zakupu i rozchodowane w cenach zakupu, Na materiaty zbedne tivorzy sie rezerwe. Odchylenia od cen ewidencyjnych materialow odpisywane 54 w koszty w biezacym miesi^cu. Koszty zakupu materialow sq aktywowane, rozliczane do rozchodu i na zapas materialow. C. Naleznosci Naleznosci na dziefi bilansowy wycenia sie w kwocie wymaganej zaplaty, z zachowaniem ostroznej wyceny. Wartosc nalezno^ci aktualizuje sie poprzez dokonanie odpisow aktualizuj^cych: od dluznikow skierowanych do S^du, od dluznikow, ktorych dziatalno^c jest zagrozona.
D. Srodki pieniezne Srodki pieni^zne w banku i w kasie wycenia sie wedlug wartosci nominalnej. E. Rozliczenie mi^dzyokresowe Czynne dotycza^ kosztow przyszlych okresow sprawozdawczych. Bierne za bierne rozliczenie mi^dzyokresowe Spolka uznaje zobowi^zania przypadajace na przyszte okresy. Spotka tworzy aktywa z tytulu odroczonego podatku dochodowego. Spotka tworzy rowniez rezerwy na przyszte koszty i na odro czony podatek dochodowy. Spotka tworzy rezerwy na nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i rentowe. Sporz^dzaj^c skonsolidowane sprawozdanie finansowe dokonano wylqczeri, udzialow, naleznosci, zobowi^zari, kapitalow/ przychodow i kosztow sprzedanych produktow. RENT SI^GQWY Krosno, dnia 31.03.2010r.
Miejskie Przedsi?biorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnienski Holding Komunalny Spolka z ograniczona odpowiedzialnosciq. SKONSOLIDOWANY Bilans sporz^dzony na dzieri 31.12.2009r. AKTYWA 1 A. Aktywa trwate I. Wartosci niematerialne i prawne LKoszty zakohczonych prac rozwojowych 2. Wartosci firmy 3. Inne wartosci niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartosci niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwate 1. Srodki trwate a) grunty ( wtym prawo uzytkowania wieczystego gruntu ) b) budynki, lokale i obiekty inzynierii lajdowej i wodnej c) urzajdzenia techniczne i maszyny d) srodki transportu e) inne srodki trwate 2. Srodki trwate w budowie 3. Zaliczki na srodki trwate w budowie III. Naleznosci dlugoterminowe 1. Od jednostek powia/anych 2. Od pozostarycn jednostek IV. Inwestycje dlugoterminowe 1. Nieruchomosci 2. Wartosci niematerialne i prawne 3. Dfugoterminowe aktywa finansowe a) wjednostkach powia^zanych udziafy lub akcje inne papiery wartosciowe udzielone pozyczki inne dfugoterminowe aktywa finansowe b) w pozostatych jednostkach udziafy lub akcje inne papiery wartosciowe udzielone pozyczki inne djugoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje dlugoterminowe V. DJugoterminowe rozliczenia miedzyokresowe 1. Aktywa z tytirtu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe Stan na dzieri 31.12.2009 2 97941 544,13 1 223389,51 290241,39 933 148,12 96492246,58 92856703,51 3 301 420,08 69641 853,09 14604452,96 4 399 392,06 909 585,32 3 635 543,07, 13220,00 13220,00 13220,00 13220,00 212688,04 195574,00 17114,04 31.12.2008 3 89734471,69 458 123,84 458 123,84 88931 543,82 85853710,26 1 202051,60 65 736 236,44 12981 095,43 5117012,68 817314,11 3037856,10 39 977,46 5 000,00 5 000,00 12620,00 12620,00 12 620,00 12 620,00 327 184,03 277 052,97 50131,06
B. Aktywa obrotowe 1. Zapasy 1. Materiafy 2. Potprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. To wary 5. Zaliczki na dostawy II. Naleznosci kr6tkoterminowe 1. Naleznosci od jednostek powia^zanych a) z tytufu dostaw i usfug o okresie sptaty: do 12 miesi^cy powyzej 12 miesiecy b) inne 2. Naleznosci od pozostatych jednostek a) z tytuju dostaw i uslug o okresie sptaty: do 12 miesiecy powy±ej 12 miesiecy b) ztytutu podatkow, dotacji.cel, ubezpieczen spdecznych i zdrowotnych oraz innych swiadczen" c) inne d) dochodzone na drodze sqdowej III. Inwestycje krbtkoterminowe 1. Kr6tkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiazanych udziaty lub akcje inne papiery wartosciowe udzielone pozyczki inne kr6tkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostatych jednostkach udziaty lub akcje inne papiery wartosciowe udzielone pozyczki inne krbtkoterminowe aktywa finansowe c) srodki pieniezne i inne aktywa pieniezne srodki pieniezne w kasie i na rachunkach inne srodki pieniezne inne aktywa pieniezne 2. Inne inwestycje kr6tkoterminowe IV. Kr6tkoterminowe rozliczenia mi^dzyokresowe AKTYWA RAZEM 20103346,22 3 596 480,47 3 592 480,47 4 000,00 7235513,91 7235513,91 6154357,68 6154357,68 698 227,47 380031,88 2 896,88 7965226,17 7965226,17 7965226,17 315070,20 7650155,97 1 106 125,67 117844890,35 19353195,89 3132934,02 3014851,56 118082,46 6 070 342,75 6 070 342,75 5 677 767,67 5 677 767,67 6 825,33 366 147,86 19601,89 8 997 855,81 8997855,81 8 997 855,81 191 762,29 8 806 093,52 1 152063,31 109 087 667,58
PASYWA 1 A. Kapitat (fundusz) wtasny I. Kapitaf (fundusz) podstawowy II. Nalezne wpfaty na kapitaf podstawowy (wielkosc ujemna) III. Udziaty (akcje) wtasne (wielkosc ujemna) IV. Kapital (fundusz) zapasowy V. Kapitaf (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostate kapitaty (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegjych VIII. Zysk (strata) netto IX.Odpisy z zysku netto w cia^gu roku obrotowego (wielkosc ujemna) B. Zobowiazania i rezerwy na zobowiazania I. Rezerwy na zobowiazania 1. Rezerwa z tytufu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na swiadczenia emerytalne i podobne dfugoterminowe krbtkoterminowe 3. Pozostate rezerwy dtugoterminowe krotkoterminowe II. Zobowiazania dtugoterminowe 1. Wobec jednostek powiazanych 2. Wobec pozostatych jednostek a) kredyty i pozyczki b) z tytulu emisji dluznych papierow wartosciowych c) inne zobowiazania finansowe d) inne III. Zobowiazania krotkoterminowe 1. Wobec jednostek powiazanych a) z tytutu dostaw i usfug, o okresie wymagalnosci: do 12 miesiecy powyzej 12 miesiecy b) inne 2. Wobec pozostatych jednostek a) kredyty i pozyczki b) z tytufu emisji dtuznych papierow wartosciowych c) inne zobowiazania finansowe d) z tytuju dostaw i usjug, o okresie wymagalnosci: do 12 miesiecy powyzej 12 miesiecy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiazania wekslowe g) z tytuiu podatkow, eel, ubezpieczeh i innych swiadczeri h) z tytuju wynagrodzeri i ) inne 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia miedzyokresowe 1. Ujemna wartosc firmy 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe dfugoterminowe krotkoterminowe PASYWA RAZEM 31.12.2009 2 Stan na dzieh 89 467 597,33 86012500,00 47 500,00 2 947 743,65 1 004 000,00 2210030,46 1 760884,14 28 377 293,02 2 548 259,51 5751,00 2 320 640,96 1 995 205,45 325 435,51 221 867,55 221 867,55 4812625,93 4 812 625,93 4 523 690,00 123771,86 165 164,07 8736871,92 8 309 987,03 1 285 584,87 221 831,97 4055225,79 4 055 225,79 2 154331,55 366 430,27 226 582,58 426 884,89 12 279 535,66 12279535,66 10327445,45 1 952 090,21 117844890,35 31.12.2008 3 85913289,91 83232000,00 2 150987,35 100000,00 36 133,00 394 169,56 23174377,67 184420,85 8500,85 175920,00 140 000,00 35 920,00 2825869,19 2825869,19 2408419,00 231 454,96 185995,23 7 876 950,54 8 314483,46 1 224 373,55 170063,21 3924491,85 3924491,85 1 991 376,34 363321,25 203 324,34 437 532,92 11 849604,17 11 849604,17 10 135787,28 1 713816,89 109087667,58 Jozefa Nowiriska 134748366 Imie i nazwisko osoby k(6ra sporzgdzila sprawozdanie Krosno, dnia 31.03,2010r. miejscowost i data pieczajka imienna i podpis osoby iatajacej w imieniu sprawozdawcy ^ GtOW NT SI^GOWY Zdzislaw dek Prez4tf/#iirz4du J<
Miejskie Przedsi^biorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnieriski Holding Komunalny Spolka z ograniczona, odpowiedzialnosciq SKONSOLIDOWANY RACHUNEKZYSKOW I STRAT sporz^dzony na dzieri 31.12.2009r. WYSZCZEGOLNIENIE 1 A. Przychody netto ze sprzedazy produktow, towarow i materiatow, w tym: od jednostek powiazanych I. Przycnody netto ze sprzedazy produktow II. Przychody netto ze sprzedazy towarbw i materiajow 3. Koszty sprzedanych produktdw, towarow i materialow, wtym: jednostkom powiazanym 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktow II. Wartosc sprzedanych towarbw i materiajdw C. Zysk (strata) brutto ze sprzedazy (AB) 2. Koszty sprzedazy ~. Koszty og6lnego zarzqdu F. Zysk (strata) ze sprzedazy (CDE) G. Pozostate przychody operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywow trwatych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne H. Pozostate koszty operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywow trwatych II. Aktualizacja wartosci aktywow niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1. Zysk (strata) z dzialalnodci operacyjnej (F+GH) J. Przychody finansowe 1. Dywidendy i udziaty w zyskach, w tym: od jednostek powiazanych II. Odsetki, wtym: od jednostek powiazanych 111. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartosci inwestycji V. Inne K. Koszty finansowe 1. Odsetki, wtym: dla jednostek powiazanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartosci inwestycji IV. Inne L Zysk (strata) z dziatalnosci gospodarczej (1+JK) M, Wynik zdarzeri nadzwyczajnych (M.I M.ll.) 1. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Zysk (strata) brutto (L+/M) O. Podatek dochodowy P. Pozostate obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty) R. Zysk (strata) netto (NOP) Kwota w zt za rok 2009 2 54 782 492,97 54600370,0 182 122.8E 47 480 585,99 47 306 946,84 173639,15 7 301 906,98 0,00 5 557 374,5 1 744 532,4C 2 387 085,51 2 387 085,51 1 993 875,27 31 883,49 1 961 991,78 2 137 742,64 397 061,63 605,19. 380 776,70 15679,74 276 509,43 250901,63 25 607,80 2 258 294,84 2 697,42 2 697,42 0,00 2 260 992,26 366 279.0C 133829,12 1 760 884,14 Kwota w zi za rok 2008 3 50 543 218,34 50 426 349, 1 116869,15 45 246 389,72 45 130821,96 115567,76 5 296 828,62 5316457,6 19629,07 2 099 874,36 28 343,80 19423,50 2052 107,06 1 690 263,6 1 690 263,6 389981,60 535 687,42 505,64 534 854,78 327,00 254 546,87 239 884,03 14662,84 671 122,15 671 122,15 276 952,59 394 169,56 Jdzefa Nowirtska 134748366 Imi? i nazwisko osoby kt6ra sporzadzila sprawozdanie Krosno, dnia 31.03.2010r. miejscowosfi i data pieczajka irnienna I podpis osoby ' imieniu sprawozdawcy CZtONEK Prezes Zdzislaw Sy$dek
Miejskie Przedsrebiorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnieriski Holding Komunalny Spotka z ograniczona odpowiedzia(noscia_ SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZWIIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WtASNYM sporzqdzone na dzieri 31.12.2009r. WYSZCZEGOLNIENIE I. Kapitaf (fundusz) wfasny na poczatek okresu (BO) korekty btedow podstawowych I. a. Kapitat (fundusz) wtasny na poczqtek okresu (BO), po korektach 1. Kapitat (fundusz) podstawowy na poczatek okresu 1.1. Zmiany kapitatu (funduszu) podstawowego a) zwiekszenie (z tytutu) wydania udziatow (emisji akcji) wniesienie aportu b) zmniejszenie (z tytutu) urnorzenia udziatow (akcji) 1.2. Kapitat (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Nalezne wpfaty na kapitat podstawowy na poczqtek okresu 2.1. Zmiany naleznych wpfat na kapitat podstawowy a) zwiekszenie (z tytutu) b) zmniejszenie (z tytutu) wypfata udziatow 2.2. Nalezne wptaty na kapitat podstawowy na koniec okresu 3. Udziafy (akcje) wtasne na poczatek okresu a) zwiekszenie b) zmniejszenie 3.1. Udziaty (akcje) wtasne na koniec okresu 4. Kapitaf (fundusz) zapasowy na poczatek okresu 4.1, Zmiany kapitatu (funduszu) zapasowego a) zwiekszenie (z tytutu) emisji akcji powyzej wartosci nominalnej z podziatu zysku (ustawowo) z podziatu zysku (ponad wymaganq ustawowo minimalna, wartosc) z kapitatu z aktualizacji wyceny ( zbycie srodkow trwatych) przeniesienie zysku z roku poprzedniego b) zmniejszenie (z tytutu) pokrycia straty 4. 2. Stan kapitalu (funduszu) zapasowego na koniec okresu 5. Kapital (fundusz) z aktualizacji wyceny na poczatek okresu 5.1. Zmiany kapitatu (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiekszenie (z tytutu) b) zmniejszenie (z tytutu) zbycia srodkow trwatych 5.2. Kapitaf (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu Kwota w zl za rok 2009 86 065 958,72 86 065 958,72 83231 500,00 2 781 000,00 2 781 000,00 2 781 000,00 86012500,00 2150987,35 796 756,30 918 726,02 363 284,93 519308,09 36 133,00 121 969,72 121 969,72 2 947 743,65 2008 85702414,05 88 525 500,00 172000,00 172000,00 5 465 500,00 5 465 500,00 83 232 000,00 3941 176,76 6092 164,11 348 932,06 5 743 232,05 2150987,35
6. Pozostafe kapitafy (fundusze) rezerwowe na poczqtek okresu 6.1, Zmlany pozostatych kapitatow (funduszy) rezerwowych a) zwiekszenie (z tytutu) dopfata b) zmniejszenie (z tytufu) udziaty wfasne 6.2. Pozostafe kapitafy (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubreglych na poczatek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegfych na poczatek okresu korekty bfedbw podstawowych 7.2. Zysk 2 lat ubiegfych, na poczajek okresu, po korektach a) zwiekszenie (z tytufu) podziatu zysku z lat ubiegfych korekta podatku dochodowego b) zmniejszenie (z tytutu) zysk z lat ubiegtych inne 7.3. Zysk z lat ubiegtych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegtych na poczatek okresu korekty btedow podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegfych na poczatek okresu, po korektach a) zwiekszenie (z tytutu) przeniesienia straty z lat ubiegfych do pokrycia bfqd lat ubiegfych b) zmniejszenie (z tytufu) pokrycie straty kapitafem zapasowym 7.6. Strata z lat ubiegtych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegtych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy 2 zysku II. Kapitai (fundusz) wjasny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitaf (fundusz) wfasny, po uwzglednieniu proponowanego podziafu zysku (pokrycia straty) 100000,00 856 500,00 904 000,00 47 500,00 956 500,00 36 133,00 36133,00 3 168,81 2206861,65 2206861,65 2210030,46 1 760 884,14 1 868 177,63 107293,49 89 467 597,33 89 467 597,33 769 158,75 669 158,75 100000,00 348 932,06 348 932,06 348 932,06 36 133,00 36 133,00 348 932,06 36 133,00 36 133,00 394 169,56 519308,09 125138,53 85913289,91 85913289,91 Jozefa Nowiriska Imi? i nazwisko osoby ktora sporza,dzita sprawozdanie Krosno, dnia 31.03.2010r. miejscowosc i data piecz^tka imienna i podpis osoby dziataj^cej w imreniu sprawozdawcy PROI4I0RENT GtO WN Y KSl QOWY CZtONEK Zdzistau Prez
Miejskie Przedsiebiorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnienski Holding Komunalny Spotka z ograniczona^ odpowiedzialnoscia. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPtYWOW PIENIEZNYCH sporzadzony na dzieri 31.12.2009r. Wyszczegolnienie A. PRZEPLYWY SRODKOW PIENIEZNYCH Z DZIAtALNOSCI OPERACYJNEJ. Zysk ( strata ) netto II. Korekty razern : 1. Amortyzacja 2. Zyski (straty) z tytuhj roznic kursowych 3. Odsetki i udzialy w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z dziafalnosci inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasow 7. Zmiana stanu naleznosci 8. Zmiana stanu zobowiazari krotkoterminowych z wyjatkiem pozyczek i kredytow 9. Zmiana stanu rozliczeh mi^dzyokresowych 10. Inne korekty III. Przeptywy pieni$zne netto z dziatalnosci operacyjnej (I+/II) B.PRZEPLYWY SRODKOW PIENIEZNYCH Z DZIALALNOSCI INWESTYCYJNEJ I. Wptywy 1. Zbycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywow trwatych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomosci oraz wartosci niematerialne i prawne 3. Z aktywow finansowych, w tym: a) wjednostkach powiazanych b) w pozostatych jednostkach zbycie aktywow finansowych dywidendy i udzialy w zyskach sptata udzielonych pozyczek dfugoterminowych odsetki inne wptywy z aktywow finansowych. 4. Inne wptywy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartosci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywow trwajych 2. Inwestycje w nieruchomosci oraz wartosci niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) wjednostkach powia_zanych b) w pozostatych jednostkach nabycie aktywow finansowych udzielone pozyczki dtugoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepiywy pieni^zne netto z dziatalnosci inwestycyjnej (Ml) C. PRZEPtYWY SRODKOW PIENIEZNYCH Z DZIALALNOSCI FINANSOWEJ I. Wptywy 1. Wptywy netto z wydania udziatow (emisji akcji) i innych instrumentow kapitalowych oraz doptat do kapitalu 2. Kredyty i pozyczki 3. Emisja dtuznych papierow wartosciowych 4. Inne wptywy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie udzialow ( akcji ) wtesnych 2. Dywidendy i inne wypfaty na rzecz wiascicieli 3. Inne, niz wyptaty na rzecz wtascicieli, wydatki z tytulu podziaiu zysku 4. Sptaty kredytow i pozyczek 5. Wykup dluznych papierow wartosciowych 6. Z tytufu innych zobowiazari finansowych 7. Ptatnosci zobowia_zari z tytutu umow leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przeptywy pieniezne netto z dzialalnosci finansowej (lll) za rok 2009 Kwota w zt 8 760 778,51 1 760884,14 6 999 894,37 9 456 237,60 116909,53 31 883,49 267 478,70 463 546,45 146 069,59 2 321 889,63 275347,15 17362,63 8760778,51 13277427,32 265 785,16 1 600,00 264 185,16 13543212,48 13539976,09 600,00 600,00 600,00 2636,39 13277427,32 3484019,17 4 987 706,39 790605,19 3 400 000,00 797 101,20 1 503 687,22 1 204 679,00 273 400,42 25 607,80 3484019,17 za rok 2008 11 462 170,07 394 169,56 11 068000,51 9 162381,60 280813,55 28 343,80 146019,87 569 402,64 328 336,66 3 152020,82 550 158,71 11 462 170,07 9278764,10 2492647,03 28 343,80 391 426,70 391 426,70 2 072 876,53 11 771 411,13 9 508 609,34 500,00 500,00 500,00 2262301,79 9278764,10 2 025 239,49 571 054,22 505,64 570 548,58 2596293,71 2 128 701,18 269 135,99 198456,54 2025239,49
D. PRZEPtYWY PIENIEZNE NETTO RAZEM (A.HI+/B.II1+/C.HI) E. BILANSOWA ZMIANA STANU SRODKOW PIENIE.ZNYCH, W TYM: zmiana stanu srodkow pieni^znych z tytufu roznic kursowych F. SRODKI PIENIEZNE NA POCZAJEK OKRESU G. SRODKI PIENIEZNE NA KONIEC OKRESU (F+/D), W TYM: o ograniczonej mozliwosci dysponowania. 1 032 629,64 1 032 629,64 8 997 855,81 7965226,17 158 166,4( 158 166,4 8839689,33 8997855,81 Jozefa Nowihska lmj i nazwisko osoby ktora sporz^dzifa sprawozdanie PRC GtOWN Krosno, dnia 31.03.2010r. miejscowosc i data piecz^lka imienna i podpis osoby cizialajqcej w imieniu sprawo/.dawcy Pre
DODATKOWE INFORMACJE I OBJASNIENIA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I Skonsolidowany BILANS I AKTYWA: Wyl^czono: 1. Dlugoterminowe aktywa finansowe udzialy Spolki MKS udzialy Spolki Centrum Ushig Komunalnych,,Kroeko" pozyczka dla MKS Sp. z o.o. 2/ Naleznosci krotkoterminowe z tytulu dostaw robot i uslug pozostate inne 3/ Krotkoterminowe aktyiva finansowe (pozyczki) 4/ Rozliczenie miedzr/okresowe na udzialy zv Spolce MKS przedpiata Po wyi^czeniach suma bilansowa 4.267.183,57 zl 3.691.000,00 zl 1.351.000,00 z\0 zt 440,000700 zt 316.183,57 zl 299.125,28 zl 17.058,29 zl 60.000,00 zt 200.000,00 zl 117.844.890,35 zl
IIPASYWA: Wylijczenia: 4.267.183,57 zf I/ kapital podstawowy 2/ zobowiazania dlugoterminowe (pozyczka) 3/ zobowiazania krotkoterminowe (pozyczki) 4/ zobowiazania krotkoterminowe z tytulu dostaw robot, uslug i inne 5/ przedplata na podwyzszenie kapitalu w Sp6keMKS Po wyi^czeniach suma bilansowa pasywow wynosi 3.251.000,00 z\0 zl 60.000,00 zl 316.183,57 zl 200.000,00 zl 117.844.890,35 zl II Skonsolidowany Rachunek zyskow i strat Wyl^czenia: Przychody netto ze sprzedazy Koszty sprzedanych produktow Przychody finartsowe: Odsetki od pozyczek Koszty finansowe Zysk brutto wynosi Podatek dochodowy Obowi^zkowe zmniejszenie zysku 3.335.936,21 zl 3.335.936,21 zl 21.908,22 zl 21.908,22 zl 2.260.992,26 zl 366.279,00 zl 133.829,12 zl Wynik netto wynosi 1.760.884,14 zl
Ill Skonsolidowane sprawozdanie Zestawienie Zmian w Kapitale Wyl^czono kapital jednostki powiazanej: MKS Sp. z o.o. Centrum Uslug Komunalnych KROeko Przedplata na podwyzszenie kapitalu w Spoke MKS Kapital wlasny na koniec roku wynosi Struktura kapitalu jest nast^puj^ca; I/ kapital podstawowy 2/ kapital zapasowy 3/ pozostate kapitaly 4/ bl$d z lat ubieglych 5/ strata z lat ubieglych 6/ zysk biez4cy Kapita!na31.Xn.2009r. 1.351.000,00 z* 1.900.000,00 zl 200.000,00 zl 89.467.597,35 zl 86.012.500,00 zl 2.947.743,65 zl 956.500,00 zl 2.206.861,65 zl 3.168,81 zl 1.760.884,14 zl 89.467.597,35 zl IV Skonsolidowany Rachunek Przeplywow Srodkow Pienieznych Z przeplywow srodkow pieni^znych wyl^czono po stronie wplywdw i rozchodow kwote 200.000 zl przekazana doplata do Spofki MKS Krosno.
Struktura przeptywow pienieznych przedstawia si nast^puj^co: I Przeplywy z dzialalnosci operacyjnej 8.760,778/51 zl II Przeplywy z dzialalnosci inwestycyjnej 13.277.427,32 zl III Przeplywy z dzialalnosci finansowej 3.484.019/17 zt Zmniejszenie srodkow pienieznych 1.032.629,64 zl Stan srodkow na pocz^tek roku Stan srodkow na koniec roku 8.997.855/81 zl 7.965.226/17 zl Krosno, dnia 31.03.201Qr. CZtONEK^ZARZAPU Pre Zdzislawi'Svkdek J<
Sprawozdanie z dziafolnosci Grupv Kapitatowei MPGK Krosno Six zap, za rok 2009. Sprawozdanie z dziatalnosci Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. za rok 2009. Maj, 2010
Sgrawozdanie z dzialalnosci Grupv Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. za rok 2009. Spis Tresci Strona I. Sklad Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. 1.1. Miejskie Przedsiebiorstwo Gospodarki Komunalnej w Krosnie Sp. z o.o. 1.2. Miejska Komunikacja Samochodowa Sp. z o.o. 1.3. Centrum Uslug Komunalnycb KROeko Sp. / 0.0. 1.4 Przedmiot dzialalnosci Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. 1.5. Wyniki finansowe Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. 3 3 3 3 4 4 II. MPGK Krosno Sp. z o.o. 2.1. Czesc ogolna. 2.2. Wyniki finansowe MPGK Krosno Sp. z o.o. 2.3.Jnwestycje 2.4. Finansowanie dzialalnosci MPGK Krosno Sp. z o.o. 2.5. Zamierzenia MPGK Krosno Sp. z o.o. na 2010 rok. 5 5 5 13 14 15 III. MKS Spofka z ograniczon^ odpovvied/ialnoscii}. 3.1. Czesc ogolna. 3.2. Wyniki finansowe MKS Sp. z o.o. 3.3. Najwazniejsze zadania wykonane w 2009 roku przez MKS Sp. z o.o. 3.4. Inwestycje i remonry 3.5. Zamierzenia MKS Sp. z o.o. na 2010 rok. 20 20 20 21 22 22 IV. CUK KROeko Spolka z ograniczon^ odpowiedzialnosci% 4.1. Czesc ogolna. 4.2. Wyniki finansowe CUK KROeko Sp, z o.o. 4.3. Najwazniejsze zadania wykonane w 2009 roku przez CUK KROeko Sp. z o.o. 4.4. Inwestycje i remonty 4.5. Zamierzenia CUK KROeko Sp. z o.o. na 2010 rok. 23 23 23 26 26 27
Sprawozdanie z dziafalnosci Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. za rok 2009. I. Sklad Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. Wedhig stanu na dzieri 31 grudnia 2009 r. Grupa Kapitalowa MPGK Krosno Sp. z. o.o. sklada sie_ z nastepuj^cych podmiotow: 1) Miejskie Przedsi^biorstwo Gospodarki Komunalnej w Krosnie Sp. z o. o. podmiot dominuja_cy 2) Miejska Komunikacja Samochodowa Sp. z o. o. spolka zalezna 3) Centrum Uslug Komunalnych KROeko Sp. z o.o. spolka zalezna. 1.1. Miejskie Przedsiebiorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnieriski Holding Komunalny Spolka z ograniczon^ odpowiedzialnosciq powstalo w wyniku przeksztalcenia przedsi?biorstwa komunalnego. Rada Miejska w Krosnie podj^la stosowna^ uchwale. XXX/628/97 w dniu 27.06.1997 r. AJct zalorycielski Sp6lki sporzadzono 30.06.1997 roku Repertorium A Nr 1119/97. Saji Rejonowy w Krosnie wydaj postanowienie o wpisie Spolki do rejestru Handlowego pod nr RHB 735. Spoika jest wpisana do rejestru przedsi^biorcow pod numerem KRS 0000038218. Siedziba Spolki miesci si? w Krosnie przy ul. Fredry 12. W Grupie Kapitalowej jest jednostka^ d 1.2. Miejska Komunikacja Samochodowa Sp. z o. o. powstafa w wyniku przeksztakenia Zakladu Budzetowego Gminy. Rada Miasta Krosna podj^la stosowna^ uchwal^ nr XIII/278/03 w dniu 29.10.2003 roku. Decyzja^ Sa^du Rejonowego w Rzeszowie Spoika zostala wpisana do rejestru przedsi?biorcow pod numerem KRS 0000205774. Siedziba Spofki miesci si? w Krosnie przy ul. Fredry 1 a. W Grupie Kapitalowej jest jednostkq, zalezna^. Jednostka dominuja^ca czyli Miejskie Przedsiebiorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnienski Holding Komunalny Sp. z o.o. posiada 100% udzialow w kapitale zakfadowym w/w Spolki. Kapital zakladowy MKS Sp. z o.o. wynosil na koniec 2009 roku 1.351.000 zl. Wspolnik za wniesiony maj^tek na kapital zakladowy obejmuje 2.702 udzialy o wartosci 500 zl/kazdy. 1.3. Centrum Ushig Komunalnych MKROEKO" Spoika z o. o. powstalo w wyniku przeksztalcenia wyodr?bnionej cze^ci przedsi^biorstwa MPGK Krosno Sp. z o.o. W dniu 22.12.2008 r. Zgromadzenie Wspolnikow MPGK w Krosnie Sp. z o.o. podj^lo uchwale, w sprawie wyrazenia zgody na zbycie zorganizowanej cze^ci przedsi^biorstwa w postaci Oddziahi Uslug Komunalnych. W dniu 28.11.2008 r. zarejestrowano w Krajowym Rejestrze Sajdowym Spolk? pod firma^: Centrum Ushig Komunalnych,,KROEKOM Sp6»ka z ograniczonq odpowiedzialnosci^. Siedziba Spolki miesci si? w Krosnie przy ul. Fredry 1. W Grupie Kapitalowej jest jednostk^ zalezn^.. Jednostka dominuja_ca czyli Miejskie Przedsiebiorstwo Gospodarki Komunalnej Krosnienski Holding Komunalny Sp. z o.o. posiada 100% udzialow w kapitale zakladowym w/w Spolki. Kapital zakladowy CUK KROeko Sp. z o.o, wynosil na koniec 2009 roku 1.900.000 zl. Wspolnik za wniesiony maja^tek na kapital zakladowy obejmuje 3.800 udzialow o wartosci 500 zl kazdy udzial.
Sprawozdanie z dzialalnosci Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z P.O. za rok 20Q9. 1.4. Przedmiot dzialalnosci Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. Przedmiotem dzialalnosci jednostek objetych konsolidacjajest: pobor, oczyszczanie i rozprowadzanie wody oraz odbior sciekow komunalnych, wytwarzanie 1 dystrybucja energii cieplnej do celow centralnego ogrzewania i centralnej cieplej wody, wywoz i utylizacja odpadow oraz prowadzenie wysypiska sanitarnego, wykonywanie uslug z zakresu remontu drog, chodnikow i mostow, utrzymywanie terenow zieleni miejskiej letnie i zimowe utrzymanie ulic, chodnikow i schod6w, zaspokajanie potrzeb ludnosci miasta i sa^siaduja^cych gmin w zakresie lokalnego transportu zbiorowego. 1.5. Wyniki fmansowe Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. W roku 2009 Grupa Kapitalowa MPGK Krosno Sp. z o.o. osiqgn?!a przychody netto ze sprzedazy w wysokosci 54.782,49 tys. zl, co oznacza wzrost w porownaniu do roku ubieglego o 8,39%. W tym samym okresie koszty dzialainosci Grupy Kapitalowej wzrosly o 4,90 % i zamkn^ly si? kwota^ 53.037,96 tys. zl. W efekcie zysk na sprzedazy wyniosl 1.744,53 tys. zl. Wynik na pozostalych przychodach i kosztach operacyjnych Grupy Kapitalowej wynosi 393,21 tys. zl. Na operacjach finansowych wypracowano zysk w wysokosci 120,55 tys. zl. W roku 2009 osia^gni^to zysk z dzialainosci gospodarczej w kwocie 2.258,29 tys. z\ Po uwzglednieniu zyskow nadzwyczajnych w wysokosci 2,70 tys. zl zysk brutto Grupy Kapitalowej wyniost 2.260,99 tys. zi i jest o 1.589,87 tys. zl wyzszy od ubieglorocznego. Po pomniejszeniu o podatek dochodowy w kwocie 366,28 tys. zl oraz inne obowia^zkowe zmniejszenia zysku w kwocie 133,83 tys. zl, Grupa Kapitalowa MPGK Krosno Sp. z o.o. osia_gn^la zysk netto w wysokosci 1.760,88 tys. zl. Podsumowuja^c ogolem dzialalnosc Grupy Kapitalowej za rok 2009 nalezy stwierdzic, ze sprzedaz ogolem jest wyzsza od ubieglorocznej o 8,26 % a Iqczne koszty wzrosly w porownaniu do roku ubieglego o 5,33 %. Efektem, czego jest osiqgni^cie przez Grupe Kapitalowa^ MPGK Krosno Sp. z o.o, wyzszego niz w roku ubieglym wyniku finansowego. Przychody Koszty Wyniki finansowe Grupy Kapitalowej MPGK Krosno Sp. z o.o. Rok 2008 53 178,78 52 507,66 Rok 2009 57 569,34 55 308,35 Zysk brutto 671,12 2 260,99 wzrost % 108,26% 105,33%