Załącznik Nr.. do Zarządzenia Nr../200. Dyrektor /Kierownika. w.. Załącznik Nr 7 PLAN KONT..OŚRODKA POMOCY SPOŁECZNEJ w.. DLA PROJEKTÓW WSPÓŁFINANSOWANYCH Z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU SPOŁECZNEGO I. Konta bilansowe SYNTETYCZNYM ANALITYCZNYM NAZWA KONTA 1 2 3 Zespół 0 - Majątek trwały 013 013 Pozostałe środki trwałe Wartości niematerialne i prawne 020 020 Wartości niematerialne i prawne umarzane jednorazowo 072 072 Umorzenie pozostałych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 101 101 130 130-W 137 137-W 137 137-D Zespół 1 - Środki pieniężne i rachunki bankowe Kasa Rachunek bieżący jednostek budżetowych (WYDATKI) budżetowej wydatków. Rachunki środków funduszy pomocowych (WYDATKI) budżetowej wydatków. Rachunki środków funduszy pomocowych (DOCHODY) budżetowej dochodów. 140 140 Krótkoterminowe papiery wartościowe i inne środki pieniężne 1
201 Zespół 2 Rozrachunki i roszczenia 201 Rozrachunki z odbiorcami i dostawcami 223 223 Rozliczenie wydatków budżetowych (wpływy dotacji z Gminy Miejskiej) 227 227 228 228 Rozliczenie dochodów ze środków funduszy pomocowych Rozliczenie wydatków ze środków funduszy pomocowych Rozrachunki z budżetami 225 225-1 225-2 Podatki od płac pracowników Podatki od usług z tytułu umowy - zlecenia, 229 229-1 229-2 229-01 229-02 229-03 229-04 Pozostałe rozrachunki publicznoprawne Składka na ubezp. społeczne F-sz Pracy składka płatnika Składka na ubezp. emerytalne -ubezpieczonego Składka na ubezp. rentowe -ubezpieczonego Składka na ubezp. chorobowe -ubezpieczonego Składka na ubezp. zdrowotne 231 231 Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń 234 234 Pozostałe rozrachunki z pracownikami 240 Pozostałe rozrachunki 240-00 - Dochody w drodze 241 241 Kasa Zapomogowo-Pożyczkowa 2
242 242 Pożyczki z funduszu mieszkaniowego 243 243 Składki na Związki Zawodowe... 244 244 Rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe Pracowników 400 249 A 249 - P 400 Rozdziały: 85219 85203 Symbole kategorii B I P 400-4018 400-4019 400-4048 400-4118 400-4118-1 400-4118-2 400-4119-1 400-4128 400-4128-1 400-4128-2 400-4129-1 Składka na ubezpieczenie np. Allianz Składka na ubezpieczenie np. PZU Zespół 4 - Koszty wg rodzajów i ich rozliczenie Koszty wg rodzajów Miejsce powstania kosztów:.. Ośrodek Pomocy Społecznej jako realizator projektów współfinansowanych z EFS, w tym koszty biura projektu oraz Ośrodki Wsparcia w zakresie udziału własnego - kategoria dot. kosztów beneficjentów ostatecznych - kategoria dot. kosztów innych - kategoria dot. kosztów personelu Wynagrodzenia osobowe pracowników Wynagrodzenia personel Wynagrodzenia udział własny Dodatkowe wynagrodzenie roczne Dodatkowe wynagrodzenie personel Składki na ubezpieczenia społeczne Skł.na ubezp.społ. od wynagrodzeń - personel Skł.na ubezp.społ. od dodatk. wynagr. roczn.-personel Skł.na bezp.społ. od wynagrodzeń udział własny Składki na Fundusz Pracy Skł.na F-sz Pracy od wynagrodzeń - personel Skł.na F-sz Pracy od dodatk. wynagr. roczn.-personel Skł.na F-sz Pracy od wynagrodzeń - udział własny 400-4178 Wynagrodzenia bezosobowe -personel 3
400-4218 Zakup materiałów i wyposażenia 400-4218-1 400-4218-2 400-4218-3 400-4218-4 Zakup wyposażenia Materiały biurowe Środki czystości i materiały higieniczne Inne zakupy 400-4308 400 4308-1 400 4308-2 400 4308-3 400 4308-4 400 4308-5 400 4308-6 400 4308-7 400 4308-8 Zakup usług pozostałych Opłaty portoryjne Opłaty bankowe Zakup usług transportowych Zakup usług szkoleniowych Zakwaterowanie Wyżywienie Zakup usługi cateringowej Inne usługi 400 4378 Zakup usług telekom.telefonii stacjonarnej 400 4418 Podróże służbowe krajowe 401 401 Amortyzacja Zespół 6 - Produkty 640 640 Rozliczenia międzyokresowe kosztów 750 760 750 750-01 19-0928 750-01-19-8538 760 Zespół 7 - Przychody i koszty ich uzyskania Przychody i koszty finansowe Pozostałe odsetki Środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej na finansowanie programów i projektów realizowanych przez jednostki sektora finansów publicznych Pozostałe przychody i koszty Pozostałe przychody 761 761 Pokrycie amortyzacji 4
800 800-01 800-02 Zespół 8 - Fundusze, rezerwy i wynik finansowy Fundusz jednostki Zwiększenie funduszu jednostki Zmniejszenie funduszu jednostki 860 860-00 Straty i zyski nadzwyczajne oraz wynik finansowy Wynik finansowy II. Konta pozabilansowe SYNTETYCZNYM ANALITYCZNYM NAZWA KONTA 1 2 3 980 980 981 981 997 997 Plan finansowy wydatków budżetowych Analityka prowadzona zgodnie z klasyfikacją budżetową Plan finansowy niewygasających wydatków Analityka prowadzona zgodnie z klasyfikacją budżetową Zaangażowanie środków funduszy pomocowych Analityka zaangażowania wydatków budżetowych wg klasyfikacji budżetowej 5