Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł BILANS Nota 2003 2002 A k t y w a I. Aktywa trwałe 12,451 8,997 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 165 16 - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 11,349 7,990 3. Należnośći długoterminowe 3 3.1. Od jednostek powiązanych - - 3.2. Od pozostałych jednostek - - 4. Inwestycje długoterminowe 4 0 0 4.1. Nieruchomości - - 4.2. Wartości niematerialne i prawne - - 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe - - 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 937 991 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 937 991 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 18,674 16,403 1. Zapasy 6 7,558 4,651 2. Należności krótkoterminowe 7 10,168 11,589 2.1. Od jednostek powiązanych - - 2.2. Od pozostałych jednostek 10,168 11,589 3. Inwestycje krótkoterminowe 503 119 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 8 503 119 a) w jednostkach powiązanych - - b) w pozostałych jednostkach - - c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 503 119 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 445 44 A k t y w a r a z e m 31,125 25,400 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł P a s y w a I. Kapitał własny 3,297 4,826 1. Kapitał zakładowy 10 2,138 2,138 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3.Akcje (udziały)własne (wielkość ujemna) 11 4. Kapitał zapasowy 12 12,197 12,197 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 13 2,185 2,185 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych (11,800) (14,345) 8. Zysk (strata) netto 15 (1,423) 2,717 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 15 0 (66) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 27,828 20,574 1. Rezerwy na zobowiązania 16 238 264 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 238 264 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy 0 0 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 17 2,446 1,475 2.1. Wobec jednostek powiązanych - - 2.2. Wobec pozostałych jednostek 2,446 1,475 3. Zobowiązania krótkoterminowe 18 24,766 18,551 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 1,365 3.2. Wobec pozostałych jednostek 24,686 17,132 3.3. Fundusze specjalne 80 54 4. Rozliczenia międzyokresowe 19 378 284 4.1. Ujemna wartość firmy - - 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 378 284 a) długoterminowe - - b) krótkoterminowe 378 284 P a s y w a r a z e m 31,125 25,400 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Wartość księgowa 3,297 4,826 Liczba akcji 10 2,138,125 38,875 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1.54 124.14 Przewidywana liczba akcji 10 3,538,125 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 0.93 - Pozycje pozabilansowe Nota 2003 2002 1. Należności warunkowe 20 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - - - otrzymanych gwarancji i poręczeń - - 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 20 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) 0 50 - zabezpieczenie umów leasingowych (weksle in blanco) 0 50 Pozycje pozabilansowe, razem 0 50 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres Nota 2003 2002 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 54,891 60,368 - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 21 40,407 26,429 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 22 14,484 33,939 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 45,161 49,096 - od jednostek powiązanych 0 302 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 23 32,345 18,187 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 12,816 30,909 III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) 9,730 11,272 IV. Koszty sprzedaży 23 4,405 4,476 V. Koszty ogólnego zarządu 23 3,938 3,522 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 1,387 3,274 VII. Pozostałe przychody operacyjne 186 382 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 10 6 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne 24 176 376 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 829 253 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 396 189 3. Inne koszty operacyjne 25 433 64 IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 744 3,403 X. Przychody finansowe 26 5 169 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 5 169 - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 27 2,144 1,582 1. Odsetki, w tym: 1,260 352 - od jednostek powiązanych 381 92 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 884 1,230 XII. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X-XI) (1,395) 1,990 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) - - 1. Zyski nadzwyczajne 28 - - 2. Straty nadzwyczajne 29 - - XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) (1,395) 1,990 XV. Podatek dochodowy 30 28 (727) a) część bieżąca b) część odroczona 28 (727) XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 31 XVII. Udział w zyskach (stratach)netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 32 - - XVIII. Zysk (strata) netto (1,423) 2,717 Zysk (strata) netto (zanualizowany) (1,423) 2,717 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 10 2,138,125 38,875 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0.67) 69.89 Średnia ważona przewidywana liczba akcji zwykłych 10 3,538,125 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0.40) - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 2003 2002 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 4,826 2,175 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty p błędów ypodstawowych p ą ( ), p g y porównywalnych 4,826 2,175 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2,138 4,317 1.1. Zmiany kapitału zakładowego - (2,179) a) zwiększenia (z tytułu) - - - emisji akcji - - b) zmniejszenia (z tytułu) - 2,179 - obniżenie wartości akcji celem pokrycia strat z lat ubiegłych - 2,179 1.2. Kapital zakładowy na koniec okresu 2,138 2,138 2. Należne wpłaty na poczet kapitału zakładowego na początek okresu - - 2.1. Zmiana należnych wpłat na poczet kapitału zakładowego - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 2.2. Należne wpłaty na poczet kapitału zakładowego na koniec okresu - - 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu - - 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu - - 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 12,197 12,197 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - - - z podziału zysku - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - - - przeniesienie kapitału rezerwowego dotyczącego aktualizacji wyceny ST zlikwidowanych i sprzedanych - przeniesienie z kapitału rezerwowego b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty - przeniesienie kapitału rezerwowego dotyczącego aktualizacji wyceny ST zlikwidowanych i sprzedanych - przeniesienie na pozostaly kapitał rezerwowy z przeznaczeniem na dywidendę - - 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 12,197 12,197 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 2,185 2,185 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - - a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - sprzedaży i likwidacji środków trwałych - odpisy aktualizujące b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych - w wyniku przekształceń BO - - - odpisy aktualizujące 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 2,185 2,185 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytulu) 0 - - wypłata dywidendy - - odpis na kapitał zapasowy 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (11,694) (16,524) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2,651 3,693 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych - - 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 2,651 3,693 a) zwiększenia (z tytułu) - - - podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenia (z tytułu) 2,651 3,693 - pokrycie straty z lat ubiegłych 2,545 3,693 - wypłata dywidendy z zysku 2002 106 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu - 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 5
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (14,345) (20,217) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych - - 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych (14,345) (20,217) a) zwiększenia z (z tytułu) - - - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - - b) zmniejszenia (z tytułu) 2,545 5,872 - pokrycie straty kapitałem zakładowym 2,179 - pokrycie straty zyskiem 2,545 3,693 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu (11,800) (14,345) 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu (11,800) (14,345) 8. Wynik netto (1,423) 2,651 a) zysk netto 0 2,717 b) strata netto (1,423) - c) odpisy z zysku 0 (66) II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 3,297 4,826 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 6
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 2003 2002 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia - - I. Wpływy - - 1. Sprzedaż - - 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej - - II. Wydatki - - 1. Dostawy i usługi - - 2. Wynagrodzenia netto - - 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia - - 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym - - 5. Inne wydatki operacyjne - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) metoda bezpośrednia - - A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto (1,423) 2,717 II. Korekty razem 2,687 152 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych matodą praw własności - - 2. Amortyzacja 804 196 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 260 (504) 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1,268 209 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej (6) (6) 6. Zmiana stanu rezerw (26) 264 7. Zmiana stanu zapasów (2,907) (2,180) 8. Zmiana stanu należności 1,421 (2,894) 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2,125 6,261 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (252) (1,194) 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 1,264 2,869 B. Przepływy środków pieniężnych z działalnoćsi inwestycyjnej I. Wpływy 23 10 1. Zbycie wartości niemateralnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 23 10 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartosci niematerialne i prawne - - 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - - - odsetki - - - inne wpływy z aktywów finansowych - - b) w pozostałych jednostkach - - zbycie aktywów finansowych - - dywidendy i udziały w zyskach - - - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - - - odsetki - - - inne wpływy z aktywów finansowych - - 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki (3,810) (2,297) 1. Nabycie wartości niematerialnychi prawnych oraz rzeczowych aktywów (2,878) (2,052) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiazanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe - - 4. Inne wydatki inwestycyjne (932) (245) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 7
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (3,787) (2,287) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 11,257 1,788 1. Wpływy netto z emisji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału - - 2. Kredyty i pożyczki 5,221 1,335 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 6,036 0 4. Inne wpływy finansowe 0 453 II. Wydatki (8,350) (3,864) 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych - - 2. Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli (106) (66) 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek (3,100) (1,857) 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych (2,571) 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytulu umów leasingu finansowego (1,305) (1,688) 8. Odsetki (1,268) (209) 9. Inne wydatki finansowe 0 (44) III. Przepływy pieniężne netto z dzialalności finansowej (I-II) 2,907 (2,076) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 384 (1,494) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 384 (1,494) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 119 1,613 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 503 119 - o ograniczonej możliwości dysponowania - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 8
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł NOTY OBJAŚNIAJĄCE Noty objaśniające do bilansu Nota 1A WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 2003 2002 a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy - - c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 165 16 - oprogramowanie komputerowe 153 4 d) inne wartości niematerialne i prawne - - e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - Wartości niematerialne i prawne razem 165 16 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 9
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł należy zamieścić stronę z arkusza nr 1 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 10
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2003 2002 a) własne 12 16 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingowej w tym: 153 0 - leasing finansowy 153 - Wartości niematerialne i prawne, razem 165 16 Nota 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 2003 2002 a) środki trwałe, w tym: 7,542 3,031 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 366 366 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2,214 1,702 - urządzenia techniczne i maszyny 4,587 764 - środki transportu 353 179 - inne środki trwałe 22 20 b) środki trwałe w budowie 2,565 4,714 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 1,242 245 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 11,349 7,990 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł należy zamieścić stronę z arkusza nr 2 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 12
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 2003 2002 a) własne 3,436 2,899 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 4,106 132 - leasing finansowy 4,106 132 Środki trwałe bilansowe razem 7,542 3,031 Nota 2D ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 2003 2002 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 48 - wartość gruntów użytkowanych wieczyście - od jednostek powiązanych - wartość środków trwałych nieodpłatnie użytkowanych, w tym: - od jednostek powiązanych Środki trwałe pozabilansowe, razem 0 48 Nota 3A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 2003 2002 a) należności od jednostek powiązanych, w tym: - - - od jednostek zależnych (z tytułu) - - - od jednostek współzależnych (z tytułu) - - - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) - - - od znaczącego inwestora (z tytułu) - - - od jednostki dominującej (z tytułu) - - b) od pozostałych jednostek (z tytułu) - - Należności długoterminowe netto - - c) odpisy aktualizujące wartość należności - - Należności długoterminowe brutto - - Nota 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2003 2002 a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - - postępowania układowego - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - - umorzenie - - - przeniesienie do należności krótkoterminowych - - - spłata - - d) stan na koniec okresu - - Nota 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH 2003 2002 Stan na początek okresu - - a) zwiększenia (z tytułu) - - - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - c) rozwiązanie (z tytułu) - - - umorzenie postepowanie układowe - - - przeniesienie do krótkoterminowych - - - zapłata postępowanie układowe - - Stan odpisów aktualizujacych wartość należności długoterminowych na koniec okresu - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Należności długoterminowe, razem - - Nota 4A ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2003 2002 a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu - - Nota 4B ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2003 2002 a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 14
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2003 2002 a) w jednostkach zależnych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - b) w jednostkach współzależnych - - - udziały lub akcje - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - d) w znaczącym inwestorze - - - udziały lub akcje - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej - - - udziały lub akcje - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 4D UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANIYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM 2003 2002 a) wartość firmy jednostek podporządkowanych - - - jednostek zależnych - - - jednostek współzależnych - - - jednostek stowarzyszonych - - b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych - - - jednostek zależnych - - - jednostek współzależnych - - - jednostek stowarzyszonych - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 15
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4E ZMANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE 2003 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - - - d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4F ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE 2003 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - - - d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4G ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE 2003 2002 a) wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - - - d) wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis wartości firmy na koniec okresu - - h) wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4H ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE 2003 2002 a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4I ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE 2003 2002 a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 16
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4J ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE 2003 2002 a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu - - e) odpis ujemnej wartośći firmy na początek okresu - - f) odpis ujemnej wartośći firmy za okres (z tytułu) - - g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu - - h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu - - Nota 4K ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2003 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - zakup akcji - wniesienie udziałów - przemieszczenia - - c) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż - - - odpisy aktualizujące - - - przemieszczenie - - - - - - d) stan na koniec okresu 0 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 17
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Należy zamieścić stronę z arkusza nr 4 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 18
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Należy zamieścić stronę z arkusza nr 5 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 19
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4N UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a b c d e f g h i L.p. 1 2 3 Nazwa (firma) jednostki, ze wsk. formy prawnej Siedziba Przedmiot przedsiębiorstwa Wartość bilansowa akcji / udziałów Kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy % posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) Otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Nota 4O PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR tys. zł b2. jednostka/waluta tys. / - - tys. zł - - b3. pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 20
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4P PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 2003 2002 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1... - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1... - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynkach regulowanych (wartość - bilansowa) - a) akcje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1... - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1... - - - korekty aktualizujące wartość (za okres) - - - wartość na początek okresu - - - wartość według cen nabycia - - Wartość według cen nabycia, razem 0 0 Wartość na początek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem - 0 Wartość bilansowa, razem 0 0 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 21
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 4Q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Udzielone pożyczki długoterminowe, razem - - Nota 4R INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) 2003 2002 - - - Inne inwestycje długoterminowe, razem - - Nota 4S ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2003 2002 a) stan na początek okresu - - b) zwiększenia (z tytułu) - - c) zmniejszenia (z tytułu) - - d) stan na koniec okresu - - Nota 4T INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Inne inwestycje długoterminowe, razem - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 22
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 5A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2003 2002 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 991 0 a) odniesionych na wynik finansowy 991 0 b) odniesionych na kapitał własny - - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - 2. Zwiększenia 341 991 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 341 635 - powstania różnic 341 635 b) odniesione na wynik finansowy okres w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 251 356 - straty podatkowej do odliczenia od podstawy opodatkowania 251 356 c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - - e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - 3. Zmniejszenia 395 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 395 - zmiana stawek podatku 395 0 b) odniesione na wynik finansowy okres w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - - c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - - e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 937 991 a) odniesionych na wynik finansowy 937 991 b) odniesionych na kapitał własny - - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - Kwota ujemnych różnic przejściowych na początek okresu 991 0 Kwota ujemnych różnic przejściowych na koniec okresu 937 991 Kwota ujemnych różnic przejściowych, data wygaśnięcia w okresie do 3 lat 937 991 Kwota ujemnych różnic przejściowych, data wygaśnięcia w okresie powyżej 3 lat Nota 5B INNE ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE 2003 2002 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - - - - b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - - - odsetki od leasingu finansowego - - Inne rozliczenia międzyokresowe, razem - - Nota 6 ZAPASY 2003 2002 a) materiały 5,482 3,027 b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe 1,086 736 d) towary 930 888 e) zaliczki na poczet dostaw 60 Zapasy, razem 7,558 4,651 Zapasy magazynowe do kwoty 2 400 tys zł objęte są zastawem rejestrowym jako zabezpieczenie spłaty kredytów w DZ Bank Polska S.A. Na dzień 31.12.2003 roku wartość odpisów aktualizujących zapasy wynosi 344 tys. zł, w tym w 2003 roku dokonano odpisu na kwotę 327 tys. zł. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 23
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 7 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 2003 2002 a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - - - inne - - - dochodzone na drodze sądowej - - b) należności od pozostałych jednostek 10,168 11,589 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 8,501 9,705 - do 12 miesięcy 8,501 9,705 - powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 1,516 1,679 - inne 151 205 Należności krótkoterminowe netto, razem 10,168 11,589 c) odpisy aktualizujące wartość należności 1,230 1,223 Należności krótkoterminowe brutto, razem 11,398 12,812 Spółka ma zawartą cesję wierzytelności do wysokosci 6 280 tys. zł W roku 2003 i w roku 2002 z normalnym tokiem sprzedaży związany był przedział czasowy spłacania należności od 7 do 70 dni. Terminy płatności w grupach odbiorców kształtowały się następująco: 1/7-21 dni - odbiorcy detaliczni, 2/ 21-45 dni dla hurtu i podhurtu, 3/ 21-70 dni dla sieci handlowych. Nota 7B NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 2003 2002 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 0 0 - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora b) inne, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 0 0 d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 0 0 Nota 7C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 2003 2002 Stan na początek okresu 1,223 981 a) zwiększenia (z tytułu) 69 286 - dostaw i usług 69 286 - operacji finansowych - dochodzone na drodze sądowej - przeniesienie z należności długoterminowych - wyksięgowanie - postępowanie układowe - inne b) wykorzystanie (z tytułu) 0 44 - dostaw i usług - operacji finansowych - dochodzone na drodze sądowej - postępowanie układowe - wątpliwe - wykorzystanie odpisów na umorzone, nieściągalne i inne należności 44 c) zmniejszenia (z tytułu) 62 0 - dostaw i usług- spłata należności 62 0 - operacji finansowych - postepowanie układowe - dochodzone na drodze sądowej - wątpliwe Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 1,230 1,223 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 24
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 7D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej 11,276 12,753 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 122 59 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 27 14 tys. zł 122 59 b2. jednostka/waluta tys. / USD tys. zł b3. jednostka/waluta tys. / GBP tys. zł b4. pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem 11,398 12,812 Nota 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: 2003 2002 a) do 1 miesiąca 4,190 3,897 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 3,007 2,928 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 92 512 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane 1,468 3,007 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 8,757 10,344 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 256 639 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 8,501 9,705 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: 2003 2002 a) do 1 miesiąca 727 1,705 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 246 76 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 92 587 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 147 179 e) powyżej 1 roku 256 460 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 1,468 3,007 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 256 639 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 1,212 2,368 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 25
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 8A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 2003 2002 a) w jednostkach zależnych - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - b) w jednostkach współzależnych - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - c) w jednostkach stowarzyszonych - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - d) w znaczącym inwestorze - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - e) w jednostce dominującej - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - f) w pozostałych jednostkach - - - udziały lub akcje - - - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - - dłużne papiery wartościowe - - - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - - g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 503 119 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 503 119 - inne środki pieniężne - - - inne aktywa pieniężne - - Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 503 119 Nota 8B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 26
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 8C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) 2003 2002 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość - - bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - C. Z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynkach regulowanych (wartość bilansowa) - - a) akcje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) - - a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - b) obligacje (wartość bilansowa): - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): - - c1 - certyfikaty depozytowe - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - c2 - bony handlowe - - - wartość godziwa - - - wartość rynkowa - - - wartość według cen nabycia - - Wartość według cen nabycia, razem - - Wartość na początek okresu, razem - - Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem - - Wartość bilansowa, razem - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 27
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 8D UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem - - Nota 8E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej 220 81 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 283 38 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 59 10 tys. zł 278 36 b2. jednostka/waluta tys. /USD 1 1 tys. zł 5 2 b3. jednostka/waluta tys. /GBP tys. zł b4. pozostałe waluty w tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 503 119 Nota 8F INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) 2003 2002 - instrumenty finansowe - - Inne inwestycje krótkoterminowe, razem - Nota 8G INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej - - b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) - - b1. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b2. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b3. jednostka/waluta.../... - - tys. zł - - b4. pozostałe waluty w tys. zł - - Inne inwestycje krótkoterminowe, razem - Nota 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2003 2002 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 445 44 - ubezpieczenia majątkowe 37 26 - koszty przygotowania druków na opakowania 181 8 - przygotowanie prospektu emisyjnego 211 0 - pozostałe koszty 16 10 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 0 0 - pozostałe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 445 44 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 28
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 10 Wartość nominalna jednej akcji = 1 zł KAPITAŁ ZAKŁADOWY Rodzaj Sposób Seria/ Rodzaj Wartość serii/emisji wg Data Prawo do dywidendy Rodzaj akcji ograniczenia Liczba akcji pokrycia emisja uprzywilejowania wartości nominalnej rejestracji (od daty) praw do akcji kapitału A1 Imienne zwykłe Brak Brak 218,020 218 aport 07.12.1995 07.12.1996 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 110 0 gotówka 19.12.1995 19.12.1995 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 89,650 90 gotówka 19.12.1995 19.12.1995 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 22,440 22 gotówka 14.03.1996 14.03.1997 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 52,415 52 gotówka 02.04.1996 02.04.1997 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 62,810 63 gotówka 25.07.1996 25.07.1997 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 26,400 26 gotówka 29.11.1996 29.11.1997 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 302,720 303 gotówka 09.05.1997 09.05.1998 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 179,520 180 gotówka 09.01.1998 09.01.1999 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 149,600 150 gotówka 12.05.1998 12.05.1999 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 119,680 120 gotówka 28.01.1999 28.01.2000 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 89,760 90 gotówka 03.08.1999 03.08.2000 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 413,490 413 gotówka 16.10.2000 16.10.2000 A1 Imienne zwykłe Brak Brak 411,510 411 gotówka 16.10.2000 16.10.2000 Liczba akcji razem 2,138,125 Kapitał zakładowy razem 2,138 Na dzień 31.12.2003 r. akcjonariuszami Spółki są: Bogdan Kryca 79,4% udziału w kapitale Jacek Zaleski 5,5% udziału w kapitale Hubert Stępniewicz 7,1% udziału w kapitale Paweł Narcyz Kołakowski 7,1% udziału w kapitale Paweł Ratyński 0,9% udziału w kapitale W dniu 10 września 2003 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę o zmianie wartości nominalnej jednej akcji oraz zamianie wszystkich akcji na akcje na okaziciela. W wyniku tej zmiany, kapitał zakładowy Spółki wynosił 2.138 tys. zł i dzielił się na 2.138.125 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1 zł każda. Zgodnie ze Statutem Spółki, w terminie do dnia 12 czerwca 2005 roku Zarząd jest upoważniony do podwyższenia kapitału zakładowego na zasadach określonych w Rozdziale 5 Kodeksu Spółek Handlowych w granicach kapitału docelowego w wysokości 1.500 tys. zł. t.j. do kwoty 3.638 tys. zł. Ponadto, w dniu 10 września 2003 roku Walne Zgromadzenie Spółki uchwaliło warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego o kwotę 181,8 tys. zł, poprzez udzielenie Zarządowi uprawnienia do wyemitowania nie więcej niż 181,8 tys. akcji serii C, celem wykonania zobowiązania do wydania akcji posiadaczom obligacji z prawem pierwszeństwa wyemitowanych na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 10 września 2003 roku zmienionej w dniu 5 kwietnia 2004 roku. Obligacje z prawem pierwszeństwa do akcji serii C nie zostały dotychczas wyemitowane. Termin wykonania prawa objęcia akcji upływa 31.12.2006 roku. Zgodnie z powyższą uchwałą, posiadacze wyżej wymienionych obligacji mają prawo do objęcia 181 830 Akcji Serii C o wartości nominalnej 1 zł po cenie emisyjnej 1 zł, jeżeli wynik EBITDA (zysk na sprzedaży powiększony o amortyzację) osiągnięty przez Spółkę w roku 2004 wyniesie minimum 11 000 tys. zł, lub jeżeli wynik EBITDA Spółki w roku 2005 wyniesie minimum 15 000 tys. zł. Akcje serii C uczestniczą w dywidendzie płatnej przez Spółkę, jeżeli zostaną wydane najpóżniej przed dniem nabycia prawa do dywidendy ustalonym uchwałą Walnego Zgromadzenia. W dniu 25 października 2003 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę o emisji akcji serii B w granicach kapitału docelowego - od 1.000 tys. do 1.500 tys. akcji - przeznaczonych do zaoferowania w trybie oferty publicznej. W maju 2004 roku Spółka przeprowadziła publiczną emisję 1.400.000 akcji po cenie emisyjnej 15 zł za akcję, które zostały w całości objęte i opłacone gotówką. Podwyższenie kapitału zostało zarejestrowane w sądzie rejestrowym w dniu 1 czerwca 2004 roku. Akcji serii B mają prawo do dywidendy za rok 2003. Przewidywana liczba akcji mająca prawo do dywidendy za rok 2003 wynosi 3.538.125 sztuk. Składa się z akcji serii A1 wykazanych w kapitale zakładowym 2.138.125 sztuk i 1.400.000 sztuk akcji serii B. Akcje Serii C nie zostały wyemitowane do dnia sporządzenia sprawdozdania finansowego. Nota 11A AKCJE/UDZIAłY WŁASNE Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie Nota 11B AKCJE (UDZIAłY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Nota 12 KAPITAŁ ZAPASOWY 2003 2002 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 11,613 11,613 b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników - - e) inny (wg rodzaju) 584 584 - tworzony z aktualizacji wyceny 584 584 Kapitał zapasowy, razem 12,197 12,197 Nota 13 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 2003 2002 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 2,185 2,185 b) z tytułu zysków/strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym - - - z wyceny instrumentów zabezpieczających - - c) z tytułu podatku odroczonego - - d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych - - e) inny (wg rodzaju) - - Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 2,185 2,185 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 29
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 14 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) 2003 2002 - kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny - - - kapitał rezerwowy przeznaczony na wypłatę dywidendy Pozostałe kapitały rezerwowe, razem Nota 15 ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) 2003 2002 - wypłata zaliczki na poczet dywidendy 0 (66) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem 0 (66) Zarząd proponuje pokryć stratę w kwocie 1.423 tys zł za rok 2003, z zysków przyszłych lat obrotowych Na podstawie umowy kredytu zawartej z Raiffeisen Bank Polska S.A., Spółka zobowiązała się do niewypłacania dywidendy bez uprzedniej zgody banku do czasu całkowitej spłaty zobowiązań z tytułu zaciągniętego kredytu. Nota 16A ZMIANA STANU REZERW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 2003 2002 1. Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 264 a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny - - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - 2. Zwiększenia 74 264 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich rożnic przejściowych (z tytułu) 74 264 - różnice kursowe 2 18 - róznice wynikajace z odmiennego ujęcia leasingu dla celów podatkowych 72 246 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi - - różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 100 0 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 100 0 - róznice kursowe - zmiana stawek podatku 100 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) - - 4. Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 238 264 a) odniesionych na wynik finansowy 238 264 b) odniesionych na kapitał własny - - c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - - Kwota dodatnich różnic przejściowych na początek okresu 264 0 Kwota dodatnich różnic przejściowych na koniec okresu 238 264 Kwota dodatnich różnic kursowych, data wygaśnięcia w okresie do 3 lat 238 234 Kwota dodatnich różnic kursowych, data wygaśnięcia w okresie powyżej 3 lat 0 30 Nota 16B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 2003 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop c) wykorzystanie (z tytułu) - - nagrody jubileuszowe - d) rozwiązanie (z tytułu) przeniesienie na krótkoterminowe 0 0 - nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop e) stan na koniec okresu 0 0 - nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 30
Hygienika S.A. SA-R 2003 (rok bieżący) w tys. zł Nota 16C ZMIANA STANU KRÓTKOTRWAŁEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 2003 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przeniesienie z długoterminowych 0 0 - nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop c) wykorzystanie (z tytułu) - nagrody jubileuszowe d) rozwiązanie (z tytułu) - nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop e) stan na koniec okresu 0 0 - nagrody jubileuszowe - odprawy emerytalne - ekwiwalent za urlop Nota 16D ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 2003 2002 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu Nota 16 E ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) 2003 2002 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - straty - c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 - straty d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 0 0 - straty Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31