Formularz (kwartał/rok) (dla banków) Zgodnie z 57 ust. 2 i i 58 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz.U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Zarząd Spółki Banku Przemysłowo-Handlowego PBK S.A. podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za roku obrotowego 2003 dnia 08-05-2003 (data przekazania) WYBRANE DANE FINANSOWE narastająco okres od 01.01.2003r do 31.03.2003r narastająco okres od 01.01.2002r do 31.03.2002r narastająco (rok bieżący) okres od 01.01.2003r do 31.03.2003r w tys. EUR narastająco okres od 01.01.2002r do 31.03.2002r I. Przychody z tytułu odsetek 643,697 881,822 151,551 244,103 II. Przychody z tytułu prowizji 182,422 165,476 42,949 45,807 III. Wynik na działalności bankowej 677,677 669,773 159,551 185,404 IV. Wynik na działalności operacyjnej 159,826 87,318 37,629 24,171 V. Zysk (strata) brutto 159,525 87,178 37,558 24,132 VI. Zysk (strata) netto 104,259 58,273 24,547 16,131 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 1,892,489 674,776 445,564 186,789 VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 160,312 762,541 37,744 211,084 IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -197,356-89,964-46,465-24,904 X. Przepływy pieniężne netto, razem 1,855,445 1,347,353 436,843 372,970 XI. Aktywa razem 45,385,880 44,404,998 10,302,797 12,322,399 XII. Zobowiązania wobec Banku Centralnego 109,727 229,619 24,909 63,719 XIII. Zobowiązania wobec sektora finansowego 5,147,176 5,069,672 1,168,432 1,406,835 XIV. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego 29,508,836 30,661,997 6,698,637 8,508,713 XV. Kapitał własny 5,134,763 5,064,426 1,165,614 1,405,380 XVI. Kapitał zakładowy 143,581 143,581 32,594 39,844 XVII. Liczba akcji 28,716,230 28,716,230 28,716,230 28,716,230 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 178.81 176.36 40.59 48.94 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) - 174.49-48.42 XX. Współczynnik wypłacalności 14.48 17.32 14.48 17.32 XXI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 6.25 11.33 1.42 3.14 XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) - 11.21-3.11 XXIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1.40 3.80 0 1.05
SKONSOLIDOWANY BILANS 31.03.2003r koniec kwartału stan na stan na stan na stan na 31.12.2002r 31.03.2002r koniec poprz. koniec kwartału kwartału 31.12.2001r koniec poprz. kwartału A k t y w a I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 1,694,281 2,306,647 1,605,563 2,017,213 II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym 51,019 61,975 162,381 250,120 III. Należności od sektora finansowego 6,320,514 6,593,382 10,505,412 11,715,784 1. Należności krótkoterminowe 6,096,764 6,582,559 10,204,530 11,323,660 a) w rachunku bieżącym 2,754,507 262,937 1,927,874 586,031 b) pozostałe należności krótkoterminowe 3,342,257 6,319,622 8,276,656 10,737,629 2. Należności długoterminowe 223,750 10,823 300,882 392,124 IV. Należności od sektora niefinansowego 20,533,852 18,804,468 18,949,406 18,893,906 1. Należności krótkoterminowe 11,599,253 11,226,879 9,140,901 9,614,928 a) w rachunku bieżącym 2,762,441 3,081,217 3,328,932 2,621,768 b) pozostałe należności krótkoterminowe 8,836,812 8,145,662 5,811,969 6,993,160 2. Należności długoterminowe 8,934,599 7,577,589 9,808,505 9,278,978 V. Należności od sektora budżetowego 1,365,924 1,620,334 599,498 606,924 1. Należności krótkoterminowe 667,996 1,045,926 187,599 177,118 a) w rachunku bieżącym 31,303 32,584 58,698 20,372 b) pozostałe należności krótkoterminowe 636,693 1,013,342 128,901 156,746 2. Należności długoterminowe 697,928 574,408 411,899 429,806 VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych otrzymanym przyrzeczeniem odkupu - - 49,916 - VII. Dłużne papiery wartościowe 10,950,127 10,500,336 8,272,259 8,516,654 VIII. Należności od jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 180,367 245,490 288,856 298,817 1. Zależnych 137,801 207,018 240,016 258,457 2. Współzależnych - - - - 3. Stowarzyszonych 42,566 38,472 48,840 40,360 IX. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych wycenianych metodą praw własności 137,947 145,145 133,328 144,038 X. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych wycenianych metodą praw własności - - - - XI. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych wycenianyc metodą praw własności 6,673 16,743 10,275 12,958 XII.Udziały lub akcje w innych jednostkach 29,192 29,261 37,179 40,871 XIII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe 1,173,111 1,715,916 582,203 547,470 XIV. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 493,258 518,322 546,124 572,931 - wartość firmy 333,364 348,356 385,610 399,223 XV. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 1,970 2,286 2,302 2,669 XVI. Rzeczowe aktywa trwałe 1,146,764 1,185,818 1,174,241 1,195,581 XV. Inne aktywa 342,728 391,915 738,952 619,716 1. Przejęte aktywa - do zbycia 2,572 2,574 3,478 3,333 2. Zapasy 8,119 8,354 10,157 10,955 3. Pozostałe 332,037 380,987 725,317 605,428 XVI. Rozliczenia międzyokresowe 958,153 957,113 747,103 647,927 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 903,776 921,649 645,939 554,451 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 54,377 35,464 101,164 93,476 A k t y w a r a z e m 45,385,880 45,095,151 44,404,998 46,083,579
P a s y w a I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego 109,727 123,585 229,619 229,619 II. Zobowiązania wobec sektora finansowego 5,147,176 5,922,763 5,069,672 6,986,257 1. Zobowiązania krótkoterminowe 3,409,057 4,378,672 2,666,249 4,821,854 a) w rachunku bieżącym 748,297 1,025,471 749,738 1,290,131 b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 2,660,760 3,353,201 1,916,511 3,531,723 2. Zobowiązania długoterminowe 1,738,119 1,544,091 2,403,423 2,164,403 III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 26,289,215 26,312,115 26,989,455 28,402,631 1. Zobowiązania krótkoterminowe 25,455,756 25,481,202 26,121,710 26,523,736 a) w rachunku bieżącym, w tym: 6,244,003 7,143,868 6,044,798 6,855,515 - oszczędnościowe 2,775,106 2,572,096 2,601,699 2,297,806 b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 19,211,753 18,337,334 20,076,912 19,668,221 - oszczędnościowe 13,693 18,327 29,886 33,936 2. Zobowiązania długoterminowe, w tym: 833,459 830,913 867,745 1,878,895 - oszczędnościowe - - - - IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego 3,219,621 3,580,510 3,672,542 2,900,587 1. Zobowiązania krótkoterminowe 3,178,571 3,541,080 3,597,929 2,861,227 a) w rachunku bieżącym 1,922,636 2,193,883 1,698,740 1,328,207 b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 1,255,935 1,347,197 1,899,189 1,533,020 2. Zobowiązania długoterminowe 41,050 39,430 74,613 39,360 V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych udzielonym przyrzeczeniem odkupu 1,103,613-100,888 - VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 77,693 77,674 167,622 166,244 1. Krótkoterminowe 73,198 73,174 161,075 160,272 2. Długoterminowe 4,495 4,500 6,547 5,972 VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych 1,578,363 1,589,341 362,132 175,411 VIII. Zobowiązek wobec jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 87,599 90,888 179,371 205,713 1. Zależnych 85,682 90,434 178,380 204,223 2. Współzależnych - - - - 3. Stowarzyszonych 1,917 454 991 1,490 IX. Fundusze specjalne i inne zobowiązania 1,014,974 622,203 1,134,508 610,956 X. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 820,375 806,184 775,239 739,993 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 91,673 104,667 181,578 115,380 2. Ujemna wartość firmy 313 5,363 918-3. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone 728,389 696,154 592,743 624,613 XI. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych - - - - XII. Rezerwy 740,904 891,501 601,028 601,354 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 410,493 598,897 308,089 294,736 2. Pozostałe rezerwy 330,411 292,604 292,939 306,618 a) krótkoterminowe 46,555 56,664 81,394 116,770 b) długoterminowe 283,856 235,940 211,545 189,848 XIII. Zobowiązania podporządkowane - - 2,997 3,039 XIV. Kapitały mniejszości 61,857 58,559 54,442 51,314 XV. Kapitał akcyjny 143,581 143,581 143,581 143,581 XVI. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - - - - XVII. Akcje własne (wielkość ujemna) - - - - XVIII. Kapitał zapasowy 1,499,296 1,499,285 1,486,262 1,483,064 XIX. Kapitał z aktualizacji wyceny 83,921 73,256 78,681 72,455 XX. Pozostałe kapitały rezerwowe 3,097,808 3,097,808 2,925,043 2,921,243 podporządkowanych - - - - 1. Dodatnie różnice kursowe - - - - 2. Ujemne różnice kursowe - - - - XXII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 205,898 72,363 373,643 30,778 XXIII. Zysk (strata) netto 104,259 133,535 58,273 359,340 P a s y w a r a z e m 45,385,880 45,095,151 44,404,998 46,083,579
Współczynnik wypłacalności 14.48 15.37 17.32 17.25 Wartość księgowa 5,134,763,000 5,019,828,000 5,064,426,000 5,010,461,000 Liczba akcji 28,716,230 28,716,230 28,716,230 28,716,230 Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł) 178.81 174.81 176.36 174.48 Rozwodniona liczba akcji - - 29,023,747 29,023,747 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) - - 174.49 172.63 POZYCJE POZABILANSOWE 31.03.2003r koniec kwartału stan na stan na stan na stan na 31.12.2002r 31.03.2002r koniec poprz. koniec kwartału kwartału 31.12.2001r koniec poprz. kwartału I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 12,938,524 14,132,099 12,454,807 12,642,182 1. Zobowiązania udzielone: 7,852,345 9,177,369 7,515,971 8,110,974 a) finansowe 6,588,653 7,880,380 6,358,938 6,863,312 b) gwarancyjne 1,263,692 1,296,989 1,157,033 1,247,662 2. Zobowiązania otrzymane: 5,086,179 4,954,730 4,938,836 4,531,208 a) finansowe 1,683,233 1,680,692 1,558,596 1,113,651 b) gwarancyjne 3,402,946 3,274,038 3,380,240 3,417,557 II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży 65,823,184 54,233,793 67,628,628 33,161,632 III. Pozostałe (z tytułu) 142,276,025 91,157,275 45,077,046 13,377,047 - aktywa przejęte za wierzytelności i w wyniku restrukturyzacji - - 80,601 81,206 - papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancje 164,636 630,859 370,374 69,508 - papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne 8,112,723 7,750,322 7,502,321 7,167,671 - operacje papierami wartościowymi 4,181,539 472,203 147,230 180,422 - zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi 129,817,127 82,303,891 36,976,520 5,878,240 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e r a z e m 221,037,733 159,523,167 125,160,481 59,180,861
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT narastająco okres od 01.01.2003r do 31.03.2003r narastająco okres od 01.01.2002r do 31.03.2002r I. Przychody z tytułu odsetek 643,697 881,822 II. Koszty odsetek -342,152-582,420 III. Wynik z tytułu odsetek (I-II) 301,545 299,402 IV. Przychody z tytułu prowizji 182,422 165,476 V. Koszty prowizji -24,700-19,246 VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V) 157,722 146,230 VII. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - - VIII. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów - - IX. Koszty sprzedaży - - X. Wynik ze sprzedaży (VII-VIII-IX) - - XI. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu 38,732 0 1. Od jednostek zależnych 64-2. Od jednostek współzależnych - - 3. Od jednostek stowarzyszonych 38,668-4. Od innych jednostek - - XII. Wynik operacji finansowych 107,117 5,934 XIII. Wynik z pozycji wymiany 72,561 218,207 XIV. Wynik działalności bankowej 677,677 669,773 XV. Pozostałe przychody operacyjne 16,482 11,071 XVI. Pozostałe koszty operacyjne -31,435-23,147 XVII. Koszty działania banku i koszty ogólnego zarządu -351,665-360,628 XVIII. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych -65,442-69,855 XIX. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości -369,056-351,758 1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe -369,056-351,648 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych - -110 XX. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 283,265 211,862 1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 277,776 211,862 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 5,489 XXI. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XIX- XX) -85,791-139,896 XXII. Wynik działalności operacyjnej 159,826 87,318 XXIII. Wynik operacji nadzwyczajnych 10 95 1. Zyski nadzwyczajne 10 96 2. Straty nadzwyczajne -1 XXIV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych -311-235 XXV. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych - - XXVI. Zysk (strata) brutto 159,525 87,178 XXVII. Podatek dochodowy -43,917-23,929 1. Część bieżąca -218,579-95,838 2. Część odroczona 174,662 71,909 straty) - - XXIX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -7,810-1,590 XXX. (Zyski) straty mniejszości -3,539-3,386 XXXI. Zysk (strata) netto 104,259 58,273 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 179,521,000 325,420,000 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 28,716,230 28,716,230 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6.25 11.33 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych - 29,023,747 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) - 11.21
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM narastająco okres od 01.01.2003r do 31.03.2003r IVkwartał y narastająco okres od 01.01.2002r do 31.03.2002r I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 5,019,828 5,010,461 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - -9,477 b) korekty błędów podstawowych - - I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 5,019,828 5,000,984 1. Kapitał akcyjny na początek okresu 143,581 143,581 1.1. Zmiany kapitału akcyjnego - - a) zwiększenia (z tytułu) - - -emisji akcji - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - -wyłączenie kapitału akcyjnego spółki przejętej - - 1.2. Kapitał akcyjny na koniec okresu 143,581 143,581 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu - - 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu - - 3. Akcje własne na początek okresu - - a) zwiększenia (z tytułu) - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 3.1. Akcje własne na koniec okresu - - 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 1,499,285 1,483,064 4.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 11 3,198 a) zwiększenia (z tytułu) 11 3,198 - podziału zysku - 3,198 - zbycia środków trwałych 11 - b) zmniejszenia (z tytułu) - - - zbycia środków trwałych - - - emisji akcji z kapitału zapasowego - - 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1,499,296 1,486,262 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okres 73,256 72,455 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 10,665 6,226 a) zwiększenia (z tytułu) 15,061 6,334 - efektu podatkowego rezerwy na wypłatę wynagr.pracown.banku z tyt.nagród jubil.odpraw emeryt.i rent.wyliczonej metodą aktuarialną - 6,228 - efekt podatkowy wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży - 106 -wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży 15,061 - b) zmniejszenia (z tytułu) -4,396-108 - zbycia środków trwałych -11 - efekt podatkowy wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży -4,385-108 -wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży - - 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 83,921 78,681 6. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 779,112 627,547 6.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego 0 3,800 a) zwiększenia (z tytułu) - 3,800 - podziału zysku - 3,800 b) zmniejszenia (z tytułu) - - 6.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 779,112 631,347 7. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 2,318,696 2,293,696 7.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) - 0 - podziału zysku - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 7.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 2,318,696 2,293,696
8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych - - 9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 205,898 390,118 9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 205,898 390,118 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - -9,477 b) korekty błędów podstawowych - - 9.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 205,898 380,641 9.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych 0-6,998 a) zwiększenia (z tytułu) 0 - - podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenia (z tytułu) 0-6,998 - podział zysku za rok ubiegły - -6,998 9.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 205,898 373,643 9.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - - a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych - - 9.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - - 9.7. Zmiana straty z lat ubiegłych - - a) zwiększenia (z tytułu) 0 - - przejęcie Domu Maklerskiego PBK S.A. - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 9.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0-9.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 205,898 373,643 10. Wynik netto 104,259 58,273 a) zysk netto 104,259 58,273 b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 5,134,763 5,065,483 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 5,093,560 4,947,361 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH narastająco okres od 01.01.2003r do 31.03.2003r narastająco okres od 01.01.2002r do 31.03.2002r A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto 104,259 58,273 II. Korekty razem: 1,788,230 616,503 1. Zyski (straty) mniejszości 3,539 3,386 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 7,810 1,589 3. Amortyzacja, w tym: 81,217 76,010 - odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych i ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych 311 235 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 3,693 1,759 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 23,094 21,464 6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 977-220 7. Zmiany stanu rezerw 37,317-14,051 8. Zmiana stanu zapasów 235-1,520 9. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych -561,741-523,009 10. Zmiana stanu należności od sektora finansowego 2,769,357 3,008,445 11. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego -1,463,108 32,464 12. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu - -49,916 13. Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 555,825 4,314 14. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego -625,475-1,882,545 15. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego -383,711-390,129 16. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 1,103,613 100,888 17. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych 1,560 931 18. Zmiana stanu innych zobowiązań 378,983 487,613 19. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -19,410-32,066 20. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych 13,491-8,941 21. Inne korekty -139,036-219,963
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia 1,892,489 674,776
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 172,860 1,164,678 1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych - - 2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych - - 3. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych - - 4. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 167,943 1,159,866 5. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 402 471 6. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne prawne - - 7. Inne wpływy inwestycyjne 4,515 4,341 II. Wydatki -12,548-402,137 1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych -36-1,626 2. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych - - 3. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych - - 4. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych -500-360,524 5. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -12,012-39,987 prawne - - 7. Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 160,312 762,541 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 5,170 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków - 5,170 2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego - - 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych - - 4. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych - - 5. Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału - - 6. Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki -197,356-95,134 1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków -179,405-65,864 2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego -230-230 3. Wykup dłużnych papierów wartościowych - - 4. Z tytułu innych zobowiązań finansowych - - 5. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -56-36 6. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych - - 7. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - - 8. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości - - 9. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku - - 10. Nabycie akcji własnych - - 11. Inne wydatki finansowe -17,665-29,004 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -197,356-89,964 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1,855,445 1,347,353 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1,855,445 1,347,353 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - - F. Środki pieniężne na początek okresu 2,552,452 2,215,458 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 4,407,897 3,562,811 - o ograniczonej możliwości dysponowania - -
SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS stan na stan na stan na stan na 31.12.2002r 31.03.2002r koniec poprz. koniec kwartału kwartału 31.03.2003r koniec kwartału 31.12.2001r koniec poprz. kwartału A k t y w a I. Kasa, operacje z Bankiem Centralnym 1,581,630 2,214,386 1,482,018 1,933,528 II. Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania w Banku Centralnym 50,821 59,860 156,365 245,486 III. Należności od sektora finansowego 6,219,315 6,281,217 10,357,499 11,497,281 1. W rachunku bieżącym 2,743,091 261,016 1,949,052 592,647 2. Terminowe 3,476,224 6,020,201 8,408,447 10,904,634 IV. Należności od sektora niefinansowego 18,947,366 17,375,624 17,708,691 17,739,925 1. W rachunku bieżącym 2,693,062 3,015,609 3,267,853 2,560,909 2. Terminowe 16,254,304 14,360,015 14,440,838 15,179,016 V. Należności od sektora budżetowego 1,310,700 1,561,726 561,912 568,988 1. W rachunku bieżącym 18,122 20,619 51,607 20,372 2. Terminowe 1,292,578 1,541,107 510,305 548,616 VI. Należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych otrzymanym przyrzeczeniem odkupu - - 49,916 - VII. Dłużne papiery wartościowe 10,122,713 9,893,977 7,170,094 7,470,935 VIII. Udziały lub akcje w jednostkach zależnych 443,722 444,503 406,863 355,649 IX. Udziały lub akcje w jednostkach współzależnych - - - - X. Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych 6,673 16,743 10,275 12,958 XI.Udziały lub akcje w innych jednostkach 25,256 25,825 34,327 37,909 XII. Pozostałe papiery wartościowe i inne aktywa finansowe 1,173,158 1,726,201 582,203 546,732 XIII. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 491,170 515,924 537,175 563,028 - wartość firmy 333,364 348,356 385,610 399,223 XIV. Rzeczowe aktywa trwałe 1,091,837 1,128,698 1,116,674 1,136,123 XV. Inne aktywa 357,461 393,282 789,950 669,749 1. Przejęte aktywa - do zbycia 2,571 2,572 3,284 3,005 2. Pozostałe 354,890 390,710 786,666 666,744 XVI. Rozliczenia międzyokresowe 921,479 922,932 709,113 613,114 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 869,791 889,075 610,384 520,922 2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 51,688 33,857 98,729 92,192 A k t y w a r a z e m 42,743,301 42,560,898 41,673,075 43,391,405 P a s y w a I. Zobowiązania wobec Banku Centralnego 109,727 123,585 229,619 229,619 II. Zobowiązania wobec sektora finansowego 5,222,592 6,090,789 5,230,110 7,134,734 1. W rachunku bieżącym 577,781 1,029,200 854,652 1,295,684 2. Terminowe 4,644,811 5,061,589 4,375,458 5,839,050 III. Zobowiązania wobec sektora niefinansowego 24,117,395 24,102,930 24,820,614 26,184,747 1. Rachunki oszczędnościowe, w tym: 2,660,548 2,465,146 2,494,038 2,202,694 a) bieżące 2,660,226 2,464,824 2,493,696 2,202,350 b) terminowe 322 322 342 344 2. Pozostałe, w tym: 21,456,847 21,637,784 22,326,576 23,982,053 a) bieżące 3,339,743 4,406,785 3,328,140 4,417,296 b) terminowe 18,117,104 17,230,999 18,998,436 19,564,757 IV. Zobowiązania wobec sektora budżetowego 3,006,894 3,362,404 3,363,474 2,732,628 1. Bieżące 1,745,570 2,008,425 1,439,420 1,189,535 2. Terminowe 1,261,324 1,353,979 1,924,054 1,543,093 V. Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych udzielonym przyrzeczeniem odkupu 1,103,613-100,888 - VI. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 77,698 77,674 167,166 166,235 1. Krótkoterminowe 73,198 73,174 161,075 160,272 2. Długoterminowe 4,500 4,500 6,091 5,963 VII. Inne zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych 1,569,315 1,592,318 362,132 175,343 VIII. Fundusze specjalne i inne zobowiązania 963,583 605,191 1,078,424 596,975
IX. Koszty i przychody rozliczane w czasie oraz zastrzeżone 751,414 746,447 722,241 684,736 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 81,605 95,289 169,783 104,093 2. Ujemna wartość firmy 313 5,363 918-3. Pozostałe przychody przyszłych okresów oraz zastrzeżone 669,496 645,795 551,540 580,643 X. Rezerwy 714,543 864,518 541,280 541,154 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 417,990 605,190 279,850 261,335 2. Pozostałe rezerwy 296,553 259,328 261,430 279,819 a) krótkoterminowe 44,748 52,869 80,062 115,451 b) długoterminowe 251,805 206,459 181,368 164,368 XI. Zobowiązania podporządkowane - - - - XII. Kapitał zakładowy 143,581 143,581 143,581 143,581 XIII. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - - - - XIV. Akcje własne (wielkość ujemna) - - - - XV. Kapitał zapasowy 1,458,346 1,458,346 1,457,571 1,457,571 XVI. Kapitał z aktualizacji wyceny 83,670 72,501 79,349 73,123 XVII. Pozostałe kapitały rezerwowe 3,074,426 3,074,426 2,907,168 2,907,168 XVIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 246,188 116,596 415,023 28,208 XIX. Zysk (strata) netto 100,316 129,592 54,435 335,583 P a s y w a r a z e m 42,743,301 42,560,898 41,673,075 43,391,405 Współczynnik wypłacalnośc 14.13 15.01 16.19 17.36 Wartość księgowa 5,106,526,000 4,995,042,000 5,057,127,000 4,945,234,000 Liczba akcji 28,716,230 28,716,230 28,716,230 28,716,230 Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł) 177.83 173.94 176.11 172.21 Rozwodniona liczba akcji - - 29,023,747 29,023,747 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) - - 174.24 170.39 POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na stan na stan na 31.12.2002r 31.03.2002r koniec poprz. koniec kwartału kwartału 31.03.2003r koniec kwartału 31.12.2001r koniec poprz. kwartału I. Pozabilansowe zobowiązania warunkowe udzielone i otrzymane 12,335,362 13,658,375 12,051,580 12,309,528 1. Zobowiązania udzielone: 7,730,977 9,045,213 7,355,156 7,950,426 a) finansowe 6,467,419 7,748,477 6,198,619 6,703,521 b) gwarancyjne 1,263,558 1,296,736 1,156,537 1,246,905 2. Zobowiązania otrzymane: 4,604,385 4,613,162 4,696,424 4,359,102 a) finansowe 1,359,233 1,484,692 1,509,629 1,110,781 b) gwarancyjne 3,245,152 3,128,470 3,186,795 3,248,321 II. Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży 66,373,929 54,220,562 67,615,236 33,097,916 III. Pozostałe (z tytułu) 142,533,478 91,111,373 44,741,263 13,167,760 -aktywa przejęte za wierzytelności i w wyniku restrukturyzacji - - 80,601 81,206 -papiery wartościowe wydane stanowiące gwarancje 252,740 306,394 370,374 69,508 -papiery wartościowe otrzymane stanowiące gwarancje oraz inne zabezpieczenia pomniejszające aktywa ryzykowne 7,814,142 7,556,427 7,334,029 7,087,762 -operacje papierami wartościowym 4,181,539 472,203 67,230 180,422 -zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi 130,285,057 82,776,349 36,889,029 5,748,862 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e r a z e m 221,242,769 158,990,310 124,408,079 58,575,204
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT narastająco okres od 01.01.2003r do 31.03.2003r narastająco okres od 01.01.2002r do 31.03.2002r I. Przychody z tytułu odsetek 580,782 786,635 II. Koszty odsetek -318,036-533,958 III. Wynik z tytułu odsetek (I-II) 262,746 252,677 IV. Przychody z tytułu prowizji 168,521 152,255 V. Koszty prowizji -20,035-14,962 VI. Wynik z tytułu prowizji (IV-V) 148,486 137,293 VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwoci dochodu 38,732 0 1. Od jednostek zależnych 64-2. Od jednostek współzależnych - - 3. Od jednostek stowarzyszonych 38,668-4. Od innych jednostek - - VIII. Wynik operacji finansowych 104,146 6,503 IX. Wynik z pozycji wymiany 68,018 214,914 X. Wynik działalności bankowej 622,128 611,387 XI. Pozostałe przychody operacyjne 13,651 8,270 XII. Pozostałe koszty operacyjne -28,198-20,057 XIII. Koszty działania banku -321,206-329,675 XIV. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych -62,634-66,835 XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości -336,064-327,185 1. Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe -336,064-327,185 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych - - XVI. Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 254,303 196,238 1. Rozwiązanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe 248,814 196,238 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 5,489 - XVII. Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV- XVI) -81,761-130,947 XVIII. Wynik działalności operacyjnej 141,980 72,143 XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych 10 95 1. Zyski nadzwyczajne 10 96 2. Straty nadzwyczajne - -1 XX. Zysk (strata) brutto 141,990 72,238 XXI. Podatek dochodowy -40,246-19,982 1. Część bieżąca -212,548-84,703 2. Część odroczona 172,302 64,721 XXII. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - XXIII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności -1,428 2,179 XXIV. Zysk (strata) netto 100,316 54,435 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 175,473,000 302,799,000 Średnia ważona liczba akcji zwykłych 28,716,230 28,716,230 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6.11 10.54 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych - 29,023,747 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) - 10.43
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM l kwartał narastająco okres od 01.01.2003r do 31.03.2003r narastająco okres od 01.01.2002r do 31.03.2002r I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 4,995,042 4,945,234 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 51,230 b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4,995,042 4,996,464 1. Kapitał akcyjny na początek okresu 143,581 143,581 1.1. Zmiany kapitału akcyjnego - 0 a) zwiększenia (z tytułu) - 0 -emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) - 0 -wyłączenie kapitału akcyjnego spółki przejętej 1.2. Kapitał akcyjny na koniec okresu 143,581 143,581 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 1,458,346 1,457,571 4.1. Zmiany stanu kapitału zapasowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - zbycia środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) - - 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1,458,346 1,457,571 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okres 72,501 73,123 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 11,169 6,226 a) zwiększenia (z tytułu) 15,554 6,334 -efektu podatkowego rezerwy na wypł.wynagr.pracown.banku z tyt.nagród jubil. odpraw emeryt.i rent.wyliczonej metodą aktuarialną 6,228 -wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży 15,554 -efektu podatkowego wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży 106 b) zmniejszenia (z tytułu) -4,385-108 - zbycia środków trwałych -efektu podatkowego wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży -4,385-108 -wyceny papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 83,670 79,349 6. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na początek okresu 755,730 613,472 6.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku b) zmniejszenia (z tytułu) - - 6.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 755,730 613,472 7. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 2,318,696 2,293,696 7.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku b) zmniejszenia (z tytułu) - - 7.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 2,318,696 2,293,696 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 246,188 363,791 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 246,188 363,791 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 51,232 b) korekty błędów podstawowych - - 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 246,188 415,023 8.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) - - - podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - - podziału zysku - - 8.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 246,188 415,023 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - - a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - - b) korekty błędów podstawowych - - 8.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych - -
8.7. Zmiana straty z lat ubiegłych 0 - a) zwiększenia (z tytułu) 0 - - przejęcie Domu Maklerskiego PBK S.A. - - b) zmniejszenia (z tytułu) - - 8.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0-8.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 246,188 415,023 9. Wynik netto 100,316 54,435 a) zysk netto 100,316 54,435 b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 5,106,527 5,057,127 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 5,065,324 4,939,005 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH narastająco okres od 01.01.2003r do 31.03.2003r narastająco okres od 01.01.2002r do 31.03.2002r A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto 100,316 54,435 II. Korekty razem: 1,814,486 416,176 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 1,428-2,180 2. Amortyzacja 77,627 71,248 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych - - 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 22,679 27,051 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 1,040 5 6. Zmiany stanu rezerw 37,224-18,389 7. Zmiana stanu dłużnych papierów wartościowych -332,630-607,757 8. Zmiana stanu należności od sektora finansowego 2,556,942 2,853,216 9. Zmiana stanu należności od sektora niefinansowego i sektora budżetowego -1,313,376 124,131 10. Zmiana stanu należności z tytułu zakupionych papierów wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu - -49,916 11. Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 551,519 4,314 12. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora finansowego -754,340-1,844,443 13. Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora niefinansowego i sektora budżetowego -341,743-482,573 14. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 1,103,613 100,888 15. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu papierów wartościowych 25 931 16. Zmiana stanu innych zobowiązań 335,388 458,577 17. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -17,832-27,076 18. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeżonych 4,967-6,114 19. Inne korekty -118,045-185,737 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia 1,914,802 470,611
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 111,171 912,290 1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych - 2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych - 3. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych - 4. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych 106,410 912,123 5. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 246 167 6. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne - 7. Inne wpływy inwestycyjne 4,515 - II. Wydatki -11,179-39,611 1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zależnych -36-1,626 2. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzależnych - - 3. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych - - 4. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartościowych i innych aktywów finansowych - - 5. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -11,143-37,985 6. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne - - 7. Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 99,992 872,679 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 5,170 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów od innych banków - 5,170 2. Zaciągnięcie długoterminowych pożyczek od innych niż banki podmiotów sektora finansowego - - 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych - - 4. Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych - - 5. Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału - - 6. Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki -154,212-89,836 1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków -137,174-62,555 2. Spłaty długoterminowych pożyczek na rzecz innych niż banki podmiotów sektora finansowego -230-230 3. Wykup dłużnych papierów wartościowych - - 4. Z tytułu innych zobowiązań finansowych - - 5. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego - - 6. Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowanych - - 7. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - - 8. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku - - 9. Nabycie akcji własnych - - 10. Inne wydatki finansowe -16,808-27,051 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -154,212-84,666 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1,860,582 1,258,624 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1,860,582 1,258,624 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - - F. Środki pieniężne na początek okresu 2,428,619 2,069,112 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 4,289,201 3,327,736 - o ograniczonej możliwości dysponowania - -
KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2003 ROKU GRUPY BPH PBK SA KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2003 ROKU GRUPY BANKU PRZEMYSŁOWO-HANDLOWEGO PBK SA SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO: 104,3 MLN ZŁ SKONSOLIDOWANY ZYSK BRUTTO: 159,5 MLN ZŁ NAJWAŻNIEJSZE INFORMACJE Skonsolidowany zysk brutto osiągnięty w I kwartale 2003 roku był o 83% wyższy niż w I kwartale 2002; Skonsolidowany zysk netto wyniósł 104,3 mln zł. Zysk netto za 2003 był o 78,9% wyższy niż osiągnięty w I kwartale roku poprzedniego; Skonsolidowany wynik z tytułu prowizji za 2003 roku wynosił 157,7 mln zł i był wyższy o 7,9% niż w analogicznym okresie 2002 roku; Koszty działania Grupy BPH PBK wraz z amortyzacją w I kwartale 2003 roku były niższe o 3,1% niż w analogicznym okresie 2002 roku. BANKOWOŚĆ DETALICZNA Utrzymanie wysokiej pozycji rynkowej w zakresie depozytów i kredytów (odpowiednio: 9,7% i 9,5% udział BPH PBK w rynku); Bardzo dobre wyniki w sprzedaży kart kredytowych (wzrost o 58% w okresie styczeń marzec 2003 roku); Umocnienie drugiej pozycji rynkowej w zakresie kredytów hipotecznych (72,5% wzrost w okresie ostatnich 12 miesięcy). BANKOWOŚĆ KORPORACYJNA 8,6% wzrost wolumenu kredytów w okresie styczeń marzec 2003 roku; 1,8% wzrost wolumenu depozytów w okresie styczeń marzec 2003 roku; Ponad 70% udział transakcji elektronicznych w ogólnej liczbie transakcji klientów korporacyjnych Banku. RESTRUKTURYZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ Zawarcie warunkowej umowy sprzedaży spółki PolCard SA; Sprzedaż akcji Bankowego Towarzystwa Ubezpieczeń i Reasekuracji HEROS" SA; Zawarcie wstępnej umowy sprzedaży udziałów spółki PGRI Aktyn Sp. z o.o. 1
KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2003 ROKU GRUPY BPH PBK SA WYBRANE DANE FINANSOWE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI Bank Przemysłowo-Handlowy PBK SA informuje, że zgodnie z Międzynarodowymi (MSR) i Polskimi (PSR) Standardami Rachunkowości zysk Grupy BPH PBK w I kwartale 2003 roku ukształtował się następująco: 1. skonsolidowany zysk brutto w mln zł 2003 rok MSR 169,5 PSR 159,5 2. skonsolidowany zysk netto w mln zł 2003 rok MSR 116,5 PSR 104,3 Zróżnicowanie wysokości zysków liczonych według PSR i MSR w I kwartale 2003 roku (zysk netto BPH PBK SA w MSR jest wyższy o 12,2 mln od zysku netto w PSR) wynika z : 1. wyksięgowania kosztów rozliczanych w czasie w PSR, ujętych w MSR w całości w kosztach lat poprzednich, 2. korekty kosztów amortyzacji wartości firmy w powiązaniu ze zmianą wartości środków pomocowych (MSR: wartość godziwa, PSR: wartość nominalna), 3. korekty amortyzacji w związku z wyceną nieruchomości, 4. rozliczania różnicy wynikającej z wyceny do wartości godziwej środków pomocowych otrzymanych w związku z przejęciem banków przez były PBK SA (MSR: wartość godziwa, PSR: wartość nominalna), 5. korekty odsetek pod obserwacją zaliczonych do przychodów w MSR, a w PSR do odsetek zastrzeżonych, 6. wyksięgowania z ksiąg sporządzonych według PSR wyceny spółek zależnych i stowarzyszonych dokonanej metodą praw własności (MSR: metoda kosztowa). W rachunku wyników pozostaje trwała utrata wartości ww. spółek, 7. wyksięgowania z ksiąg sporządzanych według PSR wyceny bonów skarbowych ujętych w bilansie jako rezerwa gotówkowa (nie wyceniane w MSR). 2
KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2003 ROKU GRUPY BPH PBK SA OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ GRUPY KAPITAŁOWEJ WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH Skład Grupy Kapitałowej BPH PBK SA na dzień 31.03.2003 roku kształtował się następująco: Nazwa Jednostka dominująca: Bank Przemysłowo-Handlowy PBK SA Udział w głosach na WZA Jednostki zależne objęte konsolidacją: Górnośląski Bank Gospodarczy SA w Katowicach 71,06 HypoVereinsbank Bank Hipoteczny SA 100,00 Jednostki zależne nie objęte konsolidacją: PBK Leasing SA 100,00 BA-Creditanstalt Leasing Polska Sp. z o.o. 100,00 PBK Property Sp. z o.o. 100,00 PBK Inwestycje SA 100,00 PBK ATUT TFI SA 93,79 SBR Samopomoc Chłopska w Warszawie 52,00 Centrum Bankowości Bezpośredniej Sp. z o.o. 98,00 Międzybankowe Centrum Gotówki Sp. z o.o. 100,00 BPH Finance BV 100,00 BPH PBK Leasing SA 100,00 Jednostki pośrednio zależne zależne od GBG SA: GBG Serwis Sp. z o. o. 71,06 GBG Finanse SA w Katowicach 71,05 Jednostki pośrednio zależne zależne od PBK Inwestycje SA: PBK Asset Management SA 99,94 BPH PBK Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. w likwidacji 100,00 Łomżyńska Bawełna Narew Sp. z o.o. w likwidacji 51,00 Rest Inwest Sp. z o.o. 100,00 Eratech SA 66,00 PKBL SA 84,80 Bancom Sp. z o.o. 99,70 3W Internet Marketing Sp. z o.o. 99,80 Dorgos Sp. z o.o. 100,00 Magnus Info Systems Sp. z o.o. 50,00 ProEkoPlast SA 99,40 Jednostki pośrednio zależne zależne od BPH PBK Leasing SA: Bankowe Towarzystwo Leasingowe SA 100,00 Jednostki pośrednio zależne zależne od HypoVereinsbank BH SA: Forum Polskiego Biznesu Media Sp. z o.o. 100,00 3
KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2003 ROKU GRUPY BPH PBK SA W I kwartale 2003 r. BPH PBK SA kontynuował proces restrukturyzacji Grupy Kapitałowej między innymi w zakresie sprzedaży podmiotów nie posiadających strategicznego znaczenia dla Banku oraz konsolidacji spółek o identycznym zakresie działalności. W dniu 17 stycznia 2003 r. podpisana została umowa sprzedaży znajdujących się w posiadaniu Banku 2000 akcji imiennych Bankowego Towarzystwa Ubezpieczeń i Reasekuracji HEROS SA. Akcje o wartości nominalnej 100 zł każda zostały sprzedane za łączną kwotę 400 000 zł, co umożliwiło Bankowi zrealizowanie zysku na sprzedaży w kwocie 200 000 zł. W dniu 26 lutego 2003 r. została zawarta wstępna umowa sprzedaży 47% udziałów spółki PGRI Aktyn Sp. z o.o. Warunkiem podpisania ostatecznej umowy sprzedaży jest uzyskanie przez nabywcę udziałów zgody Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji. Umowa wstępna weszła w życie z dniem 24 marca 2003 r. W dniu 28 lutego 2003 r. BPH PBK SA zawarł warunkową umowę sprzedaży akcji spółki PolCard SA zajmującej się realizacją usług finansowych związanych z obrotem bezgotówkowym. Kwota sprzedaży całego pakietu akcji znajdującego się w posiadaniu BPH PBK SA wyniosła 11 881 200 USD (48 133 117,44 zł). W I kwartale Bank realizował zapoczątkowany w roku ubiegłym proces konsolidacji działalności leasingowej. Proces ten przeprowadzany jest w oparciu o spółkę BPH PBK Leasing SA, która stanie się właścicielem wszystkich pozostałych spółek leasingowych należących do Grupy Kapitałowej Banku i po przeprowadzeniu operacji połączenia docelowo będzie świadczyć usługi leasingowe. Kolejnym krokiem było podwyższenie kapitału spółki BPH PBK Leasing SA, które dokonało się w dniu 12 marca br. Kapitał zakładowy spółki został podwyższony o kwotę 28 053 000 zł. Akcje w podwyższonym kapitale zakładowym zostały pokryte przez Bank wkładami niepieniężnymi w postaci 100% akcji spółki PBK Leasing SA (o wartości 20 023 000 zł) i 100% udziałów spółki BA-Creditanstalt-Leasing Poland Sp. z o.o. (o wartości 7 630 000 zł) oraz wniesionym przez Bank wkładem pieniężnym w wysokości 400 000 zł. Po rejestracji podwyższenia kapitału spółki BPH PBK Leasing SA, tj. po faktycznym skoncentrowaniu spółek leasingowych w podmiocie holdingowym, Bank przystąpi do kolejnego etapu projektu konsolidacji działalności leasingowej, tj. łączenia spółek. Ponadto, w I kwartale 2003 roku BPH PBK SA nadal powiększał swój udział w kapitale zakładowym Górnośląskiego Banku Gospodarczego SA do poziomu 71,06% poprzez systematyczne obejmowanie lub zakup od innych akcjonariuszy łącznie 11 923 sztuk akcji GBG SA za łączną kwotę 35 769 PLN. Według stanu na dzień 31 marca 2003 roku zaangażowanie kapitałowe Banku w spółce wyniosło 75 253 316,28 zł. W dniu 7 marca 2003 r. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników zależnej od Banku spółki PBK Property Sp. z o.o. podjęło uchwałę o udzieleniu zwrotnej, nie oprocentowanej dopłaty do kapitału zakładowego spółki. Dopłata w kwocie 10 000 000 zł została przeznaczona na zakup pakietu kontrolnego spółki Diana Development Sp. z o.o. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE Zysk brutto za 2003 r. wyniósł 159,5 mln zł (za 2002 Grupa osiągnęła zysk 87,2 mln zł). Skonsolidowany zysk brutto na dzień 31.03.2003 roku, osiągnięty przez Grupę Kapitałową BPH PBK SA wraz z udziałem w zyskach jednostek podporządkowanych wyniósł 151,7 mln zł i stanowił 177,3% zysku brutto za analogiczny okres 2002 roku. Skonsolidowany zysk netto wyniósł 104,3 mln zł. i był o 78,9% wyższy niż osiągnięty w I kwartale roku poprzedniego. 4
KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2003 ROKU GRUPY BPH PBK SA Przychody i koszty odsetkowe Grupy BPH PBK SA na dzień 31.03.2003 roku wraz z odsetkami z tytułu transakcji Fx swap w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego ukształtowały się następująco: mln zł 31.03.2003 roku 31.03.2002 roku Przychody 801,8 1 139,4 Koszty 442,1 644,4 Dochód odsetkowy netto 359,7 495,0 Wynik z pozycji wymiany skorygowany o odsetki Fx swap 14,4 22,6 Dochód odsetkowy netto wraz z punktami Fx swap ukształtował się na poziomie nieco niższym od analogicznego okresu roku poprzedniego. Marża odsetkowa na aktywach ogółem (uwzględniająca punkty Fx swap) wyniosła za 3 miesiące br. 3,2%. Przychody netto z opłat i prowizji były wyższe o 7,9% w porównaniu do u 2002 roku. W BPH PBK SA, najwyższy udział w wartości prowizji netto miały prowizje z tytułu płatności krajowych (65,1%) oraz od kredytów (23,2%). Wynik z pozycji wymiany po przeniesieniu dochodów odsetkowych Fx swap wyniósł na dzień 31.03.2003 roku 14,4 mln zł. Wynik z operacji finansowych był 18-krotnie wyższy niż przed rokiem (w I kwartale 2002 roku wyniósł 5,9 mln zł, w I kwartale 2003 roku - 107,1 mln zł). Tak wysoki wzrost został osiągnięty na operacjach pochodnymi instrumentami finansowymi, a także na operacjach dłużnymi papierami wartościowymi. Skonsolidowany wynik uzyskany na działalności bankowej wyniósł 677,7 mln zł i był wyższy niż przed rokiem o 1,2%. Na wyższy poziom wyniku na działalności bankowej istotny wpływ miały, wyższe o 38,7 mln zł w stosunku do u 2002 r., przychody z akcji i udziałów (przyczynił się do tego korzystny wynik ze sprzedaży spółki PolCard) oraz jednoczesny wzrost o 11,5 mln zł wyniku z prowizji. Koszty działania Grupy Kapitałowej BPH PBK SA ukształtowały się o 2,5% poniżej odpowiedniej wielkości za 2002 r., zaś amortyzacja była niższa o 6,3%. Głównym powodem zmniejszenia kosztów była kontynuacja działań restrukturyzacyjnych mających na celu racjonalizację zatrudnienia i obniżenie jednostkowych kosztów działania. Wskutek tych zmian wskaźnik koszty/dochody (C/I) obniżył się z 64,3% do 61,5%. Odpisy z tytułu rezerw na wypłatę świadczeń związanych z restrukturyzacją wyniosły na koniec u 2003 roku 5,4 mln zł. W I kwartale 2003 roku saldo rezerw było niższe niż w I kwartale 2002 r. o 54,1 mln zł. Na wynik u 2002 r. znaczący wpływ miały wysokie odpisy na rezerwy celowe na portfel dużych klientów korporacyjnych (w tym m.in. Grupę Stoczni Szczecińskiej), w I kwartale roku bieżącego nie odnotowano wpływu czynników jednorazowych skutkujących wysokimi kosztami rezerw celowych. Kredyty i rezerwy celowe W poniższej tabeli podano strukturę jakościową kredytów brutto w Grupie BPH PBK SA na dzień 31.03.2003 roku w porównaniu do stanu na dzień 31.12.2002 roku. 5
KOMENTARZ DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2003 ROKU GRUPY BPH PBK SA Kategoria należności Wartość w mln zł na 31.03.2003 r. Struktura w % Wartość w mln zł na 31.12.2002 r. Struktura w % Normalne 17 513,9 71,8 16 222,5 70,9 Pod obserwacją Zagrożone W tym: Poniżej standardu 1 682,4 6,9 1 605,1 7,0 5 198,8 21,3 5 047,0 22,1 838,3 3,4 820,2 3,6 Wątpliwe 1 284,4 5,3 1 243,6 5,4 Stracone 3 076,1 12,6 2 983,2 13,1 OGÓŁEM 24 395,1 100,0 22 874,6 100,0 W stosunku do stanu na dzień 31.12.2002 roku wolumen kredytów Grupy BPH PBK SA wzrósł o 6,6%. Poprawie uległa struktura jakościowa kredytów. Udział kredytów zagrożonych zmniejszył się z 22,1% na koniec 2002 roku do 21,3% na koniec u 2003 roku. Pokrycie kredytów rezerwami celowymi wyniosło na koniec u 2003 roku 9,6%. Wraz z prawnymi zabezpieczeniami po uwzględnieniu odsetek skapitalizowanych pomniejszających podstawę naliczania rezerw pokrycie łącznej kwoty kredytów wyniosło 23,8%, zaś pokrycie kredytów zagrożonych wyniosło 91,8%. Bilans Suma bilansowa była na koniec marca 2003 roku wyższa niż przed rokiem o 2,2% (t.j. o 1 mld zł.), zmiana w stosunku do stanu na koniec 2002 roku była nieznaczna. Po stronie pasywnej najpoważniejsze zmiany dotyczyły zobowiązań z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, które wzrosły o ponad miliard złotych zarówno w stosunku do stanu na koniec u 2002 r. jak i na koniec roku 2002 (kiedy to wystąpił stan zerowy tego źródła finansowania). O 1,2 mld zł w stosunku do stanu sprzed roku wzrosły także zobowiązania z tytułu instrumentów finansowych, jednakże w stosunku do stanu na koniec 2002 roku zobowiązania te utrzymały się na zbliżonym poziomie. Skompensowały one z nadwyżką spadek zobowiązań wobec sektora niefinansowego (o 0,7 mld zł w stosunku do stanu sprzed roku) i o 0,5 mld zł (t,j, o 12,3%) wobec sektora budżetowego. Zobowiązania wobec sektora finansowego spadły w I kwartale 2003 roku do poziomu zbliżonego do stanu na 31.03.2002 r. Kapitały Grupy Kapitałowej BPH PBK SA (bez zysku netto) były o 0,5% wyższe niż przed rokiem. Kapitały z zyskiem netto były wyższe niż przed rokiem o 1,4%. Po stronie aktywów zmiany były głębsze niż po stronie pasywnej, zwłaszcza w stosunku do stanu na 31.03.2002 r. Zmniejszyły się należności od sektora finansowego (o 4,2 mld zł, tj. o 39,8% w stosunku do stanu na dzień 31.03.2002 roku oraz o 0,3 mld zł, tj. o 4,1% w stosunku do stanu na dzień 31.12.2002 roku). Spadek ten został zrekompensowany głównie przez wzrost należności od sektora niefinansowego, zarówno w skali rocznej jak i ostatniego kwartału (odpowiednio o 1,6 mld zł, tj. o 8,4% i o 1,7 mld zł) oraz wzrost dłużnych papierów wartościowych (odpowiednio o 2,7 mld zł, tj. o 32,4% i o 0,4 mld zł). Należności od sektora budżetowego były ponad dwukrotnie wyższe niż przed rokiem, ale w stosunku do stanu na koniec 2002 roku były niższe o 15,7%. Wartość kredytów brutto wyniosła na koniec marca 2003 roku 24,4 mld zł i była wyższa niż na koniec 2002 roku o 6,6%, zaś w stosunku do stanu na 31.03.2002 roku - o 11,6%. 6