RAPORT KWARTALNY SAKANA S.A.

RAPORT KWARTALNY SAKANA S.A. Za okres od 1 X 2010 do 31 XII 2010 1

SPIS TREŚCI List Przewodni 1. Oświadczenie Zarządu 2. Wstęp do sprawozdania 3. Informacje ogólne o Spółce 4. Organy Spółki 5. Informacje o stanie finansowym Spółki 5.1 Bilans 5.2 Rachunek zysków i strat 6. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 7. Informacje na temat aktywności jaką w okresie objętym raportem Spółka SAKANA SA podjęła w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 2

Szanowni Państwo! W imieniu Sakana S.A. mamy przyjemność zaprezentować Państwu Raport za IV kwartał 2010 roku. Wszystkich zainteresowanych zapraszamy do odwiedzenia naszej strony, www.sakanasa.pl, na której znajdziecie Państwo dodatkowe informacje na temat spółki i prowadzonej przez nas działalności. Z poważaniem, Tomasz Romanik - Prezes Zarządu Marcin Rylski - Wiceprezes Zarządu 3

1.Oświadczenie Zarządu dotyczące rzetelności danych zawartych w sprawozdaniu za okres od 01.10.2010 31.12.2010 Zarząd Spółki Sakana S.A., oświadcza, że zgodnie z jego najlepszą wiedzą sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2010 roku zostało sporządzone w sposób rzetelny i odzwierciedlający prawdziwą sytuację finansową oraz zgodnie ze zmianami wprowadzonymi Uchwałą nr 363/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 27 lipca 2009r w sprawie zmiany Uchwały nr 346/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie i zgodnie z załącznikiem do Uchwały nr. 363/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych SA tekst jednolity Informacje bieżące i okresowe w alternatywnym systemie obrotu. Tomasz Romanik Prezes Zarządu Marcin Rylski Wiceprezes Zarządu Warszawa, dnia 08.02.2011 4

2. Wstęp do sprawozdania Stosownie do art. 52 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U.2002, nr 76, poz. 694 ze zm.) Zarząd Spółki SAKANA S.A. przedstawia sprawozdanie finansowe za okres od 01 października 2010 do 31 grudnia 2010, na które składa się: Bilans wykazujący po stronie aktywów i pasywów sumę 4 315 047,18 PLN Rachunek zysków i strat, który za IV kwartał roku 2010 wykazuje stratę w kwocie 127 719,38 PLN Rachunek zysków i strat za 2010 rok, który wykazuje zysk w kwocie 205 749,96 PLN Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z opisanymi zasadami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Prezes Zarządu Tomasz Romanik Wiceprezes Zarządu Marcin Rylski Warszawa, dnia 08.02.2011 r. 5

3. Informacje ogólne o Spółce Firma: Sakana S.A. Forma prawna: Spółka Akcyjna Siedziba: ul. Spokojna 7/4, 01-044 Warszawa Telefon: + 48 22 636 01 07, + 48 22 636 00 90 Faks: +48 22 636 01 15 Adres internetowy: www.sakanasa.pl KRS: 0000298107 REGON: 141289468 NIP: 1132703905 SAKANA S.A., zwana dalej Spółką, powstała na mocy Umowy Spółki z dnia 9 stycznia 2008r. sporządzonej w formie aktu notarialnego w kancelarii notarialnej przy ul. Łuckiej 2/4/6 lok. 35, w dniu 9 stycznia 2008 roku (Repetytorium A nr 229/2008). Przedmiotem działalności Spółki są m.in.: restauracje i inne stałe placówki gastronomiczne (PKD 56.10A), hotele i podobne obiekty zakwaterowania (PKD 55.10Z), pozostała usługowa działalność gastronomiczna (PKD 56.29Z). 6

4.Organy Spółki Organami Spółki według jej statutu są: - Walne Zgromadzenie - Rada Nadzorcza - Zarząd Na dzień 31.12.2010 Zarząd Spółki sprawują: - Pan Tomasz Romanik Prezes - Pan Marcin Rylski Wiceprezes Radę Nadzorczą na dzień 31.12.2010 roku stanowią następujące osoby: - Pani Dominika Romanik - Pani Urszula Bender - Pan Robert Bender - Pani Zofia Zielińska - Pani Agnieszka Rylska 7

5. Informacje o stanie finansowym Spółki 5.1 BILANS A k t y w a BILANS stan na 31 XII 2010 stan na 31 XII 2009 I. Aktywa trwale 3 824 231,55 3 608 701,74 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 2 711,28 11 098,04 1.1. wartość firmy 1.2. koszt zakończonych prac rozwojowych 1.3. Inne wartości niematerialne i prawne 2 711,28 11 098,04 1.4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 2. Wartość firm jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 2 972 297,39 3 385 761,77 3.1. Środki trwałe 2 960 883,80 3 385 761,77 3.2. Środki trwałe w budowie 3.3. Zakiczki na środki trwałe w budowie 11 413,59 4. Należności długoterminowe 136 637,20 141 874,93 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 136 637,20 141 874,93 5. Inwestycje długoterminowe 576 011,68 50 000,00 5.1. Nieruchomości 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 576 011,68 50 000,00 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 576 011,68 50 000,00 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - pożyczki długoterminowe 526 011,68 - udziały i akcje 50 000,00 50 000,00 - inne papiery wartościowe - inne długoterminowe aktywa b) w pozostałych jednostkach - - - pożyczki długoterminowe - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - inne długoterminowe aktywa finansowe 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 136 574,00 19 967,00 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 136 574,00 19 967,00 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 490 815,63 1 258 186,63 1. Zapasy 194 875,03 183 196,40 1.1. Materiały 194 875,03 183 196,40 1.2. Półprodukty i produkty w toku 1.3. Produkty gotowe 1.4. Towary 1.5. Zaliczki na dostawy 8

2. Należności krótkoterminowe 169 532,28 324 006,07 2. 1. Od jednostek powiązanych 79 310,55 85 400,00 a) z tutułu dostaw i usług o okresie spłaty 79 310,55 85 400,00 - do 12 miesięcy 79 310,55 85 400,00 - powyżej 12miesięcy b) inne - 2.2. Od pozostałych jednostek 90 221,73 238 606,07 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 7 453,00 33 536,58 - do 12 miesięcy 7 453,00 33 536,58 - powyżej 12miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 93 570,52 c) inne 82 768,73 111 498,97 d) dochodzone na drodze sądowej 3. Inwestycje krótkoterminowe 98 679,72 721 676,29 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 91 494,72 721 676,29 a) w jednostkach powiązanych - 423 910,40 - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 423 910,40 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - - - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 91 494,72 297 765,89 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 91 494,72 297 765,89 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 7 185,00 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 27 728,60 29 307,87 A k t y w a r a z e m 4 315 047,18 4 866 888,37 P a s y w a stan na 31 XII 2010 stan na 31 XII 2009 I. Kapitał własny 1 758 677,24 1 552 927,28 1. Kapitał zakładowy 673 300,00 673 300,00 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 3. Kapitał zakadowy uchwalony, niezarejestrowany 4. Kapitał zakładowy uchwalony niezapłacony 8. Kapitał zapasowy 1 774 764,38 2 160 082,23 5. Kapitał rezerwowy 225 017,56 225 017,56 6. Kapitał zapasowy z podziału zysku 385 317,85 11. Zysk (strata) z lat ubiegłych - 1 505 472,51-344 302,87 12. Zysk (strata) netto 205 749,96-1 161 169,64 13. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - IA. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 556 369,94 3 313 961,09 1. Rezerwy na zobowiązania 159 812,25 388 780,48 9

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 42 097,00 19 967,00 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 104 652,00 - a) długoterminowa b) krótkoterminowa 104 652,00 1.3. Pozostałe rezerwy 13 063,25 368 813,48 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 13 063,25 368 813,48 2. Zobowiązania długoterminowe 207 101,10 614 858,20 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 207 101,10 614 858,20 a) kredyty i pożyczki 103 775,61 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 207 101,10 511 082,59 d) inne, dotnia wartość firm 3. Zobowiązania krótkoterminowe 2 189 456,59 2 310 322,41 3.1. Wobec jednostek powiązanych - - a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności - - - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3.2. Wobec pozostałych jednostek 2 148 682,43 2 221 869,25 a) kredyty i pożyczki 325 573,94 74 557,94 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 147 405,55 266 275,00 d) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności 1 121 365,90 1 357 916,18 - do 12 miesięcy 1 121 365,90 1 357 916,18 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 273 654,01 239 170,73 h) z tytułu wynagrodzeń 280 683,03 282 603,04 i) inne 1 346,36 3.3. Fundusze specjalne 40 774,16 88 453,16 4. Rozliczenia międzyokresowe - - 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe - - a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m 4 315 047,18 4 866 888,37 Warszawa 08.02.2011 Sporządzający sprawozdanie Zatwierdzający Zarząd Sakana SA Główna Księgowa Prezes Zarządu Tomasz Romanik Joanna Skrzypek V-ce Prezes Zarządu Marcin Rylski 10

5.2 Rachunek zysków i strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT narastająco od 1 I 2009 do 31 XII 2009 narastająco od 1 I 2010 do 31 XII 2010 od 1 X 2009 do 31 XII 2009 od 1 X 2010 do 31 XII 2010 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 13 595 928,43 14 020 846,20 3 322 675,79 3 516 817,37 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 13 595 928,43 14 015 675,65 3 322 675,79 3 511 646,82 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 5 170,55 5 170,55 B. Koszty działalności operacyjnej 14 194 620,69 13 618 947,57 3 610 549,12 3 616 175,37 w tym: od jednostek powiązanych 1. Amortyzacja 450 159,23 430 881,16 208 473,81 121 118,44 2. Zużycie materiałów i energii 5 381 023,03 5 232 342,12 1 316 776,24 1 372 961,10 3. Usługi obce 2 132 622,42 2 298 787,75 575 446,13 689 731,82 4. Podatki i opłaty, w tym: 60 265,10 60 788,52 11 568,70 11 356,09 a). podatek akcyzowy 5 Wynagrodzenia 4 748 137,19 4 492 227,94 1 225 915,26 1 131 005,79 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 759 859,15 620 425,99 241 594,54 163 012,57 7. Pozostałe koszty rodzajowe 662 554,57 479 441,80 30 774,44 122 937,27 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 4 052,29 4 052,29 C. Zysk (strata) na sprzedaży - 598 692,26 401 898,63-287 873,33-99 358,00 D. Pozostałe przychody operacyjne 170 360,08 125 118,53 95 198,50 35 102,47 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 53 879,75 49 582,90 5 467,70 3. Inne przychody operacyjne 116 480,33 75 535,63 89 730,80 35 102,47 E. Pozostałe koszty operacyjne 543 937,30 268 604,02 457 129,05 117 472,73 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 29 324,46 1 877,05 39 394,60 1 877,05 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 514 612,84 266 726,97 417 734,45 115 595,68 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej - 972 269,48 258 413,14-649 803,88-181 728,26 G. Przychody finansowe 35 880,42 29 343,38 23 094,08 27 511,89 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 38 730,79 28 711,33 23 094,08 27 072,76 a) od jednostek powiązanych 19 353,58 27 072,36 19 377,21 27 072,36 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne - 2 850,37 632,05 439,13 H. Koszty finansowe 126 220,58 125 310,56 79 301,38 37 480,01 1. Odsetki, w tym: 125 170,07 125 282,94 79 301,38 37 483,92 a) dla jednostek powiązanych 2 063,00 11

2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 1 050,51 27,62-3,91 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej - 1 062 609,64 162 445,96-706 011,18-191 696,38 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych - - 7 000,00 - - 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne 7 000,00 K. Zysk (strata) brutto - 1 062 609,64 155 445,96-706 011,18-191 696,38 L. Podatek dochodowy 98 560,00-50 304,00 98 560,00-63 977,00 Ł. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) M. Zysk (strata) netto - 1 161 169,64 205 749,96-804 571,18-127 719,38 Warszawa 08.02.2011 Sporządzający sprawozdanie Zatwierdzający Zarząd Sakana SA Główna Księgowa Prezes Zarządu Tomasz Romanik Joanna Skrzypek V-ce Prezes Zarządu Marcin Rylski 12

6. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W IV kwartale 2010 roku Spółka SAKANA SA odnotowała stratę w kwocie 127 719,38 zł. Najistotniejszym czynnikiem mającym wpływ na stratę wykazaną w IVQ 2010 był spadek przychodów jaki Spółka zanotowała w listopadzie i grudniu 2010 roku. Spółka ponadto utworzyła rezerwy na koszta przełomu roku i rezerwy na niewykorzystane urlopy. W IVQ Spółka poniosła koszty związane z przygotowaniem i wdrożeniem akcji promocyjnych i kampanii reklamowych, których efektów należy się spodziewać w IQ 2011. 7. Informacje na temat aktywności jaką w okresie objętym raportem Spółka SAKANA SA podjęła w obszarze rozwoju prowadzonej działalności Sakana S.A. zaplanowała i wdrożyła działania marketingowe w oparciu o internet. Kampania, planowana z kilkumiesięcznym wyprzedzeniem, polegająca na zbudowaniu nowej witryny www oraz stworzenie profili firmy w portalach społecznościowych ma na celu pozyskanie wizerunku organizacji nowoczesnej oraz zgromadzenie społeczności konsumenckiej wokół marki. Działania z zakresu social media marketing oprócz ogromnego zasięgu, bardzo szybkiego przepływu informacji, budują trwała relację z klientem, co ma na celu wygenerowanie większego zysku w restauracjach. Prowadzone są kampanie reklamowe produktów z nowych obszarów działalności, np. oferty brunch rodzinny w krakowskiej i wrocławskiej restauracji,warsztaty sushi oraz oferta foodpairingowa. Sakana S.A. buduje dalszą strategię w oparciu o social media marketing. Ostatnie trzy miesiące wdrażała projekt oficjalnego profilu firmy na największym światowym portalu-facebook. Został stworzony harmonogram działań na najbliższe półrocze i przeszkolony zespół z zakresu profesjonalnego i efektywnego prowadzenia działań marketingowych. Oprócz aktywności w sieci, promujemy nowy projekt - karnawałowego pre- party w Sakana Sushi Barach oraz wprowadzamy do oferty nową inicjatywę self- cooking, specjałów, które goście z przygotowanych składników mogą przyrządzić sami. Kontynuujemy promocję oferty brunchowej we Wrocławiu i Krakowie, między innymi przy pomocy kampanii reklamowej na ogólnopolskiej antenie radiowej. W IV kwartale 2010r. została podpisana przez Master Franchizobiorcę umowa franchisingowa na restaurację SAKANA w ramach planowanego rozwoju sieci. Realizowanie polityki budowy sieci franchisingowej może istotnie wpłynąć na wyniki finansowe Spółki w przyszłości. 13