GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej Skonsolidowny rport kwrtlny z okres od styczni do mrc 06
Zwrtość nformcje o zminch.. Podstwowe informcje o podmiocie dominującym... 4 Struktur Grupy Kpitłowej Emitent... 5 nformcj o zsdch przyjętych przy sporządzniu rportu, w tym informcje o zminch stosownych zsd (polityki) rchunkowości... 6 Kwrtlne skrócone sprwozdnie finnsowe Grupy Kpitłowej Emitent... Bilns... Rchunek zysków i strt... 6 Zestwienie zmin w kpitle włsnym... 8 Rchunek przepływów pieniężnych... 0 Komentrz Zrządu Spółki n temt istotnych dokonń lu niepowodzeń Grupy Kpitłowej Emitent w kwrtle 06 r., wrz z opisem njwżniejszych czynników i zdrzeń, w szczególności o nietypowym chrkterze, mjących wpływ n osiągnięty wynik finnsowy... Opis orgnizcji Grupy Kpitłowej Emitent, ze wskzniem jednostek podlegjących konsolidcji, n osttni dzień okresu ojętego rportem kwrtlnym... 4 nformcj o strukturze kcjonritu Emitent, ze wskzniem kcjonriuszy posidjących, n dzień przekzni rportu, co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu... 5 nformcje o ztrudnieniu... 5
nformcje o zminch skonsolidowny rport kwrtlny z okres od styczni do mrc 06 roku. Korekty rportu z kwrtł 06 dokonuje się z uwgi n zminę dnych finnsowych ujętych w zdnych przez Biegłego Rewident rocznych jednostkowych sprwozdnich finnsowych z rok 05 podmiotów wchodzących w skłd Grupy Kpitłowej orz z uwgi n zminy wprowdzone do rocznego skonsolidownego sprwozdni finnsowego z 05 rok. Zmin dnych roku 05 spowodowł odpowiednio zminę dnych finnsowych kwrtłu roku 06. Njwżniejsze zminy wprowdzone do skonsolidownego sprwozdni finnsowego z 05 rok, które spowodowły zminę w ilnsie kwrtłu 06 roku to: utworzenie odpisu n udziły wycenine MPW w kwocie.877 tys. zł, ktulizcj wrtości nieruchomości inwestycyjnych w kwocie 7.655 tys. zł, utworzenie odpisu ktulizującego wrtość zpsów (nieruchomości) w kwocie.778 tys. zł, reklsyfikcj wrtości gruntów wywłszczonych ojętych nieotrzymnym jeszcze odszkodowniem z Gminy w kwocie.760 tys. zł z pozycji towrów do pozycji rozliczeń międzyokresowych czynnych z uwzględnieniem odpisu ktulizującego ich wrtość w kwocie 4 tys. zł do wysokości oczekiwnego odszkodowni, utworzenie odpisu ktulizującego wrtość pożyczek udzielonych w kwocie.07 tys. zł, reklsyfikcj nkłdów inwestycyjnych z pozycji środków trwłych do pozycji nieruchomości inwestycyjnych w kwocie 6.06 zł, zminy wrtości ktyw i rezerwy n podtek odroczony wynikjące z ujęci powyżej wyszczególnionych korekt.
Podstwowe informcje o podmiocie dominującym Pełn nzw: Siedzi: ul. gen. Zygmunt Wlter Jnkego 5, 4065 Ktowice Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy Ktowice Wschód w Ktowicch Wydził V Gospodrczy Krjowego Rejestru Sądowego Kpitł zkłdowy: 48 84 zł ( 48 84 kcji po zł kżd) KRS: 0000487 REGON: 76447 NP: 9545655 Skłd Zrządu: Dominik Stroń Skłd Rdy Ndzorczej: Tomsz Przerdzki Tdeusz Pulter Wojciech Szot Tdeusz Biedzki Krzysztof Płcht Stron WWW www.gcinvestment.pl emil gcinvest@gcinvest.pl 4
Struktur Grupy Kpitłowej Emitent Lp. Nzw Spółki Kpitł zkłdowy Udził w konsolidcji [%] Armd Development S.A. 59 850,00 00,00% Gleri Południe Sp. z o.o. 8 550 000,00 00,00% GC NVESTMENT SPÓŁKA AKCYJNA BAUPOL S.K.A. (dwniej Bupol Sp. z o.o.) 59 500,00 00,00% 4 Hen Aprtmenty Sp. z o.o. 6 900 000,00 60,5% 5 PKS w Ktowicch S.A. 900 000,00 85,00% 6 BROWAR MARACK Sp. z o.o. 5 00 000,00 50,00% 7 ARMADA ZABRZE Sp. z o.o. 5 000,00 85,00% 8 ARMADAFLEET MANAGEMENT S.A. 0 40 000,00 4,65% 9 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. (uprzednio Gleri Piecowni Sp. z o.o.) 05 000,00 00,00% 0 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. 805 000,00 00,00% 5
nformcj o zsdch przyjętych przy sporządzniu rportu, w tym informcje o zminch stosownych zsd (polityki) rchunkowości Zstosowne zsdy rchunkowości Emitent sporządz rchunek zysków i strt według metody porównwczej. Emitent sporządz rchunek przepływów pieniężnych według metody pośredniej. Emitent sporządz zestwienie zmin w kpitle włsnym. Ujęcie przychodów i kosztów orz zsdy ustlni wyniku finnsowego Przychody ze sprzedży produktów i usług orz towrów i mteriłów wykzywne są w wrtościch netto (ez podtku od towrów i usług) wynikjących z trnskcji sprzedży z uwzględnieniem upustów i rtów. Koszty prowdzone są w ukłdzie rodzjowym i klkulcyjnym. Koszt sprzednych produktów, towrów i mteriłów oejmuje koszty ezpośrednio z nimi związne orz uzsdnioną część kosztów pośrednich. Koszty ogólne funkcjonowni Emitent w szczególności koszty zrządu i koszty dziłów prcujących n potrzey Emitent są ujmowne ezpośrednio w ciężr rchunku zysków i strt. Pozostłe przychody i koszty opercyjne oejmują przychody i koszty nie związne ezpośrednio z zwykłą dziłlnością jednostki i stnowią głownie: wynik n sprzedży rzeczowych ktywów trwłych, drowizny, skutki ktulizcji wrtości ktywów niefinnsowych. Przychody finnsowe oejmują głównie przypdjące n ieżący okres sprwozdwczy odsetki, różnice kursowe. Koszty finnsowe oejmują głównie przypdjące n ieżący okres sprwozdwczy koszty z tytułu: odsetek, różnic kursowych, oniżeni wrtości ktywów finnsowych. Zyski i strty ndzwyczjne oejmują dodtnie i ujemne skutki finnsowe zdrzeń trudnych do przewidzeni, nstępujących poz dziłlnością opercyjną i niezwiąznych z ogólnym ryzykiem jej prowdzeni. Podtek dochodowy i pozostłe oowiązkowe zmniejszeni zysku stnowią podtek dochodowy od osó prwnych ędący zoowiązniem woec udżetu (część ieżąc) orz rezerwy lu ktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego, spowodowne przejściowymi różnicmi między wykzną wrtością ktywów i psywów ich wrtością podtkową (część odroczon). Podtek ieżący oliczny jest według zsd określonych odręnymi przepismi (Ustw o podtku dochodowym od osó prwnych). 6
Wynik finnsowy Emitent z dny okres oejmuje wszystkie osiągnięte i przypdjące n jej rzecz przychody orz koszty zgodnie z zsdmi memoriłu, współmierności przychodów i kosztów orz ostrożnej wyceny. Wycen ktywów i psywów Wrtości niemterilne i prwne Wrtości niemterilne i prwne wycenine są według cen nyci lu kosztów wytworzeni po pomniejszeniu o odpisy mortyzcyjne orz odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. Wrtości niemterilne i prwne mortyzowne są metodą liniową w okresie przewidywnej ekonomicznej użyteczności. Wrtości niemterilne i prwne o jednostkowej wrtości nie przekrczjącej.000, złotych są księgowne w koszty w dniu przyjęci do użytkowni, o wrtości w przedzile powyżej.000, złotych do.500, złotych podlegją jednorzowej mortyzcji w dniu przyjęci do używni, ntomist wrtości niemterilne o jednostkowej wrtości powyżej.500, złotych mortyzowne są metodą liniową począwszy od miesiąc nstępującego po miesiącu przyjęci do użytkowni. Wrtość firmy stnowi ndwyżk ceny nyci nd wrtością netto nytych ktywów i podleg mortyzcji w okresie 5 lt, poczynjąc od miesiąc nstępnego od dni nyci ktywów. Rzeczowe ktyw trwłe Wszystkie rzeczowe ktyw trwłe wykzywne są według ceny nyci lu kosztów wytworzeni pomniejszonych o skumulowne odpisy mortyzcyjne (z wyjątkiem gruntów) orz dokonne odpisy ktulizujące ich wrtość. Niskowrtościowe środki trwłe są umrzne w cłości w miesiącu oddni do używni. Środki trwłe umrzne są według metody liniowej, począwszy od miesiąc nstępującego po miesiącu przyjęci do eksplotcji w okresie odpowidjącemu szcownemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Zsd t dotyczy środków trwłych o cenie jednostkowej powyżej.500, złotych. Środki trwłe o cenie jednostkowej do.000, złotych księgowne są ezpośrednio w koszty w dniu przyjęci do użytkowni, ntomist o wrtości jednostkowej w przedzile powyżej.000, złotych do.500, złotych podlegją jednorzowej mortyzcji w dniu przyjęci do użytkowni. Środki trwłe w udowie wyceni się w wysokości ogółu kosztów pozostjących w ezpośrednim związku z ich nyciem lu wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwłej utrty wrtości. Nleżności długoterminowe Nleżności długoterminowe wyceni się w kwocie wymgnej zpłty. 7
nwestycje długoterminowe Nieruchomości Nieruchomości prezentowne w grupie inwestycji długoterminowych wycenine są według ceny rynkowej. Wrtość t wynik z opinii (opertu szcunkowego) wykonnej przez niezleżnego rzeczoznwcę mjątkowego. Nieruchomości inwestycyjne w trkcie ich udowy ujmowne są w wrtości poniesionych nkłdów. Zpsy Mteriły Mteriły to głownie mteriły udowlne służące produkcji udowlnej. Wycenine są w cenie nyci. Produkty w toku Produkty w toku to niezkończone rooty: udowlne, projektowe, które wycenine są w koszcie wytworzeni. Towry Towry to przede wszystkim nieruchomości(grunty, grunty zudowne, prw mjątkowe) do dlszej odsprzedży. ch cen oejmuje cenę zkupu, koszty podtku od czynności cywilnoprwnych, opłty notrilne, koszty dordztw prwnego, wyurzeń, wycinki drzew, koszty projektów i uzgodnień udowlnych. Wycen nstępuje według ceny nyci, któr oejmuje koszty związne ezpośrednio z zkupem i przystosowniem skłdnik do stnu zdtnego do wprowdzeni do orotu, nie wyższej od możliwej do uzyskni ceny sprzedży. Nleżności z tytułu dostw i usług orz pozostłe nleżności Nleżności z tytułu dostw i usług orz pozostłe nleżności wykzuje się w kwocie wymgjącej zpłty, pomniejszonej o odpisy ktulizujące. Wrtość nleżności ktulizown jest z uwzględnieniem stopni prwdopodoieństw ich zpłty poprzez dokonnie ich odpisu ktulizującego. Zleżnie od rodzju nleżności odpisu dokonuje się w ciężr pozostłych kosztów lu kosztów finnsowych. nne nleżności nne nleżności oejmują pozostłe nleżności i rozliczeni. Wycenine są w kwocie wymgjącej zpłty. Udzielone pożyczki Udzielone pożyczki wycenine są w skorygownej cenie nyci.w przypdku pożyczek krótkoterminowych odstępuje się od dyskont (jeżeli różnic w wycenie jest nieistotn) i wyceni się w kwocie wymgnej zpłty z zchowniem ostrożności. 8
Środki pieniężne i ekwiwlenty środków pieniężnych Środki pieniężne i lokty krótkoterminowe wykzywne są w ilnsie w wrtości nominlnej i oejmują środki pieniężne w nku i ksie orz lokty krótkoterminowe o okresie zpdlności nieprzekrczjącym trzech miesięcy. Czynne rozliczeni międzyokresowe kosztów Dokonuje się czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli poniesione koszty dotyczą przyszłych okresów sprwozdwczych, przy uwzględnieniu zsd ostrożności i istotności. Kpitł podstwowy Kpitł podstwowy wykzywny jest w wysokości nominlnej, wynikjącej ze Sttutu jednostki Dominującej, zgodnie z wpisem do Krjowego Rejestru Sądowego. Kpitł zpsowy Kpitł zpsowy oejmuje kpitł utworzony z podziłu zysków wyprcownych w ltch poprzednich. Stnowi on kpitł jednostki Dominującej. Kpitł rezerwowy W pozycji tej wykzywny do czsu rejestrcji w Krjowym Rejestrze Sądowym kpitł podstwowy, powstły n skutek podwyższeni. Zysk (strt) z lt uiegłych Pozycj t oejmuje zyski i strty niepodzielone i niepokryte jednostki dominującej orz jednostek zleżnych, jk również skutki dokonnych korekt konsolidcyjnych, które wpłynęły n wynik finnsowy w ltch uiegłych. Rezerwy n zoowiązni Rezerwy mją chrkter zoowiązń, których termin i kwot nie są znne. Tworzone są jeżeli łącznie spełnione są wrunki: n jednostce ciąży istniejący oowiązek wynikjący ze zdrzeń przyszłych, występuje prwdopodoieństwo, iż spełnienie oowiązku spowoduje wypływy środków pieniężnych, możn dokonć wirygodnego szcunku kwoty rezerwy. Kredyty nkowe i pożyczki Kredyty i pożyczki ujmuje się według wrtości wymgnej do zpłty, któr odpowid wrtości godziwej otrzymnych środków pieniężnych, pomniejszonych o koszty związne z ich uzyskniem. Kredyty długoterminowe wyceni się w skorygownej cenie nyci przy zstosowniu efektywnej stopy procentowej. 9
Zoowiązni Zoowiązni z tytułu dostw i usług wyceni się w kwocie wymgjącej zpłty. Termin płtności powyżej miesięcy od dni ilnsowego jest terminem wynikjącym z zwiernych umów. Wycen tych zoowiązń nstępuje również w kwocie wymgjącej zpłty. Zliczki otrzymne n dostwy Zliczki otrzymne n dostwy oejmują otrzymne kwoty od odiorców n poczet przyszłych dostw nieruchomości i usług udowlnych, które wynikją z zwrtych umów przedwstępnych sprzedży. nne zoowiązni finnsowe nne zoowiązni finnsowe to głównie zoowiązni z tytułu lesingu finnsowego. Zoowiązni finnsowe z tytułu lesingu finnsowego wycenine są w skorygownej cenie nyci przy zstosowniu efektywnej stopy procentowej. nne zoowiązni nne zoowiązni oejmują otrzymne kwoty n przyszłą sprzedż udziłów (kcji) w jednostkch powiąznych, inne rozliczeni. Wycenine są w kwocie wymgjącej zpłty. Bierne rozliczeni międzyokresowe Bierne rozliczeni międzyokresowe stnowią otrzymne płtności z tytułu relizcji usług w po dniu ilnsowym i nie stnowią przychodów fktycznie zrelizownych. 0
Kwrtlne skrócone sprwozdnie finnsowe Grupy Kpitłowej Emitent Bilns Aktyw Lp. Tytuł Stn n.0.05r. Stn n..05r. Stn n.0.06r. A AKTYWA TRWAŁE Wrtości niemterilne i prwne Koszty zkończonych prc rozwojowych Wrtość firmy nne wrtości niemterilne i prwne 4 c d e V V Zliczki n wrtości niemterilne i prwne Wrtość firmy jednostek podporządkownych Wrtość firmy jednostki zleżne Wrtość firmy jednostki współzleżne Rzeczowe ktyw trwłe Środki trwłe grunty (w tym prwo użytkowni wieczystego gruntu) udynki, lokle i oiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzeni techniczne i mszyny środki trnsportu inne środki trwłe Środki trwłe w udowie Zliczki n środki trwłe w udowie Nleżności długoterminowe Od jednostek powiąznych Od jednostek pozostłych, w których, jednostk posid zngżownie kpitłowe Od jednostek pozostłych nwestycje długoterminowe Nieruchomości Wrtości niemterilne i prwne 86 747 6,78 50 7 466,5 56 99 44,47 47 66,74 59,4 5 506, 47 66,74 59,4 5 506, 0 586,4 49 9,9 5 78,4 0 586,4 49 9,9 5 78,4 4 4 655,8 5 9,89 06 84,64 4 46 99,5 967 879,5 890 7,45 5 479 06,07 0,00 0,00 8 8 946,66 570 65,88 59 996,6 50 95,5 6 77, 8 68,0 97 8,47 4 50,00 900,00 9 786,6 0 986,5 8 05,8 84 66,47 67,54 7 66,9 840 000,00 840 000,00 840 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 40 000,00 57 800 46,46 7 45 876,8 4 6 4,50 4 96 74,6 4 04 086,76 0 00 4,
c d 4 V B Długoterminowe ktyw finnsowe w jednostkch zleżnych i współzleżnych niewyceninych metodą konsolidcji pełnej lu metodą proporcjonlną udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe w jednostkch zleżnych, współzleżnych i stowrzyszonych wyceninych metodą prw włsności udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe w pozostłych jednostkch, w których jednostk posid zngżownie kpitłowe udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe w pozostłych jednostkch udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe ktyw finnsowe nne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczeni międzyokresowe Aktyw z tytułu odroczonego podtku dochodowego nne rozliczeni międzyokresowe AKTYWA OBROTOWE Zpsy Mteriły Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe 5 88 504,85 790,06 60 08,7 95 000,00 95 000,00 95 000,00 5 000,00 5 000,00 5 000,00 90 000,00 90 000,00 90 000,00 5 48 50, 775 85,5 6 885,79 5 48 50, 775 85,5 6 885,79 0 09 07,5 0 09 07,5 0 09 07,5 0 09 07,5 0 09 07,5 0 09 07,5 7,00 477,00 0 69,95 7,00 477,00 477,00 0,00 0,00 69 69,95 44 58, 0 447 944,54 066 94,60 44 58, 0 447 944,54 066 94,60 8 670 098,84 556 97,5 00 786,99 8 90 488,06 74 56 94,98 76 0 50,6 084 86,06 6 809 677,00 7 9 749,8
4 5 c d Towry Zliczki n dostwy Nleżności krótkoterminowe Nleżności od jednostek powiąznych z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do miesięcy powyżej miesięcy inne Nleżności od pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do miesięcy powyżej miesięcy inne Nleżności od pozostłych jednostek z tytułu dostw i usług, o okresie spłty: do miesięcy powyżej miesięcy z tytułu podtków, dotcji, ceł, uezpieczeń społecznych i zdrowotnych orz innych świdczeń inne dochodzone n drodze sądowej nwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe ktyw finnsowe w jednostkch zleżnych i współzleżnych udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe ktyw finnsowe w jednostkch stowrzyszonych udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki 79 56 88, 54 409 09,98 58 79 5,5 80 8,77 98 66,00 89 66,00 6 998 9,8 6 74 06,99 98 89, 5 7,85 7 068 599,50 765 9,0 4 650,87 89 867,5 494 609, 4 650,87 89 867,5 494 609, 70 6,98 878 7,98 70 68,98 65,99 76 66,4 95 76,4 47 8,99 76 66,4 95 76,4 47 8,99 76 66,4 95 76,4 7 5 9 7,98 9 479 97,5 967 8,79 7 5 84,9 59 8, 6 9 8,78 7 5 84,9 59 8, 6 9 8,78 9 69,64 70 546,7 7 544, 6 0 600,05 7 85 88, 4 0 445,78 7 776 075,00 7 608 875,89 7 47 068,8 7 776 075,00 7 608 875,89 7 47 068,8 4 806 806,0 4 806 806,0 4 806 806,0 4 806 806,0 4 806 806,0 4 806 806,0 90 4,07 94 59,8 8 885,96 90 4,07 94 59,8 8 885,96
c d V C D inne krótkoterminowe ktyw finnsowe w pozostłych jednostkch udziły lu kcje inne ppiery wrtościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe ktyw finnsowe środki pieniężne i inne ktyw pieniężne środki pieniężne w ksie i n rchunkch inne środki pieniężne inne ktyw pieniężne nne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczeni międzyokresowe Nleżne wpłty n kpitł Udziły (kcje) włsne AKTYWA RAZEM 74 65,8 55 87,4 79 66,56 7 475, 54 67,0 77 99,6 790,06 669,94 669,94 5 57,55 4 69,7 7,56 77,55 4 69,7 7,56 0 80 994 5,96 4 707 05,49 5 444 58,95 5 47 45,6 6 90 9,86 69 40,46 Psyw Lp. A V V V V V B Tytuł KAPTAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY Kpitł (fundusz) podstwowy Kpitł (fundusz) zpsowy ndwyżk wrtości sprzedży/emisyjnej nd wrtością nominlną udziłów (kcji) Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny z tytułu ktulizcji wrtości godziwej Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe tworzone zgodnie z umową /sttutem spółki Różnice kursowe z przeliczeni Zysk (strt) z lt uiegłych Zysk (strt) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku orotowego (wielkość ujemn) KAPTAŁY MNEJSZOŚC Stn n.0.05r. Stn n..05r. Stn n.0.06r. 56 085 75, (5 440 75,5) (9 085 458,6) 48 84,00 48 84,00 48 84,00 67 0 7,89 67 0 7,89 67 0 7,89 755 55,40 755 55,40 755 55,40 (4 7 775,99) (4 7 775,99) (5 080 5,4) (7 05,67) (7 84 756,5) ( 645 8,9) 5 6,80 5 440,7 07 00, 4
C B c d UJEMNA WARTOŚĆ FRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Ujemn wrtość firmy jednostki zleżne Ujemn wrtość firmy jednostki współzleżne ZOBOWĄZANA REZERWY NA ZOBOWĄZANA Rezerwy n zoowiązni Rezerw z tytułu odroczonego podtku dochodowego Rezerw n świdczeni emerytlne i podone długoterminow krótkoterminow Pozostłe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe Zoowiązni długoterminowe Woec jednostek powiąznych Woec pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle Woec pozostłych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych inne zoowiązni finnsowe inne Zoowiązni krótkoterminowe Woec jednostek powiąznych z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy inne Zoowiązni woec pozostłych jednostek, w których jednostk posid zngżownie w kpitle z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy inne 58 996 896,59 79 45 8,50 88 98 569,49 0 505 64,89 7 09 449,9 7 0, 6 78 97, 45 98,9 474 554, 7 900,00 5 700,00 5 700,00 7 900,00 5 700,00 5 700,00 704 967,77 640 767,80 640 767,80 704 967,77 640 767,80 640 767,80 949 880,7 6 4 00,0 4 00 846,68 949 880,7 6 4 00,0 4 00 846,68 80 507,00 5 6 70,5 4 546,6 50 000,00 50 000,00 0,00 879 7,7 876 00,05 876 00,05 4 449 664,9 55 0,54 66 86 00,6 864 50,77 044 757,4 7 689 978,4 8 466,0 07 90,89 04 089,64 8 466,0 07 90,89 04 089,64 05 884,75 87 466,5 7 485 888,70 5 50 59,54 5 8 89,40 66 78,8 406 5,0 499 9,9 6 550,66 406 5,0 499 9,9 6 550,66 5 04 08,5 5 77,47 00 67,6 5
c d e f g h i V Woec pozostłych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych ppierów wrtościowych inne zoowiązni finnsowe z tytułu dostw i usług, o okresie wymglności: do miesięcy powyżej miesięcy zliczki otrzymne n dostwy zoowiązni wekslowe z tytułu podtków, ceł, uezpieczeń i innych świdczeń z tytułu wyngrodzeń inne Fundusze specjlne Rozliczeni międzyokresowe nne rozliczeni międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe PASYWA RAZEM 5 956 459,67 6 79 47,6 47 685 667,5 47 80 44,44 5 97 464,6 57 06 4,9 9 8 67,98 7 05 470,04 8 700 409,78 4 59 0,5 497 078, 55 97,54 54 40, 68 06,0 07 0,5 68 77,0 8 77,0 8 77,0 007 974,4 0 74,7 6 076,7 5 0,0 0,00 0,00 8 558 57,40 644 98,94 89 57,6 6 07,87 94 06,6 09 657,45 4 88 6,9 7 797 985,69 575 949,0 8 4,95 7 67,9 7 67,9 9 086,05 6 67,57 40 699,4 9 086,05 6 67,57 40 699,4 9 94,58 4 564,40 564,40 7 4,47 0 07,7 9 5,0 5 47 45,6 6 90 9,86 69 40,46 Rchunek zysków i strt Lp. A V B Tytuł Przychody netto ze sprzedży i zrównne z nimi, w tym: od jednostek powiąznych Przychody netto ze sprzedży produktów Zmin stnu produktów (zwiększenie wrtość dodtni, zmniejszenie wrtość ujemn) Koszt wytworzeni produktów n włsne potrzey jednostki Przychody netto ze sprzedży towrów i mteriłów Koszty dziłlności opercyjnej Amortyzcj Wykonnie z okres Wykonnie z okres Wykonnie z okres.0..0.05r..0...05r..0..0.06r. 5 744 670,4 0 647 65,46 47 857, 00,00 90 806,6 66 960,00 9 58,45 4 680 59, 9 074,86 7,05 57 64,99 5,5 4 5 959,9 5 95 508,4 68,75 87 646,58 04 444, 755 740,8 6 0,74 4,04 85 44,9 6
V V V V V C D V E F G ) ) V V Zużycie mteriłów i energii Usługi oce Podtki i opłty, w tym: podtek kcyzowy Wyngrodzeni Uezpieczeni społeczne i inne świdczeni, w tym: emerytlne Pozostłe koszty rodzjowe Wrtość sprzednych towrów i mteriłów Zysk (strt) ze sprzedży (AB) Pozostłe przychody opercyjne Zysk ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych Dotcje Aktulizcj ktywów niefinnsowych nne przychody opercyjne Pozostłe koszty opercyjne Strt ze zyci niefinnsowych ktywów trwłych Aktulizcj wrtości ktywów niefinnsowych nne koszty opercyjne Zysk (strt) z dziłlności opercyjnej (C+DE) Przychody finnsowe Dywidendy i udziły w zyskch, w tym: od jednostek powiąznych, w tym: w których jednostk posid zngżownie w kpitle od jednostek pozostłych, w tym: w których jednostk posid zngżownie w kpitle Odsetki, w tym: od jednostek powiąznych Zysk z tytułu rozchodu ktywów finnsowych, w tym: od jednostek powiąznych Aktulizcj wrtości inwestycji nne 67 7,5 6,90 6 60,5 590 086,04 95 47,8 9 4,99 67 86,6 887 97,56 0 004,80 57 767,7 76 5,46 84 986,48 9 655,5 5 85,90 4 77,5 8 984,5 6 7,5 4 778,8 49 66,50 88 6,0 58 8,77 87 0,8 (656 79,76) ( 8 88,69) 9 48, 68 7,74 5 84,76 0,00 0,00 ( 000,00) 0,00 0 790,09 0,00 9 48, 67 9,65 5 84,76 9 78,58 4 79 984,00 (64 89,58) 7 859,95 6 659 909,4 ( 000,00) 0,00 0 775 79,9 0,00 84 9,6 4 944 794,65 (6 89,58) 67 7,56 (4 408 054,0) ( 66 85,5) 4 696,77 545 7, 0 866,87 4 696,77 59 56, 0 866,87 0 7,4 47,58 5 507,78 0,00 6 05,00 0,00 7
H V J L M N O P Q R S Koszty finnsowe Odsetki, w tym: dl jednostek powiąznych Strt z tytułu rozchodu ktywów finnsowych, w tym dl jednostek powiąznych Aktulizcj wrtości inwestycji nne Zysk (strt) n sprzedży cłości lu części udziłów jednostek podporządkownych Zysk (strt) z dziłlności gospodrczej (F+GH+/) Odpis wrtości firmy Odpis wrtości firmy jednostki zleżne Odpis wrtości firmy jednostki współzleżne Odpis ujemnej wrtości firmy Odpis ujemnej wrtości firmy jednostki zleżne Odpis ujemnej wrtości firmy jednostki współzleżne Zysk (strt) z udziłów w jednostkch podporządkownych wyceninych metodą prw włsności Zysk (strt) rutto (J+/K L+M+/N) Podtek dochodowy Pozostłe oowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększeni strty) Zyski (strty) mniejszości Zysk (strt) netto (OPQ+/R) 578,77 7 6 076,07 96 78,79 578,77 5 00 09, 88 5,00 0,00 0 67,68 7 044,54 0,00 07 846,76 97 767,79 0,00 78 0,00 0,00 574 84,56 (68 988 758,76) ( 88 6,7) 7 464,5 949 858,0 7 464,5 7 464,5 949 858,0 7 464,5 6, 6, 0,00 6, 6, 0,00 (8 444,67) ( 58 09,45) (4 99,74) (474 454,8) (7 456,90) (4 6 7,5) (7 994,6) ( 484 579,58) (597 44,) (9 5,98) (8 977,07) (8 40,48) (7 05,67) (7 84 756,5) ( 645 8,9) Zestwienie zmin w kpitle włsnym Lp. Tytuł.0..0.05r..0...05r..0..0.06r.... Kpitł (fundusz) włsny n początek okresu (BO) korekty łędów Kpitł (fundusz) włsny n początek okresu (BO), po korektch Kpitł (fundusz) podstwowy n początek okresu 56 40 580,90 56 40 580,90 (5 440 75,5) 56 40 580,90 56 40 580,90 (5 440 75,5) 48 84,00 48 84,00 48 84,00.. Zminy kpitłu (funduszu) podstwowego 8
.. zwiększenie zmniejszenie Kpitł (fundusz) podstwowy n koniec okresu Kpitł (fundusz) zpsowy n początek okresu 48 84,00 48 84,00 48 84,00 67 0 7,89 67 0 7,89 67 0 7,89.. Zminy kpitłu (funduszu) zpsowego.... zwiększenie podził wyniku zmniejszenie dywidend Stn kpitłu (funduszu) zpsowego n koniec okresu Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny n początek okresu Zminy kpitłu (funduszu) z ktulizcji wyceny zwiększenie 67 0 7,89 67 0 7,89 67 0 7,89.. 4 4.. 4.. 5 6 ndwyżk portow zmniejszenie Kpitł (fundusz) z ktulizcji wyceny n koniec okresu Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe n początek okresu Zminy pozostłych kpitłów (funduszy) rezerwowych zwiększenie zmniejszenie Pozostłe kpitły (fundusze) rezerwowe n koniec okresu Różnice kursowe z przekiczeni Zysk (strt) z lt uiegłych n początek okresu (4 7 775,99) (4 7 775,99) (5 080 5,4) 6.. Zysk z lt uiegłych n początek okresu 9 754 04,70 9 754 04,70 0,00 6.. korekty łędów podstwowych i zminy zsd rchunkowości Zysk z lt uiegłych n początek okresu, po korektch zwiększenie zmniejszenie podził wyniku przeniesienie n kpitł zpsowy 9 754 04,70 9 754 04,70 0,00 9 754 04,70 9 754 04,70 0,00 9 754 04,70 9 754 04,70 0,00 6.. Zysk z lt uiegłych n koniec okresu 6.4. Strt z lt uiegłych n początek okresu () (5 99 080,69) (5 99 080,69) (5 080 5,4) 9
6.5 korekty łędów podstwowych i zminy zsd rchunkowości Strt z lt uiegłych n początek okresu, po korektch zwiększenie inne zmniejszenie pokrycie zyskmi niepodzielonymi (5 99 080,69) (5 99 080,69) (5 080 5,4) (9 754 04,70) (9 754 04,70) 0,00 (9 754 04,70) (9 754 04,70) 0,00 6.6. Strt z lt uiegłych n koniec okresu (4 7 775,99) (4 7 775,99) (5 080 5,4) 6.7. Zysk (strt) z lt uiegłych n koniec okresu (4 7 775,99) (4 7 775,99) (5 080 5,4) 7 c Wynik netto zysk netto strt netto (wielkość ujemn) odpisy z zysku (wielkość ujemn) Kpitł (fundusz) włsny n koniec okresu (BZ) Kpitł (fundusz) włsny, po uwzględnieniu proponownego podziłu zysku (pokryci strty) (7 05,67) (7 84 756,5) ( 645 8,9) (7 05,67) (7 84 756,5) ( 645 8,9) 56 085 75, (5 440 75,5) (9 085 458,6) 56 085 75, (5 440 75,5) (9 085 458,6) Rchunek przepływów pieniężnych Lp. Tytuł.0..0.05r..0...05r..0..0.06r. A Przepływy środków pieniężnych z dziłlności opercyjnej Zysk (strt) netto Korekty rzem (7 05,67) (7 84 756,5) ( 645 8,9) 4 894,5 74 708,0 560 45, Zyski (strty) mniejszości (9 5,98) (8 977,07) (8 40,48) Zysk (strt) z udziłów (kcji) w jednostkch wyceninych metodą prw włsności 8 444,67 58 09,45 4 99,74 Amortyzcj 4 Odpisy wrtości firmy 5 Odpisy ujemnej wrtości firmy 6 Zyski (strty) z tytułu różnic kursowych 7 Odsetki i udziły w zyskch (dywidendy) 8 Zysk (strt) z dziłlności inwestycyjnej 9 Zmin stnu rezerw 0 Zmin stnu zpsów 6 0,74 4,04 85 44,9 7 464,5 949 858,0 7 464,5 (6,) (6,) 0,00 908 0,5 069 66,7 4 6,0 78 048,95 4 7 89,0 0,00 (6 4,00) ( 4 058,70) 57,94 48 606,69 0 077 795, ( 69 45,65) 0
Zmin stnu nleżności Zmin stnu zoowiązń krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmin stnu rozliczeń międzyokresowych 4 nne korekty z dziłlności opercyjnej ( 69 699,76) 00,59 ( 65 90,6) (70 707,) 5 85 98,70 5 57 509, (66 476,6) 95 90,80 ( 77 40,67) B Przepływy pieniężne netto z dziłlności opercyjnej ( ± ) Przepływy środków pieniężnych z dziłlności inwestycyjnej Wpływy (75,5) 69 95,95 ( 084 97,78) 0,00 7 000,00 840 664,4 0,00 Zycie wrtości niemterilnych i prwnych orz rzeczowych ktywów trwłych Zycie inwestycji w nieruchomości orz wrtości niemterilne i prwne Z ktywów finnsowych, w tym: 0,00 86 64,4 0,00 w jednostkch wyceninych metodą ) włsności ) w pozostłych jednostkch zycie ktywów finnsowych dywidendy i udziły w zyskch prw spłt udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z ktywów finnsowych 4 nne wpływy inwestycyjne 7 000,00 4 00,00 0,00 Wydtki 45 006,46 6 86,59 4,65 Nycie wrtości niemterilnych i prwnych orz rzeczowych ktywów trwłych nwestycje w nieruchomości orz wrtości niemterilne i prwne N ktyw finnsowe, w tym: ) w jednostkch wyceninych metodą prw włsności ) w pozostłych jednostkch nycie ktywów finnsowych udzielone pożyczki długoterminowe 4 Dywidendy i inne udziły w zyskch wypłcone udziłowcom (kcjonriuszom) mniejszościowym 5 nne wydtki inwestycyjne 9 775,44 455 409,66 4,65 70,0 5 45 0,9 0,00 5 000,00 5 000,00 0,00 5 000,00 5 000,00 0,00 5 000,00 5 000,00 0,00 0,00 480 800,00 0,00 C Przepływy pieniężne netto z dziłlności inwestycyjnej () Przepływy środków pieniężnych z dziłlności finnsowej Wpływy (408 006,46) (5 45 568,7) (4,65) 6 957,84 4 6 847,44 04 8,00
Wpływy netto z wydni udziłów (emisji kcji) i innych instrumentów kpitłowych orz dopłt do kpitłu Kredyty i pożyczki Emisj dłużnych ppierów wrtościowych 4 nne wpływy finnsowe 6 957,84 4 6 847,44 04 8,00 Wydtki 7 86,0 8 755,55 47 948,8 Nycie udziłów (kcji) włsnych Dywidendy i inne wypłty n rzecz włścicieli nne, niż wypłty n rzecz włścicieli, wydtki z tytułu podziłu zysku 4 Spłty kredytów i pożyczek 5 Wykup dłużnych ppierów wrtościowych 6 Z tytułu innych zoowiązń finnsowych 7 Płtności zoowiązń z tytułu umów lesingu finnsowego 8 Odsetki 9 nne wydtki finnsowe 47 55,48 006 669,4 00 968, 0,00 94 409,9 0,00 6 0,5 7 676,8 46 980,7 D E F G Przepływy pieniężne netto z dziłlności finnsowej () Przepływy pieniężne netto, rzem (A. ± B. ± C.) Bilnsow zmin stnu środków pieniężnych, w tym: zmin stnu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne n początek okresu Środki pieniężne n koniec okresu (F±D), w tym: 548 67,8 09,89 876 69,6 65 5,85 47 475,67 ( 980,8) 65 5,85 47 475,67 ( 980,8) 87 7,70 87 7,70 4 69,7 5 57,56 4 69,7 7,56 Komentrz Zrządu Spółki n temt istotnych dokonń lu niepowodzeń Grupy Kpitłowej Emitent w kwrtle 06 r., wrz z opisem njwżniejszych czynników i zdrzeń, w szczególności o nietypowym chrkterze, mjących wpływ n osiągnięty wynik finnsowy. W kwrtle nstąpiły zminy w skłdzie Zrządu Spółki. W dniu mrc 06 roku Pni Mgdlen JsicBuk z powodów osoistych złożył rezygncję z pełnieni funkcji Wiceprezes w Zrządzie Spółki. N stnowisko Wiceprezes Zrządu w dniu 8 kwietni 06 roku zostł powołny Pn Wojciech Soczk, który sprwowł je do dni 5 mj 06 roku.
N oecnym etpie, celem Zrządu Spółki jest dlsze, prowdzenie procesu restrukturyzcyjnego. Zrząd Spółki pozostje w kontkcie z wierzycielmi i n ieżąco informuje ich o czynnościch podejmownych przez Zrząd w rmch prowdzonego postępowni jk również o ewentulnych przeszkodch utrudnijących ądź spowlnijących ten proces. Stnowisko Zrządu Spółki odnośnie możliwości zrelizowni pulikownych prognoz skonsolidownych wyników finnsowych n 06 rok w świetle wyników zprezentownych w niniejszym rporcie kwrtlnym Spółk nie podwł do pulicznej widomości wrtości prognoz skonsolidownych wyników finnsowych n 06 rok. Opis stnu relizcji dziłń i inwestycji Emitent orz hrmonogrmu ich relizcji, o których Emitent informowł w dokumencie informcyjnym Dokument informcyjny Emitent nie zwierł informcji, o których mow w 0 pkt ) Złącznik Nr do Regulminu Alterntywnego Systemu Orotu.
Opis orgnizcji Grupy Kpitłowej Emitent, ze wskzniem jednostek podlegjących konsolidcji, n osttni dzień okresu ojętego rportem kwrtlnym W skłd Grupy Kpitłowej GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej n dzień mrc 06 roku wchodził Emitent (GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej) jko podmiot dominujący Grupy Kpitłowej orz nstępujące spółki zleżne GC nvestment S.A. w updłości ukłdowej: Lp. Nzw Spółki Kpitł zkłdowy Udził w konsolidcji [%] Armd Development S.A. 84 75,00 00,00% Gleri Południe Sp. z o.o. 8 550 000,00 00,00% GC NVESTMENT SPÓŁKA AKCYJNA BAUPOL S.K.A. (dwniej Bupol Sp. z o.o.) 59 500,00 00,00% 4 Hen Aprtmenty Sp. z o.o. 6 900 000,00 60,5% 5 PKS w Ktowicch S.A. 900 000,00 85,00% 6 BROWAR MARACK Sp. z o.o. 5 00 000,00 50,00% 7 ARMADA ZABRZE Sp. z o.o. 5 000,00 85,00% 8 ARMADAFLEET MANAGEMENT S.A. 0 40 000,00 4,65% 9 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. (uprzednio Gleri Piecowni Sp. z o.o.) 05 000,00 00,00% 0 Golf Aprtmenty Sp. z o.o. 805 000,00 00,00% 4
nformcj o strukturze kcjonritu Emitent, ze wskzniem kcjonriuszy posidjących, n dzień przekzni rportu, co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu Wykz kcjonriuszy GC nvestment S.A. posidjących co njmniej 5% głosów n wlnym zgromdzeniu, n dzień przekzni niniejszego skonsolidownego rportu kwrtlnego z kwrtł 06 roku, przedstwi się nstępująco:. MGJ nwestycje Sp. z o.o. z siedzią w Ktowicch posidjąc 4 7 87 kcji Spółki, co stnowi,48 % w ogólnej liczie głosów.. Jn Szmidt posidjący 857 9 kcji Spółki, co stnowi,89 % w ogólnej liczie głosów.. Tdeusz Biedzki posidjący 7 4 000 kcji Spółki, co stnowi,9% w ogólnej liczie głosów. 4. Tomsz Przerdzki posidjący 5 000 kcji Spółki, co stnowi 6,86% w ogólnej liczie głosów. 5. M.G. CENTRUM Sp. z o.o. z siedzią w Ktowicch posidjąc 6 75 4 kcji Spółki, co stnowi 0,7% w ogólnej liczie głosów. nformcje o ztrudnieniu N dzień mrc 06 roku licz osó ztrudnionych przez Grupę Kpitłową Emitent, w przeliczeniu n pełne etty wynosił 56,77 ettów. 5