WPI I 8 46-2018 / Projekf JCHWALA NR... 1... GI 12018 1 RADY MIEJSKIEI W KtODZKU z dnia 28 czenvca 2018 roku w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2d17 Muzeum Ziemi Klodzkiej w Klodzku Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorzqdzie gminnym (t. j. Dz. U. z 201 8 r., poz. 994) oraz art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 wrzesnia 1994 r. o rachunkowosci (t. j. Dz. U. z 2018 r. poz. 395 z p6iniejszymi zmianami) Rada Miejska w Klodzku uchwala, co nastppuje: Zatwierdza siq sprawozdanie finansowe Muzeum Ziemi Klodzkiej z siedzibq w Klodzku, ul. Eukasiewicza 4 za 201 7 rok. Sprawozdanie finansowe stanowi zalqcznik nr 1 do niniejszej uchwaly i obejmuje: 1) ~nformacji dodatkowq do sprawozdania, 2) Bilans na dzien 31.12.2017 r., 3) Rachunek zysk6w i strat - wariant por6wnawczy. Wykonanie uchwaiy powierza sip Burmistrzowi Miasta Klodzka. 8 3 4 Uchwala wchodzi w kycie z dniem podjqcia. -
Uzasadnienie Zgodnie z art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 wrzegnia 1994 r. o rachunkowoici roczne sprawozdanie finansowe samorzqdowych instytucji kultury podlega zatwierdzeniu przez organ zatwierdzajqcy, nie p6hiej nii 6 miesiecy od dnia bilansowego.
MUfEUM ZIEMI KtODZKIEJ :.:.,,EF-300 : ~ ~. 'NIP 883-10-14-776 REGON.,3895880004ilOO ll~'',~ir.. Klodzko, ul. Ltrkasiewlcza 4 _- 074/867 35 70, fax 07.11865 96 65.- KL,!,: 8,... ~##vadzenie do sprawozdanis fiyansowego,~ I ~md; J ~lod~ko I dnh 28 amma 2018 r. I. Muzeum Ziemi Klodzkiej w Klodzku ma siedzibq w Muzeum dziala na podstawie ustawy z dnia 21.I z 2017 r.poz.972) oraz ustawy z dnia dzialalnoki kulturalnej (tekst jednolity Dz. U. z 2017 r. p do rejestru instytucji kultury prowadzonego w Urzqdzie Miasta w Klodzku dnia 6.02.1997 r. pod pozycjq nr 3. 2. Czas trwania dzialalnosci jednostki nie jest ograniczony. 3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. 4. Sprawozdanie finansowe nie zawiera danych lqcznych. 5. Sprawozdanie zostako sporqdzone przy zaioieniu kontynuowania dzialalnosci przez jednostkg. 6. W okresie objgtym sprawozdaniem nie nastqpilo przeksdcenie - polqczenie- jednostki. 7. Jednostka przyjqla nastqpujqce zasady wyceny: - Srodki pieniqhe w wartosci nominalnej - naleaoici i zobowiqzania w kwotach wymagalnych - materialy wg rzeczywistych cen zakupu - Srodki trwale oraz wartosci niematerialne i prawne wedlug cen nabycia - amortyzacja wg zasad okrefilonych w Ilstawie z dn. 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od osbb prawnych (tekst jednolity Dz. U. z 2016 r. poz. 1888 z pohiejszymi zmianarni). Na wynik finansowy jednostki skladajs) siq: 1) wynik dzialalnoki operacyjnej 2) wynik operacji finansowych 3) wynik operacji nadzwyczajnych Sprawozdanie finansowe jednostki obejmuje: 1) rachunek zyskciw i strat- wariant por6wnawczy 2) bilans jednostki w wersji pelnej 3) informacjg dodatkowq obejmujqcs) wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objdnienia. Klodzko dnia 28.02.2018 r.
MUZEUM LlEMl KLODZKIEJ. 57-300 ~:lodzko UI tukasrewlcza 4 - tel, 074/86/,C 70, fa 0711865 96 65 am.!-14, :a p ~ j & ~ m dodatkowa ~ a do spnwozdania finansowego za 2017 r., 1 A - 38 9500 d n Z m ~ m % ctrwalych h oraz wartodciach niernaterialnych i prawnych" tl,qr 1 WartoSC brutto Umorzenik~, $pq$f ggo a/ Grunty w u2ytkowaniu t Bilans otwarcia 83 150,OO 68 94535 Zwiekszenia - rat. --- Zmniejszenia - 4 157,40 Bilans zamknigcia 83 150,OO 64 788,15 bl Budynki i budowle Bilans otwarcia 844 26 1,93 Zwiqkszenia - Zmniejszenia - Bilans zamkniqcia 844 261,93 C/ Urzqdzenia techniczne i maszyny Bilans otwarcia 407 878,51 Zwiekszenia - Zmniejszenia - Bilans zamknipcia 407 878,51 dl Pozostale grodki trwale-urnarzane stopniowo Bilans otwarcia 214 435,41 Zwiekszenia - Zmniejszenia - Bilans zamknigcia 214 435,41 e/ Pozostale Srodki tnvate-muzealia Bilans otwarcia 959 815,94 Zwiekszenia 19 242,OO Zrnniejszenia - Bilans zamknigcia 979 057,94 f/ Pozostale drodki trwale-wyposakenie Bilans otwarcia 234 288,98 Zwiqkszenia 8 094,25 Zrnniejszenia 1799,05 Bilans zamkniqcia 240 584,18 g. Pozostale Srodki trwale-zbiory hiblioteczne Bilans otwarcia 119 766,20 Zwiqkszenia 2 483,90 Zrnniejszenia - Bilans zamknigcia 122 250,lO h/wartobci niematerialne i prawne Bilans otwarcia 5 198,45 Zwiqkszenia Zmniejszenia Bilans zamkniqcia ~rodki tnvale razem Bilans otwarcia Zwiekszenia Zmniejszenia Bilans zamkniqcia 2 I
2. ~rodki tnvale w budowie: nie dotyczy. 3. Koszt zakonczonych prac rozwojowych : nie dotyczy. 1 4. Grunty w u?ytkowaniu- prawo ukytkowania wieczystego grunt ~,,powierzchn$~,1.973m kw. wyceniono na wartoit5 poczqtkowq -83 150,-zL 5. Instytucja nie ukytkuje Srodkow tnvalych na podstawie umow najmu, dzierawy i innych umbw. 6. Jednostka nie posiada papierow wartosciowych. 7. Odpis aktualizujqcy wartog naleaoici: nie dotyczy 8. Dane o strukturze wlasnoici kapitalu podstawowego oraz liczbie i wartohi subskrybowanych akcji : nie dotyczy. 9. Stan na poczqtek roku obrotowego, zwiqkszenia i wykorzystanie oraz stan kohcowy kapitaidw (fhduszow) zapasowych i rezerwowych. Fundusz instytucji kultury na dzien 01.01.2017 r. 1109 263,48 Zwiqkszenia w ciau roku obrotowego 10 740,OO Zmniejszenia w ciqgu roku obrotowego 0 Fundusz instytucji kultury na dzien 31.12.2017 r. 1 120 003,48 Fundusz rezerwowy - na dzien 0 1.0 1.20 1 7 r. 0 Zwiqkszenia w ciqgu roku obrotowego 20 910.57 Zmniejszenia w ciqgu roku obrotowego 0 Fundusz rezerwowy- na dzie6 31.12.201 7 r. 20 910,57 Kierownik jednostki proponuje stratq za rok obrotowy pokryi: z funduszu rezerwowego i funduszu podstawowego instytucji kultury. 10. Na poczqtek i na koniec roku rezetwy nie vrystqpowaly. 1 1. Podzial zobowitjzarl a/ zobowiqzania dlugoterminowe b/ zobowiipinia krotkoterminowe - do 1 roku - zobowivania z tytulu dostaw i ustug 14 438,45 - zobowiqzania z tytulu podatkow, ubezpieczen 194,26 Spdecznych i innych Swiadczeti - zobowipania z tytulu wynagrodzen 301,88 - inne zobowiqzania - zobowiqzania finansowe 0 - fundusze specjalne 0 12. Zobowiqzania zabezpieczone na majqtku jednostki : nie dotyczy. 13. a/ Rozliczenia miqdzyokresowe przychodow 488 734,22 -kr6tkoterminowe- 0 - dhgoterminowe - majqtku trwalego - wart036 netto 488 734,22 Srodkow trwaiych otrzymanych i zakupionych z dotacji inwestycyjnych. b/ Czynne rozliczenia migdzyokresowe kosztow - podatku VAT do rozliczenia w 2018 r. 13 261,83 15. Zobowiqzania warunkowe nie wystqpujq, jednostka nie udzielila gwarancji i porqczeb. 11. 1. Przychody a/ przychody ze sprzeda2y krajowej - produktow i usiug - towar6w i materialdw b/ pozostale przychody operacyjne
dotacje - pozostale 93 943,46 C/ przychody finansowe - odsetki 2. Jednostka sporqdza rachunek zyskow i strat w wariancie porownawczym. 3. Nieplanowane odpisy amortyzacyjne Brodkow trwalych nie wystqpujq. 4. Odpisy aktualizujqce wartoid zapasow nie wystqpujq. 5. Zaniechanie dzialalnoici w roku obrotowym nie wystipilo i nie jest przewidywane w roku nastepnym. 6. Rozliczenie gl6wnych tytulow rohiqcych podstawq opodatkowania podatkiem dochodowym od os6b prawnych od wyniku finansowego brutto. Przychody a/ przychody bilansowe nie stanowiqce przychodbw podatkowych: - przychody z tytutu arnortyzacji drodkow trwalych sfinansowanych z dotacji w korespondencji z rozliczeniami miqdzyokresowymi przychod6w w 2017 r.(art.l2) b/ przychody podatkowe nie ujqte w wyniku: Koszty : a/ koszty ksiqgowe nie stanowiqce kosz6w uzyskania przychod6w: -koszty sfinansowane z dochod6w o kt6rych mowa w art.17 ust.1 pkt. 47 Ustawy o PDOP tj. -dotacji podmiotowej ( art.16 ust.1 pkt.58) 1 010 Oo0,OO -amortyzacja nie stanowiqca kosztu podatkowego (art. 16 ust.1 pkt.48 i 63) 72 272,92 tj. amortyzacja od nieruchomogci i grodkow trwatych otrzymanych bezptatnie lub sfinansowanych innymi Srodkami -naliczone lecz nie wyptacone w 20 17 r wynagrodzenia z tytulu umow zlecenia za grudzien 2017ora.z skladki ZUS od w/w wynagrodzed Razem koszty nie stanowiqce koszt6w uzyskania przychodow : - 1082 769,06 7. Koszty wytworzenia inwestycji na wtasne potrzeby nie wystqpujq. 8. Odsetki oraz robice kursowe, ktore powiqkszyly cenq nabycia towarow- nie dotyczy. 9. Jednostka nie poniosta w ostatnim roku i nie planuje na rok nastqpny nakladdw na niefinansowe aktywa male. 10. Straty i zyski nadzwyczajne nie wystqpujq. 111. Kursy przyjqte do wyceny pozycji sprawozdania wyr&onych w walutach obcych: - nie dotyczy. IV. Jednostka nie spoqdza sprawozdania z przeplywu Srodkow pieniqinych. v. 1. Przeciqtne zat~dnienie w gmpach zawodowych (w etatach): - zatrudnienie ogolem 16,9 pracownicy na stanowiskach robotniczych 67 - pracownicy na stanowiskach nierobotniczych 10.2 2. Wynagrodzenia osobowe ogolem: 774 772,86 - -nagrody i nagrody jubileuszowe, 32 667,OO -wynagrodzenie osobowe bez nagrod ogolem 742 10586 przeciqtne na 1 etat: 3 659,30 Wynagrodzenia bezosobowe oghtem 49 514,lO Poiyczki udzielone czlonkom zarzqdu nie wystqpujq. 3 Sprawozdanie finansowe instytucji nie podlega obowiqzkowemu badaniu przez bieglego rewidenta. \
VI. 1. lstotne zdarzenia dotycyce 1st ubiegtych ujpte w sprawoz obrotowego nie wystqpi4y. 2. lstotne zdanenia po dniu bilansowym nie uystqpily. 3. W roku obrotowym nie dokonano zniiany polityki 4. Dane liczbowe zapewniajqce porownywalnoic za rok poprzedzajqcy ze sprawozdaniem za rok obrotowy: Aktvwa Majqtek tnvaly Majqtek obrotowy Razem aktywa Pasywa Kapitaly Zobowiqzania Razem pasywa VII. Transakcje z jednostkami powiqzanymi i zagadnienia dotyczqce konsolidacji: -nie dotyczg jednostki. VIII. W okresie sprawozdawczym nie nastqpiio przeksztalcenie (potqczenie) jednostki. IX. Zagroeenie dla kontynuowanie dzialalnoici: nie dotyczy. X. Pozostale informacje i objainienia, ktore mogq wplynqd na ocenp sytuacji majqtkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki. Wynik finansowy na koniec 2017 roku zamknql siq stratq w wysokoici 57 717,72 zl. Strata jest zwiqzana z wydatkami poniesionymi na realizacjq mikroprojektu pt.,,projektowanie historii" rozpoczqtego w kwietniu 2017 r. Koszty realizacji mikroprojektu przypadajqce na 2017 r. wyniosly 55 169,48 zl. Terrnin zakoriczenie mikroprojektu przypada na marzec 2018 r. a rehdacja poniesionych wydatkow moie nastqpic pod koniec 2018 r. Ponadto muzeum ponioslo nieplanowane wydatki na usuni~ie awarii sieci centralnego ogrzewania. Stratp genemje rbwniet amortyzacja irodkow trwalych ktore zakupiono w latach ubieglych ze Srodkow wlasnych Muzeum. Koszt kn w wysokosci 12 033.60 zl nie jest wydatkiem wiqc nie wplywa na plymoir.2 finansowg Muzeum. Klodzko, dnia 28.03.2018 r.
MUZEUM ZIE~I KtQMZKIEJ 57-300 Ktodzkg, ull tu~s~ewicza 4, mlwokrnowa 1 Aktywa z lyluiu odmuon-aoo podmu II Zobowlqranla MugWmlna~e 0,W 0.00. dwhohvww lerl 37) 2!ma rozltuenla mbdrvokma~ 2 wobec POZOSI~~ jednoslek a1 kredyhl I potyczkl el Kredvty I wtvczk~ C) Inn9 zob~ania Rnenaave 4 Towaw dl zoboiw.zarna 2 lviuiu d08lfm 18 263,29 14 438.45 5 - Mdl n~ poczet doataw, Idol2mbnQcy 18 26329 14 433.44 II Naletno6cl kr6tkolennlnowe (an. 3 usl. 1 13 186.02 11 044.02l. ~owvtel 12 m&eslea Welece, data sporz~zenis:
MUZEUM ZIEMI KtODZKIEJ 57-300 ~lodzko, ul tukasiewicza 4 '..., ~. ;..<I,.', I.j I,,/-.?'A /.,.-' 111 Iwtasne potrzeby jednostki I lprzychody netto ze sprzedaty I 5 346,141 4 927,88 VI Swiadczenia VII PozosWe koszty rodzajowe 5 322,87 5 550,92 Wartobc spnedan~ch towar6w 4 926.94 3 972.41 niefinan&wych akiyw6w 1 trwalvch II Dotaq'e 1 058 184,50 1010 000,OO Aktualizacia wartosci akww I ltrwalych 1 laktualizacia wartobci aktvwbw I II IOdsetki 2,931 Ill lzysk ze zbycia aktyw6w ttwalych I I I Klodzko, 28.03.2018 r. miejscowox i data