u [?LĄD 1\'l;\,J~SV\lI\O\VS Kil WOłf\\"'ÓLUJ\VA POMOI~'SI<tEliO

Podobne dokumenty
Zarządzenie Nr 31/2013 Wójta Gminy Somonino z dnia 28 marca 2013 roku

Zarządzenie Nr 60/2012 Wójta Gminy Somonino z dnia 6 lipca 2012 roku

Zarządzenie Nr 57/2017 Wójta Gminy Somonino z dnia 2 czerwca 2017 roku

,m) WOJE\VÓOZTWA POMORSKIEGO

KAPITAŁ LUDZKI NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCI

Zarządzenie Nr 76/2015 Wójta Gminy Tczew z dnia 20 maja 2015 r.

Fundusze Europejskie Proqrarn R~qi(Jn~lny

Kierownika GOPS-u Somonino z dnia 19 czerwca 2012 r.

Zarządzenie Nr 27/2014 Wójta Gminy Somonino z dnia 15 maja 2014 roku

Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 74 /11 Wójta Gminy Subkowy z dnia 30 września 2011 r.

Zarządzenie Nr 33/2014 Wójta Gminy Somonino z dnia 10 czerwca 2014 roku

WÓJT GMINY SOMONINO SOMONINO ul. Ccynowy 21 Zarządzenie Nr 137/2013 Wójta Gminy Somonino z dnia 30 grudnia 2013 roku

URZ..\D MARSZAlKOWSKI WOJ EWODZTWA POMOI~SKIEGO. Zarządzenie Nr 100/2016 Wójta Gminy Somonino z dnia 15 listopada 2016 roku

ZARZĄDZENIE Nr 7A/2017 Wójta Gminy Osiek z dnia r.

ZARZĄDZENIE Nr 68/2016 Wójta Gminy Osiek z dnia r.

Zarządzenie Nr 145/2012 Wójta Gminy Somonino z dnia 31 grudnia 2012 roku

Zarządzenie Nr B Burmistrz Ożarowa Mazowieckiego. z dnia 3 lutego 2017 r.

ZARZĄDZENIE NR 12/2017 WÓJTA GMINY SIEMIATYCZE. z dnia 9 sierpnia 2017 r.

ZARZĄDZENIE NR 5/2018 WÓJTA GMINY SIEMIATYCZE. z dnia 19 stycznia 2018 r.

ZARZĄDZENIE Nr 44/2016. Burmistrza Miasta i Gminy Prabuty. z dnia roku

Instrukcja obiegu i przechowywania dokumentów dla projektów współfinansowanych przez Unię Europejską

ZARZĄDZENIE NR 124/2011. Burmistrza Zbąszynia. z dnia 31 sierpnia 2011 r.

ZARZĄDZENIE NR 131/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE. z dnia 10 października 2014 r.

ZARZĄDZENIE NR 10/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE. z dnia 21 lutego 2014 r.

Zarządzenie nr 617/2009 Burmistrza Nowego Dworu Gdańskiego dnia 31 grudnia 2009r

ZARZĄDZENIE NR 49/2015 WÓJTA GMINY KOTLIN z dnia 1 września 2015r.

ZARZĄDZENIE NR ROA /2011 Burmistrza Miasta i Gminy Góra Kalwaria z dnia 04 listopada 2011 roku

ZARZĄDZENIE NR 39/2010 Burmistrza Miasta i Gminy Góra Kalwaria z dnia 21 maja 2010 roku

Zarządzenie n r 122/2011 W ójta Gminy Lichnowy z dnia 30 września 2011 roku

Zarządzenie Nr 14/2015 Wójta Gminy Wizna z dnia 17 czerwca 2015 roku

ZARZĄDZENIE NR 34/2013 Starosty Nowodworskiego z dnia 6 czerwca 2013 roku

Zarządzenie Nr 8/2015 Wójta Gminy Krasne z dnia 16 lutego 2015 r.

ZARZĄDZENIE NR 42/2016 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 9 marca 2016 r.

ZARZĄDZENIE WEWNĘTRZNE NR OR KIEROWNIKA URZĘDU

Zarządzenie Nr 8/2010 Wójta Gminy Dąbrówka z dnia 31 grudnia 2010 roku

Zarządzenie wewnętrzne Nr Wójta Gminy Dubicze Cerkiewne z dnia 30 grudnia 2011 r.

Zarządzenie Nr 14/2013. Wójta Gminy Trawniki. z dnia 28 marca 2013r.

ZARZĄDZENIE Nr ORG a/09 Wójta Gminy Wilków z dnia 7 października 2009 r.

Zasady (polityka) rachunkowości projektu Remont wraz przebudową obiektu targowego w Andrychowie. I. Informacje wstępne

Zarządzanie Nr 55/2011 Burmistrza Nowego Miasta Lubawskiego z dnia 18 kwietnia 2011roku

Prezydenta Miasta Starachowice

Biuletyn Informacji Publicznej Miasta Hajnowka

ZARZĄDZENIE NR 86/2017 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 11 maja 2017 r.

ZASADY POLITYKI RACHUNKOWOŚCI I OBOWIAZUJĄCE PRZY REALIZACJI ZADAŃ FINANSOWANYCH Z WYKORZYSTANIEM ŚRODKÓW POMOCOWYCH Z UNII EUROPEJSKIEJ.

ZARZĄDZENIE NR 13/2017 WÓJTA GMINY SIEMIATYCZE. z dnia 9 sierpnia 2017 r.

ZARZĄDZENIE NR 151/2016 WÓJTA GMINY DĘBNICA KASZUBSKA. z dnia 5 grudnia 2016 r.

ZARZĄDZENIE Nr 331/2017 Prezydenta Miasta Starachowice z dnia 20 lipca 2017 r.

ZARZĄDZENIE NR 173/12 BURMISTRZA RAJGRODU

Zarządzenie Nr 12 /2014 Wójta Gminy Wizna z dnia 9 maja 2014 roku

ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI I PLAN KONT

Zarządzenie wewnętrzne Nr OR Wójta Gminy Dubicze Cerkiewne z dnia rok

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 71/2017 Burmistrza Miłakowa z dnia 26 października 2017 roku

Burmistrz Miasta Czeladź. z dnia 13 marca 2013 roku

ZARZĄDZENIE NR 30/2017 WÓJTA GMINY DĘBNICA KASZUBSKA. z dnia 6 marca 2017 r.

Zarządzenie Nr 2/2015 Wójta Gminy Wizna z dnia 10 lutego 2015 roku

ZARZĄDZENIE NR 34/B/2016 WÓJTA GMINY ŚWIERCZE. z dnia 12 lipca 2016 r.

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 38 A/2014 Burmistrza Miłakowa z dnia 15 maja 2014 roku

ZARZĄDZENIE NR 13/18 WÓJTA GMINY JAŚWIŁY. z dnia 1 marca 2018 r.

ZARZĄDZENIE NR WÓJTA GMINY WIĄZOWNA. z dnia 31 stycznia 2018 r.

Zarządzenie wewnętrzne Nr OR Wójta Gminy Dubicze Cerkiewne z dnia 23 czerwca 2011 rok

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i obowiązuje na czas realizacji Projektu.

Zasady (polityka) rachunkowości projektu Cyfrowe Mazury

ZARZĄDZENIE NR 178/2010 Wójta Gminy Zbrosławice z dnia 20 lipca 2010 r. Wójt Gminy Zbrosławice zarządza:

Zarządzenie Nr 263/09 Prezydenta Miasta Otwocka z dnia 30 grudnia 2009 roku

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 4/2017 Burmistrza Miłakowa z dnia 10 stycznia 2017 roku

ZARZĄDZENIE NR 73/2013 Starosty Nowodworskiego z dnia 27 listopada 2013 roku

Zarządzenie Nr 114 /2014 Wójta Gminy Ostróda z dnia 12 września 2014r.

Zarządzenie Nr 8 /2012. Wójta Gminy Gniezno. dnia roku.

ZARZĄDZENIE Nr 20/2014. z dnia 24 marca 2014 r.

Zarządzenie nr 15/2018

BURMISTRZA MIASTA MILANÓWKA. z dnia 28 grudnia 2016 roku

ZASADY RACHUNKOWOŚCI DLA PROJEKTÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH W URZĘDZIE MIASTA JELENIA GÓRA

1. Programie Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata (PROW)

Zarządzenie Nr 38/2015 W ójta Gminy M asłowice z dnia 25 maja 2015 roku

Zasady (polityka) rachunkowości projektu pn. International-zdobywamy doświadczenie!.

Zarządzenie Nr 50/2014 Burmistrza Miasta Wągrowca z dnia 14 maja 2014 roku

Zarządzenie Nr 57 Wójta Gminy Zarszyn z dnia 13 czerwca 2011 r.

Z a r z ą d z e n i e Nr 445/2017 B u r m i s t r z a M i a s t a G i ż y c k a z dnia 24 sierpnia 2017 roku

Zarządzenie Nr 31A/2011 Wójta Gminy Borowie z dnia 18 maja 2011 roku

Niniejsze zasady prowadzenia rachunkowości w Urzędzie Miasta w Przasnyszu zostały opracowane na podstawie następujących przepisów prawa: Rozdział I

ZARZĄDZENIE NR Dyrektora Zespołu Szkolno-Przedszkolnego w Halinowie z dnia 22 września 2017 r.

ZARZĄDZENIE Nr 686/F/2014 Prezydenta Miasta Słupska z dnia 17 października 2014 r.

Zarządzenie Nr 142 /2008 BURMISTRZA ZBĄSZYNIA z dnia 31 grudnia 2008 r.

Zarządzenie nr 22/2018

ZARZĄDZENIE NR 381/2014 WÓJTA GMINY KURYŁÓWKA. z dnia 12 maja 2014 r.

Zarządzenie Nr 11/2014 Wójta Gminy Abramów z dnia 03 marca 2014r

Z a r z ą d z e n i e Nr 398/2017 B u r m i s t r z a M i a s t a G i ż y c k a z dnia 8 maja 2017 roku

ZARZĄDZENIE NR 84/WF/ 2018 BURMISTRZA SKARSZEW. z dnia 15 czerwca 2018 roku

Burmistrza Gminy i Miasta w Drzewicy. z dnia 12 kwietnia 2017

ZARZĄDZENIE NR 49/18 BURMISTRZA MIASTA I GMINY DOLSK. z dnia 31 sierpnia 2018 r.

ZARZĄDZENIE NR 90/2017 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 11 maja 2017 r.

ZARZĄDZENIE NR 88/2017 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 11 maja 2017 r.

Załącznik nr 1 do Zarządzenia Nr 884/F/10 Prezydenta Miasta Słupska z dnia r.

Zarządzenie nr 60/2013 Burmistrza Miasta Józefowa z dnia 17 czerwca 2013 r.

ZARZĄDZENIE NR 124/2017 BURMISTRZA MIASTA ŻARÓW. z dnia 5 lipca 2017 r.

WPROWADZENIE. Niniejsze zasady mają na celu przedstawienie obowiązujących w Gminie Damnica:

Wykonanie zarządzenia powierza się merytorycznym komórkom organizacyjnym w Urzędzie Miejskim w Rajgrodzie upoważnionym do realizacji Projektu.

RAPORTOWANIE I EWIDENCJA. kwiecień 2011

ZASADY RACHUNKOWOŚCI PROJEKTU PN. ROZBUDOWA POWOJSKOWEGO BUDYNKU J NA POTRZEBY KSZTAŁCENIA INŻYNIERSKIEGO W PAŃSTWOWEJ WYŻSZEJ SZKOLE ZAWODOWEJ IM

Transkrypt:

fundusze Prl.)gr'U'l"1 Rt~9i{)!, ;lllly u [?LĄD 1\'l;\,J~SV\lI\O\VS Kil WOłf\\"'ÓLUJ\VA POMOI~'SI<tEliO Un;ia Europejska - Fundusze 5truklrUfiiln!? i lf)l.ff'sl)'{~lino!l WÓJT GMINY SOMONINO 83-314 SOMON~O ul. Ceynowy 21 Zarządzenie Nr 22/2018 Wójta Gminy Somonino z dnia 28 luty 2018 roku w sprawie wprowadzenia w życie zasad obiegu i kontroli dokumentów oraz zakładowego planu kont w Urzędzie Gminy Somonino związanych z realizacją projektu pn.: "Pomorskie Szlaki Kajakowe - Szlakiem Raduni". N a podstawie art. 10 ust. 2 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2018 r., poz. 395), art. 40 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2017 r., poz. 2077) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 13 września 2017 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 2017 r., poz. 1911) - zarządza się, co następuje: 1 1. Realizację projektu prowadzi się na podstawie i zgodnie z: - umową nr RPPlVI.08.04.00-22-0016j16-00 o dofinansowaniu projektu współfmansowanego ze środków go Funduszu Rozwoju Regionalnego zawartej 19 grudnia 2017 1-_, - wytycznymi wydanymi przez Instytucję Zarządzającą RPO WP na lata 2014-2020, w tym zwłaszcza w zakresie: a) kwalifikowalności wydatków, udzielania zamówień publicznych, promocjl projektu, opisu faktur lub dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej, zasad finansowania, sprawozdawczości, b) obowiązujących Gminę i Urząd Gminy przepisów prawa, c) wewnętrznych uregulowań w Urzędzie Gminy Somonino, w szczególności w zakresie: - organizacji jednostki, kontroli wewnętrznych, zasad rachunkowości, obiegu dokumentów, kontroli finansowej, zamówień publicznych, wynagradzania Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata 2014-2020

Fundusze Pr~;~~l"clm li E>gi C)fl;dr1i lu RlAD M. '\HSI.i\ll{t'\V5Kil,VOJlEWÓDZnVA POMO!?$KfECO Fundusze 5tflJkturi~lflf' i InweSl:;r(~linE' pracowników, archiwizacji dokumentów, ochrony danych, z zastrzeżeniem z~sa~. ustalonych niniejszym zarządzeniem. 2. Ogólne zasady obiegu dokumentów: 1. W kierowaniu i zarządzaniu każdą jednostką podstawowe znaczerue ma ład orgaruzacy)ny, dokumentacyjny i informacyjny. Istotą obiegu dokumentów wewnątrz jednostki jest utworzenie sieci stanowisk biorących bezpośredni udział w tworzeniu, gromadzeniu, przetwarzaniu, wykorzystywaniu i przechowywaniu dokumentów. W tym celu występuje: - odpowiedzialność indywidualna, - samokontrola obiegu dokumentów, - systematyczność, - terminowość, - okresowość, - sprawozdawczość. 2. Przestrzeganie i stosowanie wyze) wymienionych zasad umożliwi systematyczny przepływ dokumentów. 3. Szczegółowo zostały określone obowiązki, uprawruerua odpowiedzialność pracowników biorących udział w realizacji projektu. 4. Odpowiedzialność: Wójt Gminy: - podpisywanie umów o dofinansowanie projektu i innych dokumentów wynikających z jego realizacji, - podpisywanie umów/zleceń w ramach realizacji projektu wynikających z jego realizacji, - zatwierdzanie i podpisywanie wniosków o płatność, - zatwierdzanie i podpisywanie sprawozdań z realizacji projektu, - potwierdzanie dokumentów za zgodność z Ol-yginałem, - wydawanie odpowiednich, niezbędnych upoważnień. innych dokumentów Sekretarz Gnuny: - - podpisywanie umów/zleceń w ramach realizacji projektu 1 innych dokumentów wynikających z ich realizacji, Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata 2014-2020 2

FundlJs.ze Pr,()9 i'" (1'1 fł.(>g;{l:fla lliy lu f?li\d r\'laii~slj\li(o\vsk~ '\VOJIE:\VÓf)ZlW~\ POI\ 101l.Sł<fECO Eur.opejski.: Funcuszc StfuldłJfidn,e i InlJóeHy{~line - zatwierdzanie i podpisywanie wniosków o płatność, - zatwierdzanie i podpisywanie sprawozdań z realizacji projektu, - potwierdzanie dokumentów za zgodność z oryginałem. Skarbnik Gminv: - kontrasygnuje umowę o dofinansowanie projektu, - kontrasygnuje umowy/zlecenia w ramach realizacji projektu inne dokumenty wynikające z ich realizacji, - kontrasygnuje harmonogram ponoszenia wydatków (płatności). Główny ksiegowy: - kontrasygnuje umowy w tamach realizacji projektu i inne dokumenty wynikające z ich realizacji, - kontrasygnuje wnioski beneficjenta o płatność, - podpisuje zapotrzebowanie na środki z zaliczki i refundację, - kontrasygnuje sprawozdanie z realizacji projektu. 5. Za prawidłowe wykonanie projektu odpowiedzialne są następujące osoby: a) Alicja Malanowska - Inspektor ds. obsługi Rady Gminy i ewidencji działalności gospodarczej, w zakresie: nadzorowania poprawności realizacji projektu w zakresie określonym umową o przyznarue pomocy, składania wniosków o płatność oraz wymaganych sprawozdań 1 dokumentów zgodnie z wytycznymi, prowadzenia działań informacyjnych i promocyjnych w ramach realizacji projektu, prowadzenia działań związanych z zarządzaniem realizowanego projektu. b) Jerzy Kwidziński - Inspektor ds. Inwestycji i remontów, w zakresie: nadzorowania poprawności przebiegu realizacji robót budowlanych, zgodnie z zawartą umową na realizację robót budowlanych (harmonogramem), wyboru wykonawców projektu w zakresie poza ustawą PZP na podstawie Zarządzenia Nr 108/2013 Wójta Gminy Somonino z dnia 2010-10-21 w sprawie zasad realizacji zamówień publicznych wyłączonych z obowiązku stosowania ustawy Prawo Zamówień Publicznych oraz na podstawie Zarządzenia Nr 99/2014 Wójta Gminy Somonino z dnia 2014-11-20 zmieniające zarządzenie 108/2013 z dnia 21.10.2010 r. w sprawie zasad realizacji zamówień publicznych Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata 2014-2020 3

Fundusze P((l(j(;;;ri'1 I~~ (;-(jiofl~lrl'y. li f?z.;\d M!\Q{SlAl KOWSK! 'WOJEWÓDZTWA POMORSą{IEGO Fundusze StlLJktlJr,tlll~ i Ij)'Nf!Hy{~lin._---... _."...",,,._------_.._.-._---_._,,--,,----_._---------.._--,,---_._- --- wyłączonych z obowiązku stosowania ustawy Prawo Zamówieri Publicznych, nadzorowania pracy Inspektora Nadzoru, zgodnie z umową na realizację Nadzoru Inwestorskiego przy robotach budowlanych, nadzorowania odbiorów częściowych i końcowych realizacji robót, przygotowania protokołów PT-OT, bieżący kontakt z dostawcami mediów, poprawności zawieranych umów z Wykonawcami. c) Roman Stenka - Inspektor ds. zamówień publicznych, w zakresie: wyboru wykonawców zgodnie z Ustawą z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo Zamówień Publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2015 r. poz. 2164 z póź. zm.), poprawności zawieranych umów z Wykonawcami, przekazywania Samorządowi Województwa dokumentacji z przeprowadzonego postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, zgodnie z art. 10 ust. 4 w załączniku nr 1 do umowy, o której mowa w 1 niniejszego zarządzenia. d) Danuta Kowalewska - Główna Księgowa, w zakresie: " ewidencji operacji gospodarczych związanych z realizacją projektu, - badania zgodności sporządzonej dokumentacji finansowej z przyjętym wewnętrznym schematem prowadzenia rachunkowości, - koordynacji przepływów pieniężnych w projekcie, nadzorowania prawidłowego wykonania budżetu zgodnie z założeniami przedmiotowego projektu. W razie nieobecności skarbnika, główna księgowa kontrasygnuje wszystkie dokumenty wynikające z realizacji projektu. e) Marzena Radomska - Podinspektor księgowości budżetowej ds. gospodarki majątkiem trwałym w zakresie: - prowadzenia ewidencji środków trwałych i pozostałych środków trwałych, - inwentaryzacji zakupionych środków trwałych i pozostałych środków trwałych. f) Cecylia Ki.towska - Skarbnik Gminy w zakresie nadzoru finansowo - księgowego. 3. Zasady rachunkowości i Zakładowy Plan Kont: 1. Na podstawie odpowiednich przepisów rozporządzenia Parlamentu go i Rady (UE) nr 1303/2013 z dnia 17.XII.2013, wprowadza się dodatkowe zapisy w polityce rachunkowości i zakładowym planie kont. Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata 2014,,2020 4

Fundusze Eu ropejskie Pr,~q,.afl 11 (~9i()!"dliy u!?li\d Mi\n~SI/llI\OW5f(~ \\I'O.IIE\VÓDZ'J\V:\ POMOI?SKIECO Unia Eu ropejska Europ jski.: FUl"ldJJS7.C StrulduriJlnfi' i InwI:lSly{~line 2. Wyodrębnienie realizacji projektu pn. "Pomorskie Szlaki Kajakowe - Szlakiem Raduni" następuje poprzez: - odrębny rachunek bankowy - odrębny zbiór dokumentów. 3. Dla potrzeb realizowanego projektu funkcjonuje konto bankowe o numerze: II 62 8309 0000 0080 0105 2000 0930, które służy do przyjęcia dotacji w formie zaliczek i ponoszenia wydatków do wielkości zaliczki, II 83 8309 0000 0080 0105 2000 0940, które służy do przyjęcia dotacji w formie refundacji poniesionych wydatków. Do dysponowania środkami pieniężnymi znajdującymi się na wiw rachunkach bankowych upoważnione są osoby określone w karcie wzorów podpisów. 4. W Urzędzie Gminy Somonino prowadzi się wyodrębnioną dokumentację księgową oraz wyodrębnioną ewidencję księgową w zakresie dochodów i wydatków realizowanego projektu w systemie księgowym FKB Urzędu Gminy, jako zadanie,,31" o symbolu dowodów księgowych - "PSK". Numer zadania określają cyfry na 16 i 17 pozycji numeru konta. 5. Ewidencję księgową dochodów i wydatków do projektu realizuje się zgodnie z wykazem i zasadami funkcjonowania kont przyjętymi w Urzędzie Gminy w zakresie koniecznym dla prawidłowego prowadzenia ewidencji księgowej oraz sporządzania sprawozdań budżetowych i projektu, z tym że ewidencję analityczną prowadzoną według podziałek klasyfikacji budżetowej rozszerza się po myślniku o cyfry oznaczające numer zadania,,31". Cyfra czwarta paragrafu oznacza:,,7" - dla operacji finansowanych ze środków europejskich (w 85 % kosztów kwalifikowalnych, w zaokrągleniu do pełnych złotych),,,9" - dla operacji finansowanych z budżetu gromy (w 15 % kosztów kwalifikowalnych, pomniejszając o wartość wykazaną w,,7"). 6. Wydziela się w jednostce - Urząd Gminy, plan finansowy w części dotyczącej projektu w dziane 630 rozdzjiał' 6301013 określony w zarządzeniach Wójta Gminy. Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata 2014-2020 5

Fundusze pi'("j I";;,m r~ e g imi din)', uez..,d rvl/\ii~slalmjwsi(! "\VO.U:\VÓDZl\VA PO(\>~10RSKIEC_;O FUfldusze Stfuktulilln~' i II1Wf!Sljl{~lin. _.._-.-_._. "..- _ -.-- _... ---_._.._-----_.-.--- ---_._-_.._-- 7. Wydziela się z jednostki Urzędu Gminy plan finansowy na rok 2018, 2019 w części dotyczącej projektu określanych w Zarządzeniach Wójta Gminy Somonino. 4. Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków: 1. Realizacja wydatków następuje zgodnie z wnioskiem o dofinansowanie, podpisanymi umowami, aneksami i harmonogramami, na podstawie prawidłowo wystawionych, opisanych i zatwierdzonych dokumentów księgowych. Dokumentami potwierdzającymi poniesienie wydatków w projekcie są wszelkie dokumenty finansowo-księgowe, na podstawie których ewidencjonuje się koszty w systemie księgowym jednostki realizującej projekt i dokonuje się płatności w związku z realizacją tego projektu wystawione w trybie i formie zgodnej z wytycznymi w zakresie kwalifikowania wydatków. 1) Każdy dokument podlega: a) wstępnej ocenie zgodności, celowości i gospodarności poniesionego kosztu dokonywane w formie merytorycznej kontroli i zgodności operacji z harmonogramem i budżetem projektu. b) formalno-rachunkowej kontroli dowodów księgowych (wewnętrznych i zewnętrznych) polegającej na zbadaniu wiarygodności dowodu oraz ustaleniu przed dokonaniem operacji finansowo-gospodarczej czy: dokument spełnia formalne wymogi dowodu księgowego, Ol wystawiony został przez Osobę uprawnioną, zawiera prawidłowe wyliczenia i cyfry, poddany został kontroli merytorycznej, II jest zgodny z procedurami przetargowymi określonymi w ustawie o zamówieniach publicznych, znajduje pokrycie w budżecie projektu, II został zapłacony w okresie kwalifikowalności kosztów. c) kontroli merytorycznej polegającej na ustaleniu ich rzetelności 1 zgodności z harmonogramem działań. Głównym celem tej kontroli jest sprawdzenie zgodności danych zawartych w dowodzie ze stanem rzeczywistym. 2) Dokumenty finansowo-księgowe to dokumenty potwierdzające dokonanie operacji gospodarczej w określonym miejscu i czasie. Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata 2014-2020 6

Fundus.ze Pr(Jgl ~~(ft R t?gi(lfltdll~'" li RZI\D MAn~SZAlI{O\VSK~ \VOJlEWÓDZl\V r \ POMORSKIECJO U nla Eu ropejska Fundusze $tru~.ltjrilln~ i In'NE;H:lI(!r'in~ 3) Każdy dowód księgowy powinien charakteryzować się cechami takimi jak: a) podmiotowość - określenie podmiotów biorących udział w zdarzeniu gospodarczym; b) kompletność - dane zawarte w dowodzie powinny być kompletne i spełniać co - najmniej wymogi określone w przepisach prawa art. 21 ustawy o rachunkowości; c) rzetelność; d) trwałość; e) chronologiczność - dowody księgowe jednego rodzaju powmny być datowane zgodnie ze stanem faktycznym i zawierać numerację kolejną od początku roku obrotowego. Numeracja dowodów tego samego rodzaju nie może się powtarzać. f) identyfikowalność; g) poprawność formalno-merytoryczna; h) dowodowość - dokument księgowy dokumentuje zaistniałe zdarzenia gospodarcze. Dowód księgowy spełniający powyższe wymagania można uznać za prawidłowo sporządzony, mogący stanowić podstawę do ujęcia operacji w księgach rachunkowych. 4) Wykaz podstawowych dokumentów księgowych: 1. faktura, 2. faktura korygująca, 3. rachunek; 4. nota korygująca, 5. lista płac, 6. polecenie przelewu, 7. "'Y ciąg bankowy, 8. polecenie księgowania. 5. Sposób oznaczenia/opisu dowodów księgowych: 1. Faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej potwierdzające poniesienie wydatku k-walifikowalnego powinny mieć zamieszczony na oryginale dokumentu opis, który zawiera: Numer umowy o dofinansowanie projektu; Tytuł projektu; Kategorię wydatku kwalifikowanego z wyszczególnieniem podatku od towarów i usług (VA1) w odniesieniu do kategorii wydatku przedstawionej we wniosku o dofinansowanie Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata 2014-2020 7

wyrnienić wszystkie z podaniem wartości. Ponadto, występują r-",,,n'lp wydatki 1 każdej z tych nr..,7ur'11 ich wartość, niezwiązanych z projektem była tożsama z kwalifikowalnych, niezakwalifikowanych i Informację o poprawności lvl.1h'uhi;oi Z na usługa/ dostawa została n.uha,ha. W przypadku, na daną usługę/ dostawę nie było tuno\~ty, dokonano w zastosowania tego trybu; konkurencyjności - odniesienie do rodzaju wydatek ti"j,rro", 2. W gdy faktura lub inny dokument o równoważnej wartości dowodowej nie zawiera dokumentu. numeru na na podstawie list płac/rachunków nurner 1 nazwę od umów braku możliwości z rachunku pod warunkiem numeru 1 istnieje transz podstawą do w 2. załącznika nr 1 do o mowa w 1 wart. 12 Regionalny Program Operacyjny Województwa 8

Pundusza Pf{:'9i~m R.(;>9ii)El'lłrV~i IlH?l/\1D Mi\IJ6ZAlI\OWSł(~ WO.I!E\V()OZT\VA P<Oil.~OI~SKrEGO Europ ejsri o: Fu n dusz e St:r~Jktur~łn,~ i Inwesly{ lipne 3. Wniosek o płatność jest jednym z podstawowych dokumentów wymaganych przy rozliczaniu i sprawozdawczości z realizacji projektów współfinansowanych funduszy strukturalnych i podlega kontroli na wszystkich etapach realizacji projektu. 7. Okres przechowywania dokumentacji: 1. U Beneficjenta dokumentacja związana z realizacją projektu przechowywana będzie w terminie od rozpoczęcia realizacji Projektu do 31 grudnia 2028 roku. 2. Podstawą przyjęcia do archiwum jest spis zdawczo-odbiorczy akt podpisany przez pracownika przekazującego i przyjmującego zawierający właściwą kategorię archiwalną. 3. Przechowywaniu podlegają: a) oryginalny formularz zgłoszonego wniosku o dofinansowanie, - b) pismo informujące o akceptacji wniosku i przyznaniu dofinansowania, c) umowę o dofinansowanie projektu, d) faktury i inne dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków, e) wyciągi z konta bankowego projektu, f) sprawozdania i dokumenty potwierdzające zawarte w nich informacje, g) wnioski o płatność, h) wszelkie istotne pisma wysyłane i otrzymywane, w tym zwłaszcza korespondencję dotyczącą zmian w budżecie lub harmonogramie projektu, i) umowy z wykonawcami razem z dokumentacją dotyczącą sposobu wylenienia wykonawcy, j) dokumentacja potwierdzająca prowadzoną promocję, k) dokumentacja z postępowania poza ustawą Prawo Zamówień Publicznych, l) UtnO\vy z wvkoriawcami, m) dokumentacja z postępów realizacji zadań projektu, n) dokumentacja potwierdzająca wykonywanie przez pracowników obowiązków w ramach projektu. 2 Zarządzenie wchodzi w życie 2 dniem podpisania. Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego na lata 2014-2020 9