ŚR.X.0932-14-06 Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzędzie Gminy Nawojowa w dniach od 20 do 22 listopada 2006 r. Kontrolę przeprowadziła: P. Barbara Połomska - Starszy Inspektor Wojewódzki w Wydziale Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, Oddział Zamiejscowy Nowy Sącz na podstawie upoważnienia do kontroli nr 80/06 z dnia 27.10.2006 r. P. Grzegorz Gach Starszy Inspektor w Wydziale Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, Oddział Zamiejscowy Nowy Sącz na podstawie upoważnienia do kontroli nr 36/06 z dnia 9.11.2006 r. Tematyka kontroli: I. Kontrola prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych pod względem jej zgodności z celowym przeznaczeniem, sposobu wyboru wykonawców i zawierania umów, ewentualnie ustalenie zakresu i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości. II. Wydawanie zezwoleń na uprawę maku i konopi oraz prowadzenie nadzoru nad uprawa maku i konopi. Kontrola objęto okres przygotowania i realizacji zadań w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 r. W czasie przeprowadzania kontroli informacji i wyjaśnień udzielali pracownicy Urzędu Gminy Nawojowa: P. Elżbieta Szczepaniak Skarbnik Gminy, P. Ronald Ciborowski podinspektor, P. Marcin Wiktor podinspektor. Ustalenia ogólne kontroli. Wójtem Gminy Nawojowa jest Pan Stanisław Kiełbasa, wybrany na to stanowisko w wyborach bezpośrednich, które odbyły się dnia 27 października 2002 r., co potwierdza Zaświadczenie Gminnej Komisji Wyborczej w Nawojowej z dnia 13 listopada 2002 r. - stosownie do art. 22 ustawy z dnia 20 czerwca 2002 r. o bezpośrednim wyborze wójta, burmistrza i prezydenta miasta (Dz. U. Nr 113, poz. 984 i Nr 127, poz. 1089). Skarbnikiem Gminy Nawojowa jest Pani Elżbieta Szczepaniak, powołana na to stanowisko z dniem 1 maja 2004 r. Uchwałą Nr XXII/124/2004 Rady Gminy Nawojowa z dnia 30 kwietnia 2004 r. Ad. I. Kontrola prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych pod względem jej zgodności z celowym
przeznaczeniem, sposobu wyboru wykonawców i zawierania umów, ewentualnie ustalenie zakresu i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości. a) ocena strat powstałych w wyniku klęsk żywiołowych w infrastrukturze komunalnej, b) przyjęcie określonych programów realizacji celów i zadań związanych z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych, c) realizacja dotacji celowych pochodzących z budżetu państwa na zadania własne bieżące i inwestycyjne, d) wykorzystanie przyznanych w tym celu środków finansowych zgodnie z przeznaczeniem oraz ustawą - Prawo zamówień publicznych, e) ustalenie przyczyn i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości oraz osób za nie odpowiedzialnych Kontrolę przeprowadzono w oparciu o przepisy: ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005 r. (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz. 104, z późn. zm.); ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2004 r. Nr 19, poz. 177 z późn. zm.); ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.); ustawy z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych rozwiązaniach prawnych związanych z usuwaniem skutków powodzi z lipca 2001 r. oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 84, poz. 907 z późn. zm.); ustawy z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych zasadach odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania żywiołu (Dz. U. Nr 84, poz. 906 z późn. zm.). Ad a) Ocena strat powstałych w wyniku klęsk żywiołowych. Powódź 2001 W dniach od 23 do 28 lipca 2001 r. na terenie Gminy Nawojowa wystąpiły intensywne opady deszczu w wyniku których Gmina poniosła straty w infrastrukturze komunalnej. W dniu 13 sierpnia 2001 r. powołana Zarządzeniem nr 225/01 Wojewody Małopolskiego z dnia 10 sierpnia 2001 r. Komisja Wojewódzkiej ds. weryfikacji szkód spowodowanych przez powódź i klęski żywiołowe w infrastrukturze komunalnej gmin, powiatów i województwa przeprowadziła wizję lokalną w terenie dotkniętym skutkami klęski, dokonała analizy dokumentacji dotyczącej ww. zdarzenia losowego i zweryfikowała szacunki strat w gminnej infrastrukturze na łączną kwotę 2.200.400,00 zł. W załączniku do protokołu została ujęta, między innymi, szkoda na drodze gminnej Moczurki - Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała obsunięcie skarpy, uszkodzone odwodnienie na długości 0,5 km., szacunek strat 34.500,00 zł. Powódź 2004 W dniach od 28 do 31 lipca 2004 r. na terenie Gminy Nawojowa wystąpiły intensywne opady deszczu w wyniku których Gmina poniosła straty w infrastrukturze komunalnej. W dniu 26 sierpnia 2004 r. powołana Zarządzeniem nr 193/2004 Wojewody Małopolskiego z dnia 7 lipca 2004 r. Komisja Wojewódzka ds. weryfikacji szkód spowodowanych przez klęski 2
żywiołowe w infrastrukturze komunalnej gmin, powiatów i województwa przeprowadziła wizję lokalną w terenie dotkniętym skutkami klęski, dokonała analizy dokumentacji dotyczącej ww. zdarzenia losowego i zweryfikowała szacunki strat w gminnej infrastrukturze na łączną kwotę 441.000,00 zł. W załącznikach do protokołu zostały ujęte szkody między innymi na: - drodze gminnej Moczurki - Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała uszkodzony korpus drogi wraz z nawierzchnią bitumiczną oraz zamulone odwodnienie na długości 0,10 km, szacunek strat 28.000,00 zł; - drodze gminnej Ciecierz w Nawojowej uszkodzona nawierzchnia bitumiczna, zamulone rowy odwadniające na długości 0,30 km, szacunek strat 15.000,00 zł; - drodze gminnej Homrzyska - Bącza Kunina (Potok) wraz z odwodnieniem (osiedle Potok od potoku Bączańskiego w miejscowości Bącza Kunina oberwana skarpa nad drogą, uszkodzona nawierzchnia bitumiczna oraz odwodnienie na długości 0,20 km, szacunek strat 35.000,00 zł; - osuwisko czynne we wsi Bącza Kunina powierzchnia ok. 1,20 h, szacunek strat 120.000,00 zł. Miejscowość Żeleźnikowa Mała z terenu Gminy Nawojowa, wymieniona we wniosku o dofinansowanie z budżetu państwa, jest ujęta w Rozporządzeniu Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 4 września 2001 roku, w sprawie wykazu miejscowości dotkniętych powodzią oraz miejscowości, na których obszarze wystąpiły osuwiska ziemne i huragany (Dz. U. Nr 95, poz 1046 z późn. zm.). Ponadto Gmina Nawojowa znajduje się w załączniku do wystąpienia Wojewody Małopolskiego znak: ŚR.IX.JG.6834-5-05 z dnia 11.01.2005 r., skierowanego do Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji, zawierającym informację o stratach powstałych w infrastrukturze gmin, powiatów i województwa małopolskiego w wyniku działania klęski żywiołowej w 2004 roku. Wszystkie elementy infrastruktury zgłoszone w 2005 r. przez Gminę Nawojowa do remontu po powodzi z udziałem środków z budżetu państwa - znajdują się w zweryfikowanych protokołach strat z 2001 i 2004 roku. Ad: b) przyjęcie określonych programów realizacji celów i zadań związanych z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych, c) realizacja dotacji celowych pochodzących z budżetu państwa na zadania własne bieżące i inwestycyjne, d) wykorzystanie przyznanych w tym celu środków finansowych zgodnie z przeznaczeniem oraz ustawą - Prawo zamówień publicznych, e) ustalenie przyczyn i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości oraz osób za nie odpowiedzialnych Odbudowa zniszczeń spowodowanych klęskami żywiołowymi odbywa się zgodnie z przyjętym każdego roku przez Radę Gminy harmonogramem. W 2005 r. Wójt Gminy Nawojowa otrzymał z Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji (MSWiA) promesy informujące o przewidywanym dofinansowaniu odbudowy po powodzi dróg gminnych w wysokości. nie więcej niż 80 % wartości poszczególnych zadań po przetargu: znak: BSK-5522-1-397/05 z dnia 14.02.2005 r., informowała Wójta Gminy o przewidywanym dofinansowaniu w wysokości 70.000,00 zł, ustalając przekazanie stosownych dokumentów w terminie do dnia 15.06.2005 r. 3
znak: BSK-5522-1-735/05 z dnia 6.06.2005 r. w odpowiedzi na pismo Wójta Gminy z dnia 31.05.2005 r., znak: GKB II-7040/1/04/05 wyrażono zgodę na zmianę terminu złożenia dokumentów określonych w załączniku do ww. promesy z dnia 15.06.2005 r. na dzień 31.07.2005 r. znak: BSK-5522-12-64/05 z dnia 14.07.2005 r., informowała Wójta Gminy o przewidywanym dofinansowaniu w wysokości 100.000,00 zł, ustalając przekazanie stosownych dokumentów w terminie do dnia 30.09.2005 r. znak: BSK-5522-12-380/05 z dnia 2.09.2005 r., informowała Wójta Gminy o przewidywanym dofinansowaniu w wysokości 70.000,00 zł, ustalając przekazanie stosownych dokumentów w terminie do dnia 14.10.2005 r. Po rozstrzygnięciu przetargów i podpisaniu umów z wykonawcami, Wójt Gminy przesłał, w wymaganych terminach, do MSWiA ostateczne wnioski o udzielenie dotacji na dofinansowanie nw. zadań: - remont drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa polegający na wykonaniu nawierzchni mineralno-bitumicznej, oczyszczenie rowu odwadniającego oraz przepustów z namułu - z udziałem środków dotacji celowej na odcinku o długości 300 m.b. oraz tylko ze środków własnych Gminy na odcinku o długości 450 m.b.; - remont nawierzchni bitumicznej oraz odwodnienia drogi gminnej Moczurki-Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała polegający na naprawie korpusu drogi poprzez remont nawierzchni mineralno bitumicznej, przebudowie uszkodzonego odwodnienia (przepusty) oraz czyszczeniu rowu odwadniającego oraz przepustów z namułu z udziałem środków dotacji celowej na odcinku o długości 185 m.b.; - remont drogi gminnej Homrzyska-Bącza Kunina (Potok) wraz z odwodnieniem (Osiedle Potok od potoku Bączańskiego w kierunku Homrzysk) w miejscowości Bącza Kunina - polegający na wykonaniu zabezpieczenia skarpy nad drogą, odbudowie odwodnienia drogi wraz z przepustami, oczyszczenia odwodnienia z namułu, uzupełnieniu podbudowy warstwowej na łukach drogi - z udziałem środków dotacji celowej odcinek o długości 200 m.b. w km 0+175 do0+275 oraz 0+375 do 0+475; - wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej i geologicznej oraz wykonanie robót zabezpieczających osuwisko we wsi Bącza Kunina - przysiółek Potok. Do poszczególnych wniosków zostały załączone zestawienia rzeczowo-finansowe robót do wykonania w 2005 r. na poszczególnych drogach gminnych. Nadesłane wnioski zostały pozytywnie zaopiniowane, z upoważnienia Wojewody Małopolskiego, przez Kierownika Oddziału Zamiejscowego w Nowym Sączu Wydziału Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, pismami: ŚR.XIII.ASz.6831-30-05 z dnia 09.06.2005 r., ŚR.XIII.BaP.6831-60-05 z dnia 27.07.2005 r., ŚR.XIII.BaP.6831-103-05 z dnia 12.10.2005 r. oraz z upoważnienia Wojewody Małopolskiego, przez Dyrektora Wydziału Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, pismem: ŚR.IX.BS.6831-1- 90-05 z dnia 14.10.2005 r. 4
W 2005 r. zawarto 4 umowy pomiędzy Ministrem Spraw Wewnętrznych i Administracji reprezentowanym przez Pana Jana Wintera p.o. Dyrektora Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych, a Gminą Nawojowa, reprezentowana przez Pana Stanisława Kiełbasę Wójta Gminy Nawojowa, z kontrasygnatą Pani Elżbiety Szczepaniak Skarbnika Gminy: nr MAŁ/79/MSWiA/2005 z dnia 17.07.2005 r., przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości 42.957,00 zł na dofinansowanie zadania własnego związanego z usuwaniem skutków powodzi z 2004 r. Zadanie dotyczyło wykonania remontu drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa, zgodnie z wnioskiem jednostki samorządu terytorialnego z dnia 30.05.2005 r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerw celowych budżetu państwa dotacja w kwocie 42.957,00 zł miała stanowić 80 % wartości kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych wynosiła 10.739,38 zł, tj. 20 % kosztów zadania. Termin realizacji zadania ustalono do dnia 31.08.2005 r. nr MAŁ/936/MSWiA/2005 z dnia 24.10.2005 r., przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości 27.043,00 zł na dofinansowanie zadania własnego związanego z likwidacją skutków powodzi z 2001 i 2004 r. Zadanie dotyczyło wykonania remontu nawierzchni bitumicznej oraz odwodnienia drogi gminnej Moczurki Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała, zgodnie z wnioskiem jednostki samorządu terytorialnego z dnia 18.07.2005 r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerw celowych budżetu państwa dotacja w kwocie 27.043,00 zł miała stanowić 69,82 % wartości kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych wynosiła 11.685,67 zł tj. 30,18 % kosztów zadania. Jednostka samorządu terytorialnego oświadczyła, że zakończyła zadanie w terminie do dnia 30.09.2005 r. nr MAŁ/937/MSWiA/2005 z dnia 24.10.2005 r., przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości 70.000,00 zł na dofinansowanie zadania własnego związanego z likwidacją skutków powodzi z 2004 r. Zadanie dotyczyło wykonania remontu drogi gminnej Homrzyska-Bącza Kunina (Potok) wraz z odwodnieniem (Osiedle Potok od potoku Bączańskiego w kierunku Homrzysk) w miejscowości Bącza Kunina, zgodnie z wnioskiem jednostki samorządu terytorialnego z dnia 10.10.2005 r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerw celowych budżetu państwa dotacja w kwocie 70.000,00 zł miała stanowić 70,66 % wartości kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych wynosiła 29.061,74 zł, tj. 29,34 % kosztów zadania. Termin realizacji zadania ustalono do dnia 30.11.2005 r. nr MAŁ/938/MSWiA/2005 z dnia 24.10.2005 r., przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości 95.600,00 zł na dofinansowanie zadania własnego związanego z likwidacją skutków powodzi z 2004 r. Zadanie dotyczyło wykonania dokumentacji projektowo kosztorysowej i geologicznej oraz wykonanie robót zabezpieczających osuwisko we wsi Bącza Kunina przysiółek Potok, zgodnie z wnioskiem jednostki samorządu terytorialnego z dnia 1.10.2005 r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerw celowych budżetu państwa dotacja w kwocie 95.600,00 zł miała stanowić 80 % wartości kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych 5
wynosiła 23.900,00 zł, tj. 20 % kosztów zadania. Termin realizacji zadania ustalono do dnia 30.11.2005 r. Na wniosek Wójta Gminy z dnia 8.12.2005 r., znak: GKB II-7040/1/04/05 - MSWiA sporządziło w dniu 29.12.2005 r. Aneks nr 1 do Umowy nr MAŁ/938/MSWiA/2005 z dnia 24.10.2005 r. zmieniający termin realizacji przedmiotowego zadania z dnia 30.11.2005 r. na dzień 30.04.2006 r. W dniu 6.01.2006 r. pismem znak: BSK-5523-1-27/06 MSWiA przesłało Wójtowi Gminy przedmiotowy aneks celem wykorzystania. Gmina Nawojowa zobowiązała się w terminie 14 dni od zakończenia wykonania poszczególnych zadań, wykonania odbiorów końcowych i przesłania w przeciągu 30 dni do Biura ds. Usuwania Skutków Powodzi MSWiA, rozliczeń rzeczowo-finansowych kosztów poszczególnych zadań i protokołów zrealizowanych zakresów rzeczowo-finansowych. Rozliczenie finansowe zadań. W 2005 roku Gmina Nawojowa otrzymała środki finansowe pochodzące z rezerwy celowej budżetu państwa na usuwanie skutków powodzi z 2001 i 2004 roku na podstawie zawartych umów z MSWiA, wg poleceń przelewu: - w dniu 16.03.2005 r. przekazano dotację w wysokości 31.393,00,00 zł z rachunku Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego na rachunek Urzędu Gminy Nawojowa w Banku Spółdzielczym Oddział w Nawojowej tytułem: dział 600 Transport i łączność, rozdział 60078, 2030 jako środki niewygasające z 2004 r.; - w dniu 28.08.2005 r. przekazano dotację w wysokości 42.957,00 zł z rachunku Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego na rachunek Urzędu Gminy Nawojowa w Banku Spółdzielczym Oddział w Nawojowej tytułem: dział 600 Transport i łączność, rozdział 60078, 2030; - w dniu 21.11.2005 r. przekazano dotację w wysokości 192.643,00 zł z rachunku Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego na rachunek Urzędu Gminy Nawojowa w Banku Spółdzielczym Oddział w Nawojowej tytułem: dział 600 Transport i łączność, rozdział 60078, 2030; - w dniu 19.12.2005 r. zwrócono część ww. dotacji w wysokości 95.600,00 zł na rachunek Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego jako środki niewygasające w 2005 r. Ponadto Wydział Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego zawiadomił Wójta Gminy o przyznaniu dotacji celowych, z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań bieżących samorządu z zakresu usuwania skutków klęsk żywiołowych z roku 2001 i 2004, a objętych wymienionymi wcześniej 4 umowami z MSWiA: - pismo z dnia 25.08.2005 r., znak FB.II.3054-10-11-05 kwota dotacji 42.957,00 zł, - pismo z dnia 9.11.2005 r., znak: FB.3054-10-28-05 kwota dotacji 192.643,00 zł. Ponieważ z przyczyn technicznych i technologicznych nie było możliwe wykonanie prac przy niskich temperaturach zadanie pn. wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej i geologicznej oraz wykonanie robót zabezpieczających osuwisko we wsi Bącza Kunina przysiółek Potok, Wójta Gminy pismem znak: GKB II/01/01/05 z dnia 15.11.2005 r. zwrócił się do Wydziału Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie z prośba o przesunięcie części dotacji w kwocie 95.600,00 zł na niewygasające wydatki budżetu z upływem roku 2005 r. Wydział Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego, pismem z dnia 5.01.2006 r., znak: FBII.3045-1-1-06 poinformował Gminę, iż przedmiotowe zadanie zostało uwzględnione w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 13 grudnia 2005 r., w sprawie wydatków budżetu państwa, na które w 2005 r. nie wygasają 6
z upływem roku budżetowego (Dz. U Nr 245 poz. 2082). Zawiadomienie stanowiło podstawę do wprowadzenia zmian w budżecie Gminy na 2006 r. Łącznie Gmina w roku 2005 otrzymała dotację celowe na likwidację klęsk żywiołowych w kwocie 266.993,00 zł, a wykorzystała kwotę 171.393,00 zł. Będące przedmiotem niniejszej kontroli środki finansowe zostały w sposób prawidłowy wprowadzone do budżetu Gminy Nawojowa na 2005 r. zarówno po stronie dochodów (dział 600, rozdział 60078, 2030) jak i wydatków (dział 600, rozdział 60078, 4270). W budżecie Gminy na 2005 r. zabezpieczono również wymagany udział własny jednostki na poszczególne zadania. Przedstawiona kontrolującym dokumentacja części finansowej wykorzystania dotacji była kompletna i nie budziła zastrzeżeń. W kontrolowanym dziale nie stwierdzono nieprawidłowości. Dział 600 Transport i łączność Z wcześniejszych ustaleń protokołu wynika, że przedmiotem wniosków o dotacje budżetowe były 4 zadania: Remont drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa ogółem 750 mb, w tym z udziałem dotacji celowej 300 mb. Wartość zadania ogółem: 128.652,66 zł, wartość zadania zgłoszonego do dofinansowania: 53.696,38 zł, w tym środki dotacji celowej 42.957,00 zł, środki własne gminy 10.739,38 zł. Za wykonane prace, odebrane komisyjnie w dniu 7.09.2005 r., Przedsiębiorstwo Robót Drogowo-Mostowych S.A. w Nowym Sączu, ul. Wiśniowieckiego 138 wystawiło fakturę VAT nr 288/05 z dnia 19.09.2005 r. na kwotę w wysokości 128.652,66 zł. Faktura została zapłacona jednorazowo przelewem w dniu 19.10.2005 r. zgodnie z warunkami umowy MAŁ/79/MSWiA/2005, w wysokości: - 42.957,00 zł ze środków rezerwy celowej, - 10.739,38 zł ze środków własnych Gminy, - 74.956,28 zł ze środków własnych Gminy za dodatkowy zakres prac, nie objęty dofinansowaniem. Remontu nawierzchni bitumicznej oraz odwodnienia drogi gminnej Moczurki Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała 185 mb. Wartość zadania ogółem: 38.728,67 zł, w tym środki dotacji celowej 27.043,00 zł, środki własne gminy 11.685,67 zł. W dniu 14.07.2005 r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr ZP-14/2005 Gminą Nawojowa, a Wykonawcą wyłonionym w przetargu tj. Przedsiębiorstwem Robót Drogowo- Mostowych S.A. w Nowym Sączu, ul. Wiśniowieckiego 138. Wartość umowna wykonania zadania była zgodna z przedstawionym przez Wykonawcę kosztorysem ofertowym i wynosiła 38.728,67 zł brutto, termin realizacji zadania wyznaczono na 30.09.2005 r. Za wykonane prace, odebrane komisyjnie w dniu 20.09.2005 r., Wykonawca wystawił fakturę VAT nr 294/05 z dnia 21.09.2005 r. na kwotę w wysokości 38.728,67 zł. Faktura została zapłacona jednorazowo przelewem w dniu 18.10.2005 r. - zgodnie z warunkami umowy MAŁ/936/MSWiA/2005. 7
Remont drogi gminnej Homrzyska Bącza Kunina (Potok) wraz z odwodnieniem (Osiedle Potok od potoku Bączańskiego w kierunku Homrzysk) w miejscowości Bącza Kunina 200 mb. Wartość zadania ogółem: 99.061,74 zł, w tym środki dotacji celowej 70.000,00 zł, środki własne gminy 29.061,74 zł. W dniu 7.10.2005 r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr ZP - 28/2005 pomiędzy Gminą Nawojowa a Wykonawcą wyłonionym w przetargu tj. Firmą Handlowo-Usługową JANEKS Janusz Kucharski, 33-335 Nawojowa 496. Wartość umowna wykonania zadania była zgodna z przedstawionym przez Wykonawcę kosztorysem ofertowym i wynosiła 99.061,74 zł brutto, termin realizacji zadania wyznaczono na 30.11.2005 r. Za wykonane prace, odebrane komisyjnie w dniu 30.11.2005 r., Wykonawca wystawił fakturę VAT nr 80/12/05 z dnia 6.12.2005 r. na kwotę w wysokości 99.061,74 zł. Faktura została zapłacona jednorazowo przelewem w dniu 13.12.2005 r. - zgodnie z warunkami umowy MAŁ/937/MSWiA/2005. Wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej i geologicznej oraz wykonanie robót zabezpieczających osuwisko we wsi Bącza Kunina przysiółek Potok Wartość zadania ogółem: 119.500 zł. w tym środki dotacji celowej 95.600,00 zł, środki własne gminy 23.900,00 zł. W dniu 14.09.2005 r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr ZP - 22/2005 pomiędzy Gminą Nawojowa a Wykonawcą wyłonionym w przetargu tj. Firmą Handlowo-Usługowa JANEKS Janusz Kucharski, 33-335 Nawojowa 496. Wartość umowna wykonania zadania była zgodna z przedstawionym przez Wykonawcę kosztorysem ofertowym i wynosiła 119.500,00 zł brutto, termin realizacji zadania wyznaczono na 30.11.2005 r. W dniu 18.12.2005 r. Gmina dokonała zwrotu kwoty w wysokości 95.600,00 zł. na rachunek Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego (środki niewygasające w 2005 r.). Zadanie wykonano i zapłacono w I półroczu 2006 r. Na podstawie analizowanej dokumentacji w postaci protokołów strat, umów zawartych z wykonawcami, protokołów odbioru robót oraz faktur, stwierdza się, że: z wykonawcami były spisane umowy określające zakres robót, termin realizacji i sposób zapłaty. Zrealizowane zadania zostały odebrane komisyjnie i rozliczone finansowo z zachowaniem określonych w umowach terminach. Dokumenty księgowe objęte kontrolą spełniały wymogi określone w Ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) sprawdzone były pod względem merytorycznym i formalno-rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby uprawnione jak również zawierają wymagane opisy. Poniesione wydatki realizowane były z działu 600, rozdziału 60078, 4270, co było zgodne z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 20 września 2004 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów (Dz. U Nr 209, poz. 2132). Stwierdza się że środki dotacji celowej w 2005 r. zostały wykorzystane przez Gminę zgodnie z przeznaczeniem, zakres robót obejmował tylko elementy infrastruktury znajdujące się w zweryfikowanych protokołach strat z 2001 i 2004 roku. Jak wynika z załączonego do faktur poleceń przelewu, Gmina uregulowała powstałe zobowiązania terminowo, zgodnie z zawartymi umowami z MSWiA. 8
Szczegółowej kontroli poddano postępowanie o zamówienie publiczne zadania pn.: Remont drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa ogółem 750 mb, w tym z udziałem dotacji celowej 300 mb. Wartość zadania ogółem: 128.652,66 zł, wartość zadania zgłoszonego do dofinansowania: 53.696,38 zł. w tym środki dotacji celowej 42.957,00 zł., środki własne gminy 10.739,38 zł. Zarządzeniem Nr 37/04 Wójta Gminy Nawojowa z dnia 14 lipca 2004 r. powołano stałą Komisję ds. Zamówień publicznych oraz ustalenia Regulaminu udzielania zamówień publicznych w Urzędzie Gminy Nawojowa. Na wykonanie powyższego zadania Wójt Gminy (Zamawiający) ogłosił postępowanie w trybie przetargu nieograniczonego o wartości zamówienia nie przekraczającej, wyrażonej w złoty, równowartości 60.000 EURO. Ogłoszenie o przetargu wywieszono na tablicy informacyjnej w budynku Gminy w dniach od 4.04.2005 r. do 21.04.2005 r. oraz umieszczono na stronie internetowej Gminy w dniu 4.04.2005 r. Przedmiotem zamówienia był remont drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa polegający na wykonaniu nawierzchni mineralno-bitumicznej, oczyszczenie rowu odwadniającego oraz przepustów z namułu - z udziałem środków dotacji celowej na odcinku o długości 300 m.b. oraz tylko ze środków własnych Gminy na odcinku o długości 450 m.b. Kryteria oceny ofert: cena 100%, termin składania ofert wyznaczono do dnia 21.04.2005 r. Wartość przedmiotu zamówienia ustalono w oparciu o kosztorys inwestorski o wartości netto 141.799,79 zł, co stanowiło równowartość 35.039,98 EURO w dniu 31.03.2005 r. Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ) zatwierdził Wójt Gminy w dniu 31.03.2005 r. Z dokumentacji podstawowych czynności prowadzonego postępowania przetargowego wynika, że materiały przetargowe pobrały 2 firmy, w przewidzianym terminie wpłynęły 2 oferty, spełniające wymagane warunki SIWZ: - Przedsiębiorstwo Robót Drogowo-Mostowych S.A., 33-310 Nowy Sącz, ul. Wiśniowieckiego 138 cena ofertowa w wysokości 128.652,66 zł brutto; - DROGBUD Podkarpacki Holding Budowy Dróg Sp. Z o.o, 38-100 Strzyrzów ul. 1 Maja 42 cena ofertowa w wysokości 151.530,04 zł brutto. W stosunku do osób wykonujących czynności w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego wyegzekwowano ustawowe wymogi dotyczące złożenia wymaganych pisemnych oświadczeń. W wyniku przeprowadzonego postępowania Komisja Przetargowa w dniu 21.04.2005 r. za najkorzystniejszą uznała ofertę Przedsiębiorstwo Robót Drogowo-Mostowych S.A., 33-310 Nowy Sącz, ul. Wiśniowieckiego 138, zwanego w dalszej treści Wykonawcą, cena oferty 128.652,66 zł. brutto. Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia przesłano wszystkim uczestnikom postępowania: pismo znak: ZP-340/7/05 w dniu 11.05.2005 r. oraz opublikowano na stronie internetowej Gminy. Zgodnie z warunkami SIWZ, Wykonawca robót wniósł na rzecz Zamawiającego: - zabezpieczenie należytego wykonania umowy w wysokości 5 % wynagrodzenia brutto, tj. 6.432,63 zł w formie gwarancji ubezpieczeniowej nr GUW/16/05/0258 Tryg Polskie Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Oddział 33-300 Nowy Sącz, ul. Jagiellońska 25 w dniu 24.05.2005 r. Gwarancja była ważna od dnia 23.05.2005 r do dnia 30.09.2005 r., - zabezpieczenie należytego usunięcia wad i usterek w wysokości 1.929,78 zł w formie gwarancji ubezpieczeniowej nr GUW/16/05/0259 Tryg Polskie Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Oddział 33-300 Nowy Sącz, ul. Jagiellońska 25 w dniu 24.05.2005 r. Gwarancja była ważna od dnia 1.10.2005 r do dnia 30.09.2008 r. 9
W dniu 23.05.2005 r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr ZP.342/67/2005 pomiędzy Zamawiającym, z kontrasygnatą Skarbnika Gminy a Wykonawcą wyłonionym w przetargu, przedmiotem której było zlecenie wykonania remontu drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa polegający na wykonaniu nawierzchni mineralno-bitumicznej, oczyszczenie rowu odwadniającego oraz przepustów z namułu - na odcinku o długości 750 mb. Wartość umowna wykonania zadania była zgodna z przedstawionym przez Wykonawcę kosztorysem ofertowym i wynosiła 128.652,66 zł brutto. Termin rozpoczęcia robót ustalono na dzień 2.07.2005 r., a zakończenia prac na dzień 31.08.2005 r. Dokumentacja przetargowa kontrolowanego zadania jest staranna, przejrzysta i zgodna z wymogami ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (DZ. U z 2004 r. Nr 19, poz. 177 z późn. Zm.) Stosownie do 4 umów: nr MAŁ/79/MSWiA/2005, MAŁ/936/MSWiA/2005, MAŁ/937/MSWiA/2005 - zawartych z MSWiA, Wójt Gminy przesłał w wymaganych terminach do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA rozliczenia końcowe wykonanych zadań. Zgodnie z ww. umowami z MSWiA, z udziałem dotacji celowej wyremontowano w 2005 r. ogółem 685 mb dróg gminnych na kwotę 191.486,79 zł, w tym udział dotacji stanowił kwotę 140.000,00 zł, a udział jednostki samorządu terytorialnego wynosił 51.486,79 zł. Ponadto Gmina Nawojowa przesłała do Wydziału Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego rozliczenie dotacji otrzymanych w 2005 r. pismem znak: GKB II-7040/1/01/05 z dnia 31.10.2005 r. rozliczenie dotacji na kwotę w wysokości 42.957,00 zł; RGK.II-7040/1/01/06 w dniu 10.01.2006 r. - rozliczenie dotacji na kwotę w wysokości 97.043,00 zł, oraz zwrot dotacji - przelew na rachunek bieżący budżetu Wojewody Małopolskiego przelewem w dniu 18.12.2005 r. na kwotę 95.600,00 zł. W kontrolowanym dziale ni stwierdzono nieprawidłowości. Ad. II. Produkcja roślinna Tematyka kontroli: Wydawanie zezwoleń na uprawę maku i konopi oraz prowadzenie nadzoru nad uprawa maku i konopi. Kontrolę przeprowadzono w oparciu o przepisy: Ustawa z dnia 24 kwietnia 1997 r. o przeciwdziałaniu narkomani (jt. Dz. U. z 2003 r. Nr 24, poz. 198 z późn. zm.), Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o przeciwdziałaniu narkomani (Dz. U. Nr 179, poz. 1485). Uprawę maku i konopi reguluje ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o przeciwdziałaniu narkomani, na podstawie której obowiązuje całkowity zakaz uprawy maku i konopi w tym na tzw. potrzeby własne. Wojewoda Małopolski w porozumieniu z Ministrem Rolnictwa i Rozwoju wsi oraz Ministrem Zdrowia, Rozporządzeniem, ustalił dla województwa małopolskiego ogólną powierzchnię przeznaczoną pod uprawę maku niskomorfinowego na cele spożywcze oraz rejonizację tych upraw w ramach kontraktacji. W 2005 roku sprawy te regulowało Rozporządzenie Wojewody Małopolskiego Nr 1/05 z dnia 28 lutego 2005 r. Zgodnie z ww. Rozporządzeniem, teren Gminy Nawojowa w 2005 r. objęty został całkowitym zakazem uprawy maku niskomorfinowego. W toku kontroli stwierdzono 10
przestrzeganie zapisów przedmiotowego Rozporządzenia Wojewody Małopolskiego. Wójt Gminy nie wydał w 2005 r. zezwoleń na uprawę maku i konopi na terenie Gminy. Z dokumentacji przedłożonej w toku kontroli przez Pana Marcina Wiktora udzielającego wyjaśnień w tej sprawie - wynika, że informację, opracowaną w formie ogłoszenia, o całkowitym zakazie uprawy maku i konopi wynikającą z wymienionego wyżej Rozporządzenia Wojewody Małopolskiego w dniu 15.03.2005 r. wywieszono na tablicy ogłoszeń w budynku Urzędu Gminy oraz na tablicach informacyjnych w poszczególnych sołectwach. W dniach:12, 14 i 19 lipca 2005 r. Komisja składająca się z pracowników Urzędu Gminy przeprowadziła lustrację upraw polowych na terenie Gminy, lustracją objęto sołectwa Homrzyska, Nawojowa i Żeleźnikowa Wielka - nie stwierdzono nielegalnych upraw maku i konopi. Przedmiotowe zadanie zlecone z zakresu administracji rządowej wykonane zostało przez Gminę prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami. Podsumowanie Na usuwanie skutków klęsk żywiołowych z 2001 i 2004 r. Gmina Nawojowa w 2005 roku otrzymała z rezerwy celowej budżetu państwa dotacje na łączną kwotę 266.993,00 zł, a wydatkowała kwotę 171.393,00 zł, z tego 31.393,00,00 zł stanowiły środki niewygasające z 2004 r., a 140.000,00 zł to dotacja na podstawie umów z MSWiA. Jak wynika z wcześniejszych ustaleń i wniosków zadania realizowano w terminie, zgodnie z obowiązującymi przepisami. Przeprowadzona przez kontrolujących w dniu 21 listopada 2006 r. w obecności Pana Stanisława Kiełbasy - Wójta Gminy Nawojowa wizytacja terenowa realizacji zadań wymienionych w niniejszym protokole potwierdziła ich wykonanie we wskazanych zakresach. Zadanie z zakresu wydawania zezwoleń na uprawę maku i konopi oraz prowadzenie nadzoru nad uprawa maku i konopi wykonane zostało przez Gminę prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami. Propozycje zaleceń pokontrolnych W związku z pozytywnymi ustaleniami kontroli, zawartymi w niniejszym protokole odstąpiono od wydania zaleceń pokontrolnych. Na tym protokół zakończono i po odczytaniu podpisano. Wójt Gminy Nawojowa poinformowany został, przed podpisaniem protokołu, o przysługującym prawie wniesienia na piśmie uwag i zastrzeżeń co do zawartych w nim ustaleń w terminie 7 dni od dnia jego podpisania. Pan Wójt oświadcza, że nie skorzysta z prawa wniesienia uwag i złożenia wyjaśnień dotyczących ustaleń zawartych w protokole po jego podpisaniu. Protokół niniejszy sporządzono w czterech jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w jednostce kontrolowanej. Adnotację o przeprowadzeniu kontroli umieszczono w książce kontroli pod pozycją 6/06. Nawojowa, dnia 23.11.2006 r. Wójt Gminy starszy inspektor wojewódzki (-) dr inż. Stanisław Kiełbasa (-) mgr Barbara Połomska Skarbnik Gminy starszy inspektor (-) mgr Elżbieta Szczepaniak (-) Grzegorz Gach 11