Wojewoda Opolski. FBC.V ZG Opole, dnia 17 lipca 2016 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Transkrypt

1 / Wojewoda Opolski FBC.V ZG Opole, dnia 17 lipca 2016 r. Pan Henryk Lakwa Starosta Opolski ul. 1 Maja Opole WYSTĄPIENIE POKONTROLNE I. Podstawowe informacje formalno-prawne dotyczące kontroli 1) Nazwa i adres jednostki kontrolowanej: Starostwo Powiatowe w Opolu, ul.1 Maja 29, Opole (dalej Starostwo), 2) Podstawa prawna podjęcia kontroli: art. 6 ust.4 pkt 4 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej 1, art. 175 ust. 1 pkt 3, ust 2 pkt 5 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych 2, 3) Zakres kontroli a) przedmiot kontroli: Prawidłowość wykorzystania dotacji celowej udzielonej w 2015 r. z rezerwy ogólnej budżetu państwa na dofinansowanie realizacji zadania inwestycyjnego, b) okres objęty kontrolą: od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r., 4) Rodzaj kontroli: problemowa, 5) Tryb kontroli: zwykły, 6) Termin kontroli: od 11 do 20 maja 2016 r., 7) Skład zespołu kontrolnego: Zbigniew Gola, starszy inspektor (przewodniczący zespołu kontrolującego), Halina Małolepsza, starszy inspektor zatrudnieni w Oddziale Kontroli Gospodarki Finansowej Wydziału Finansów, Budżetu i Certyfikacji Opolskiego Urzędu Wojewódzkiego, 8) Kierownik jednostki kontrolowanej: Henryk Lakwa, Starosta Opolski, data objęcia stanowiska służbowego 9 grudnia 2014 r. 9) Kierownik kontrolowanej jednostki organizacyjnej: Adam Sinicki, Dyrektor Zespołu Szkół w Tułowicach, data objęcia stanowiska służbowego - 1 września 2013 r. 1 Dz. U. z 2011 r. Nr 185, poz Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z późn. zm. ul. Piastowska 14, Opole NIP: REGON: tel fax bok@opole.uw.gov.pl www: 1/5

2 II. Ocena skontrolowanej działalności, ze wskazaniem ustaleń, na których została oparta. Oceną objęto zagadnienia związane z wykorzystaniem dotacji udzielonej w roku 2015 z rezerwy ogólnej budżetu państwa w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdziale Licea ogólnokształcące, 6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych w kwocie ,79 zł na dofinansowanie zadania inwestycyjnego pn. Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Zespole Szkół w Tułowicach wraz z zagospodarowaniem terenu w ramach Rewitalizacji techniczno przyrodniczej części zabytkowego parku przypałacowego przy Zespole Szkół w Tułowicach, zwanego dalej Zadaniem. W wyniku przeprowadzonej kontroli dokumentalnej, działalność Starostwa w kontrolowanym zakresie ocenia się jako pozytywną z uchybieniami. Dotacja celowa z budżetu państwa wykorzystana została w całości zgodnie z przeznaczeniem, na zadanie ujęte w umowie dotacji. Powiat należycie zabezpieczył wkład środków własnych na realizację zadania. Prawidłowo dokonano wyboru wykonawcy zadania i odpowiednio udokumentowano koszty związane z jego realizacją. Stwierdzone w trakcie kontroli uchybienia polegały na niezamieszczeniu na stronie tytułowej kosztorysu inwestorskiego daty jego opracowania oraz na nierzetelnym sporządzeniu protokołu postępowania w trybie przetargu nieograniczonego, w którym m.in. nie odnotowano informacji o ustalonej wartości zamówienia. Powyższą ocenę uzasadniają przedstawione niżej ustalenia dotyczące kontrolowanych zagadnień. 1. Wniosek o dofinansowanie zadania Powiat Opolski przekazał do Opolskiego Urzędu Wojewódzkiego pismem z dnia 6 sierpnia 2015 r. znak OR MK (korekta wniosku z dnia 13 sierpnia 2015 r.). We wniosku podano kwotę realizowanego zadania ,84 zł, ustaloną w oparciu o załączony do wniosku kosztorys inwestorski. Zadanie obejmowało roboty budowlane, m.in.: wykonanie nawierzchni poliuretanowej boiska wielofunkcyjnego o wymiarach 45,60x27,60m z drenażem, nawierzchni z kostki granitowej szarej 157m², ogrodzenia o wysokości 4m, oświetlenia lampami hybrydowo-solarno-wiatrowymi. W rezultacie przetargu nieograniczonego na wykonanie zadania, którego wynik zatwierdzony został w dniu 9 października 2015 r., ustalono wartość robót na łączną kwotę ,59 zł. W dniu 2 listopada 2015 r. zawarta została umowa nr 5/2015 pomiędzy Wojewodą Opolskim a Powiatem Opolskim o udzielenie dotacji celowej z budżetu państwa na dofinansowanie wymienionego zadania w kwocie ,79 zł. W umowie postanowiono, iż wysokość dotacji nie może przekroczyć 50% kosztów realizacji zadania. Natomiast Powiat Opolski zobowiązał się do wniesienia wkładu własnego na realizację zadania w kwocie ,80 zł, stanowiącej nie mniej niż 50% kosztów zadania. 2/5

3 1. Czynności związane z przeprowadzeniem postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, wykonała stała komisja przetargowa powołana przez Dyrektora Zespołu Szkół w Tułowicach (dalej: Dyrektor Zespołu) do prowadzenia postepowań o udzielenie zamówień publicznych, których wartość szacunkowa przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty Euro 3. Osoby wykonujące czynności w postępowaniu o udzielenie zamówienia złożyły pisemne oświadczenie o braku okoliczności, o których mowa w art. 17 ust. 1 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych 4. Z ustaleń kontroli wynika, że strona tytułowa kosztorysu inwestorskiego, na podstawie którego ustalono wartość zadania, nie zawiera daty opracowania kosztorysu, co stanowi naruszenie przepisów 7 pkt 1 lit. f rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 18 maja 2004 r. w sprawie określenia metod i podstaw sporządzania kosztorysu inwestorskiego, obliczania planowanych kosztów prac projektowych oraz planowanych kosztów robót budowlanych określonych w programie funkcjonalno-użytkowym 5. W wyjaśnieniu w tej sprawie Dyrektor Zespołu podał: W związku z tym, że realizacja zadania pn. Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Zespole Szkół w Tułowicach jest częścią większej inwestycji: Rewitalizacja techniczno-przyrodnicza części zabytkowego parku przypałacowego przy Zespole Szkół w Tułowicach, szacunku kosztu inwestycji dokonano poprzez wybór pozycji z kosztorysu z całości zadania związanego z realizacją budowy boiska wielofunkcyjnego. W momencie odbioru dokumentacji projektowej sporządzonej przez firmę GreenLanding Andrzej Rapacz nie zwrócono uwagi na brak daty opracowania na stronie tytułowej. Wg oświadczenia projektanta fakt ten nastąpił na skutek przeoczenia. Kontrola wykazała uchybienia w protokole postępowania w trybie przetargu nieograniczonego - druk ZP-PN (oznaczenie sprawy DG JM). W protokole podano, że wartość zamówienia ustalona została w dniu 2 września 2015 r. na podstawie kosztorysu inwestorskiego, przy czym nie wymieniono kwoty na jaką ustalono wartość tego zamówienia. Ponadto w protokole postępowania podano, że termin składania ofert upłynął w dniu 18 września 2015 r. o godzinie 10:00, natomiast w specyfikacji istotnych warunków zamówienia (zatwierdzonej przez Dyrektora Zespołu w dniu 3 września 2015 r.) oraz w ogłoszeniu o zamówieniu (zamieszczonym w Biuletynie Zamówień Publicznych, numer ogłoszenia: z dnia 3 września 2015 r.), wyznaczono termin składania ofert do dnia 18 września 2015 r. do godziny 13:00. 3 Zarządzenie nr 7/05/12 Dyrektora Zespołu Szkół w Tułowicach z dnia 7 maja 2012 r. w sprawie powołania stałej komisji do prowadzenia postepowań o udzielenie zamówień publicznych w Zespole Szkół w Tułowicach 4 Dz.U. z 2013 poz. 907, z późn. zm. 5 Dz.U. Nr 130, poz /5

4 W wyjaśnieniu Dyrektor Zespołu podał: W protokole postępowania przetargowego omyłkowo podano godzinę 10:00 jako czas składania ofert. Zgodnie z informacją w SIWZ oraz w ogłoszeniu o przetargu składanie ofert w rzeczywistości odbyło się do godz. 13:00. Stwierdzone w toku kontroli uchybienia w dokumentacji przetargowej nie miały wpływu na wynik postępowania o udzielenie zamówienia publicznego. 2. Wyboru wykonawcy robót dokonano w trybie przetargu nieograniczonego, z zastosowaniem kryterium oceny ofert, jakim była cena i okres gwarancji w zakresie od 36 do 60 miesięcy. W wyznaczonym terminie złożono 5 ważnych ofert. Wybrana została oferta najkorzystniejsza, zgodna z przedmiotem zamówienia, złożona przez firmę BELLSPORT Grzegorz Leszczyński, ul. Hutnicza 4, Bytom, która zaoferowała najniższą cenę ,59 zł oraz okres gwarancji 60 miesięcy. W dniu 25 września 2015 r. do wszystkich wykonawców biorących udział w postępowaniu o udzielenie zamówienia przesłano em zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty. W umowie zawartej z wykonawcą robót w dniu 2 października 2015 r. zabezpieczono interesy Zespołu Szkół w Tułowicach, ustanawiając m.in. zabezpieczenie należytego wykonania umowy w kwocie ,58 zł, stanowiącej 5% wynagrodzenia brutto, a także kary umowne za ewentualne opóźnienie w wykonaniu przedmiotu umowy i za zwłokę w usunięciu wad stwierdzonych przy odbiorze oraz w okresie gwarancji. Końcowego odbioru robót dokonano w dniu 30 listopada 2015 r. W wyniku czynności odbioru komisja postanowiła uznać sprawdzone roboty za wykonane należycie i bez usterek. Natomiast z uwagi na niesprzyjające warunki atmosferyczne nie dokonano odbioru oświetlenia, gdyż nie zostały naładowane baterie lamp solarno-hybrydowych. Odbioru wykonanych prac polegających na uruchomieniu instalacji solarno-hybrydowej dokonano w dniu 11 grudnia 2015 r. 3. Faktura za wykonanie zadania uregulowana została z zachowaniem terminu płatności, w kwocie wynikającej z umowy podpisanej z wykonawcą, tj ,59 zł. W Starostwie oraz w Zespole prowadzono wyodrębnioną ewidencję księgową wydatków dokonywanych w związku z realizacją zadania. Poniesione nakłady inwestycyjne ujmowano w ewidencji analitycznej prowadzonej według źródeł finansowania do konta 080 Środki trwałe w budowie. Po zrealizowaniu zadania, boisko wielofunkcyjne ujęte zostało w ewidencji środków trwałych Zespołu, dowodem OT nr 05/2015 z dnia 17 grudnia 2015 r. 4/5

5 III. Zakres, przyczyny i skutki stwierdzonych nieprawidłowości - nie dotyczy. IV. Kontrolę wpisano do książki kontroli prowadzonej w jednostce kontrolowanej, pod poz. nr 2/2016. V. Nie zgłoszono żadnych zastrzeżeń do projektu wystąpienia pokontrolnego. VI. W świetle ustaleń kontroli proszę o podjęcie działań zapewniających zwiększenie nadzoru nad przygotowaniem i udokumentowaniem postępowań o udzielenie zamówień publicznych. VII. Ocena wskazująca na niezasadność zajmowania stanowiska lub pełnienia funkcji przez osobę odpowiedzialną za stwierdzone nieprawidłowości nie dotyczy. VIII. Na podstawie art. 49 oraz art. 46 ust. 3 pkt 3 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej, proszę o przekazanie pisemnej informacji o sposobie wykonania zalecenia lub przyczynach niepodjęcia działań z tym związanych, w terminie 14 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego. IX. Zgodnie z art. 48 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej, od wystąpienia pokontrolnego nie przysługują środki odwoławcze. Wojewoda Opolski Adrian Czubak Sprawę prowadzi: Zbigniew Gola, starszy inspektor, Wydział Finansów, Budżetu i Certyfikacji, tel /5