Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za pierwszy kwartał 2013 roku

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za pierwszy kwartał 2013 roku BNP Paribas Bank Polska SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Suwak 3, zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy, KRS pod numerem 6421, NIP: 676-007-83-01, kapitał zakładowy 1 304 380 415,96 zł, w całości wpłacony www.bnpparibas.pl

Spis treści 1. Wybrane dane finansowe 3 2. Skonsolidowane sprawozdanie Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA 5 3. Kwartalna informacja finansowa - jednostkowe dane finansowe BNP Paribas Banku Polska SA 9 4. NajwaŜniejsze czynniki kształtujące skonsolidowane wyniki Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA na koniec pierwszego kwartału 2013 roku 13 5. Dane informacyjne o Grupie kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA 19 6. Zasady rachunkowości 21 7. Porównywalność z opublikowanymi wcześniej raportami 22 8. Sprawozdawczość w ramach segmentów 24 9. Dodatkowe noty objaśniające do skonsolidowanego rachunku zysków i strat 26 10. Dodatkowe noty objaśniające do skonsolidowanego bilansu 28 11. Rachunkowość zabezpieczeń 36 12. Leasing 37 13. Adekwatność kapitału i płynność finansowa 38 14. Inne istotne informacje 39 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 2

1. Wybrane dane finansowe WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR Rachunek zysków i strat 31.03.2013 roku (narastająco) 31.03.2012 roku (narastająco) 31.03.2013 roku (narastająco) 31.03.2012 roku (narastająco) Wynik z tytułu odsetek 143 455 142 493 34 370 34 130 Wynik z tytułu prowizji 35 006 33 924 8 387 8 125 Wynik z działalności bankowej 217 062 209 006 52 006 50 061 Wynik przed opodatkowaniem 41 383 15 961 9 915 3 823 Wynik po opodatkowaniu 30 794 9 900 7 378 2 371 Wskaźniki Średnia waŝona liczba akcji 28 692 926 24 123 506 - - Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 1,07 0,41 0,26 0,10 Rozwodniony zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 1,07 0,41 0,26 0,10 Rachunek przepływów pienięŝnych Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej -601 403-187 728-144 090-44 965 277 489 1 107 714 66 484 265 321-759 062-1 306 995-181 864-313 053 Przepływy pienięŝne brutto razem -1 082 976-387 009-259 470-92 697 Bilans Stan na 31.03.2013 Stan na 31.12.2012 Stan na 31.03.2013 Stan na 31.12.2012 Aktywa razem 19 844 329 20 830 812 4 750 402 5 095 351 NaleŜności od klientów 16 584 913 16 159 687 3 970 152 3 952 763 Zobowiązania wobec banków 1 176 043 382 360 281 525 93 528 Zobowiązania wobec klientów 8 901 184 10 064 950 2 130 795 2 461 951 Kredyty i poŝyczki otrzymane 7 154 491 7 589 756 1 712 666 1 856 503 Kapitały własne 1 743 502 1 730 945 417 365 423 400 Wskaźniki Liczba akcji 28 692 926 28 692 926 - - Wartość księgowa na 1 akcję (w PLN/EUR) 60,76 60,33 14,55 14,76 Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (w PLN/EUR) 60,76 60,33 14,55 14,76 Adekwatność kapitałowa Współczynnik adekwatności kapitałowej 12,18% 13,80% - - Fundusze podstawowe (Tier 1) 1 664 671 1 638 085 398 484 400 686 Fundusze uzupełniające (Tier 2) 470 248 725 388 112 570 177 435 Kapitał krótkoterminowy (Tier 3) 4 763 11 102 1 140 2 716 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 3

WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR Rachunek zysków i strat 31.03.2013 roku (narastająco) 31.03.2012 roku (narastająco) 31.03.2013 roku (narastająco) 31.03.2012 roku (narastająco) Wynik z tytułu odsetek 133 437 131 641 31 970 31 531 Wynik z tytułu prowizji 32 761 32 678 7 849 7 827 Wynik z działalności bankowej 203 222 219 121 48 690 52 484 Wynik przed opodatkowaniem 24 507 26 987 5 872 6 464 Wynik po opodatkowaniu 16 769 23 247 4 018 5 568 Liczba akcji 28 692 926 24 123 506 - - Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 0,58 0,96 0,14 0,23 Rozwodniony zysk/strata przypadający na jedną akcję (PLN/EUR) 0,58 0,96 0,14 0,23 Rachunek przepływów pienięŝnych Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej -739 358-328 454-177 143-78 672 276 919 1 113 832 66 347 266 786-549 771-1 203 994-131 720-288 382 Przepływy pienięŝne brutto razem -1 012 210-418 616-242 516-100 268 Bilans Stan na 31.03.2013 Stan na 31.12.2012 Stan na 31.03.2013 Stan na 31.12.2012 Aktywa razem 18 416 994 19 245 705 4 408 722 4 707 623 NaleŜności od klientów 15 133 556 14 611 837 3 622 721 3 574 149 Zobowiązania wobec banków 1 176 041 382 327 281 525 93 520 Zobowiązania wobec klientów 8 927 924 10 113 114 2 137 196 2 473 733 Kredyty i poŝyczki otrzymane 5 781 692 6 023 287 1 384 041 1 473 335 Kapitały własne 1 696 510 1 697 954 406 116 415 330 Wskaźniki Liczba akcji 28 692 926 28 692 926 - - Wartość księgowa na 1 akcję (w PLN/EUR) 59,13 59,18 14,15 14,48 Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (w PLN/EUR) 59,13 59,18 14,15 14,48 Adekwatność kapitałowa Współczynnik adekwatności kapitałowej 12,57% 14,46 % - - Fundusze podstawowe (Tier 1) 1 574 592 1 547 208 376 931 378 457 Fundusze uzupełniające (Tier 2) 411 748 664 490 98 566 162 539 Kapitał krótkoterminowy (Tier 3) 4 763 11 102 1 140 2 716 Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŝnych sprawozdania finansowego za pierwszy kwartał 2013 roku i porównawcze dane finansowe za pierwszy kwartał 2012 roku oraz na koniec roku 2012 przeliczone zostały na EUR wg następujących zasad: pozycje aktywów i pasywów bilansu oraz wartość księgową na 1 akcję na koniec pierwszego kwartału 2013 roku przeliczono na EUR według średniego kursu obowiązującego na dzień 31 marca 2013 roku, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu 29 marca 2013 roku, tj. 1 EUR = 4,1774 PLN; dane porównawcze na koniec roku 2012 zostały przeliczone na EUR według średniego kursu obowiązującego na dzień 31 grudnia 2012 roku, ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu 31 grudnia 2012 roku, tj. 1 EUR = 4,0882 PLN; pozycje rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pienięŝnych oraz zysk na akcję za pierwszy kwartał 2013 roku przeliczono na EUR według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatnie dni miesięcy od stycznia do marca 2013 roku, tj. 1 EUR = 4,1738 PLN; dane porównawcze za pierwszy kwartał roku 2012 zostały przeliczone na EUR według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatnie dni miesięcy od stycznia do marca 2012 roku, tj. 1 EUR = 4,1750 PLN. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 4

2. Skonsolidowane sprawozdanie Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA Dane porównawcze Grupy za okres od 1.01.2012 do 31.03.2012 roku nie zawierają odpowiednich pozycji BNP Paribas Factor Sp. z o.o.. Wynik BNP Paribas Factor Sp. z o.o. zaliczany jest do wyniku Grupy od dnia przejęcia tj. 2.04.2012 roku. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Noty 1.01.2013-31.03.2013 1.01.2012-31.03.2012 Przychody z tytułu odsetek Nota 9.1 233 418 260 489 Koszty z tytułu odsetek Nota 9.2-89 963-117 996 Wynik z tytułu odsetek 143 455 142 493 Przychody z tytułu prowizji Nota 9.3 46 800 43 012 Koszty z tytułu prowizji Nota 9.4-11 794-9 088 Wynik z tytułu prowizji 35 006 33 924 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu Nota 9.5 23 388 31 526 Wynik na transakcjach zabezpieczających -704-6 205 Wynik na pozycji zabezpieczanej 704 6 205 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy 14 090 1 353 Pozostałe przychody 5 973 4 461 Pozostałe koszty operacyjne -4 850-4 751 Wynik z działalności bankowej 217 062 209 006 Koszty działania -132 614-135 908 Koszty osobowe -68 400-72 702 Pozostałe koszty działania -64 214-63 206 Amortyzacja -11 443-14 743 Wynik operacyjny brutto 73 005 58 355 Koszty ryzyka Nota 9.6-31 464-42 373 Wynik operacyjny netto 41 541 15 982 Wynik na sprzedaŝy aktywów, akcji i udziałów -158-21 Wynik przed opodatkowaniem 41 383 15 961 Podatek dochodowy -10 589-6 061 Wynik po opodatkowaniu 30 794 9 900 Skonsolidowany zysk przypadający na jedną akcję (w PLN) Nota 9.7 1.01.2013-31.03.2013 1.01.2012-31.03.2012 Wynik po opodatkowaniu 30 794 9 900 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych 28 692 926 24 123 506 Zysk na jedną akcję zwykłą (w PLN) 1,07 0,41 Rozwodniona średnia waŝona liczba akcji zwykłych 28 692 926 24 123 506 Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w PLN) 1,07 0,41 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 1.01.2013-31.03.2013 1.01.2012-31.03.2012 Wynik roku bieŝącego 30 794 9 900 Zyski/straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) -22 515 23 495 Podatek odroczony - Zyski/straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) 4 278-4 464 Zyski/straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) - netto -18 237 19 031 Razem całkowite dochody 12 557 28 931 Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 5

Na dzień 31.03.2012 roku dane porównawcze nie zawierają odpowiednich pozycji BNP Paribas Factor Sp. z o.o., natomiast na dzień 31.12.2012 roku obejmują pozycje BNP Paribas Factor Sp. z o.o. począwszy od daty nabycia udziałów w jednostce tj. od 2.04.2012 roku. Skonsolidowany bilans Nota 31 marzec 2013 31 grudzień 2012 31 marzec 2012 AKTYWA Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty 10.1 898 400 1 980 588 729 745 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 10.2.1 106 351 145 838 135 867 NaleŜności od banków 10.3.1 121 043 208 045 772 084 NaleŜności od klientów 10.3.2 16 584 913 16 159 687 16 489 171 Instrumenty zabezpieczające 11 8 658 11 179 6 392 Inwestycje dostępne do sprzedaŝy 10.4 1 473 636 1 825 430 2 562 931 Rzeczowy majątek trwały 124 260 123 598 147 444 Wartości niematerialne 34 084 29 909 31 495 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaŝy 10.5 32 017 32 100 5 591 Rozrachunki z tytułu podatku dochodowego 4 842 4 423 1 365 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 10.6.1 238 071 233 373 251 202 Pozostałe aktywa 218 054 76 642 105 999 Razem aktywa 19 844 329 20 830 812 21 239 286 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 10.2.2 76 991 86 718 110 384 Zobowiązania wobec banków 10.7.1 1 176 043 382 360 1 059 209 Zobowiązania wobec klientów 10.7.2 8 901 184 10 064 950 9 371 974 Kredyty i poŝyczki otrzymane 10.7.3 7 154 491 7 589 756 8 231 458 RóŜnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje 8 173 8 800 6 104 zabezpieczane Zobowiązania podporządkowane 457 044 694 251 561 869 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 9 037-8 843 Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 10.6.1 3 143 7 416 3 350 Pozostałe zobowiązania 254 031 225 949 399 399 Rezerwy 10.8.1 60 690 39 667 53 843 Razem zobowiązania 18 100 827 19 099 867 19 806 433 KAPITAŁY WŁASNE Kapitał zakładowy 1 434 646 1 434 646 1 206 175 Kapitał zapasowy 172 401 172 401 127 099 Transfer z Oddziału BNP Paribas SA - - 15 161 Pozostałe kapitały 26 269 26 269 6 919 Kapitał z aktualizacji wyceny 13 901 32 110 14 647 Korekta konsolidacyjna - 833 - Zyski zatrzymane 65 491 33 845 52 952 Wynik roku bieŝącego 30 794 30 841 9 900 Razem kapitały własne 1 743 502 1 730 945 1 432 853 Razem pasywa 19 844 329 20 830 812 21 239 286 Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 6

Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za pierwszy kwartał 2013 roku Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik roku bieŝącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem kapitały Stan na 1.01.2013 1 434 646 172 401 65 519-26 269 32 110 1 730 945 Razem całkowite dochody za pierwszy kwartał 2013 - - - 30 794 - -18 237 12 557 roku Inne - - -28 - - 28 - Stan na 31.03.2013 1 434 646 172 401 65 491 30 794 26 269 13 901 1 743 502 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za 2012 rok Transfer z Zyski Wynik Kapitał Kapitał Oddziału BNP zatrzyma roku zakładowy zapasowy Paribas SA ne bieŝącego Stan na 1.01.2012 Korekta konsolidacyjna Razem całkowite dochody za 2012 rok Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Korekta konsolida cyjna Razem kapitały 1 206 175 127 099 15 161 40 147-6 919-4 384 12 805 1 403 922 - - - 12 805 - - - -11 972 833 - - - - 30 841-36 494-67 335 Emisja akcji 228 471 31 529 - - - - - - 260 000 Przeniesienie dodatniej róŝnicy na kapitał - 15 161-15 161* - - - - - - zapasowy Podział wyniku z lat ubiegłych - -243 - -19 107-19 350 - - - Inne - -1 145 - - - - - - -1 145 Stan na 31.12.2012 1 434 646 172 401-33 845 30 841 26 269 32 110 833 1 730 945 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za pierwszy kwartał 2012 roku Stan na 1.01.2012 Korekta konsolidacyjna Razem całkowite dochody za pierwszy kwartał 2012 roku Stan na 31.03.2012 Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Transfer z Oddziału BNP Paribas SA Zyski zatrzyma ne Wynik roku bieŝąceg o Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Korekta konsolidac yjna Razem kapitały 1 206 175 127 099 15 161 40 147-6 919-4 384 12 805 1 403 922 - - - 12 805 - - - -12 805 - - - - - 9 900-19 031-28 931 1 206 175 127 099 15 161 52 952 9 900 6 919 14 647-1 432 853 * W 2012 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło decyzję w sprawie przeniesienia dodatniej róŝnicy powstałej w wyniku podatkowego rozliczenia nabycia przez BNP Paribas Bank Polska SA zorganizowanej części przedsiębiorstwa BNP Paribas SA Oddział w Polsce na dobro kapitału zapasowego w kwocie 15 161 tys. PLN. Podatkowe rozliczenie transakcji nabycia zorganizowanej części przedsiębiorstwa nastąpiło w marcu 2011 roku, wtedy teŝ nastąpiło rozpoznanie aktywa z tego tytułu. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 7

Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych 1.01.2013-31.03.2013 1.01.2012-31.03.2012 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty brutto, stan na początek okresu 1 981 688 1 117 534 DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Zysk/strata brutto 41 383 15 961 Korekty z tytułu: -642 786-203 689 Amortyzacja 11 443 14 743 Zmiana stanu rezerw i odpisów 9 014 28 768 Zyski/straty z tytułu róŝnic kursowych 15 776-50 018 Zysk/strata z tytułu działalności inwestycyjnej 1 281 603 Zmiana stanu aktywów i zobowiązań operacyjnych: -673 637-165 706 - aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 29 760 24 244 - naleŝności od banków brutto 87 002-412 926 - naleŝności od klientów brutto -414 982 132 113 - aktywa i zobowiązania z tytułu zastosowania rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej 1 894 4 340 - inwestycje dostępne do sprzedaŝy brutto 35 788-2 626 - zobowiązania wobec banków 793 683 30 875 - zobowiązania wobec klientów -1 163 766 489 745 - zobowiązania z tytułu kredytów i poŝyczek otrzymanych 60 652-446 507 - zobowiązania z tytułu poŝyczki podporządkowanej 10 281-30 760 - pozostałe aktywa i zobowiązania -113 949 45 796 Podatek zapłacony -6 663-32 076 Pozostałe korekty - -3 Przepływy z działalności operacyjnej netto -601 403-187 728 DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Nabycie inwestycji dostępnych do sprzedaŝy -3 818 449-5 931 413 Nabycie składników majątku trwałego i wartości niematerialnych -17 702-14 393 Zbycie inwestycji dostępnych do sprzedaŝy 4 113 483 7 053 411 Zbycie składników majątku trwałego 396 346 Inne wydatki inwestycyjne -239-237 Przepływy pienięŝne z działalności inwestycyjnej netto 277 489 1 107 714 DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Spłata zobowiązań podporządkowanych -267 092 - Zaciągnięcie kredytów i poŝyczek otrzymanych 691 693 233 673 Spłata kredytów i poŝyczek otrzymanych -1 203 267-1 540 668 Inne wpływy finansowe 19 604 - Przepływy pienięŝne z działalności finansowej netto -759 062-1 306 995 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty brutto, stan na koniec okresu 898 712 730 525 Zmiana stanu środków pienięŝnych i ich ekwiwalentów brutto -1 082 976-387 009 Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych sporządzany jest metodą pośrednią. Noty zamieszczone na kolejnych stronach stanowią integralną część skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 8

3. Kwartalna informacja finansowa - jednostkowe dane finansowe BNP Paribas Banku Polska SA Rachunek zysków i strat 1.01.2013-31.03.2013 1.01.2012-31.03.2012 Przychody z tytułu odsetek 214 972 236 468 Koszty z tytułu odsetek -81 535-104 827 Wynik z tytułu odsetek 133 437 131 641 Przychody z tytułu prowizji 44 276 41 445 Koszty z tytułu prowizji -11 515-8 767 Wynik z tytułu prowizji 32 761 32 678 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu 22 936 31 116 Wynik na transakcjach zabezpieczających -704-6 205 Wynik na pozycji zabezpieczanej 704 6 205 Wynik na operacjach instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy 14 040 1 408 Dywidendy - 22 153 Pozostałe przychody 4 876 4 866 Pozostałe koszty operacyjne -4 828-4 741 Wynik z działalności bankowej 203 222 219 121 Koszty działania -128 129-132 130 Koszty osobowe -66 609-71 401 Pozostałe koszty działania -61 520-60 729 Amortyzacja -11 255-14 538 Wynik operacyjny brutto 63 838 72 453 Koszty ryzyka -34 376-45 445 Wynik operacyjny netto 29 462 27 008 Wynik na sprzedaŝy aktywów, akcji i udziałów -4 955-21 Wynik przed opodatkowaniem 24 507 26 987 Podatek dochodowy -7 738-3 740 Wynik po opodatkowaniu 16 769 23 247 Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 1.01.2013-31.03.2013 1.01.2012-31.03.2012 Wynik roku bieŝącego 16 769 23 247 Zyski/straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) -22 485 23 354 Podatek odroczony - Zyski/straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) 4 272-4 437 Zyski/straty nie ujęte w rachunku zysków i strat (inwestycje dostępne do sprzedaŝy) - netto -18 213 18 917 Razem całkowite dochody -1 444 42 164 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 9

Bilans 31 marzec 2013 31 grudzień 2012 31 marzec 2012 AKTYWA Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty 892 041 1 903 463 638 032 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 106 351 145 838 135 867 NaleŜności od banków 121 043 208 045 772 084 NaleŜności od klientów 15 133 556 14 611 837 14 837 733 Instrumenty zabezpieczające 8 658 11 179 6 392 Inwestycje dostępne do sprzedaŝy 1 466 640 1 817 783 2 553 278 Pozostałe inwestycje 115 851 120 648 112 996 Rzeczowy majątek trwały 123 207 122 520 146 068 Wartości niematerialne 33 947 29 725 31 257 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaŝy 4 785 4 785 4 785 Rozrachunki z tytułu podatku dochodowego - 1 927 - Aktywa z tytułu podatku odroczonego 211 834 204 890 226 313 Pozostałe aktywa 199 081 63 065 76 389 Razem aktywa 18 416 994 19 245 705 19 541 194 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 76 991 86 718 110 384 Zobowiązania wobec banków 1 176 041 382 327 1 059 209 Zobowiązania wobec klientów 8 927 924 10 113 114 9 410 990 Kredyty i poŝyczki otrzymane 5 781 692 6 023 287 6 564 136 RóŜnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane 8 173 8 800 6 104 Zobowiązania podporządkowane 457 044 694 251 561 869 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 9 037-8 843 Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 3 101 7 368 3 350 Pozostałe zobowiązania 222 680 196 196 349 017 Rezerwy 57 801 35 690 51 364 Razem zobowiązania 16 720 484 17 547 751 18 125 266 KAPITAŁY WŁASNE Kapitał zakładowy 1 434 646 1 434 646 1 206 175 Kapitał zapasowy 176 387 176 387 129 157 Transfer z Oddziału BNP Paribas SA - - 15 161 Pozostałe kapitały 26 223 26 223 6 873 Kapitał z aktualizacji wyceny 13 225 31 410 14 282 Zyski zatrzymane 29 260-21 033 Wynik roku bieŝącego 16 769 29 288 23 247 Razem kapitały własne 1 696 510 1 697 954 1 415 928 Razem pasywa 18 416 994 19 245 705 19 541 194 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 10

Zestawienie zmian w kapitale własnym za pierwszy kwartał 2013 roku Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zyski zatrzymane Wynik roku bieŝącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizacji wyceny Razem kapitały Stan na 1.01.2013 1 434 646 176 387 29 288-26 223 31 410 1 697 954 Razem całkowite dochody za pierwszy kwartał - - - 16 769 - -18 213-1 444 2013 roku Inne - - -28 - - 28 - Stan na 31.03.2013 1 434 646 176 387 29 260 16 769 26 223 13 225 1 696 510 Zestawienie zmian w kapitale własnym za 2012 rok Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Transfer z Oddziału BNP Paribas SA Zyski zatrzymane Wynik roku bieŝącego Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizac ji wyceny Razem kapitały Stan na 1.01.2012 1 206 175 129 157 15 161 21 033-6 873-4 635 1 373 764 Razem całkowite dochody za 2012 - - - - 29 288-36 045 65 333 rok Emisja akcji 228 471 31 529 - - - - - 260 000 Przeniesienie dodatniej róŝnicy na kapitał - 15 161-15 161* - - - - - zapasowy Podział wyniku z lat ubiegłych - 1 683 - -21 033-19 350 - - Inne - -1 143 - - - - - -1 143 Stan na 31.12.2012 1 434 646 176 387 - - 29 288 26 223 31 410 1 697 954 Zestawienie zmian w kapitale własnym za pierwszy kwartał 2012 roku Transfer z Kapitał Kapitał Zyski Wynik roku Oddziału BNP zakładowy zapasowy zatrzymane bieŝącego Paribas SA Stan na 1.01.2012 Razem całkowite dochody za pierwszy kwartał 2012 roku Stan na 31.03.2012 Pozostałe kapitały Kapitał z aktualizac ji wyceny Razem kapitały 1 206 175 129 157 15 161 21 033-6 873-4 635 1 373 764 - - - - 23 247-18 917 42 164 1 206 175 129 157 15 161 21 033 23 247 6 873 14 282 1 415 928 * W 2012 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło decyzję w sprawie przeniesienia dodatniej róŝnicy powstałej w wyniku podatkowego rozliczenia nabycia przez BNP Paribas Bank Polska SA zorganizowanej części przedsiębiorstwa BNP Paribas SA Oddział w Polsce na dobro kapitału zapasowego w kwocie 15 161 tys. PLN. Podatkowe rozliczenie transakcji nabycia zorganizowanej części przedsiębiorstwa nastąpiło w marcu 2011 roku, wtedy teŝ nastąpiło rozpoznanie aktywa z tego tytułu. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 11

Jednostkowy rachunek przepływów pienięŝnych 1.01.2013-31.03.2013 1.01.2012-31.03.2012 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty brutto, stan na początek okresu 1 904 563 1 057 428 DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA Zysk/strata brutto 24 507 26 987 Korekty z tytułu: -763 865-355 441 Amortyzacja 11 255 14 538 Zmiana stanu rezerw i odpisów 20 392 33 833 Zysk/strata z tytułu działalności inwestycyjnej 1 282 603 Zmiana stanu aktywów i zobowiązań operacyjnych: -793 082-381 173 - aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu 29 760 24 244 - naleŝności od banków brutto 87 002-412 887 - naleŝności od klientów brutto -516 968 19 359 - aktywa i zobowiązania z tytułu zastosowania rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej 1 894 4 340 - inwestycje dostępne do sprzedaŝy brutto 35 838-2 587 - zobowiązania wobec banków 793 714 30 885 - zobowiązania wobec klientów -1 185 190 382 938 - zobowiązania z tytułu kredytów i poŝyczek otrzymanych 60 688-446 507 - zobowiązania z tytułu poŝyczki podporządkowanej 10 281-30 760 - pozostałe aktywa i zobowiązania -110 101 49 802 Podatek zapłacony -3 712-23 239 Pozostałe korekty - -3 Przepływy z działalności operacyjnej netto -739 358-328 454 DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Nabycie inwestycji dostępnych do sprzedaŝy -3 818 449-5 925 319 Nabycie składników majątku trwałego i wartości niematerialnych -17 580-14 369 Zbycie inwestycji dostępnych do sprzedaŝy 4 112 813 7 053 411 Zbycie składników majątku trwałego 374 346 Inne wydatki inwestycyjne -239-237 Przepływy pienięŝne z działalności inwestycyjnej netto 276 919 1 113 832 DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Spłata zobowiązań podporządkowanych -267 092 - Zaciągnięcie kredytów i poŝyczek otrzymanych 537 392 - Spłata kredytów i poŝyczek otrzymanych -839 675-1 203 994 Inne wpływy finansowe 19 604 - Przepływy pienięŝne z działalności finansowej netto -549 771-1 203 994 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty brutto, stan na koniec okresu 892 353 638 812 Zmiana stanu środków pienięŝnych i ich ekwiwalentów brutto -1 012 210-418 616 Rachunek przepływów pienięŝnych sporządzany jest metodą pośrednią. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 12

4. NajwaŜniejsze czynniki kształtujące skonsolidowane wyniki Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA na koniec pierwszego kwartału 2013 roku 4.1. Wyniki finansowe Rachunek zysków i strat ( w tys. PLN) 1.01.2013-31.03.2013 1.01.2012-31.03.2012 Zmiana I kwartał 2013 - I kwartał 2012 Wynik z tytułu odsetek 143 455 142 493 0,7% Wynik z tytułu prowizji 35 006 33 924 3,2% Pozostałe przychody 1 38 601 32 589 18,4% Wynik z działalności bankowej 217 062 209 006 3,9% Koszty osobowe -68 400-72 702-5,9% Pozostałe koszty działania -64 214-63 206 1,6% Koszty ryzyka -31 464-42 373-25,7% Wynik przed opodatkowaniem 41 383 15 961 159,3% Wynik po opodatkowaniu 30 794 9 900 211,1% 4.2. Wybrane dane bilansowe Suma bilansowa 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2012 Zmiana 31.03.2013-31.12.2012 19 844 329 20 830 812 21 239 286-4,7% NaleŜności od klientów 16 584 913 16 159 687 16 489 171 2,6% Zobowiązania wobec klientów 8 901 184 10 064 950 9 371 974-11,6% Kapitały własne ogółem 1 743 502 1 730 945 1 432 853 0,7% 4.3. Wskaźniki (w %) 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2012 Współczynnik adekwatności kapitałowej 12,2% 13,8% 11,9% Zwrot na aktywach (ROA)* 0,6 0,1 0,2 Zwrot z kapitału (ROE)* 7,3 1,9 2,8 MarŜa odsetkowa netto* 3,1 2,9 2,9 * PowyŜsze wskaźniki zostały wyliczone w następujący sposób : Zwrot na aktywach (ROA) Zwrot z kapitału (ROE) MarŜa odsetkowa netto Wynik po opodatkowaniu / średnia wartość aktywów na koniec czterech kolejnych kwartałów Wynik po opodatkowaniu / średnia wartość funduszy własnych na koniec czterech kolejnych kwartałów Wynik z tytułu odsetek / średnia wartość aktywów oprocentowanych 2 na koniec czterech kolejnych kwartałów Grupa kapitałowa BNP Paribas Bank Polska S.A. prezentuje wyniki BNP Paribas Factor Sp. z o.o. od dnia przejęcia spółki tj. od 2 kwietnia 2012 roku, w konsekwencji wynik tej spółki za okres pierwszego kwartału 2012 roku nie jest ujęty w skonsolidowanych wynikach Grupy za pierwszy kwartał 2012 roku. Nabycie tej spółki i konsolidacja jej wyników ma wpływ na wysokość dokonanych porównań i wyliczonych wskaźników. 1 Pozostałe przychody obejmują: wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu, wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy, dywidendy, wynik z tytułu rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej, pozostałe przychody i pozostałe koszty operacyjne 2 Aktywa oprocentowane obejmują: aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, naleŝności od banków, naleŝności od klientów, inwestycje dostępne do sprzedaŝy oraz instrumenty zabezpieczające Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 13

Skonsolidowany rachunek zysków i strat W pierwszym kwartale 2013 roku Grupa odnotowała zysk przed opodatkowaniem w wysokości 41,4 mln PLN, czyli o 25,4 mln PLN (159,3%) wyŝszy w porównaniu z wynikiem za pierwszy kwartał 2012 roku. Wzrost skonsolidowanego zysku Grupy był przede wszystkim rezultatem wzrostu wyniku na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy, niŝszych kosztów ryzyka oraz oszczędności w obszarze kosztów operacyjnych wynikających z realizacji projektu optymalizacji wdroŝonego w drugim kwartale 2012 roku, który zakładał redukcję 355 etatów. Wynik z działalności bankowej Grupy za pierwszy kwartał 2013 roku w kwocie 217,1 mln PLN był o 8,1 mln PLN (3,9%) wyŝszy w porównaniu z analogicznym okresem 2012 roku. Główne elementy tego wyniku zostały zaprezentowane poniŝej: Wynik z tytułu odsetek W strukturze przychodów Grupy dominującą pozycję stanowi wynik z tytułu odsetek, który w pierwszym kwartale 2013 roku wyniósł 143,5 mln PLN i był o 1,0 mln PLN (0,7%) wyŝszy niŝ w analogicznym okresie 2012 roku. Przychody z tytułu odsetek w pierwszym kwartale 2013 roku wyniosły 233,4 mln PLN, co oznacza spadek o 10,4% (27,1 mln PLN) w porównaniu do pierwszego kwartału 2012 roku. Spadek ten dotyczył głównie: odsetek od papierów wartościowych dostępnych do sprzedaŝy (o 35,9% tj. 11,0 mln PLN), których średni wolumen w analizowanym okresie był niŝszy niŝ przed rokiem; odsetek od naleŝności od klientów Grupy (o 4,0% tj. 8,5 mln PLN), które w analizowanym okresie wyniosły 206,2 mln PLN. Spadek odsetek od naleŝności od klientów był głównie pochodną niŝszych średnich sald naleŝności leasingowych, w tym naleŝności z utratą wartości oraz kredytów nieregularnych klientów Banku, jak równieŝ spadku rynkowych stóp procentowych. Jednocześnie pozytywny wpływ na poziom odsetek od naleŝności od klientów miało ujęcie w konsolidacji wyników BNP Paribas Factor Sp. z o.o. (odsetki od naleŝności factoringowych w pierwszym kwartale 2013 roku wyniosły 1,4 mln PLN); odsetek od naleŝności od banków (o 5,8 mln PLN) w związku ze spadkiem wolumenu środków lokowanych na rynku międzybankowym. Koszty odsetkowe w pierwszym kwartale 2013 roku spadły w porównaniu do analogicznego okresu 2012 roku o 28,0 mln PLN tj. 23,8%, osiągając poziom 90,0 mln PLN. Na spadek tej pozycji złoŝyły się głównie: niŝsze koszty odsetek od poŝyczek podporządkowanych oraz kredytów i poŝyczek otrzymanych (łącznie o 24,3 mln PLN tj. 61,4%), na które wpłynęły: niŝsze średnie salda poŝyczek podporządkowanych i kredytów otrzymanych przez Grupę, spadek rynkowych stóp procentowych, przychód netto otrzymany przez Bank z tytułu rozliczenia przedterminowej spłaty niektórych poŝyczek z grupy BNP Paribas z pozytywną wyceną rynkową w wysokości 19,1 mln PLN (w porównaniu do 5,1 mln PLN w pierwszym kwartale 2012 roku). Jednocześnie marŝa odsetkowa od zaciągniętych poŝyczek z Grupy BNP Paribas wzrosła z powodu spłaty części starych poŝyczek i zaciągnięcia nowych poŝyczek na obecnych warunkach rynkowych. Wpływ samego wzrostu marŝy odsetkowej na koszty odsetek od poŝyczek podporządkowanych oraz kredytów i poŝyczek otrzymanych z Grupy dla Banku w porównaniu do wyniku pierwszego kwartału 2012 roku wyniósł w przybliŝeniu 7 mln PLN. W tej pozycji kosztów odsetkowych w bieŝącym roku znalazły się koszty odsetek od poŝyczek otrzymanych przez zaleŝną spółkę faktoringową w kwocie 0,9 mln PLN; niŝsze koszty odsetek od depozytów klientów (o 1,8 mln PLN tj. 2,5%), pomimo wzrostu średnich wolumenów tych depozytów (o blisko 9% w porównaniu do pierwszego kwartału 2012 roku), w konsekwencji spadku stóp rynkowych; niŝsze koszty odsetek od zobowiązań wobec banków (o 1,8 mln PLN tj. 26,0%) w związku ze spadkiem rynkowych stóp procentowych. Wynik z tytułu prowizji W pierwszym kwartale 2013 roku Grupa odnotowała wzrost wyniku z tytułu prowizji w porównaniu do analogicznego okresu 2012 roku o 3,2% (1,1 mln PLN). Poprawa wyniku prowizyjnego była spowodowana głównie: Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 14

wzrostem prowizji dotyczących usług z tytułu rozliczeń pienięŝnych (o 6,5%), wyŝszymi prowizjami związanymi z udzielaniem kredytów (o 11,5%), ujęciem w bieŝącym roku w konsolidacji wyniku z tytułu prowizji BNP Paribas Factor Sp. z o.o. w kwocie 1,1 mln PLN, niŝszymi (o 10,7%) kosztami prowizji zapłaconych partnerom w związku z ograniczeniem liczby placówek franczyzowych. Jednocześnie odnotowano niŝszy wynik prowizyjny z tytułu sprzedaŝy produktów ubezpieczeniowych (o 1,2 mln PLN), w szczególności z tytułu sprzedaŝy ubezpieczeń kredytów samochodowych i gotówkowych, związany ze zmieniającą się strukturą portfela kredytów konsumpcyjnych, oraz niŝszy wynik prowizyjny związany z kartami (w związku z wyŝszymi kosztami prowizyjnymi zapłaconymi w br. kontrahentom). Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu Wynik na operacjach instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu zrealizowany w pierwszym kwartale 2013 roku wyniósł 23,4 mln PLN, co oznacza spadek w porównaniu do pierwszego kwartału 2012 roku o 8,1 mln PLN (25,8%). Spadek wyniku rok do roku był głównie rezultatem: braku jednorazowych zysków z tytułu zamknięcia transakcji zabezpieczających powiązanych z rachunkowością zabezpieczeń, które wpłynęły istotnie na wynik w pierwszym kwartale 2012 roku (kwota zysków zrealizowanych w ubiegłym roku to 7,9 mln PLN), niŝszego wyniku z transakcji FX Swap (o 6,6 mln PLN w porównaniu z ubiegłym rokiem) w rezultacie znacząco niŝszego wolumenu tych transakcji w bieŝącym roku, niŝszych przychodów netto z rozwiązania korekt wartości godziwej opcji walutowych klientów Banku (o 0,9 mln PLN). PowyŜszy negatywny wpływ na wynik został częściowo skompensowany niŝszym (o 7,4 mln PLN) kosztem odsetek od derywatów (głównie transakcji CIRS), których spadek wynikał głównie z istotnie niŝszego średniego wolumenu tych transakcji w pierwszym kwartale 2013 roku w porównaniu do roku ubiegłego. Wynik na transakcjach walutowych klientów Grupy pozostawał na poziomie zbliŝonym jak przed rokiem, pomimo wzrostu średniego wolumenu tych transakcji (o ok. 4% r/r), w efekcie niŝszej marŝy realizowanej na tych transakcjach spowodowanej silną konkurencją rynkową. Wynik na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy Wzrost wyniku na operacjach aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaŝy o 12,7 mln PLN w porównaniu do analogicznego okresu 2012 roku był głównie efektem zysków zrealizowanych na sprzedaŝy papierów wartościowych z portfela inwestycyjnego Banku na skutek wzrostu cen papierów skarbowych. Koszty operacyjne Grupy Grupa konsekwentnie realizuje rozpoczęty w drugim kwartale 2012 roku program optymalizacji kosztów i działalności operacyjnej, w ramach którego podjęto szereg działań mających na celu obniŝenie bazy kosztowej, podniesienie efektywności operacyjnej oraz stworzenie moŝliwości finansowych pozwalających na inwestycje w modernizację oraz wspieranie rozwoju Grupy. W wyniku oszczędności wprowadzonych w ramach programu koszty działania Grupy i amortyzacja były niŝsze o 6,6 mln PLN (4,4%) w porównaniu do analogicznego okresu 2012 roku, pomimo ujęcia w konsolidacji w kosztach Grupy za pierwszy kwartał bieŝącego roku kosztów zaleŝnej spółki faktoringowej BNP Paribas Factor Sp. z o.o. w kwocie 1,3 mln PLN. Koszty osobowe Grupy w pierwszym kwartale 2013 roku w kwocie 68,4 mln PLN były o 4,3 mln PLN (5,9%) niŝsze niŝ w analogicznym okresie 2012 roku, przede wszystkim w wyniku spadku średniego poziomu zatrudnienia w Banku (o około 8% w porównaniu z pierwszym kwartałem 2012 roku) oraz w spółce zaleŝnej TFI BNP Paribas Polska S.A. Jednocześnie w wyniku przejęcia spółki BNP Paribas Factor Sp. z o.o. w konsolidacji za pierwszy kwartał bieŝącego roku rozpoznano koszty osobowe tej spółki w kwocie 0,7 mln PLN. Koszty amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych w pierwszym kwartale 2013 roku wyniosły 11,4 mln PLN i były o 22,4% niŝsze w porównaniu do analogicznego okresu 2012 roku, co jest rezultatem oszczędności inwestycyjnych oraz niŝszych wydatków inwestycyjnych. 1,6% wzrost pozostałych kosztów Grupy związany był głównie z ujęciem pozostałych kosztów BNP Paribas Factor Sp. z o.o., które w pierwszym kwartale 2013 roku wyniosły 0,6 mln PLN oraz wyŝszymi wydatkami na doradztwo i konsulting. Jednocześnie dzięki oszczędnościom wprowadzonym w ramach Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 15

programu optymalizacji kosztów udało się obniŝyć m.in. koszty czynszów (w wyniku podnajęcia części powierzchni biurowych i renegocjacji stawek za wynajem), technologii i systemów IT oraz telekomunikacji. Dzięki oszczędnościom kosztów przy jednoczesnym wzroście wyniku z działalności bankowej Grupy nastąpiła poprawa wskaźnika kosztów (wraz z amortyzacją) do przychodów (wyniku na działalności bankowej) spadek z 72,1% za pierwszy kwartał 2012 roku do 66,4%. Koszty ryzyka Utrzymanie profilu niskiego ryzyka pozostaje dla Grupy kwestią priorytetową. W pierwszym kwartale 2013 roku koszty ryzyka wyniosły 31,5 mln PLN, co oznacza spadek w porównaniu do analogicznego okresu 2012 roku o 10,9 mln PLN tj. 25,7%. ObniŜenie kosztów ryzyka osiągnięto dzięki: - efektywnym działaniom restrukturyzacyjnym i windykacyjnym dotyczącym portfela z utratą wartości, - utrzymaniu wysokiej jakości nowo udzielanych kredytów konsumpcyjnych, - znacznie mniejszej niŝ przed rokiem skali dotworzenia rezerw dla portfela kredytów konsumpcyjnych udzielonych do połowy 2009 roku, na poziom których w pierwszym kwartale ubiegłego roku istotny wpływ wywarły jednorazowe rezerwy w kwocie 40,7 mln PLN związane z zastosowaniem bardziej konserwatywnych oszacowań odzysku z naleŝności nieregularnych. NiŜsze koszty ryzyka osiągnięto pomimo odczuwalnego pogorszenia się koniunktury gospodarczej, które szczególnie dotknęło sektor budowlany, segment małych i średnich przedsiębiorstw oraz powiązanych z nimi klientów segmentu private banking, i skutkuje koniecznością dotworzenia dodatkowych odpisów na naleŝności tych klientów. Skonsolidowany bilans Skonsolidowana suma bilansowa Grupy na koniec pierwszego kwartału 2013 roku wyniosła 19 844 mln PLN, tj. o 986 mln PLN (4,7%) mniej niŝ na koniec ubiegłego roku. Główną przyczyną spadku wartości sumy bilansowej był spadek wysokooprocentowanych depozytów klientów Banku oraz spłata części poŝyczek, w efekcie czego Grupa zredukowała poziom krótkoterminowych naleŝności od innych banków, jak równieŝ część portfela inwestycji dostępnych do sprzedaŝy. Jednocześnie wzrósł poziom naleŝności od klientów Grupy. Portfel kredytowy Grupy Podstawową pozycję w strukturze aktywów Grupy, z 84% udziałem w całości sumy bilansowej, stanowią naleŝności od klientów netto w kwocie 16 585 mln PLN. Ich wzrost w porównaniu do grudnia 2012 roku (o 425 mln PLN tj. 2,6%) dotyczył naleŝności od klientów Banku i był głównie rezultatem: wzrostu portfela kredytowego duŝych przedsiębiorstw, aktywnej sprzedaŝy kredytów konsumpcyjnych dla klientów indywidualnych, w szczególności kredytów gotówkowych, dzięki atrakcyjnej ofercie, której towarzyszyły intensywne działania marketingowe i komunikacyjne, osłabienia się złotego względem walut obcych, w których denominowany jest walutowy portfel kredytowy, które odpowiadało za wzrost wartości portfela netto ogółem o 0,7% (w równowartości PLN). Dzięki konsekwentnemu zarządzaniu ryzykiem Grupa systematycznie poprawia jakość portfela kredytowego. Rezultatem tego jest spadający udział naleŝności nieregularnych oraz niŝszy poziom odpisów z tytułu utraty wartości. w mln PLN 31.03.2013 % udział 31.12.2012 % udział 31.03.2013/ 31.12.2012 Kredyty komercyjne 7 680 43% 7 324 42% 4,9% Kredyty hipoteczne 5 866 33% 5 804 34% 1,1% Kredyty i poŝyczki konsumpcyjne 2 379 13% 2 331 13% 2,1% NaleŜności leasingowe 1 684 10% 1 715 10% -1,8% Pozostałe naleŝności * 168 1% 188 1% -11,0% Razem naleŝności od klientów brutto 17 777 100% 17 362 100% 2,4% Odpisy z tyt. utraty wartości i IBNR -1 192-1 202-0,8% Razem naleŝności od klientów netto 16 585 16 160 2,6% Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 16

* Pozostałe naleŝności zawierają: kredyty dla jednostek budŝetowych, naleŝności z tytułu rozpoznawania instrumentów finansowych (transakcje typu fx spot i fx swap) w dacie zawarcia transakcji, naleŝności z tytułu faktoringu oraz inne naleŝności i odsetki do otrzymania Największy przyrost w porównaniu z grudniem 2012 roku (o 356 mln PLN tj. 4,9%) odnotowano w obszarze kredytów komercyjnych dla duŝych przedsiębiorstw i MŚP, przede wszystkim dzięki: uruchomieniu kilku duŝych kredytów udzielonych przez Bank, wyŝszemu wykorzystaniu limitów kredytów w rachunku bieŝącym przez duŝe przedsiębiorstwa. Odczuwalne pogorszenie się koniunktury gospodarczej wpływa jednakŝe na ograniczony popyt na kredyty inwestycyjne wśród małych i średnich przedsiębiorstw, których portfel na koniec marca pozostawał nieznacznie niŝszy niŝ w grudniu ubiegłego roku. Saldo kredytów dla klientów indywidualnych wzrosło w porównaniu z końcem grudnia 2012 roku o 1,4% (110 mln PLN) osiągając poziom 8 245 mln PLN, na co złoŝyły się przyrosty w poniŝszych grupach produktów. Pomimo niŝszego popytu na kredyty mieszkaniowe w bieŝącym roku związanego z wygaszeniem programu Rodzina na swoim, w portfelu złotówkowych kredytów hipotecznych odnotowano wzrost salda o 4,3% (71 mln PLN) w porównaniu do grudnia 2012, dzięki utrzymaniu atrakcyjnej oferty tych produktów. W efekcie zaprzestania udzielania nowych kredytów hipotecznych w walutach, udział kredytów złotówkowych w całości portfela kredytów hipotecznych sukcesywnie rośnie (osiągając na koniec marca br. 29%). Jednocześnie salda walutowych kredytów hipotecznych w końcu pierwszego kwartału pozostawały na poziomie zbliŝonym do poziomu z końca 2012 roku (wpływ osłabienia się złotówki względem CHF skompensował w duŝym stopniu spadek sald w walucie). Wzrost wartości kredytów i poŝyczek konsumpcyjnych (o 2,1% tj. 48 mln PLN w porównaniu z końcem grudnia 2012 roku), dotyczył głównie złotówkowych kredytów gotówkowych (wzrost o 4,7%). Dzięki atrakcyjnej ofercie tych kredytów, która pozostaje jedną z najlepszych na rynku, oraz przeprowadzanym kampaniom promocyjnym, sprzedaŝ kredytów gotówkowych w pierwszym kwartale 2013 roku była o 24% wyŝsza niŝ przed rokiem osiągając poziom ok. 220 mln PLN. NaleŜności z tytułu leasingu finansowego brutto obniŝyły się w porównaniu do stanu z końca grudnia 2012 roku o 31 mln PLN tj. 1,8%. Wpływ na spadek portfela leasingowego Grupy miały przede wszystkim: zmniejszające się saldo naleŝności nieregularnych, dzięki skutecznym działaniom restrukturyzacyjnym i windykacyjnym w odniesieniu do portfela kredytów z utratą wartości, spowolnienie gospodarcze skutkujące ograniczeniem popytu w sferze przedsięwzięć inwestycyjnych przedsiębiorstw, a w konsekwencji wolniejszym przyrostem nowej produkcji kredytowej. Pozytywny wpływ na poziom walutowych naleŝności leasingowych, które na koniec marca stanowiły 45% salda naleŝności leasingowych ogółem, miał natomiast wzrost kursów walut, który odpowiada za 2% wzrost wartości tych naleŝności. Jakość portfela kredytowego Obserwowana jest stała tendencja spadku wskaźnika udziału naleŝności z utratą wartości (nieregularnych) w portfelu kredytowym Grupy, będąca konsekwencją zarówno: utrzymywania wysokiej jakości nowej produkcji kredytowej uzyskiwanej dzięki konsekwentnie realizowanej ostroŝnej polityce kredytowej, efektywnej restrukturyzacji i windykacji w odniesieniu do portfela nieregularnego. Na koniec marca 2013 roku udział portfela z rozpoznaną utratą wartości w portfelu ogółem Grupy wyniósł 10,0% (wobec 11,2% na koniec grudnia 2012). Zobowiązania Głównym źródłem finansowania aktywów Grupy pozostają depozyty klientów oraz kredyty i poŝyczki otrzymane. W pierwszym kwartale 2013 roku Grupa kontynuowała dostosowywanie struktury finansowania do aktualnych potrzeb. Saldo kredytów i poŝyczek otrzymanych na koniec marca 2013 roku wyniosło 7 154 mln PLN, co stanowi 36% w strukturze pasywów Grupy. Spadek ich wartości w porównaniu ze stanem na koniec grudnia 2012 roku o 435 mln PLN, tj. 5,7%, był głównie efektem: spłaty przez Bank linii kredytowej z grupy BNP Paribas w kwocie 90 mln CHF, w związku z utrzymującą się dobrą sytuacją płynnościową Banku, spłaty części poŝyczek przez spółkę zaleŝną Fortis Lease Polska Sp. z o.o.. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 17

Głównym składnikiem tej pozycji są poŝyczki udzielone przez grupę BNP Paribas, które na koniec marca 2013 roku stanowiły 91% kredytów otrzymanych przez Bank, jak równieŝ poŝyczki z Europejskiego Banku Inwestycyjnego oraz Europejskiego Banku Odbudowy i Rozwoju, przeznaczone na finansowanie projektów inwestycyjnych małych i średnich przedsiębiorstw. Stabilnym źródłem finansowania pozostają takŝe poŝyczki podporządkowane z grupy BNP Paribas, których saldo na koniec marca 2013 roku wyniosło 457 mln PLN. Spadek ich wartości (o 237 mln PLN w porównaniu do grudnia 2012 roku) był efektem zmian struktury walutowej i terminowej posiadanych poŝyczek, których Bank dokonał na przełomie grudnia 2012 i stycznia 2013. W grudniu 2012 roku Bank zaciągnął dwie poŝyczki podporządkowane w kwotach 60 mln CHF i 60 mln EUR o dłuŝszym terminie zapadalności, które zastąpiły spłacaną poŝyczkę w kwocie 100 mln EUR. Jej druga transza w wysokości 60 mln EUR została spłacona jednak z początkiem stycznia 2013. Dzięki podjętym działaniom zwiększona została odporność współczynnika wypłacalności na wahania kursów walutowych oraz wydłuŝone zostały terminy wymagalności posiadanego długu. Depozyty klientów Saldo zobowiązań wobec klientów Grupy na koniec pierwszego kwartału 2013 roku kształtowało się na poziomie 8 901 mln PLN, co oznacza spadek w porównaniu do stanu na koniec grudnia 2012 roku o 11,6% tj. 1 164 mln PLN. Spadek dotyczył głównie najwyŝej oprocentowanych oraz najmniej stabilnych depozytów (w większości korporacyjnych). Depozyty terminowe w PLN spadły o 938 mln PLN tj. 15,9%, przy czym największy spadek dotyczył depozytów terminowych duŝych przedsiębiorstw. NiŜsze salda odnotowano takŝe w odniesieniu do środków na rachunkach bieŝących (o 134 mln PLN tj. 3,7%). Spadek ten dotyczył głównie depozytów bieŝących klientów firmowych efektem efekcie okresowych wahań wartości tych depozytów wynikających z cyklu rozliczeń przedsiębiorstw. PowyŜszy spadek zostały częściowo skompensowany przyrostem sald na kontach oszczędnościowych klientów indywidualnych. 13% wszystkich depozytów klientowskich stanowią depozyty walutowe. Ich salda spadły w porównaniu do grudnia 2012 roku o 424 mln PLN, tj. 27,5%, przy czym spadek ten dotyczył głównie walutowych depozytów bieŝących przedsiębiorstw. Sytuacja kapitałowa Grupy Na koniec pierwszego kwartału 2013 roku kapitały własne Grupy wynosiły 1 744 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu z końcem grudnia 2012 roku o 0,7% (tj. 13 mln PLN). Wzrost ten jest głównie rezultatem zysku netto wypracowanego przez Grupę w pierwszym kwartale bieŝącego roku, który jednakŝe został częściowo skompensowany redukcją kapitału z aktualizacji wyceny (o 18 mln PLN), która dotyczyła inwestycji dostępnych do sprzedaŝy. Na dzień 31 marca 2013 roku współczynnik wypłacalności Grupy wyniósł 12,18% w porównaniu do 13,80% na koniec grudnia 2012 roku. Spadek współczynnika w porównaniu do grudnia 2012 był efektem planowanej spłaty poŝyczki podporządkowanej w kwocie 60 mln EUR w styczniu 2013 roku (bez uwzględnienia tej poŝyczki współczynnik wypłacalności Grupy na koniec ubiegłego roku kształtowałby się na poziomie 12,38%), jak równieŝ wzrostu wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego, spowodowanego przyrostem sald naleŝności od klientów. Sytuacja kapitałowa Grupy w pierwszym kwartale 2013 roku pozostawała stabilna, pozwalając na bezpieczne prowadzenie działalności w zrównowaŝony sposób. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 18

5. Dane informacyjne o Grupie kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA Podstawowe dane o emitencie BNP Paribas Bank Polska Spółka Akcyjna ( Bank ) z siedzibą w Warszawie, przy ul. Suwak 3, jest wpisany do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000006421. Bankowi nadano numer statystyczny REGON 003915970 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 676-007- 83-01. Bank jest spółką o nieoznaczonym czasie działania, a jego działalność nie ma charakteru sezonowego ani cyklicznego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA za pierwszy kwartał 2013 roku zawiera dane Banku oraz spółek zaleŝnych: Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A., Fortis Lease Polska Sp. z o.o. oraz BNP Paribas Factor Sp. z o.o. (razem określanych jako Grupa). Struktura Grupy Grupa kapitałowa BNP Paribas Bank Polska SA jest częścią międzynarodowej instytucji finansowej BNP Paribas SA z siedzibą w ParyŜu. Na dzień 31 marca 2013 roku, podmiotem bezpośrednio dominującym BNP Paribas Banku Polska SA był Bank BNP Paribas Fortis SA/NV z siedzibą w Brukseli, do którego naleŝy 99,89% akcji, z czego 81,62% bezpośrednio, a 18,27% za pośrednictwem Dominet Spółka Akcyjna w likwidacji (dalej Dominet SA ). Pozostałe 0,11% akcji stanowi własność innych akcjonariuszy. PoniŜszy schemat przedstawia umiejscowienie BNP Paribas Bank Polska SA w grupie BNP Paribas Bank. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 19

W skład Grupy kapitałowej BNP Paribas Banku Polska SA na dzień 31 marca 2013 roku wchodziły: BNP Paribas Bank Polska SA (dalej: Bank ); Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A. (dalej: TFI BNP ) - spółka zaleŝna Banku, w której posiada on 100% akcji; Fortis Lease Polska Sp. z o.o. (dalej FLP ) - spółka zaleŝna Banku, w której posiada on 100% udziałów; BNP Paribas Factor Sp. z o.o. (dalej Factor ) - spółka zaleŝna Banku, w której posiada on 100% udziałów. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A. z siedzibą w Warszawie, przy Pl. Marszałka Józefa Piłsudskiego nr 2, jest zarejestrowane w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000031121. Spółce nadano numer statystyczny REGON 012557199 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 526-02-10-808. Fortis Lease Polska Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Suwak 3, jest zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000098813. Spółce nadano numer statystyczny REGON 016425425 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 521-31-10-063. BNP Paribas Factor Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Cybernetyki 19B, jest zarejestrowany w Sądzie Rejonowym dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000225155. Spółce nadano numer statystyczny REGON 052255107 oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) 966-17-67-430. Nazwa jednostki Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych BNP Paribas Polska S.A. Powiązanie własnościowe Metoda konsolidacji Siedziba % głosów na Walnym Zgromadzeniu 31.03.2013 31.12.2012 jednostka zaleŝna metoda pełna Warszawa 100% 100% Fortis Lease Polska Sp. z o.o. jednostka zaleŝna metoda pełna Warszawa 100% 100% BNP Paribas Factor Sp. z o.o. jednostka zaleŝna metoda pełna Warszawa 100% 100% Przedmiot działalności Grupy Przedmiotem działania Grupy jest wykonywanie czynności bankowych, zarówno w złotych, jak i w walutach obcych, dla krajowych i zagranicznych osób fizycznych i prawnych, a takŝe dla innych organizacji nieposiadających osobowości prawnej oraz prowadzenie działalności maklerskiej. Ponadto poprzez podmioty zaleŝne Grupa prowadzi działalność leasingową, faktoringową oraz świadczy inne usługi finansowe. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2013 roku 20