. wcześniej JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY III KWARTAŁ 2013r. (dane za okres 01-07-2013r. do 30-09-2013r.) Raport sporządzony zgodnie z wymogami określonymi w załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Rolę Autoryzowanego Doradcy dla STERGAMES S.A. pełniła do dnia 7 listopada 2013r. ABISTEMA Kancelaria Doradcza sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, przy ul. Rączna 66B, wpisana do rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000437337. Kraków, 13.11.2013 r.
Strona2 RAPORT KWARTALNY ZAWIERA: 1. Podsumowanie III kwartału... 3 2. Podstawowe informacje o Emitencie... 4 3. Struktura akcjonariatu... 5 4. Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzieo okresu objętego raportem kwartalnym... 6 5. Oświadczenie Zarządu Emitenta... 7 6. Informacje o zasadach przyjętych przy sporzadzaniu raportu, w tym informacje o stosowanych zasadach (polityki)rachunkowości... 8 7. Dane finansowe skrócone sprawozdanie finansowe zawierajace BILANS, RACHUNEK ZYSKÓW i STRAT, ZESTAWIENIE ZMIAN w KAPITALE WŁASNYM oraz RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH... 10 8. Zwiezła charakterystyka istotnych dokonao lub niepowodzeo emitenta, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeo, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki.... 21 9. Wykaz raportów bieżących publikowanych w III kwartale 2013r.... 22 10. Informacje na temat realizacji celów emisyjnych i komentarz Emitenta odnośnie stopnia realizacji planowanych działao i inwestycji oraz ich harmonogram.... 23 11. Prognozy finansowe.... 23 12. Informacje na temat aktywności w obszarze rozwiązao innowacyjnych wprowadzonych w przedsiębiorstwie... 23 13. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta w przeliczeniu na pełne etaty... 23
Strona3 1. PODSUMOWANIE III KWARTAŁU Trzeci kwartał 2013 roku w działalności Spółki przyniósł wiele pozytywnych zmian. Okres ten to przede wszystkim czas wzmożonej pracy skupionej na strukturze spółki, jej nowej strategii oraz wdrożenie działao mających na celu ułożenie portfela klientów. Wdrożono działania restrukturyzujące oraz naprawcze. Emitent w okresie od 01.07.2013 r. do 30.09.2013r. czyli w trzecim kwartale 2013r. osiągnął przychody netto ze sprzedaży w wysokości 3 000,00 PLN. Strata netto w trzecim kwartale 2013 roku wyniosła -36 984,63PLN i jest niższa od straty zrealizowanej w analogicznym okresie 2012 roku, która wynosiła -57 876,14PLN. Narastająco za trzy kwartały 2013 roku Emitent wypracował przychody ze sprzedaży w wysokości 53 128,46 PLN. Strata netto zrealizowana przez. w okresie styczeo - wrzesieo 2013 r. wyniosła -71 530,80 PLN i jest niższa od straty zrealizowanej w analogicznym okresie 2012 roku, która wynosiła -129 655,52 PLN. Prezes Zarządu Piotr Międlar
Strona4 2. PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE Nazwa (firma): Kraj: Siedziba: Adres siedziby: Centurion Finance Spółka Akcyjna Polska Kraków 30-741 ul. Rączna 66 b Numer KRS: 0000396580 REGON: 021527685 NIP: 894-302-31-31 Telefon: +48 12 292 43 63 Fax: +48 12 292 43 63 Poczta e-mail: Strona www: Ilośd akcji: Zarząd: Rada Nadzorcza: kontakt@centurionsa.pl centurionsa.pl Razem 5.100.000 szt., w tym: 1.600.000 szt. akcji serii A, 3.000.000 szt. akcji serii B, 500.000 szt. akcji serii C. Piotr Międlar - Prezes Zarządu Marcin Boszko - Przewodniczący Anna Sidorczyk Gabriela Derecka Dominik Staroo Justyna Darmoo
Strona5 3. STRUKTURA AKCJONARIATU Stan na dzieo 13.11.2013 r. Nazwa Akcjonariusza Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w głosach na WZA Dom Inwestycyjny Taurus S.A. 550.000 10,78% 550.000 10,78% Pozostali 4.550.000 89,22% 4.550.000 89,22% Suma 5.100.000 100,00% 5.100.000 100,00% Struktura akcjonariatu.
Strona6 4. WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEO OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM Spółka nie obejmuje konsolidacją sprawozdania finansowego z uwagi na nieistotne dane finansowe jednostki zależnej na podstawie art. 58 ust. 1 ustawy o rachunkowości, stanowiącym, iż konsolidacją można nie obejmowad jednostki zależnej, jeżeli dane finansowe tej jednostki są nieistotne dla realizacji obowiązku określonego w art. 4 ust. 1. Pełna nazwa przedsiębiorstwa zależnego Przedmiot działalności Loud Arts Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Produkcja muzycznych gier komputerowych NIP 894-299-86-46 REGON 021263542 Numer KRS 0000356732 Adres siedziby 53-212 Wrocław, ul. Tokarska 10/2 Tel/faks +48 71 714-20-88 Telefon +48 71 712-24-22 Ilośd udziałów Emitenta 60 Udział w kapitale zakładowym 100% Ilośd głosów Emitenta na WZ 60 Udział w głosach na WZ 100% OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Spółka posiada 100% udziałów w spółce Loud Arts spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu. Spółka nie sporządza skonsolidowanego raportu kwartalnego na podstawie art. 58 ustawy o rachunkowości. Wyniki spółki zależnej nie mają istotnego wpływu na wyniki Emitenta - oceniając istotnośd wyników spółki zależnej wzięto przede wszystkim pod uwagę wartośd aktywów i pasywów oraz wynik finansowy spółki zależnej.
Strona7 5. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU EMITENTA OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Dotyczące informacji finansowych i danych za III kwartał 2013 r. Zarząd Centurion Finance Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie ( Emitent ) przedstawia raport za okres od 1 lipca 2013 r. do 30 września 2013 r., na który składają się: Jednostkowe dane finansowe Emitenta zamykające się stratą netto w III kwartale 2013 r. w wysokości (36 984,63) PLN, Komentarz Zarządu Emitenta na temat czynników i zdarzeo, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe, Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązao innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Zarząd Centurion Finance Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne, sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, oraz że odzwierciedlają one w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową Emitenta oraz wynik finansowy. Piotr Międlar Prezes Zarządu
Strona8 6. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O STOSOWANYCH ZASADACH POLITYKI RACHUNKOWOŚCI Raport za III kwartał 2013 roku nie podlegał badaniu, ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdao finansowych. Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2013 r. do 30 września 2013 r. oraz dane porównawcze za okres od 1 stycznia 2012 r. do 30 września 2012 r. Sprawozdanie zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. 2013 poz. 330). Poniżej przedstawiono zasady (politykę) rachunkowości, pomiar wyniku finansowego oraz sposób sporządzenia sprawozdania finansowego, jaki przyjęty został przy sporządzaniu sprawozdania finansowego za III kwartał 2013 r. Jednocześnie należy zaznaczyd, że Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w 2012 roku. 1. Należności krótkoterminowe stanowią należności, których okres spłaty na dzieo bilansowy jest krótszy niż 12 miesięcy. Należności są wycenione w kwocie wymagającej zapłaty w wartości nominalnej. 2. Inwestycje krótkoterminowe wyceniane są w następujący sposób: a) Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu (akcje) przyjmuje się do ksiąg rachunkowych pod datą zawarcia transakcji zakupu tych aktywów w cenie ich nabycia. Ich wycena dokonywana jest zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych (Dz. U. z roku 2001 Nr 149, poz. 1674 z późniejszymi zmianami). b) Udziały oraz papiery wartościowe wyceniane są na dzieo bilansowy według cen nabycia lub ceny (wartości) rynkowej, zależnie od tego która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których istnieje aktywny rynek, w inny sposób według określonej wartości godziwej. c) Udziały w innych jednostkach wyceniane są w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. d) Środki pieniężne wycenia się w wartości nominalnej. e) Środki pieniężne na rachunkach bankowych lub w formie lokat pieniężnych wykazuje się z doliczonymi lub potrąconymi, przez bank prowadzący niniejsze rachunki, odsetkami.
Strona9 3. Kapitały własne stanowią kapitały tworzone przez spółkę zgodnie z obowiązującym prawem (umowa lub statut). Spółka tworzy następujące kapitały własne: 4.1. Kapitał zakładowy (akcyjny) wykazany jest w wysokości zgodnej ze statutem spółki oraz wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego według wartości nominalnej. 4.2. Kapitał zapasowy - powstał z nadwyżki osiągniętej przy emisji akcji serii C powyżej ich wartości nominalnej, pomniejszonej o wydatki związane z emisją akcji serii C. 4.3. Strata netto roku obrotowego stanowi stratę wynikającą z rachunku zysków i strat. 5. Zobowiązania wykazuje się w kwocie wymagającej zapłaty w wartości nominalnej. 6. Przychody ze sprzedaży stanowią przychody ze sprzedaży produktów, czyli wyrobów gotowych i usług. Przychód ze sprzedaży stanowi kwota należna z tego tytułu od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. 7. Koszty działalności operacyjnej stanowią wszystkie koszty związane z normalną działalnością spółki, z wyjątkiem pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych oraz strat nadzwyczajnych. 8. Obciążenia podatkowe zawierają bieżące opodatkowanie podatkiem dochodowym od osób prawnych. 9. Pomiar wyniku finansowego oraz sposób sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym, natomiast rachunek przepływów pieniężnych spółka sporządza metodą pośrednią.
Strona10 7. DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE BILANS, RZIS, ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE, PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Jednostkowe dane finansowe sporządzone są na dzieo 30 września 2013 roku (koniec III kwartału ). Dodatkowo Spółka negocjuje przekazanie 250.000 zł z emisji akcji serii C z konta Domu Inwestycyjnego TAURUS S.A. na konto Emitenta. BILANS AKTYWA Stan na Stan na 30 września 2013 30 września 2012 A. Aktywa trwałe 3 000,00 308 583,35 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 8 583,35 1. Koszty zakooczonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartośd firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 8 583,35 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 0,00 1. Środki trwałe 0,00 0,00 a/ grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00 b/ budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 c/ urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 d/ środki transportu 0,00 0,00 e/ inne środki trwałe 0,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 3 000,00 300 000,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 000,00 300 000,00 a/ w jednostkach powiązanych 3 000,00 300 000,00 - udziały lub akcje 3 000,00 300 000,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
Strona11 b/ w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długotermninowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 532 573,85 46 054,60 I. Zapasy 0,00 0,00 1. Materiały 0,00 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 0,00 0,00 5. Zaliczki na poczet dostaw 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 278 224,93 42 441,53 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b/ inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 278 224,93 42 441,53 a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 3 586,53 - do 12 miesięcy 0,00 3 586,53 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b/ z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp.społ.i zdrow.oraz innych świadczeo 4 078,50 25 655,00 c/ inne 274 146,43 13 200,00 d/ dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 254 348,92 3 613,07 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 254 348,92 3 613,07 a/ w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
Strona12 b/ w pozostałych jednostkach 252 000,00 0,00 - udziały lub akcje 252 000,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c/ środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 348,92 3 613,07 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 348,92 3 613,07 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Aktywa razem 535 573,85 354 637,95 PASYWA Stan na Stan na 30 września 2013 30 września 2012 A. Kapitał (fundusz) własny 176 798,53 307 048,82 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 510 000,00 510 000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkośd ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkośd ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 215 857,00 0,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -477 527,67-73 295,66 VIII. Zysk (strata) netto -71 530,80-129 655,52 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkośd ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 358 775,32 47 589,13 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0,00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00
Strona13 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a/ kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b/ z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c/ inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d/ inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 358 775,32 47 589,13 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b/ inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 358 775,32 47 589,13 a/ kredyty i pożyczki 289 500,00 0,00 b/ z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c/ inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d/ z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 68 720,32 33 367,13 - do 12 miesięcy 68 720,32 33 367,13 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e/ zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f/ zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g/ z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeo i innych świadczeo 555,00 0,00 h/ z tytułu wynagrodzeo 0,00 14 222,00 i/ inne 0,00 0,00 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartośd firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 Pasywa razem 535 573,85 354 637,95 ŹRÓDŁO: EMITENT
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Za okres 01.07.2012 Wyszczególnienie 01.01.2013-01.01.2012-01.07.2013 - - 30.09.2013 30.09.2012 30.09.2013 30.09.2012 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 53 128,46 6 020,35 3 000,00 6 020,35 od jednostek powiązanych 12 000,00 0,00 3 000,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 53 128,46 6 020,35 3 000,00 6 020,35 II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej 114 000,61 135 735,82 34 962,30 63 956,77 I. Amortyzacja 0,00 2 635,65 0,00 2 352,32 II. Zużycie materiałów i energii 109,73 2 210,36 0,00 2 210,36 III. Usługi obce 92 242,49 82 059,62 17 891,80 42 703,54 IV. Podatki opłaty, w tym: 16 770,00 2 700,00 16 770,00 2 700,00 -podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 4 563,00 44 274,64 212,00 12 420,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 0,00 0,00 0,00 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 315,39 1 855,55 88,50 1 570,55 VIII. Wartośd sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) -60 872,15-129 715,47-31 962,30-57 936,42 D. Pozostałe przychody operacyjne 2 681,73 0,40 0,16 0,00 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 680,00 0,00 0,00 0,00 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 1,73 0,40 0,16 0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne 1,22 0,00 0,00 0,00 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 1,22 0,00 0,00 0,00 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) -58 191,64-129 715,07-31 962,14-57 936,42 G. Przychody finansowe 4 979,31 63,62 4 979,31 63,62 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 4 979,31 0,00 4 979,31 0,00 V. Inne 0,00 63,62 0,00 63,62 H. Koszty finansowe 18 318,47 4,07 10 001,80 3,34 I. Odsetki, w tym: 3,11 0,73 1,80 0,00 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 18 315,36 3,34 10 000,00 3,34 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) -71 530,80-129 655,52-36 984,63-57 876,14 J. Wynik zdarzeo nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K. Zysk (strata) brutto (I + J) -71 530,80-129 655,52-36 984,63-57 876,14 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 0,00 0,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. Zysk (strata) netto (K - L -M) -71 530,80-129 655,52-36 984,63-57 876,14
JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE Za okres 01.01.2012 Wyszczególnienie 01.01.2013 - - 30.09.2013 30.09.2012 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 248 329,33 336 924,96 I.a. - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 248 329,33 336 924,96 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 510 000,00 460 000,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 50 000,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 50 000,00 - wpłata 0,00 50 000,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 510 000,00 510 000,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 215 857,00 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - nadwyżka nad ceną nominalną wyemitowanych akcji serii C 0,00 0,00
Strona17 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - poniesione wydatki związane z emisją akcji 0,00 0,00 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 215 857,00 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -73 295,66-73 295,66 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów 0,00 0,00 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -73 295,66-73 295,66 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów 0,00 0,00 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -73 295,66-73 295,66 a) zwiększenie (z tytułu) -404 232,01 0,00 - pokrycie straty poniesionej w roku 2012 przyszłymi zyskami -404 232,01 0,00
Strona18 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -477 527,67-73 295,66 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -477 527,67-73 295,66 8. Wynik netto -71 530,80-129 655,52 a) zysk netto 0,00 0,00 b) strata netto 71 530,80 129 655,52 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 176 798,53 307 048,82 Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego III. 0,00 0,00 podziału zysku (pokrycia straty) Źródło: Emitent
Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) Wyszczególnienie A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 01.01.201 3-30.09.201 3 Za okres 01.01.2012-30.09.2012 I. Zysk (strata) netto -71 530,80-129 655,52 II. Korekty razem 31 140,48 18 727,77 1. Amortyzacja 0,00 2 635,65 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0,00 0,00 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -4 979,31 0,00 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 6. Zmiana stanu zapasów 0,00 0,00 7. Zmiana stanu należności 13 883,07-31 135,01 8. Zmiana stanu zobowiązao krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 22 236,72 47 227,13 9. Zmiana stanu rozliczeo międzyokresowych 0,00 0,00 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -40 390,32-110 927,75 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0,00 0,00 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów 1. 0,00 0,00 trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki 247 020,69 11 219,00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 11 219,00 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 247 020,69 0,00
Strona20 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 247 020,69 0,00 - nabycie aktywów finansowych 247 020,69 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00-247 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) 020,69-11 219,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów 1. kapitałowych oraz dopłat do kapitału 289 500,00 50 000,00 0,00 50 000,00 2. Kredyty i pożyczki 289 500,00 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 II. Wydatki 0,00 0,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązao finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązao z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8. Odsetki 0,00 0,00 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 289 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) 500,00 50 000,00 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 088,99-72 146,75 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 0,00 0,00 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F. Środki pieniężne na początek okresu 259,93 75 759,82 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) 2 348,92 3 613,07 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 ŹRÓDŁO EMITENT
8. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAO LUB NIEPOWODZEO EMITENTA, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEO, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Dnia 8 lipca 2013r., SterGames S.A. polubownie rozwiązał umowę z dotychczasowym Autoryzowanym Doradcą, Best Capital Sp. z o.o. Zarząd Emitenta niezwłocznie rozpoczął poszukiwanie nowego autoryzowanego doradcy. W dniu 31 lipca br. Spółka opublikowała raport roczny za rok 2012, który nie był sporządzony zgodnie z wymogami regulaminowymi. Następnie był on dwukrotnie korygowany. Niemniej jednak pomimo reakcji Zarządu i dokonania stosownych korekt w dniu 13 sierpnia 2013 roku Spółka powzięła informacje o podjęciu, na podstawie 17 ust. 1 i 17c ust. 1) pkt 2) Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu w związku z 6 ust. 11 Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu, przez Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Uchwały nr 920/2013 w sprawie nałożenia kary pieniężnej na spółkę SterGames S.A. w wysokości 10.000 zł. Zarząd Emitenta złożył dodatkowe wyjaśnienia w sprawie i odwołał się do regulatora od podjętej przez niego Uchwały. W związku z podjęciem przez Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Uchwały nr 1084/2013 z dnia 12 września 2013 r. w sprawie utrzymania w mocy uchwały nr 920/2013 z dnia 13 sierpnia 2013 roku o nałożeniu kary pieniężnej w wysokości 10.000,00 zł w związku z nieterminową publikacją raportu rocznego za 2012 r., Emitent w dniu 26 września 2013 r. dokonał zapłaty ww. kwoty na konto wybranej Organizacji Pożytku Publicznego, tj. "Fundacja Wcześniak Rodzice Rodzicom" z siedzibą w Warszawie. Darowizna przekazana została dla Franciszka Przybyły. 7 sierpnia 2013 roku Zarząd Emitenta podpisał umowę o pełnienie funkcji autoryzowanego doradcy NewConnect z ABISTEMA Kancelaria Doradcza sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie. Na mocy umowy ABISTEMA Kancelaria Doradcza sp. z o.o. do dnia 7 listopada 2013 r. świadczyła usługi Autoryzowanego Doradcy na rzecz Emitenta w zakresie prawidłowego wypełniania przez niego obowiązków informacyjnych wynikających z Regulacji ASO. 14 sierpnia 2013 roku Spółka opublikowała raport za II kwartał 2013 roku. W tym też dniu ze względów proceduralnych zostało odwołane zwołane wcześniej ZWZA akcjonariuszy. W tym czasie Zarząd Spółki przeprowadzał działania mające na celu ułożenie biznesu oraz stworzenie możliwości podjęcia zadao operacyjnych zgodnych z nową strategią Emitenta. W dniu 5 września 2013 roku w celach inwestycyjnych realizując przyjętą strategię, Emitent nabył w transakcjach sesyjnych na rynku NewConnect łącznie 222.822 sztuk akcji spółki WEEDO S.A. za łączną kwotę 221.692,8 (słownie: dwieście dwadzieścia jeden tysięcy sześdset dziewięddziesiąt dwa złote i osiemdziesiąt groszy), dającego 222.822 (słownie: dwieście dwadzieścia dwa tysiące osiemset dwadzieścia dwa) głosy na walnym zgromadzeniu Spółki, co stanowi 4,7 % kapitału zakładowego Spółki oraz 4,7 % głosów na walnym zgromadzeniu. Inwestycja została sfinansowana ze środków własnych Spółki. W dniu 6 września 2013 roku w celach inwestycyjnych, realizując przyjętą strategię, Zarząd Emitenta nabył w transakcjach sesyjnych na rynku NewConnect łącznie 17.178 sztuk akcji spółki WEEDO S.A. za łączną kwotę 24.392,76 (słownie: dwadzieścia cztery tysiące trzysta dziewięddziesiąt dwa złote i siedemdziesiąt sześd groszy), dające 17.178 (słownie: siedemnaście tysięcy sto siedemdziesiąt osiem) głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, co stanowi 0,36 % kapitału zakładowego Spółki oraz 0,36 % głosów na walnym zgromadzeniu. Łącznie SterGames S.A. jest w posiadaniu 240.000 (słownie: dwieście czterdzieści tysięcy) akcji WEEDO S.A. co stanowi 5,06% kapitału zakładowego Spółki oraz 5.06% głosów na walnym zgromadzeniu. Dnia 23 września 2013 roku odbyło się Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy na którym podjęto uchwały w sprawie zmiany Uchwały nr 14/IV/2013 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki pod firmą STERGAMES Spółka Akcyjna z siedzibą w Chorzowie z dnia 10 kwietnia 2013 roku w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego spółki poprzez emisję akcji serii D z zachowaniem prawa poboru dla wszystkich osób będących akcjonariuszami spółki na dzieo 22 kwietnia 2013 roku (dzieo prawa poboru) oraz w sprawie zmiany Statutu spółki. Podjęto również uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję akcji serii E z wyłączeniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy w drodze emisji 30.000.000 akcji serii E. Miesiąc wrzesieo br. to czas, w którym Zarząd Spółki prowadził liczne rozmowy z kontrahentami Emitenta w temacie zapłaty zobowiązao, inwestycji kapitałowych oraz negocjacji kolejnych umów. Działania te świadczą o aktywnej realizacji strategii podjętej przez nowy Zarząd oraz dobrze rokują na kolejne kwartały.
Strona22 Emitent w okresie od 01.07.2013 r. do 30.09.2013 r. czyli w trzecim kwartale 2013 r. osiągnął przychody 3.000 zł. Przyjęta strategia rozwoju Spółki zakłada diametralną zmianę źródeł sprzedażowych. Dzięki podjętym działaniom restrukturyzacyjnym oraz nowej polityce zarządzania kosztami w sposób znaczący została zmniejszona w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego strata netto z 57 876,14 PLN w roku 2012 do 36 984,63 PLN w III kwartale 2013r. W trzecim kwartale 2013 roku Zarząd renegocjował częśd wymagalnych zobowiązao Emitenta oraz zmniejszył ich poziom do najniższego w 2013 roku. Założone działania, mające na celu wdrożenie strategii inwestycyjnej są realizowane poprzez pierwszą inwestycję w WEEDO S.A. Kolejny kwartał powinien przynieśd kolejne inwestycje oraz przygotowanie planu emisji akcji Spółki. 9. WYKAZ RAPORTÓW BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PUBLIKOWANYCH W OKRESIE III KWARTAŁU. Data Typ Numer Temat 2013-09-27 bieżący 52/2013 Wykonanie kary pieniężnej nałożonej na Spółkę 2013-09-24 bieżący 51/2013 Treśd uchwał podjętych na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu STERGAMES S.A. w dniu 23 września 2013r. 2013-09-20 bieżący 50/2013 Informacja o otrzymaniu sądowego nakazu zapłaty w postępowaniu nakazowym 2013-09-13 bieżący 49/2013 Utrzymanie w mocy Uchwały o nałożeniu kary regulaminowej 2013-09-07 bieżący 48/2013 Zmiana stanu posiadania - przekroczenie progu 5% 2013-09-06 bieżący 47/2013 Zakup aktywów 2013-08-28 bieżący 46/2013 Zwołanie Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy na dzieo 23.09.2013r. 2013-08-20 bieżący 45/2013 Incydentalne naruszenie zasad dobrych praktyk 2013-08-19 kwartalny 44/2013 Korekta raportu kwartalnego STERGAMES S.A. za II kwartał 2013 2013-08-14 kwartalny 43/2013 Raport Kwartalny - II kwartał 2013 r. STERGAMES S.A. 2013-08-14 bieżący 42/2013 Nałożenie na Emitenta kary pieniężnej 2013-08-14 bieżący 41/2013 Odwołaniu Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zwołanego na dzieo 4 września 2013r. 2013-08-08 roczny 40/2013 Korekta raportu rocznego nr 35/2013 SterGames S.A. za 2012 rok 2013-08-08 roczny 39/2013 Korekta raportu rocznego nr 35/2013 SterGames S.A. za 2012 rok 2013-08-07 bieżący 38/2013 Podpisanie umowy z Autoryzowanym Doradcą 2013-08-07 bieżący 37/2013 Raport bieżący SterGames S.A. - ZWZA 6 sierpnia 2013 2013-08-06 bieżący 36/2013 Ogłoszenie o zwołaniu Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia na dzieo 4 września 2013 r. wraz z projektami uchwał 2013-07-31 roczny 35/2013 Raport roczny SterGames S.A. za rok 2012 2013-07-08 bieżący 34/2013 Rozwiązanie umowy z Autoryzowanym Doradca
Strona23 10. INFORMACJE NA TEMAT REALIZACJI CELÓW EMISYJNYCH I KOMENTARZ EMITENTA ODNOŚNIE STOPNIA REALIZACJI PLANOWANYCH DZIAŁAO I INWESTYCJI ORAZ ICH HARMONOGRAM. W zakresie dotyczącym realizacji celów emisji Zarząd informuje, że Spółka realizuje cele zgodnie z przyjętą strategią. 11. PROGNOZY FINANSOWE Spółka odwołała prognozy wyników finansowych (raport EBI 7/2012 z dnia 29.10.2012 r.) przedstawione w Dokumencie Informacyjnym. Obecnie, z uwagi na zmianę profilu działalności, Emitent nie jest w stanie przedstawid nowych prognoz. 12. INFORMACJA NA TEMAT AKTYWNOSCI W OBSZARZE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH WPROWADZONYCH W PRZEDSIEBIORSTWIE. W okresie objętym przedmiotowym raportem Emitent nie podejmował działao w obszarze rozwiązao innowacyjnych. 13. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Na dzieo sporządzenia raportu Spółka nie zatrudniała osób na pełny etat. Osoby współpracują ze spółką w oparciu o powołanie do organów spółki lub w oparciu o umowy cywilnoprawne. Prezes Zarządu Centurion S.A. Piotr Międlar Kraków, 13.11.2013