Ogólnopolskie Towarzystwo Ochrony Ptaków SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok 2010 Marzec 2011
I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Ogólnopolskie Towarzystwo Ochrony Ptaków z siedzibą w Gdańsku, przy ulicy Hallera 4/2 zostało wpisane do rejestru stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji i publicznych zakładów opieki zdrowotnej Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000015808 2. Przedmiot działalności podstawowej: Działalność statutowa obejmująca ochronę dziko żyjący ptaków i ich siedlisk, w tym: szerzenie w społeczeństwie wiedzy na temat ptaków, ich znaczenia oraz zagrożeń dla ich bytowania; zbieranie danych dokumentujących stan i zagrożenia krajowej awifauny; opracowywanie i wdrażanie planów działań ochronnych; wszelkie działania prawne sprzyjające ochronie ptaków i ich siedlisk. 3. Czas trwania działalności jednostki Czas trwania działalności Towarzystwa jest nieoznaczony 4. Okres objęty sprawozdaniem finansowym Jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. Porównywalne dane finansowe obejmują okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. 5. Zarząd i dyrekcja Zarząd Dariusz Gerard Sawicki prezes zarządu Jarosław Krajewski wiceprezes zarządu Przemysław Chylarecki członek zarządu Rudiger Kühn członek zarządu Wiesław Nowicki członek zarządu Przemysław Stachyra członek zarządu Dyrektor sekretariatu Izabela Flor 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z przyjętą polityką (zasadami) rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania z dniem 18 października 2004 r.
6. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa (pomijając te, które wykazano w wartości nominalnej) wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad rachunkowości. I tak: 1) wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia minus odpisy amortyzacyjne plus modernizacja, 2) środki trwałe w cenie nabycia minus odpisy amortyzacyjne plus modernizacja, 3) środki trwałe w budowie w koszcie wytworzenia, 4) inwestycje długoterminowe w wartości nabycia, 5) zapasy materiałów w cenie zakupu, 6) zapasy towarów w cenie zakupu, 7) zapasy produktów w kosztach wytworzenia (koszty bezpośrednie), 8) produkcję nie zakończoną w wartości wytworzenia, 9) należności w kwotach wymagających zapłaty, 10) inwestycje krótkoterminowe w wartości nabycia minus ewentualne odpisy spowodowane trwałą utratą ich wartości, 11) kapitały własne w wartości nominalnej, 12) zobowiązania w kwotach wymagających zapłaty.
II. Bilans 2010 2009 AKTYWA A. Aktywa trwałe 7 043 755,34 4 951 333,35 I. Wartości niematerialne i prawne 13 464,85 0,00 II. Rzeczowe aktywa 7 030 290,49 4 951 333,35 1. Środki trwałe 7 030 290,49 4 951 333,35 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania) 4 527 417,40 3 485 284,11 b) budynki, lokale, obiekty inżynierii lądowej 819 169,06 671 833,28 c) urządzenia techniczne i maszyny 774 485,40 367 534,89 d) środki transportu 890 126,92 417 506,26 e) komputery 19 091,71 9 174,81 f) pozostałe 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 4 288 743,38 3 687 497,52 I. Zapasy 3 684,82 2 500,00 II. Należności krótkoterminowe 322 634,44 54 278,71 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 322 634,44 54 278,71 a) z tytułu dostaw i usług 183 703,78 23 446,93 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ZUS 44 896,00 1 552,54 c) inne należności 94 034,66 29 279,24 III. Inwestycje krótkoterminowe 3 952 093,92 3 630 413,81 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 952 093,92 3 630 413,81 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 952 093,92 3 630 413,81 rachunki bankowe 1 955 645,37 3 630 356,98 inne środki pieniężne 1 996 448,55 56,83 inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 10 330,20 305,00 Aktywa razem 11 332 498,72 8 638 830,87 PASYWA A. Fundusz własny 5 188 246,12 3 432 185,39 I. Fundusz z aktualizacji wyceny 29 659,92 29 659,92 II. Zysk (strata) z lat ubiegłych 3 402 525,47 2 239 176,29 III. Zysk (strata) netto za rok obrotowy 1 756 060,73 1 163 349,18 IV. Odpisy z zysku w ciągu roku (wartość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 6 144 252,60 5 206 645,48 I. Rezerwy na zobowiązania 18 837,03 56 606,36 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 330 996,86 990 993,57 1. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 330 996,86 990 993,57 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu dostaw i usług 263 894,56 619 534,98 c) z tytułu podatków, ceł ubezpieczeń i innych 46 783,47 75 760,89 d) z tytułu wynagrodzeń 1 104,00 251 646,40 f) inne zobowiązania 19 214,83 44 051,30 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 5 794 418,71 4 159 045,55 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 5 794 418,71 4 159 045,55 Pasywa razem 11 332 498,72 8 638 830,87 DYREKTOR FINANSOWY PREZES ZARZĄDU OTOP WICEPREZES ZARZĄDU OTOP Aneta Krawczyk Dariusz Gerard Sawicki Jarosław Krajewski CZŁONKOWIE ZARZĄDU OTOP: Przemysław Chylarecki Rudiger Kuhn Wiesław Nowicki Przemysław Stachyra
III. Rachunek zysków i strat 2010 2009 I. Przychody z działalności statutowej 7 960 115,35 6 383 373,69 1. Dotacje 5 107 618,69 2 789 835,01 2. Sprzedaż towarów i usług statutowych 1 989 624,14 3 435 173,50 3. Składki członkowskie 63 170,99 53 758,60 4. Darowizny 70 305,64 97 298,28 5. Pozostałe 729 395,89 7 308,30 II. Koszty realizacji zadań statutowych 6 307 593,64 5 146 814,45 1. Wynagrodzenia 2 601 830,66 2 106 088,08 2. Usługi obce 1 791 687,92 1 482 720,03 3. Koszty rodzajowe 592 430,70 792 846,12 4. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 267 483,83 234 488,33 5. Zużycie materiałów i energii 739 990,80 301 109,70 6. Amortyzacja 284 737,66 205 554,56 7. Podatki i opłaty 29 432,07 24 007,63 III. Zysk (strata) na działalności statutowej 1 652 521,71 1 236 559,24 IV. Pozostałe przychody operacyjne 95 209,43 25 984,88 V. Pozostałe koszty operacyjne 957,70 35 413,26 VI. Przychody finansowe 10 179,41 677,44 VII. Koszty finansowe 892,12 64 459,12 VIII. Zysk (strata) na działalności statutowej 1 756 060,73 1 163 349,18 IX. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 X. Zysk (strata) brutto 1 756 060,73 1 163 349,18 XI. Podatek dochodowy 0,00 0,00 XII. Zysk (strata) netto 1 756 060,73 1 163 349,18 DYREKTOR FINANSOWY PREZES ZARZĄDU OTOP WICEPREZES ZARZĄDU OTOP Aneta Krawczyk Dariusz Gerard Sawicki Jarosław Krajewski CZŁONKOWIE ZARZĄDU OTOP: Przemysław Chylarecki Rudiger Kuhn Wiesław Nowicki Przemysław Stachyra
IV. Informacja dodatkowa Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych. Wartości niematerialne i prawne Stan na Zwiększenia Zmniejszenia Stan na Wartość początkowa 2010/01/01 2010/12/31 Oprogramowanie 17 674,08 31 238,69 0,00 48 912,77 Stan na Zwiększenia Zmniejszenia Stan na Umorzenia 2010/01/01 2010/12/31 Oprogramowanie 17 674,08 17 773,84 0,00 35 447,92 Środki trwałe Wartość początkowa Stan na Zwiększenia Zmniejszenia Stan na 2010/01/01 2010/12/31 Środki trwałe, w tym: 5 444 281,53 2 388 033,47 42 112,51 7 790 202,49 a) grunty (w tym prawo wiecz. użyt.) 3 485 284,11 1 044 245,80 2 112,51 4 527 417,40 b) budynki, lokale, obiekty inż. ląd. 713 540,98 349 380,04 200 000,00 862 921,02 c) środki transportu 567 509,78 744 472,68 98 820,00 1 213 162,46 d) komputery 151 197,34 27 616,88 0,00 178 814,22 e) urządzenia techniczne i maszyny 526 749,32 481 138,07 0,00 1 007 887,39 Umorzenia Stan na Zwiększenia Zmniejszenia Stan na 2010/01/01 2010/12/31 Umorzenia, w tym: 492 948,18 277 670,03 10 706,21 759 912,00 b) budynki, lokale, obiekty inż. ląd. 41 707,70 9 741,42 7 697,16 43 751,96 c) środki transportu 150 003,52 173 032,02 0,00 323 035,54 d) komputery 142 022,53 17 699,98 0,00 159 722,51 e) urządzenia techniczne i maszyny 159 214,43 84 893,77 10 706,21 233 401,99 Nie-umarzalne środki trwałe używane na podstawie umów cywilnych pozycja nie występuje
Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych 1. Czynne rozliczenia międzyokr. kosztów działalności operacyjnej i kosztów fin. 10 330,20 2. Bierne rozliczenia międzyokr. kosztów działalności operacyjnej i kosztów fin. 18 837,03 3. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie dotacje 5 794 418,71 4. Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku dochodowego 0,00 5. Inne czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe 0,00 Struktura rzeczowa i terytorialna wpływów 1. Dotacje zagraniczne 4 019 424,65 2. Dotacje krajowe 1 088 194,04 3. Sprzedaż towarów i usług statutowych 1 989 624,14 4. Składki członkowskie 63 170,99 5. Darowizny 22 186,50 6. Odpisy 1% PDOF dla OPP 48 119,14 7. Pozostałe 729 395,89 Główne źródła finansowania Zagraniczne: 1. The Royal Society for the Protection of Birds 702 557,73 2. BirdLife International 129 996,48 3. The Bulgarian Society for the Protection of Birds 1 733,51 4. European Commission 3 185 137,13 Krajowe: 1. Ecorys Polska 62 686,00 2. Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska w Gdańsku 50 000,00 3. Główny Inspektorat Ochrony Środowiska 1 596 986,00 4. Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa 728 377,56 5. Ekofundusz 151 825,73 6. Centrum Koordynacji Projektów Środowiskowych 616 359,70 7. Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska 204 167,99 8. Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska w Warszawie 2 145,00 9. Gmina Miejska Tczew 1009,62 Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto Dochody oraz zyski z działalności statutowej i na nią przeznaczone zwolnione są z opodatkowania na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.
Informacja o zyskach lub stratach nadzwyczajnych Razem w tym losowe pozostałe Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu Kobiety: 20 Mężczyźni: 18 Razem: 38 Wynagrodzenia zarządu łącznie z wynagrodzeniami wypłaconymi (należnymi) z zysku pozycja nie występuje Zmiany polityki rachunkowości mający istotny wpływ na wynik finansowy nie wystąpiły Ogólnopolskie Towarzystwo Ochrony Ptaków realizuje zadania statutowe i ponosi koszty administracyjne w pełni pokrywane przez otrzymywane składki członkowskie, sprzedaż statutową, darowizny oraz przez dotacje uzyskiwane od osób fizycznych i prawnych, krajowych i zagranicznych. Nie ma przeszkód w kontynuacji realizacji zadań powierzonych Towarzystwu. Przygotował: DYREKTOR FINANSOWY Aneta Krawczyk Zatwierdził: PREZES ZARZĄDU OTOP Dariusz Gerard Sawicki WICEPREZES ZARZĄDU OTOP Jarosław Krajewski CZŁONKOWIE ZARZĄDU OTOP: Przemysław Chylarecki Przemysław Stachyra Rudiger Kuhn Wiesław Nowicki