Załącznik 16 SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI PLANU FINANSOWEGO ZA I półrocze 2008 ROKU Radomskiego Szpitala Specjalistycznego I Radomskiej Stacji Pogotowia Ratunkowego 316
RSzS/DRF -916/08 Radomski Szpital Specjalistyczny im. Dr Tytusa Chałubińskiego ul. Tochtermana 1 26-610 Radom Radom, dnia 16-07-2008 r. Urząd Miejski w Radomiu Wydział Zdrowia I Polityki Społecznej ul. śeromskiego 53 26-600 Radom Radomski Szpital Specjalistyczny przekazuje informację o przebiegu wykonania planu finansowego za I półrocze 2008 roku. I. PRZYCHODY Lp. Wyszczególnienie Planowane przychody w 2008 roku Osiągnięte przychody w I półroczu 2008 roku % wskaźnik wykonania do planu 1 SprzedaŜ usług medycznych finansowana ze środków NFZ w tym: 92 527 900,00 47 417 163,03 51,25% 1.a ambulatoryjne świadczenia specjalistyczne 10 426 900,00 4 994 086,80 47,90% 1.b ambulatoryjne świadczenia specjalistyczne świadczenia kosztochłonne 1 050 900,00 485 048,00 46,16% 1.c leczenie szpitalne 52 012 100,00 28 143 044,83 54,11% 1.d leczenie szpitalne programy terapeutyczne 1 327 600,00 504 892,32 38,03% 1.e leczenie szpitalne-chemioterapia 77 400,00 22 834,00 29,50% 1.f opieka psychiatryczna i leczenie uzaleŝnień 95 000,00 47 733,00 50,25% 1.g rehabilitacja lecznicza 3 715 200,00 1 677 876,00 45,16% 1.h leczenie stomatologiczne 975 600,00 469 236,20 48,10% 1.i świadczenia odrębnie kontraktowane 9 162 600,00 4 234 500,00 46,22% 1.j opieka długoterminowa 836 700,00 400 206,90 47,83% 1.k profilaktyczne programy zdrowotne 29 100,00 28 290,60 97,22% 1.l wzrost wynagrodzeń na rok 2008 12 818 800,00 6 409 414,38 50,00% 317
2 Dotacja z Gminy Miasta Radomia na realizację programu opieki psychiatrycznej i leczenia uzaleŝnień 150 000,00 150 000,00 100,00% 3 Przychody z Ministerstwa Zdrowia w Warszawie na realizację specjalizacji lekarzy, lekarzy dentystów odbywanych w ramach rezydentury 295 100,00 248 319,93 84,15% 4 Przychody z Urzędu Marszałkowskiego w warszawie na realizację staŝy podyplomowych lekarzy, lekarzy dentystów 78 900,00 42 726,51 54,15% 5 Przychody z Ministerstwa Zdrowia w Warszawie na specjalizację w dziedzinie "Pielęgniarstwa zachowawczego dla pielęgniarek" 10 200,00 10 200,00 100,00% 6 Przychody z Ministerstwa Zdrowia w Warszawie na specjalizację w dziedzinie "Pielęgniarstwo anestezjologiczne i intensywna opieka dla pielęgniarek" 31 900,00 26 076,96 81,75% 7 Przychody z tytułu sprzedaŝy badań laboratoryjnych, diagnostycznych, histopatologicznych 1 896 300,00 917 488,77 48,38% 8 Pozostałe przychody z tytułu sprzedaŝy usług medycznych 654 200,00 275 977,20 42,19% 9 Przychody z tytułu rozwiązania aktualizacji za wykonane świadczenia ponad limit określony w umowie z NFZ 1 963 500,00 4 351 166,90 221,60% 10 SprzedaŜ materiałów 56 900,00 101 348,53 178,12% 11 Wynajem lokali i dzierŝawa gruntu 495 000,00 226 398,66 45,74% 12 SprzedaŜ usług gastronomicznych i towarów 247 600,00 154 326,83 62,33% 13 SprzedaŜ usług parkingowych 16 300,00 30 066,49 184,46% 14 Przychody finansowe-odsetki bankowe 140 000,00 63 422,85 45,30% 15 Dary pienięŝne i rzeczowe materiałów i usług 180 000,00 86 576,93 48,10% 16 Pozostałe przychody 309 500,00 1 014 985,65 327,94% PRZYCHODY OGÓŁEM 99 053 300,00 55 116 245,24 55,64% Na 2008 rok Radomski Szpital Specjalistyczny zaplanował przychody w wysokości 99.053.300,00 PLN. Za I półrocze 2008 roku Szpital osiągnął przychody w wysokości 55.116.245,24 PLN. Procentowy wskaźnik osiągniętych przychodów do rocznego planu wynosi 55,64%. Największe przychody zostały osiągnięte z tytułu świadczenia usług medycznych na rzecz osób ubezpieczonych, finansowanych przez Narodowy Fundusz Zdrowia. Przychody te 318
wyniosły 47.417.163,03 PLN, co stanowi 51,25% rocznego planu. Oznacz to, iŝ RSzS zgodnie z planem realizuje świadczenia medyczne zakontraktowane z NFZ. Zgodnie z podpisaną umową z dnia 28 stycznia 2008 roku pomiędzy Gminą Miasta Radomia a RSzS w miesiącu marcu bieŝącego roku jednostka nasza otrzymała dotację w wysokości 150.000,00 PLN, na prowadzenie dodatkowych programów terapeutycznych nie objętych kontraktem NFZ dla osób uzaleŝnionych od alkoholu i współuzaleŝnionych oraz na pokrycie kosztów szkoleń. Na dzień 30-06-2008 roku Szpital wykorzystał kwotę 68.926,30 PLN. Całość zadania zostanie zrealizowana w terminie do dnia 15-12-2008 roku. Radomski Szpital Specjalistyczny prowadzi specjalizację lekarzy, lekarzy stomatologów w ramach szkoleniowego etatu rezydenckiego oraz staŝe podyplomowe lekarzy, lekarzy stomatologów oraz pielęgniarek i połoŝnych. Środki finansowe na realizację powyŝszych zadań Szpital otrzymuje, zgodnie z podpisanymi umowami, z Ministerstwa Zdrowia oraz z Urzędu Marszałkowskiego w Warszawie. Przychody z tego tytułu w okresie od 01-01-2008 do 30-06-2008 roku wyniosły 291.046,44 PLN. W 2008 roku RSzS realizuje programy finansowane z Ministerstwa Zdrowia, mające na celu podnoszenie kwalifikacje pielęgniarek i połoŝnych. W czerwcu br. został zakończony program na specjalizację w dziedzinie "Pielęgniarstwa zachowawczego dla pielęgniarek". Z uwagi na to, iŝ zadanie to zostało w całości zrealizowane w I półroczy wskaźnik osiągniętych przychodów, w wysokości 10.200,00 PLN, do rocznego planu wynosi 100%. W październiku 2008 roku Szpital zakończy realizację drugiego programu finansowanego z Ministerstwa Zdrowia w Warszawie na specjalizację w dziedzinie "Pielęgniarstwa anestezjologicznego i intensywnej opieki dla pielęgniarek" W I półroczu 2008r. z tytułu realizacji powyŝszego zadania Szpital osiągnął przychody w wysokości 26.076,96 PLN, co stanowi 81,75% rocznego planu. Zgodnie z ustawą o rachunkowości Radomski Szpital Specjalistyczny tworzy aktualizacje na naleŝności sporne i niepewne. W roku 2004 została utworzona aktualizacja na naleŝność z NFZ za świadczenia wykonane ponad limit określony w umowach. Szpital sprawę skierował na drogę postępowania sądowego. Pozytywne rozstrzygnięcie nastąpiło w bieŝącym roku. Środki finansowe z tytułu realizacji świadczeń medycznych ponad limit określony w umowach za rok 2004 wpłynęły na konto bankowe Szpitala. W związku z powyŝszym rozwiązano utworzoną aktualizację w wysokości 4.334.497,50 PLN, zaliczając kwotę tą, zgodnie z obowiązującymi przepisami, do pozostałych przychodów operacyjnych. W wyniku tego zdarzenia wskaźnik osiągniętych przychodów stanowi 221,60% rocznego 319
planu. Środki finansowe zostały przeznaczone na spłatę zaległych zobowiązań z tytułu dostaw robót i usług. Radomski Szpital Specjalistyczny prowadzi dodatkową działalność gospodarczą w zakresie: wynajmu powierzchni, dzierŝawy gruntu, sprzedaŝy artykułów gastronomicznych w bufecie Szpitala, świadczenia usług parkingowych. Z tytułu prowadzenia powyŝszej działalności w I półroczu 2008 roku Szpital osiągnął przychody w łącznej wysokości 512.140,51 PLN. W stosunku do planu rocznego wskaźnik osiągniętych przychodów z tego tytułu wyniósł 62,78%. W 2008 roku Radomski Szpital Specjalistyczny zaplanował pozostałe przychody w kwocie 309.500,00 PLN. Za I półrocze Szpital osiągnął pozostałe przychody w wysokości 1.014.985,65 PLN, co stanowi 328,80% rocznego planu. Kwota ta wynika z następujących zdarzeń: rozwiązanie rezerw na odszkodowania z powództwa cywilnego 652.101,83 PLN, dodatkowych wpłat za szkolenia 111.719,00 PLN, otrzymanych odszkodowań 78.329,37 PLN, naliczonych i zapłaconych odsetki od naleŝności 32.976,60 PLN, pozostałych przychodów finansowych 26.414,47 PLN, pozostałych przychodów operacyjnych 30.535,04 PLN, refundacji wynagrodzeń z urzędu pracy 25.532,96 PLN sterylizacji 6.021,40 PLN, otrzymanej dotacji z Gminy Miasta Radomia na usunięcie wyrobów azbestowych 1.541,00 PLN pozostałych usług 49.813,98 PLN. II. KOSZTY Z tytułu świadczenia usług medycznych oraz prowadzenia dodatkowej działalności gospodarczej Szpital ponosi koszty. PoniŜsza tabela przedstawia wielkość poniesionych kosztów w I półroczu 2008 roku oraz ich procentowy wskaźnik do rocznego planu. 320
Lp. 1 Wyszczególnienie ZuŜycie materiałów i energii w tym: Planowane koszty w 2008 roku Poniesione koszty w I półroczu 2008 roku % wskaźnik wykonania do planu 24 348 800,00 12 912 268,91 53,03% 1.a leki, antybiotyki, opatrunki 10 095 400,00 5 302 133,09 52,52% 1.b odczynniki 1 230 000,00 545 348,68 44,34% 1.c krew i preparaty krwiopochodne 748 600,00 331 286,73 44,25% 1.d tlen medyczny 115 000,00 80 690,64 70,17% 1.e sprzęt medyczny jednorazowy 2 954 800,00 1 757 472,89 59,48% 1.f materiały medyczne jednorazowe 2 379 700,00 1 424 993,04 59,88% 1.g zestaw do dializy otrzewnowej 1 230 400,00 411 508,81 33,45% 1.h materiały eksploatacyjne do aparatury medycznej 602 300,00 302 244,72 50,18% 1.i energia elektryczna i gazowa 2 640 200,00 1 316 533,41 49,86% 1.j woda i ścieki 542 400,00 278 272,37 51,30% 1.k artykuły Ŝywnościowe 1 035 900,00 588 113,14 56,77% 1.l materiały do konserwacji medycznej i technicznej 304 900,00 174 495,69 57,23% 1.k środki czystości i dezynfekcji 180 600,00 169 015,49 93,59% 1.l materiały biurowe i papiernicze 92 400,00 147 797,11 159,95% 1.ł pozostałe materiały 196 200,00 82 363,10 41,98% 2 2.a Usługi obce w tym: usługi medyczne-kontrakty specjalistyczne, dyŝury 7 840 700,00 4 850 475,08 61,86% 2 315 300,00 2 130 222,20 92,01% 2.b konserwacje medyczne 1 230 700,00 494 246,40 40,16% 2.c konserwacje techniczne 950 100,00 561 353,68 59,08% 2.d usługi transportowe 1 300 000,00 557 373,48 42,87% 2.e pranie 672 700,00 235 429,68 35,00% 2.f ochrona mienia 534 600,00 265 074,84 49,58% 2.g pozostałe usługi materialne 294 300,00 272 278,40 92,52% 2.h usługi pocztowe i telefoniczne 133 300,00 49 756,20 37,33% 2.i wywóz nieczystości 160 000,00 100 387,41 62,74% 2.j pozostałe usługi 249 700,00 184 352,79 73,83% 3 Podatki i opłaty w tym: 439 400,00 174 205,68 39,65% 3.a podatek od nieruchomości 246 900,00 122 779,00 49,73% 3.b odpis na PFRON 180 000,00 49 398,00 27,44% 3.c pozostałe opłaty i składki 12 500,00 2 028,68 16,23% 4 Wynagrodzenia 52 970 700,00 28 502 656,34 53,81% 321
5 5.a 5.b Świadczenia na rzecz pracowników w tym: składki z tytułu ubezpieczeń społecznych, zdrowotnych, fundusz pracy odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 10 973 200,00 5 638 573,85 51,38% 9 621 000,00 4 938 732,91 51,33% 1 200 000,00 673 980,00 56,17% 5.c pozostałe świadczenia na rzecz pracowników 152 200,00 25 860,94 16,99% 6 Amortyzacja 4 477 500,00 2 507 355,08 56,00% 7 Pozostałe koszty w tym: 114 200,00 87 208,79 76,36% 7.a krajowe podróŝe słuŝbowe 25 600,00 17 416,70 68,03% 7.b ubezpieczenie majątku firmy 42 600,00 17 305,76 40,62% 7.c ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej 36 200,00 24 027,73 66,37% 7.d usługi i prowizje bankowe 5 600,00 2 705,00 48,30% 7.e pozostałe koszty 4 200,00 25 753,60 613,18% 8 Koszty finansowe w tym: 404 000,00 570 575,80 141,23% 8.a odsetki od kredytu bankowego 324 300,00 215 414,34 66,42% 8.b odsetki ustawowe 55 079,00 324 659,42 589,44% 8.c opłata prolongacyjna 23 221,00 23 221,00 100,00% 8.d pozostałe koszty finansowe 1 400,00 7 281,04 520,07% 9 9.a Pozostałe koszty operacyjne w tym: odpis aktualizujący naleŝności sporne i niepewne 75 000,00 611 828,10 815,77% 65 000,00 38 159,50 58,71% 9.b pozostałe koszty operacyjne 10 000,00 573 668,60 5736,69% KOSZTY OGÓŁEM 101 643 500,00 55 855 147,63 54,95% Na 2008 rok Radomski Szpital Specjalistyczny zaplanował koszty w wysokości 101.643.500,00 PLN. Za I półrocze 2008 roku Szpital poniósł koszty w wysokości 55.855.147,63 PLN. Procentowy wskaźnik poniesionych kosztów do rocznego planu wynosi 54,95%. Za okres od 01-01-2008r. do 30-06-2008r. zuŝycie materiałów i energii wyniosło 12.912.268,91 PLN. Ze względu na prowadzoną działalność gospodarczą największe koszty zuŝycia materiałów stanowią koszty zakupu leków, antybiotyków, opatrunków, odczynników, materiałów medycznych oraz sprzętu medycznego jednorazowego. Łączna wartość tych zakupów wyniosła 10.155.678,60 PLN, co stanowi 52,47% rocznego planu. W I półroczu 2008 roku Szpital poniósł wydatki w wysokości 316.812,60 PLN na środki czystości i dezynfekcji oraz na materiały biurowe. Procentowy wskaźnik wykonania do rocznego planu wynosi 116,05%. Wzrost nakładów na środki czystości i dezynfekcji oraz na 322
materiały biurowe w stosunku do planu wynika z konieczności przestrzegania zasad pozwalających na utrzymanie standardów określonych zarówno normami PN-ISO 8001:2001, jak równieŝ wymagań Narodowego Funduszu Zdrowia. Na wymieniony wzrost ma równieŝ wpływ obowiązek realizacji zaleceń Zespołu Kontroli ZakaŜeń Szpitalnych oraz Sanepid-u. W okresie od stycznia do czerwca 2008 roku RSzS poniósł koszty na zakup usług obcych w wysokości 4.850.475,08 PLN, co stanowi 61,86% rocznego planu. Wzrost nakładów na usługi wynika przede wszystkim ze wzrostu cen oraz ilości świadczonych usług. W I półroczu 2008 roku Szpital poniósł koszty związane z zakupem usług medycznych w wysokości 2.130.222,20 PLN. Koszty te dotyczą świadczenia usług medycznych w poradniach i przychodniach specjalistycznych Szpitala przez lekarzy zatrudnionych na podstawie umów cywilnoprawnych. Wzrost nakładów na usługi medyczne wynika przede wszystkim ze świadczenia większej ilości porad, przy zachowaniu tej samej ceny za jedną jednostkę rozliczeniową. W bieŝącym roku podpisano równieŝ umowy cywilnoprawne z lekarzami na świadczenie dyŝurów na oddziałach szpitalnych. Wynika to przede wszystkim z konieczności zabezpieczenia kadry medycznej podczas pełnienia dyŝurów na oddziałach Radomskiego Szpitala Specjalistycznego. Na rok 2008 Szpital zaplanował wydatki na podatki i opłaty w wysokości 439.400,00 PLN. Faktycznie poniesione koszty w I półroczu 2008 roku wyniosły 174.205,68, co stanowi 39,65% rocznego planu. W okresie od 01-01-2008 roku do 30-06-2008 roku Szpital poniósł koszty wynagrodzeń w wysokości 28.502.656,34 PLN, co stanowi 53,81% rocznego planu. Koszty te związane są z zatrudnieniem pracowników na podstawie umów o pracę, umów zlecenie oraz wypłaty wynagrodzeń osobom odbywającym w naszym Szpitalu zastępczą słuŝbę wojskową. Zatrudnienie pracowników wiąŝe się z ponoszeniem kosztów na ubezpieczenie społeczne, zdrowotne oraz fundusz pracy. W omawianym okresie koszty te wyniosły 4.938.732,91 PLN. Szpital zgodnie z ustawą o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych dokonuje obowiązkowego odpisu na ten fundusz. Planowany odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych wynosi 1.200.000,00 PLN. Rzeczywiste koszty za I półrocze wyniosły 673.980,00 PLN. Środki finansowe przekazywane są na wyodrębniony rachunek bankowy. Na 2008 rok Radomski Szpital Specjalistyczny zaplanował koszty amortyzacji w wysokości 4.477.500,00 PLN. Za I półrocze 2008 roku Szpital poniósł koszty amortyzacji w wysokości 2.507.355,08 PLN, w tym: amortyzacja środków trwałych 2.470.370,11 PLN, 323
amortyzacja zbiorów bibliotecznych 860,00 PLN, amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych 36.124.97 PLN. Miesięczny koszt amortyzacji ustalany jest zgodnie z obowiązującymi stawkami i przepisami. Procentowy wskaźnik poniesionych kosztów do rocznego planu wynosi 54,95%. Pozostałe koszty w wysokości 25.753,60 PLN dotyczą kosztów zakupu sprzedanych materiałów, w tym między innymi obuwia ochronnego jednorazowego, odczynników, oraz druków. W okresie od 01-01-2008 roku do 30-06-0008 roku Szpital poniósł koszty finansowe w wysokości 570.575,80 PLN. Koszty te wynikają przede wszystkim z odsetek od kredytu bankowego oraz odsetek naliczonych przez kontrahentów. Na rok 2008 Radomski Szpital Specjalistyczny zaplanował pozostałe koszty operacyjne w wysokości 75.000,00 PLN. Za I półrocze 2008 roku koszty te wyniosły 611.828,10 PLN. Procentowy wskaźnik wykonania do rocznego planu wynosi 815,77%. Wzrost wydatków na pozostałe koszty operacyjne w stosunku do planu wynika przede wszystkim z wypłaty odszkodowań z tytułu powództwa cywilnego. Koszty przypadające na I półrocze 2008 roku z tego tytułu wynoszą 402.187,97 PLN. III. SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA RADOMSKIEGO SZPITALA SPECJALISTYCZNEGO NA DZIEŃ 30-06-2008 R. Na dzień 30-06-2008 roku sytuacja ekonomiczno finansową Radomskiego Szpitala Specjalistycznego kształtuje się następująco: 1. Zobowiązania wymagalne z tytułu dostaw robót i usług na dzień 30-06-2008r. wynoszą 6.679.135,24 PLN. 2. NaleŜności dochodzone na drodze sądowej z tytułu wykonania świadczeń ponad limit określony w umowie z Narodowym Funduszem Zdrowia za 2006 rok oraz pozostałe roszczenia stanowią kwotę 1.336.067,50 PLN 3. Wynik finansowy netto (strata) na dzień 30-06-2007 roku wynosi -713.148,79 PLN i został ustalony w następujący sposób: 4. Zobowiązania Radomskiego Szpitala Specjalistycznego na dzień 30-06-2008 r. Zobowiązania z tytułu dostaw robót i usług Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne Zakup materiałów 96 836,78 1 683,60 śywienie 84 326,53 0,00 Zakup leków 4 734 891,05 3 070 774,25 324
Zakup sprzętu specjalistycznego 2 919 547,73 2 329 486,37 Zakup energii, wody, gazu 130 451,78 0,00 Pozostałe usługi materialne 1 396 530,77 934 631,04 Pozostałe usługi niematerialne 157 400,86 0,00 DyŜury lekarskie 400 233,56 0,00 Świadczenia na rzecz pracowników 6 950,14 0,00 Odsetki 342 559,98 342 559,98 Zakup materiałów inwest. środków trwałych 120 327,45 0,00 Razem zobowiązania z tytułu dostaw robót i usług 10 390 056,63 6 679 135,24 Zobowiązania budŝetowe Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne Podatek VAT 14 567,00 0,00 Podatek dochodowy od osób fizycznych 884 414,00 0,00 PFRON 10 916,00 0,00 ZUS 4 646 736,84 0,00 Razem zobowiązania budŝetowe 5 556 633,84 0,00 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń 2 933 789,81 0,00 Krótkoterminowe poŝyczki 3 246 000,00 0,00 Pozostałe zobowiązania 133 787,45 0,00 Ogółem zobowiązania krótkoterminowe 6 313 577,26 0,00 Zobowiązania długoterminowe Wyszczególnienie Ogółem Wymagalne Długoterminowe poŝyczki 3 250 000,00 0,00 Zabezpieczenia robót i usług 142 677,67 0,00 Razem zobowiązania długoterminowe 3 392 677,67 0,00 Lp Wykaz największych wierzycieli wierzytelności cywilnoprawnych, którym RSzS zalega ze spłatą zobowiązań na dzień 30-06-2008 roku Kod kontrahenta 1 D0250 2 D0150 D0154 3 D0732 Nazwa Miejscowość Kwota Przedsiębiorstwo Farmaceutyczne " Cefarm - Lublin "SPÓŁKA Z O.O. Wymagalne na dzień 30.06.2008 Lublin 1 622 428,79 1 311 840,68 Wojewódzki Szpital Specjalistyczny Radom 896 633,03 725 019,27 BOSTON SCIENTIFIC POLSKA SPÓŁKA Z O.O. Warszawa 628 393,56 510 137,16 4 D0062 GAMBRO POLAND SP. Z O.O. Warszawa 618 724,83 462 257,75 325
5 D0420 FRESENIUS MEDICAL CARE POLSKA SPOLKA AKCYJNA Poznań 443 738,02 400 270,51 6 D0658 Biotronik Polska Sp. z o.o. Poznań 368 087,85 338 181,35 7 D0051 Hand Prod Warszawa 485 608,14 331 437,74 8 D0116 STRYKER POLSKA SPÓŁKA Z O.O. Warszawa 346 128,49 316 102,15 9 D1031 AMGEN Sp. z o.o. Warszawa 339 293,37 277 247,28 10 D0196 COVIDIEN POLSKA SP. Z O.O. Warszawa 334 186,52 229 076,25 11 D0768 ST.JUDE MEDICAL SP. Z O.O. Warszawa 225 885,97 225 885,97 12 D0119 JOHNSON JOHNSON POLAND SP.Z O.O. Warszawa 227 037,16 199 030,28 13 D0039 SIEMENS SP Z O.O. MED-SERWICE Warszawa 246 829,84 189 345,34 14 D1007 BAXTER TERPOL Sp. z o.o. Warszawa 148 736,94 71 920,98 15 D0157 SANOFI- AVENTIS Sp. z o.o. Warszawa 154 559,38 36 025,64 Konto RAZEM 7 086 271,89 5 623 778,35 5. NaleŜności RSzS na dzień 30-06-2008r Wyszczególnienie NALEśNOŚCI BRUTTO NALEśNOSCI WYMAGALNE BRUTTO AKTUALIZACJA NELEśNOŚCI NETTO NALEśNOSCI WYMAGALNE NETTO 202-10 202-20 202-21 202-22 202-23 202-30 202-31 202-41 202-43 202-49 202-51 202-52 502-53 202-54 202-55 202-56 202-57 202-58 202-62 202-63 202-71 202-72 SPRZEDAś MATERIAŁÓW LECZENIE SZPITALNE SPRZEDAś USŁUG MEDYCZNYCH BADANIA HISTOPATOLOGICZNE ŚWIADCZENIA KOSZTOCHLONNE SPRZEDAś POZOSTAŁA 3 723,32 3 289,91 1 126,11 2 597,21 2 163,80 227 577,64 213 256,64 216 424,64 11 153,00 0,00 311 735,57 199 263,34 0,00 311 735,57 199 263,34 143 638,00 119 908,00 0,00 143 638,00 119 908,00 10 320,00 10 320,00 0,00 10 320,00 10 320,00 91 156,16 25 310,79 72,40 91 083,76 25 238,39 CZYNSZE 30 081,71 26 909,71 7 291,58 22 790,13 19 618,13 LECZ.STACJONARNE-WZROST WYNAGRODZEN 1 514 499,80 0,00 0,00 1 514 499,80 0,00 HEMIDIAL.I DIAL.OTRZ-WZROST WYNAGRODZEN 52 097,50 0,00 0,00 52 097,50 0,00 PROGRAMY NFZ-WZROST WYNAGRODZEN LECZ.STACJONARNE LECZ.AMBULATORYJNE HEMIDIAL.I DIAL.OTRZ LECZENIE PSYCH.I UZALEśNIEŃ STOMATOLOGIA ŚW. WSPÓŁFINANSOWANE-NFZ REHABILITACJA ZPO Profilaktyka raka piersi PROGRAM CHEMIOTERAPII ODSETKI KOSZTY PROCESU 23 200,46 0,00 0,00 23 200,46 0,00 8 559 937,00 0,00 0,00 8 559 937,00 0,00 929 529,36 0,00 0,00 929 529,36 0,00 698 600,00 0,00 0,00 698 600,00 0,00 7 959,00 0,00 0,00 7 959,00 0,00 85 195,01 0,00 0,00 85 195,01 0,00 105 743,98 0,00 0,00 105 743,98 0,00 276 993,00 0,00 0,00 276 993,00 0,00 125 652,80 0,00 0,00 125 652,80 0,00 9 617,40 0,00 0,00 9 617,40 0,00 5 219,20 0,00 0,00 5 219,20 0,00 74 623,90 74 623,90 74 623,90 0,00 0,00 41 513,72 41 513,72 41 513,72 0,00 0,00 326
202-80 REFAKTURY 10 736,97 5 883,92 5 802,24 4 934,73 81,68 RAZEM 13 339 351,50 720 279,93 346 854,59 12 992 496,91 376 593,34 NaleŜności dochodzone na drodze sądowej przez RSzS NaleŜności dochodzone na drodze sądowej przez Radomski Szpital Specjalistyczny stanowią kwotę 1.336.067,50 PLN, w tym: - z tytułu wykonania świadczeń ponad limit określony w umowie z NFZ za 2006r w kwocie 1.319.245,00 PLN, - z tytułu wykonania świadczeń medycznych na rzecz osób nieubezpieczonych 16.822,50 PLN Wyszczególnienie 6. Wykonanie średniej płacy wg grup zawodowych za I półrocze 2008 roku Płaca ogółem za 6 miesięcy Etaty Średnia płaca ogółem za 6 miesięcy 2008 r. Płaca zasadnicza za 6 miesięcy 2008 r. Średnia płaca zasadnicza za 6 miesięcy 2008 r. Lekarze medycyny 6 310 393,95 175,39 7 195,84 3 039 776,44 3 466,31 lekarze stomatolodzy 327 476,83 14,86 4 407,49 265 117,69 3 568,21 Farmaceuci 76 752,25 3,00 5 116,82 48 515,00 3 234,33 Inni z wyŝszym 691 357,73 32,94 4 197,68 392 125,73 2 380,85 Średni personel medyczny 11 186 183,75 751,83 2 975,72 7 242 205,72 1 926,55 w tym: pielęgniarki i połoŝne 8 518 345,11 545,75 3 121,70 5 359 954,43 1 964,25 NiŜszy personel medyczny 1 867 356,04 178,25 2 095,21 1 310 440,69 1 470,34 Gopspodarczy i obsługa 1 048 977,99 103,60 2 025,05 817 351,24 1 577,90 Adm.Techn.Ekonom. 1 498 570,87 100,44 2 984,01 1 073 635,60 2 137,86 Razem 23 007 069,41 1 360,31 3 382,62 14 189 168,11 2 086,17 Z powaŝaniem: Radomski Szpital Specjalistyczny im. Dr Tytusa Chałubińskiego ul. Tochtermana 1 26-610 Radom Radom, dnia 21-08-2008 r. Urząd Miejski w Radomiu Wydział Zdrowia i Polityki Społecznej ul. śeromskiego 53 26-610 Radom 327
RSzS/DRF -975/2008r Radomski Szpital Specjalistyczny im. Dr Tytusa Chałubińskiego przekazuje korektę wykonania planu inwestycyjno-modernizacyjnego za I półrocze 2008 roku. Lp. Wyszczególnienie Planowane wydatki na 2008 rok 1 6220 A) Zakup sprzętu i aparatury medycznej 713 070,00 2 6220 B) Roboty modernizacyjno-inwestycyjne 2 335 000,00 3 6220 C) Wkład własny na realizację zadań współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej 4 6220 E) Remonty sprzętu i aparatury medycznej 100 000,00 88 700,00 5 6220 M) Rozbudowa Zakładu Opieki Długoterminowej 700 000,00 6 7 8 9 10 6220 P) Modernizacja Bloku Operacyjnego Chirurgicznego w Radomskim Szpitalu Specjalistycznym ul. Tochtermana1 6220 R) Zakup sprzętu rehabilitacyjnego dla potrzeb Zakładu Rehabilitacji z Ośrodkiem Rehabilitacji Dziennej oraz Oddziału Rehabilitacji RSzS według projektu w ramach Programu wyrównywania róŝnic między regionami 6220 S) Zakup oprogramowania i sprzętu komputerowego 6220 T) Wykonanie konstrukcji zabezpieczającej stropy pod pomieszczeniami Kuchni Głównej w segmencie A oraz zabezpieczenia ścian działowych zaplecza magazynowego Kuchni w segmencie C Budynku Głównego RSzS 6220 U) Termomodernizacja budynku Oddziału Ginekologiczno-PołoŜniczego 4 199 719,00 240 281,00 148 230,00 Źródła finansowania Dotacja Gminy Miasta Radom Dotacja Gminy Miasta Radom Dotacja Gminy Miasta Radom Dotacja Gminy Miasta Radom Dotacja Gminy Miasta Radom Dotacja Gminy Miasta Radom Dotacja Gminy Miasta Radom Dotacja Gminy Miasta Radom 45 000,00 Dotacja Gminy Miasta Radom 100 000,00 Dotacja Gminy Miasta Radom Poniesione nakłady inwestycyjnomodernizacyjne za I półrocze 2008 roku 0,00 41 560,00 35 868,00 69 164,80 0,00 0,00 0,00 0,00 13 000,00 0,00 Nakłady inwestycyjno-modernizacyjne finansowane z dotacji Gminy Miasta Radom 11 12 Zakup aparatury do elektroterapii INTERDYNAMIC ID/8C Zakup aparatury do terapii ultradźwiękowej SONICATOR 730 8 670 000,00 159 592,80 7 000,00 4 000,00 Powszechny Zakład Ubezpieczeń na śycie S.A. Powszechny Zakład Ubezpieczeń na śycie S.A. 0,00 0,00 13 Zakup urządzeń medycznych i technicznych 120 000,00 Środki własne 36 941,15 Pozostałe nakłady inwestycyjno-modernizacyjne 131 000,00 36 941,15 Ogółem nakłady inwestycyjno-modernizacyjne 8 801 000,00 196 533,95 328
W 2008r Szpital zaplanował realizację zadań inwestycyjno-modernizacyjnch na kwotę 8 801 000,00zł. Zadania te finansowane są głównie z dotacji celowej Gminy Miasta Radom- Zadania własne powiatu-dział 851, rozdział 85111, 6220, w ramach umowy z dnia 20-02-2008r. na łączną kwotę 8 670 000,00zł. Z powyŝszej kwoty na dzień 30-06-2008r Szpital zrealizował zadania na kwotę 159.592,80 zł, tj. 1,8% planu po zmianach. Pozostałe zadania inwestycyjne określone w w/w umowie zostaną zrealizowane zgodnie z harmonogramem. PoniŜej przedstawiamy realizację zadań na dzień 30-06-2008 zgodnie z aneksem nr 4 do umowy z dnia 20-02-2008r: 6220 A zakup sprzętu i aparatury medycznej. Plan po zmianach wynosi 713.070,- zł., wykonanie wyniosło 0. 6220 B roboty modernizacyjno-inwestycyjne. Plan po zmianach 2.335.000,-zł., wykonanie wyniosło 41.560,-zł.tj. 1,8 % w stosunku do planu po zmianach. Środki finansowe zostały wydatkowane na przeszacowanie kosztorysów inwestorskich Bloku Operacyjnego Chirurgicznego na poziom cen I kwartału 2008 r., opracowanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej dot. modernizacji węzła cieplnego w budynku Pawilon R.Sz.S. oraz rozbiórki balkonów Budynku Głównego seg. A i C i Budynku Oddziału Ginekologiczno- PołoŜniczego R.Sz.S. 6220 C wkład własny na realizację zadań współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej. Plan po zmianach 100.000,-zł., wykonanie wyniosło 35.868,-zł.,tj.35,9 % w stosunku do planu po zmianach. Środki finansowe zostały wydatkowane na opracowanie studium wykonalności zakupu urządzeń medycznych dla potrzeb Zakładu Diagnostyki Obrazowej oraz Szpitalnego Oddziału Ratunkowego w ramach programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko. 6220 E remonty sprzętu i aparatury medycznej. Plan po zmianach 88.700,-zł., wykonanie wyniosło 69.164,80-zł., tj. 78% w stosunku do planu po zmianach. Środki finansowe zostały wydatkowane na modernizację stanowiska pracy badań parametrów krytycznych dla Ŝycia i zdrowia: gazometrii i oksymetrii, a takŝe naprawę-wymianę Optyki Hopkinsa 30-3 szt. 6220 M rozbudowa Zakładu Opieki Długoterminowej. Plan po zmianach 700.000,-zł., wykonanie wyniosło 0. 6220 P Modernizacja Bloku Operacyjno-Chirurgicznego w Radomskim Szpitalu Specjalistycznym ul. Tochtermana 1. Plan po zmianach 4.199.719,-zł., wykonanie wyniosło 0. 6220 R Zakup sprzętu rehabilitacyjnego dla potrzeb Zakładu Rehabilitacji z Ośrodkiem Rehabilitacji Dziennej oraz Oddziału Rehabilitacji Radomskiego Szpitala Specjalistycznego według projektu w ramach Programu wyrównywania róŝnic między regionami. Plan po zmianach 240.281,-zł., wykonanie wyniosło 0. 6220 S zakup oprogramowania i sprzętu komputerowego. Plan po zmianach 148.230,-zł., wykonanie wyniosło 0. 6220 T Wykonanie konstrukcji zabezpieczającej stropy pod pomieszczeniami Kuchni Głównej w segmencie A oraz zabezpieczenia ścian działowych zaplecza magazynowego Kuchni w segmencie C 329
Budynku Głównego Radomskiego Szpitala Specjalistycznego. Plan po zmianach 45.000,-zł., wykonanie wyniosło 13.000,-zł., t.j. 28,9% w stosunku do planu po zmianach. Środki finansowe wydatkowano na opracowanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej realizacji zadania ujętego w tym paragrafie. Na pozostałe zadania, Szpital jest w trakcie przygotowywania SIWZ i ogłaszania procedur przetargowych. Realizację i ostateczne rozliczenie środków finansowych w ramach umowy z dnia 20-02-2008r, Szpital zakończy do 24 grudnia 2008r. Ponadto w I półroczu 2008r Szpital zakupił z własnych środków niezbędne do bieŝącej działalności środki trwałe i wartości niematerialne i prawne na kwotę 36 941,15 w tym: 4 szt. kas fiskalnych w celach poboru opłat parkingowych 4 195,59 Obieraczkę do ziemniaków dla potrzeb Kuchni 5 180,73 Wymiana pojemnościowego wymiennika ciepła WP6/6 22 159,80 Program komputerowy dla Dz.Informatyki i Technicznego 4 670,03 Monitor do komputera LG 19 dla Sekcji Dok. i Ruchu Chorych 735,00 330
Komentarz do sprawozdania z realizacji planu i finansowego za I półrocze 2008r. ( załączniki 1 i 2) Radomskiej Stacji Pogotowia Ratunkowego w Radomiu Charakterystyka działalności Działalność RSPR polega na świadczeniu usług medycznych przez zespoły wyjazdowe oraz ambulatoria łącznie dla około 317 tys. mieszkańców. Środki finansowe na realizację świadczeń zdrowotnych w 2008 roku Radomska Stacja Pogotowia Ratunkowego pozyskuje głównie w wyniku zawarcia umów z Mazowieckim Oddziałem Wojewódzkim Narodowego Funduszu Zdrowia na udzielanie świadczeń zdrowotnych w następujących zakresach: 1. W ramach ratownictwa medycznego utrzymanie całodobowo funkcjonowania: - 6 zespołów reanimacyjnych R, - 3 zespołów wypadkowych W, - 1 zespołu transportowego noworodkowego karetką N, 2. W ramach podstawowej opieki zdrowotnej utrzymanie : - gabinetu internistycznego, - gabinetu pediatrycznego - gabinetu zabiegowego, na zasadach nocnej ambulatoryjnej opieki lekarskiej i pielęgniarskiej funkcjonujących w dni powszednie w godz. 18 00 8 00 ; a całodobowo w dni świąteczne i wolne od pracy ( w godz. 8 00-8 00 ), - dwóch zespołów wyjazdowych na zasadzie nocnej wyjazdowej opieki lekarskiej i pielęgniarskiej w dni powszednie w godz. 18 00-8 00, a w dni świąteczne i wolne od pracy całodobowo ( w godz. 8 00-8 00 ). Planowane wpływy środków finansowych na 2008 rok Plan finansowy na rok 2008 zakłada przychody ogółem na kwotę 16 138.614,26 zł. z następujących źródeł ( załącznik nr 1- tabelka) : 1. Środki finansowe z umów zawartych z NFZ 14.516.559,71 2. Przychody dodatkowe 100.000,00 3. Środki finansowe w postaci dotacji od organu załoŝycielskiego 600.000,00 4. Środki finansowe z 2007 roku ( z bilansu otwarcia) 922.054,55 Razem: 16.138.614,26 Wykonanie planu wpływów środków finansowych za I półrocze 2008r wykazało w udziale ogólnym 49,52% wykonania planu rocznego. Jest to wynikiem przeniesienia na drugie półrocze 2008 roku wykorzystania środków finansowych w ramach dotacji związanej z zakupami inwestycyjnymi ( zakupy ambulansów medycznych). Poz. Nr 2 dodatkowe przychody wykonanie stanowi 309,82% i wykazuje wzrost w stosunku do planu, który wynika z realizacji odpłatnych transportów medycznych, 331
zabezpieczeń medycznych imprez masowych, pozyskania odsetek od krótkoterminowych lokat bankowych, oraz świadczeń medycznych dla osób nieuprawnionych. Planowane wydatki 2008 roku Plan wydatków na 2008 rok uwzględnia realizację wydatków przedstawionych poniŝej: I. Wynagrodzenia 6.816.144,00 II. Świadczenia na rzecz pracowników 1.634.470,00 1. składki na ubezpieczenie społeczne 1.218.555,00 2. odpis na ZFŚS 110.915,00 3. odzieŝ ochronna 150.000,00 4. szkolenia pracowników 80.000,00 5. ekwiwalenty 10.000,00 6. pozostałe wydatki rzeczowe 40.000,00 7. składki PFRON 25.000,00 III. Zakupy materiałów i energii 655.000,00 1. leki 150.000,00 2. sprzęt medyczny 100.000,00 3. materiały i wyposaŝenie 350.000,00 4. energia 55.000,00 IV. Usługi obce, w tym: 4.483.000,00 a usługi materialne 365.000,00 1. konserwacje 120.000,00 2. remonty 70.000,00 3. usługi pralnicze 20.000,00 4. usługi telekomunikacyjne 55.000,00 5. pozostałe 100.000,00 b usługi niematerialne 4.118.000,00 1. usługi medyczne 4.103.000,00 2. pozostałe 15.000,00 V. RóŜne opłaty i składki 50.000,00 VI. Zakupy usług transportu sanitarnego 1.900.000,00 VII. Zakupy inwestycyjne (ambulans medyczny) 600.000,00 Razem 16.138.614,00 Wykonanie planu wydatków Udział łącznej kwoty wydatkowanych środków finansowych za I półrocze 2008 roku stanowi 42,92 % planu rocznego. Istotne odchylenia wykonania wydatków w porównaniu z planem przedstawiają się następująco: Poz. II.2 odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych wykonanie 75,97%, przekroczenie wykonania wynika z obowiązku ustawowego przekazania środków finansowych. Poz. II.6. pozostałe rzeczowe- wykonanie 53,45% przekroczenie wynika z konieczności przeprowadzenia okresowych przeglądów technicznych sprzętu i aparatury medycznej. Poz. III.4 energia wykonanie 52,97% przekroczenie związane jest z kroczącym wzrostem cen energii. 332
Poz.IV.a.4 usługi telekomunikacyjne wykonanie 51,50% - przekroczenie wynika z konieczności przesyłu dokumentów za pośrednictwem telefonu/faxu ( zamówienia, informacje o charakterze sprawozdawczym, róŝne wyjaśnienia itd.) Poz. IV.a.5 Inne usługi wykonanie 56,54% przekroczenie związane jest ze wzrostem opłat usług pocztowych, jak równieŝ wzrostem wysyłanej korespondencji. Poz. V. róŝne opłaty i składki wykonanie 74,41% - przekroczenie wynika z zapłaty całorocznej składki Polisy obowiązkowego ubezpieczenia Odpowiedzialności Cywilnej, wykonując obowiązek ustawowy, poprzez pozyskanie oferty ubezpieczenia spełniającego wymogi ustawy( do chwili obecnej jednostka posiadała ubezpieczenie dobrowolne, z uwagi na brak ofert na rynku ubezpieczeniowym spełniających obecne wymogi ustawowe). Poz. VI. Zakup usług transportu sanitarnego wykonanie 53,61% - przekroczenie wynika z konieczności wynajmu dodatkowej karetki w związku z wyłączeniem z uŝytkowania przez okres miesiąca jednego własnego ambulansu z powodu uszkodzenia. Poz. VII Zakupy inwestycyjne zakup ambulansów medycznych - wykonanie 0% - niewykonanie związane jest z przewidywanym terminem realizacji na II połowę roku 2008. Rachunek zysków i strat ( załącznik Nr 2- tabelka 1) Rachunek zysków i strat Radomskiej Stacji Pogotowia Ratunkowego na koniec I półrocza 2008 roku wykazuje zysk netto na poziomie 676.136,- zł. Na przychody pozostałe wpływ mają przysporzenia w postaci: pozyskania środków finansowych w ramach wykonania dodatkowych usług medycznych aneksu na świadczone usługi, odsetek bankowych, itd. NaleŜności i zobowiązania ( załącznik Nr 2 tabelka 2) Analiza naleŝności i zobowiązań istniejących na koniec I półrocza 2008 roku nie naleŝą do kategorii wymagalnych i długoterminowych. Zobowiązania stanowią łączną kwotę 892.812,- zł. Zobowiązania te powstały w ostatnich dniach końca okresu sprawozdawczego, a ich regulacja nastąpiła w pierwszych dniach następnego miesiąca. Na powyŝsze zobowiązania składały się : zobowiązania z tytułu wynagrodzeń, z tytułu zakupu materiałów i usług obcych, oraz z tytułu składek na ubezpieczenie zdrowotne. NaleŜności stanowią łączną kwotę 1.299.702,- zł., powstały w okresie ostatniego miesiąca okresu sprawozdawczego, a ich regulacja, winna nastąpić w miesiącu lipcu 2008 roku. Wnioski Podsumowując powyŝszą analizę moŝna stwierdzić, iŝ finansowanie I półrocza 2008 roku nie wskazuje na zaistnienie czynników negatywnych, mogących świadczyć o zagroŝeniach w zbilansowaniu wielkości przychodów i wydatków. Realizacja przychodów i wydatków 2008 roku przebiega zgodnie z załoŝeniami planu na 2008 rok ( przekroczenie planu zwiększenie wykonania odnotowuje się w grupie dodatkowych wpływów), natomiast Rachunek zysków i strat na koniec okresu sprawozdawczego wykazuje wielkość dodatnią. Zobowiązania na koniec I półrocza 2008 roku stanowią zobowiązania krótkoterminowe powstałe w ostatnich dniach miesiąca czerwca. Regulacja tych zobowiązań przez jednostkę następuje na bieŝąco, co stanowi o posiadaniu zdolności płatniczych. 333
Analiza planu finansowego na I półrocze 2008 rok, przeprowadzona w oparciu o roczne wykonanie planu ( załącznik do sprawozdania z realizacji planu i finansowego za I półrocze 2008r) Radomskiej Stacji Pogotowia Ratunkowego w Radomiu Wstęp Działalność RSPR polega na świadczeniu usług medycznych przez zespoły wyjazdowe oraz ambulatorium - łącznie dla około 317 tys. mieszkańców. Środki finansowe na realizację świadczeń zdrowotnych w 2008 roku Radomska Stacja Pogotowia Ratunkowego pozyskuje głównie w wyniku zawarcia umów z Mazowieckim Oddziałem Wojewódzkim Narodowego Funduszu Zdrowia. Przedmiotowe umowy zostały zawarte na okres 12 miesięcy od stycznia do grudnia 2008 roku, a wysokość finansowania stanowi łączną kwotę 14.516.559,71 zł. W ramach umów z NFZ realizowane są następujące zakresy świadczeń zdrowotnych: ratownictwo medyczne zespoły wyjazdowe R, W oraz zespół neonatologiczny N, podstawowa opieka zdrowotna gabinety: internistyczny, pediatryczny, zabiegowy, oraz dwa zespoły wyjazdowe nocnej i świątecznej wyjazdowej opieki lekarskiej i pielęgniarskiej. Przychody w ramach Finansowania 2008 roku Plan finansowy na rok 2007 zakłada przychody ogółem na kwotę 16 138.614,26 zł. w którym zawierają się : środki finansowe z NFZ w kwocie 14.516.559,71 zł. środki finansowe z dotacji w kwocie 600.000,00 zł. środki finansowe z dodatkowych dochodów w kwocie 100.000,00 zł. środki finansowe z 2007r w kwocie 922.054,55 zł. Wykonanie planu przychodów za I półrocze 2008r przebiegło zgodnie z załoŝeniami i nie przejawiało tendencji spadkowych mogących świadczyć o potencjalnych zagroŝeniach w zabezpieczeniu budŝetowania 2008 roku. Udział procentowy wykonania za I półrocze 2008 rok stanowi 99,00 %, planu rocznego - wzrost przychodów względem planu nastąpił w wyniku pozyskania umów na wykonanie ponadplanowych usług medycznych, realizację odpłatnych transportów medycznych, zabezpieczenia od strony medycznej lokalnych imprez masowych, świadczeń medycznych dla osób nieuprawnionych. 334
Wydatki w ramach finansowania 2008 roku Plan wydatków na rok 2008 zakłada wydatkowanie środków finansowych ogółem na kwotę 16.138.614,26 zł. PowyŜszy plan przewiduje finansowanie bieŝących kosztów funkcjonowania jednostki, oraz kosztów zakupu ambulansów medycznych - w ramach środków finansowych z dotacji od organu załoŝycielskiego. Wykonanie planu wydatków za I półrocze 2008r stanowi udział procentowy w wysokości 82,68%. NaleŜności i zobowiązania Analiza naleŝności i zobowiązań istniejących na koniec I półrocza 2008 roku nie naleŝą do kategorii wymagalnych i długoterminowych. Zobowiązania stanowią łączną kwotę 892.812,- zł. Zobowiązania te powstały w ostatnich dniach okresu sprawozdawczego, a ich regulacja nastąpiła w pierwszych dniach następnego miesiąca. Na powyŝsze zobowiązania składały się : zobowiązania z tytułu wynagrodzeń, z tytułu zakupu materiałów i usług obcych, oraz z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne. NaleŜności stanowią łączną kwotę 1.299.702,- zł., powstały w okresie ostatniego miesiąca I półrocza, a ich regulacja, winna nastąpić w miesiącu lipcu 2008 roku. Rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat Radomskiej Stacji Pogotowia Ratunkowego na koniec I półrocza 2008 roku wykazuje zysk netto na poziomie 676.136,- zł. Na powyŝszy wynik wpłynęły : dodatkowe środki finansowe z usług pozaplanowych, odsetek bankowym, itd. Wnioski Podsumowując powyŝszą analizę moŝna stwierdzić, iŝ I półrocze 2008 roku w swoim budŝetowaniu nie zanotowało negatywnych czynników, mogących sygnalizować o zagroŝeniach w zbilansowaniu wielkości przychodów i wydatków. Realizacja przychodów i wydatków w I półroczu 2008 roku przebiega zgodnie z załoŝeniami planu na 2008 rok ( przekroczenie planu zwiększenie wykonania odnotowuje się jedynie w grupie dodatkowych wpływów), natomiast Rachunek zysków i strat na koniec okresu sprawozdawczego wykazuje wielkość dodatnią. Ponadto Wykazane na koniec okresu sprawozdawczego zobowiązania stanowią zobowiązania niewymagalne, które jednostka reguluje na bieŝąco, co stanowi o posiadaniu zdolności płatniczych. 335
w zl. Wyszczególnienie INFORMACJA Z PRZEBIEGU WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO ZA I PÓŁROCZE 2008 ROK zał. Nr 1 Plan finasowy na 2008 r Wykonanie planu finansowego za I półrocze 2008 r Finansowanie Finasowanie Finansow. Finansowanie Finansow.- Finansowanie Ogółem Finansowanie Finansowanie Finansowanie -dodatkowe - środki z z bilansu - dodatkowe środki z - środki z wykonanie - środki z NFZ - środki z NFZ z dotacji CPR przychody dotacji otwarcia przychody dotacji B.O. planu 14 516 7 220 7 220 560 888 - - 316 udzial % wykonania do planu Środki finansowe - umowy z NFZ 888 49,74% Środki finansowe - 100 309 dodatkowe - 000 309 817 - - 817 309,82% Środki finansowe - dotacja - 600 000 - - - - 0,00% 922 461 Środki finansowe z 2007 r - 055-461 027 027 50,00% 16 138 100 922 7 220 7 991 Ogółem przychody 614 000 600 000 055 888 309 817 - - 461 027 733 49,52% 6 816 2 949 2 949 Wynagrodzenia 144 - - - 944 - - - - 944 43,28% 1 634 573 573 Świadcz.n rz.pracown. 470 - - - 907 - - - - 907 35,11% 1 218 432 432 składki ZUS 555 - - - 469 - - - - 469 35,49% odpis 84 84 Zakład.Fund.Świadcz.Socjal 110 915 - - - 263 - - - - 263 75,97% odzieŝ ochronna 150 000 - - - 50 - - - - 50 0,03% 33 33 szkolenia 80 000 - - - 427 - - - - 427 41,78% ekwiwalenty 10 000 - - - - - - - - - 0,00% 21 21 pozostałe rzeczowe 40 000 - - - 379 - - - - 379 53,45% 2 2 składki na PFRON 25 000 - - - 318 - - - - 318 0,00% Zakupy materiałów i 307 307 energii 655 000 - - - 767 - - - - 767 46,99% 68 68 leki 150 000 - - - 189 - - - - 189 45,46% 48 48 sprzęt medyczny 100 000 - - - 860 - - - - 860 48,86% 161 161 materiały i wyposaŝenie 350 000 - - - 587 - - - - 587 46,17% 29 29 energia 55 000 - - - 131 - - - - 131 52,97% Usługi obce, w tym: 4 483 000 1 781 - - - 060 - - - - 1 781 060 39,73% 160 160 materialne 365 000 - - - 489 - - - - 489 43,97% 57 57 konserwacje 120 000 - - - 564 - - - - 564 47,97% 11 11 remonty 70 000 - - - 573 - - - - 573 16,53% 6 6 usługi pralnicze 20 000 - - - 482 - - - - 482 32,41% 28 28 usługi telekomunikacyjne 55 000 - - - 326 - - - - 326 51,50% 56 56 inne 100 000 - - - 544 - - - 544 56,54% niematerialne 4 118 - - - 1 620 - - - - 1 620 39,35%
000 571 571 usługi medyczne 4 103 000 1 619 - - - 081 - - - 1 619 081 39,46% 1 1 pozstałe 15 000 - - - 490 - - - 490 9,94% 37 37 RóŜne opłaty i składki 50 000 - - - 203 - - - 203 74,41% Zakupy usług transportu sanitarnego 1 900 000 1 018 - - - 645 - - - 1 018 645 53,61% Zakupy inwestycyjne - ambulans - - 600 000 - - - - - - - 0,00% Ogółem wydatki 15 538 614 6 668-600 000-527 - - - - 6 668 527 42,92% Ogółem plan wydatków 16 138 614 Rachunek zysków i strat Radomskiej Stacji Pogotowia Ratunkowego za I półrocze 2008 roku - I Przychody netto ze sprzedaŝy i zrównane z nimi, w tym: 7 466 310 1 Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, w tym: 7 466 310 - z umowy z NFZ 7 220 888 - z umów pozostałych 245 422 II Koszty działalności operacyjnej 6 859 570 1 Amortyzacja 186 028 2 ZuŜycie materiałów i energii,w tym: 329 415 - zuŝycie leków 65 115 - zuŝycie sprzętu jednorazowego 63 245 - zuŝycie energii 29 131 3 Usługi obce, w tym; 2 800 369 317
- usługi transportowe 1 018 590 - usługi medyczne 1 612 072 4 Podatki i opłaty 2 689 5 Wynagrodzenia 2 949 944 6 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 556 596 - skladki na ubezp.społeczne 432 469 7 Pozostałe koszty rodzajowe, w tym : 34 530 - skladki na PFRON 5 442 III Zysk (strata) ze sprzedaŝy (I-II) 606 740 IV Pozostałe przychody operacyjne 158 1 Dotacje - 2 Inne przychody operacyjne 158 V Pozostałe koszty operacyjne - 1 Inne koszty operacyjne - VI Zysk (strata) z działalności operacyjnej (III+IV-V) 606 898 VII Przychody finansowe 69 237 1 Odsetki 69 237 VIII Koszty finansowe - 1 Odsetki - IX Zysk (strata) z działalności gospodarczej (VI+VII-VIII) 676 136 X Zysk (strata) brutto (VII) 676 136 XI Podatek dochodowy w tym: - - część odroczona (dodatnia lub ujemna) - XII Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) - XIII ZYSK NETTO 676 136 Stan naleŝności i zobowiązań za I półrocze 2008 roku ( tabelka nr 2) Stan naleŝności w zł. I NaleŜności ogółem, w tym 1 299 702 - naleŝności z tytułu świadczonych usług 1 299 702 naleŝności wymagalne - Stan zobowiązań w zł. II Zobowiązania ogółem, wtym 892 812 1 z tytulu wynagrodzeń 396 277 2 z tytułu podatków,składek ubezp.społecznego, składek PFRON 58 341 3 z tytułu zakupu usług obcych, w tym : 430 490 - usług medycznych 273 392 - usług transportu sanitarnego 144 022 - usług konserwacji 4 469 - usług pralniczych 1 246 - usług telekomunikacji 800 - usług pozostałych 6 562 4 z tytułu zakupu materiałów i towarów 7 704 - leków i materiałów medycznych - - sprzętu medycznego jednorazowego 2 219 - energii 1 991 - pozostałych materiałów 3 494 318
zobowiązania wymagalne - 319
316