SPRAWOZDANIE KOMISJI DO PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY

KOMISJA EUROPEJSKA Bruksela, dnia 21.10.2011 KOM(2011) 673 wersja ostateczna SPRAWOZDANIE KOMISJI DO PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY CZWARTE SPRAWOZDANIE FINANSOWE KOMISJI DO PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY dotyczące EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROLNICZEGO GWARANCJI ZA ROK OBROTOWY 2010 {SEK(2011) 1260 wersja ostateczna}

SPIS TREŚCI 1. PROCEDURA BUDŻETOWA... 3 2. STAN ŚRODKÓW FINANSOWYCH I ZARZĄDZANIE ŚRODKAMI... 5 3. WYKONANIE BUDŻETU EFRG NA 2010 R... 9 4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDŻETU EFRG NA 2010 R.... 10 5. WYKONANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA OKREŚLONY CEL... 12 6. PODZIAŁ ZE WZGLĘDU NA RODZAJ WYDATKÓW... 13 ZAŁĄCZNIK 1 ZAŁĄCZNIK 2 ZAŁĄCZNIK 3 ZAŁĄCZNIK 4-I ZAŁĄCZNIK 4-II ZAŁĄCZNIK 5 ZAŁĄCZNIK 6 PROCEDURA BUDŻETOWA DOTYCZĄCA ŚRODKÓW NA ZOBOWIĄZANIA EFRG NA 2010 R. UDZIAŁ EFRG W BUDŻECIE UE 2004-2010 ANALIZA WYKONANIA BUDŻETU - ROK OBROTOWY 2010 ANALIZA WYKONANIA BUDŻETU EFRG ROK OBROTOWY 2010. DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREŚLONY CEL. C4 ANALIZA WYKONANIA BUDŻETU EFRG ROK OBROTOWY 2010. DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREŚLONY CEL. C5 WYKONANIE BUDŻETU EFRG W PODZIALE NA ROZDZIAŁY I PAŃSTWA CZŁONKOWSKIE ROK OBROTOWY 2010 EWOLUCJA WYDATKÓW EFRG W ROZBICIU LATA OBROTOWE 2005-2010 Uwaga: Do niniejszego sprawozdania dołączono szczegółowy dokument roboczy Komisji. Pełny tekst tego dokumentu roboczego (w języku angielskim) i załączone tabele (w języku angielskim) będą również dostępne na stronie internetowej DG ds. Rolnictwa: (http://ec.europa.eu/agriculture/fin/finrep_en.htm).

1. PROCEDURA BUDŻETOWA 1 1.1. Wstępny projekt budżetu na 2010 r. W dniu 29.4.2009 r. Komisja przyjęła i przedłożyła władzy budżetowej wstępny projekt budżetu (WPB) na 2010 r. Środki na zobowiązania zaproponowane na rzecz Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) w ramach działu 2 ram finansowych na lata 2007-2013 wyniosły łącznie 43 744,9 mln EUR. 1.2. Projekt budżetu na 2010 r. W lipcu 2009 r. Rada przyjęła projekt budżetu na 2010 r. W porównaniu z WPB środki na zobowiązania EFRG zostały zmniejszone o 354,9 mln EUR do kwoty 43 389,98 mln EUR. 1.3. List w sprawie poprawek do budżetu na 2010 r. W październiku 2009 r. Komisja przyjęła list w sprawie poprawek (AL) nr 2 do WPB na 2010 r., w którym zapotrzebowanie na środki na zobowiązania dla EFRG zostało określone w wysokości 44 049,8 mln EUR, czyli o 304,9 mln EUR więcej niż we wstępnym projekcie budżetu. Wzrost ten wynikał w głównej mierze z przyznania kwoty 280 mln EUR na wsparcie specjalne dla sektora produktów mlecznych w następstwie kryzysu w sektorze mleczarskim. 1.4. Przyjęcie budżetu na 2010 r. Drugie czytanie Rady odbyło się w listopadzie 2009 r. Środki na zobowiązania EFRG zmniejszono o 231 mln EUR w porównaniu do kwoty określonej w liście w sprawie poprawek, do wysokości 43 818,8 mln EUR 2. Środki te obejmują 300 mln EUR na wsparcie specjalne dla sektora produktów mlecznych oraz wzrost wydatków ujemnych związanych z księgowym rozliczaniem rachunków EFRG o - 230 mln EUR. Podczas sesji plenarnej w grudniu 2009 r. Parlament Europejski przyjął budżet na 2010 r. Przyjęte w głosowaniu środki na zobowiązania dla EFRG wyniosły łącznie 43 819,8 mln EUR. W ramach tej kwoty całkowitej przewidziano środki na zobowiązania w wysokości: 4 395,3 mln EUR na poczet instrumentów rynkowych w ramach rozdziału 05 02 oraz 39 273,0 mln EUR na poczet pomocy bezpośredniej w ramach rozdziału 05 03. Ponadto w budżecie na 2010 r. przewidziano środki na zobowiązania w wysokości: 371,9 mln EUR na poczet obszaru polityki 17 ochrona zdrowia i konsumentów, oraz 30,5 mln EUR na poczet obszaru polityki 11 gospodarka morska i rybołówstwo. Szczegółowe informacje zob. załącznik 1. 1 2 Procedura ta została przedstawiona w załączniku 1. Początkowo kwota 300 mln EUR przewidziana na wsparcie specjalne dla sektora produktów mlecznych znajdowała się w rezerwie.

1.5. Dochody przeznaczone na EFRG 3 Zgodnie z art. 34 rozporządzenia (WE) nr 1290/2005 w sprawie finansowania WPR dochody z tytułu korekt finansowych, dokonanych na mocy decyzji wynikających z kontroli zgodności rozliczeń, z tytułu nieprawidłowości oraz opłat za przekroczenie kwot krajowych w sektorze mleka uznaje się za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków w ramach EFRG. Dochody przeznaczone na określony cel mogą zostać wykorzystane, w całości lub częściowo, na finansowanie wydatków EFRG w sytuacji, gdy środki budżetowe przyznane przez władzę budżetową okażą się niewystarczające na sfinansowanie wydatków poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku gdy całość lub część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, zostaje ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy w celu sfinansowania potrzeb zaistniałych w tym roku. W chwili ustalania budżetu na 2010 r. dokonano szacunkowej oceny tych dochodów, zarówno w odniesieniu do kwoty, której zebrania należy spodziewać się w roku budżetowym 2010, jak i w odniesieniu do kwoty, która miała zostać przeniesiona z roku budżetowego 2009 na rok 2010. Ta szacunkowa ocena została uwzględniona przy przyjmowaniu budżetu na 2010 r. przez władzę budżetową. W szczególności: dochody z korekt z tytułu kontroli zgodności rozliczeń i z nieprawidłowości oszacowano odpowiednio na 600,0 mln EUR i 91,0 mln EUR, natomiast wpływy z opłat za przekroczenie kwot krajowych w sektorze mleka zostały oszacowane na 98,0 mln EUR. Zatem całkowitą kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, której zebrania należy spodziewać się w roku budżetowym 2010, oszacowano na 789,0 mln EUR. Kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2009 na 2010, oszacowano na 133,0 mln EUR. Uwzględniono całkowitą kwotę 922,0 mln EUR, uzyskaną przez obniżenie środków przeznaczonych na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw o 222,0 mln EUR oraz na system płatności jednolitych o 700,0 mln EUR. Po uwzględnieniu wymienionych powyżej kwot, władza budżetowa ostatecznie przyznała na te systemy środki wynoszące odpowiednio 547,0 mln EUR oraz 28 480,0 mln EUR. 1.6. Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru 4 Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru, określone w art. 11 rozporządzenia Rady (WE) nr 320/2006, są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej dla sektora cukru oraz innych instrumentów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru. Dla każdego roku gospodarczego, począwszy od 2006/2007 do 2008/2009, 3 4 Kwoty te nie są uwzględnione w pozycjach budżetu dotyczących dochodów (art. 670 dla dochodów przeznaczonych dla EFRG), ale zostały wspomniane w uwagach budżetowych dotyczących tego artykułu. Kwoty te nie są uwzględnione w pozycjach budżetu dotyczących dochodów (art. 680 dla tymczasowych składek restrukturyzacyjnych w sektorze cukru), ale zostały wspomniane w uwagach budżetowych dotyczących tego artykułu.

kwoty te odnoszą się do kontyngentów na cukier, syrop inulinowy i izoglukozę przydzielonych podmiotom gospodarczym w każdym państwie członkowskim i są wpłacane przez państwa członkowskie do funduszu w dwóch ratach, odpowiednio do dnia 31 marca i 30 listopada każdego roku. W czasie przygotowywania budżetu na 2010 r. oszacowano, że dochód ten w przedmiotowym roku przyniesie budżetowi UE kwotę w wysokości 606,8 mln EUR. Jednocześnie przewidywano, że kwota przeniesiona z roku budżetowego 2009 na rok 2010 wyniesie 717,9 mln EUR. 1.7. Udział budżetu EFRG w całkowitym budżecie UE Udział ostatecznego budżetu EFRG (środki na zobowiązania) w całkowitym budżecie UE na lata 2004-2010 przedstawiono w załączniku 2. 2. STAN ŚRODKÓW FINANSOWYCH I ZARZĄDZANIE ŚRODKAMI 2.1. Zarządzanie środkami 2.1.1. Środki dostępne w roku obrotowym 2010: w EUR Sekcja budżetu wydatki (1) Środki na zobowiązania Środki na płatności Sekcja budżetu wydatki (Dochody przeznaczone na określony cel - DPOC) (2) Kwoty szacunkowe 1. Środki pierwotnie przewidziane na EFRG 43 819 801 768 43 917 807 586 1. Rozliczenie zgodności 2. Budżet korygujący 0 0 2. Nieprawidłowości 3. Razem: środki pierwotnie przewidziane na EFRG, w tym: 3a. Środki w ramach zarządzania dzielonego (z wyłączeniem TRDI EU 10) (3) 3b. Środki w ramach zarządzania scentralizowanego (4) 3c. Środki na TRDI EU 10 4. Przesunięcie do/ z EFRG w danym roku 5. Środki ostatecznie przeznaczone na EFRG, w tym: 5a. Środki w ramach zarządzania dzielonego (z wyłączeniem TRDI EU 10) 43 819 801 768 43 917 807 586 43 360 100 000 43 360 100 000 3. Opłaty za przekroczenie kwoty krajowej w sektorze mleka 459 701 768 341 107 586 4. Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru (5) 0 216 600 000-83 529 45 666 471 43 819 718 239 43 963 474 057 43 360 100 000 43 360 100 000 Kwoty szacunkowe DPOC ogółem 600 000 000 91 000 000 98 000 000 607 000 000 1 396 000 000

5b. Środki w ramach zarządzania scentralizowanego 459 618 239 400 024 057 5c. Środki na TRDI EU 10 (6) 0 203 350 000 (1) Środki w budżecie na 2010 r. z uwzględnieniem przewidywanych dochodów przeznaczonych na określony cel na 2010 r. i dochodów przeniesionych z 2009 na 2010 r. zgodnie z art. 10 rozporządzenia Rady (WE) nr 1605/2002. (2) DPOC: Przewidywane dochody przeznaczone na określony cel. W wierszu dochodów nie wpisano żadnych kwot (p.m.) 5 ; niemniej kwotę przewidywaną uwzględniono w komentarzach do budżetu. (3) TRDI: Przejściowy instrument rozwoju obszarów wiejskich dla UE 10. (4) 80 % środków na zobowiązania dotyczy wydatków na środki weterynaryjne i fitosanitarne w ramach obszaru polityki 17 Ochrona zdrowia i konsumentów. Pozostała część dotyczy po równo wydatków na strategię polityczną i koordynację w zakresie obszaru polityki 05 Rolnictwo i rozwój obszarów wiejskich oraz wydatków na rynki produktów rybołówstwa w ramach obszaru polityki 11 Gospodarka morska i rybołówstwo. (5) Dochód ten jest wykorzystywany w celu zapewnienia środków na finansowanie instrumentów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru. (6) W trakcie roku budżetowego pierwotne środki na płatności w wysokości 216,6 mln EUR zostały zmniejszone do 203,35 mln EUR w wyniku wewnętrznych przesunięć środków w budżecie. 5 p.m.: pour mémoire.

2.1.2. Wykonanie środków dostępnych w roku obrotowym 2010: w EUR Wykonanie środków na zobowiązania Wykonanie środków na płatności Zarządzanie dzielone (środki niezróżnicowane) Wydatki w ramach zarządzania scentralizowanego (1) 43 932 376 108,90 43 932 376 108,90 443 936 238,44 344 004 974,21 TRDI EU 10 0,00 199 348 292,50 Ogółem (w tym fundusz restrukturyzacji sektora cukru) Fundusz restrukturyzacji sektora cukru Ogółem (z wyłączeniem funduszu restrukturyzacji sektora cukru) 44 376 312 347,34 330 297 466,97 44 046 014 880,37 44 475 729 375,61 330 297 466,97 44 145 431 908,64 (1) Wydatki całkowite w ramach zarządzania scentralizowanego obejmują kwotę 4,98 mln EUR pochodzącą z dochodów przeznaczonych na określony cel. Kwota rzeczywistego wykorzystania środków na zobowiązania w roku obrotowym 2010 wyniosła 44 376 312 347,34 EUR, a środków na płatności 44 475 729 375,61 EUR. 2.1.3. Wykonanie budżetu - Wydatki poniesione przez Komisję w ramach zarządzania scentralizowanego w EUR Wydatki w ramach zarządzania scentralizowanego Środki na zobowiązania Umorzenia Środki na płatności Przeniesienie na rok 2011 (2) Środki (C1) (1) 459 618 239,00-400 024 057,00 - Wykonanie (C1) 438 956 113,58-314 076 513,37 31 740 465,18 Środki anulowane 20 662 125,42-85 947 543,63 - (1) W tym przeniesienia do/ z EFRG: - 83 529 EUR na środki na zobowiązania oraz 58 916 471 EUR na środki na płatności (2) Przeniesienie na 2011 r. dotyczy jedynie środków niezróżnicowanych

W budżecie na 2010 r. na wydatki w ramach zarządzania scentralizowanego przewidziano środki na zobowiązania w wysokości 459,6 mln EUR. W 2010 r. wykorzystano kwotę w wysokości 439 mln EUR. Pozostała część tych środków tj. 20,6 mln EUR została anulowana. Ok. 80 % środków na zobowiązania dotyczy wydatków na środki weterynaryjne i fitosanitarne w ramach obszaru polityki 17 Ochrona zdrowia i konsumentów. Pozostała część przypada po równo na wydatki na strategię polityczną i koordynację w zakresie obszaru polityki 05 Rolnictwo i rozwój obszarów wiejskich oraz na wydatki na rynki produktów rybołówstwa w ramach obszaru polityki 11 Gospodarka morska i rybołówstwo. Od 2007 r. zgodnie z art. 149 rozporządzenia finansowego, większość środków EFRG na wydatki w ramach zarządzania scentralizowanego zrealizowanych przez Komisję to środki zróżnicowane. Kwota środków automatycznie przeniesionych na rok 2011 dotycząca wyłącznie środków niezróżnicowanych wynosi 31,7 mln EUR. 2.2. Płatności miesięczne 2.2.1. Płatności miesięczne na rzecz państw członkowskich 2.1.1.1. Płatności miesięczne na podstawie wydatków Rozporządzenie Rady (WE) nr 1290/2005 z dnia 21 czerwca 2005 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej 6 stanowi w art. 15, że Komisja realizuje płatności miesięczne ( ) z tytułu wydatków dokonywanych przez akredytowane agencje płatnicze państw członkowskich w miesiącu referencyjnym. Płatności miesięcznych na rzecz każdego państwa członkowskiego dokonuje się najpóźniej trzeciego dnia roboczego drugiego miesiąca następującego po miesiącu, w którym poniesiono wydatki. Płatności miesięczne stanowią zwrot wydatków netto (po odliczeniu dochodu), które zostały już poniesione i udostępnione na podstawie miesięcznych deklaracji przekazywanych przez państwa członkowskie 7. Miesięczne księgowanie wydatków i dochodów podlega kontrolom i korektom na podstawie deklaracji szczegółowej 8. Ponadto płatności te nabierają ostatecznego charakteru po weryfikacji w kolejnych latach budżetowych opartej na decyzjach wynikających z kontroli zgodności rozliczeń. Płatności dokonane przez państwa członkowskie w okresie od dnia 16.10.2009 r. do dnia 15.10.2010 r. objęte są systemem płatności miesięcznych. Pozostałe płatności w odniesieniu do ograniczonej liczby środków realizowane są przez Komisję w formie płatności bezpośrednich. W roku obrotowym 2010 całkowita kwota netto dokonanych płatności miesięcznych wyniosła 42 315 080 082,3 EUR. 6 7 8 Dz.U. L 209 z dnia 11.08.2005 r., str. 1. Te comiesięczne deklaracje wydatków są przekazywane przez państwa członkowskie w deklaracji z 10-ego dnia miesiąca N+1. Szczegółowe deklaracje są przekazywane przez państwa członkowskie co miesiąc (w postaci tabeli 104) 20-ego dnia miesiąca N+1.

2.1.1.2. Decyzje w sprawie płatności miesięcznych w roku 2010 W odniesieniu do roku obrotowego 2010 Komisja przyjęła dwanaście decyzji w sprawie płatności miesięcznych. Ponadto w grudniu 2010 r. została przyjęta decyzja w sprawie dodatkowej płatności miesięcznej, dostosowująca uprzednio przyznane płatności do całkowitych wydatków, które należało zaksięgować w przedmiotowym roku budżetowym. 3. WYKONANIE BUDŻETU EFRG NA 2010 R. 3.1. Wprowadzenie Rok 2010 w rolnictwie charakteryzował się znaczącym wzrostem cen produktów rolnych, zarówno na rynkach UE, jak i na rynkach światowych. W miarę jak poszczególne kraje zaczęły stopniowo wychodzić z najpoważniejszego kryzysu ostatnich kilkudziesięciu lat, ogólna sytuacja gospodarcza dodatkowo wzmocniła korzystną sytuację na rynkach rolnych. Wydatki EFRG oraz wykorzystanie dostępnych środków na zobowiązania na instrumenty rynkowe utrzymywały się niemal na poziomie z 2009 r. Główny wpływ na nie miało zwiększone zapotrzebowanie na interwencje na rynku zbóż, fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw, a także wypłatę wsparcia na środki realizowane przez Komisję w sektorze produktów mlecznych w 2009 r. W odniesieniu do płatności bezpośrednich, poziom wydatków EFRG wzrósł w porównaniu z 2009 r. ze względu na dalsze stopniowe wprowadzanie w okresie przejściowym tych płatności na rzecz EU-12 w 2010 r. 3.2. Wykorzystanie środków budżetowych EFRG Poziom wykonania budżetu wyniósł 44 046,0 mln EUR. Wydatki te zostały sfinansowane przy pomocy pierwotnych środków budżetowych, całkowitej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesionej z 2009 r. w wysokości 141,7 mln EUR oraz części dochodów przeznaczonych na określony cel zebranych w 2010 r. w wysokości 105,4 mln EUR z ogólnej kwoty 1 010,5 mln EUR. W obszarze polityki 05 rolnictwo i rozwój obszarów wiejskich wydatki na instrumenty rynkowe wyniosły 3 983,8 mln EUR, a na pomoc bezpośrednią 39 675,7 mln EUR. Wydatki poniesione na pomoc bezpośrednią przekroczyły przyjęte w głosowaniu środki budżetowe i zostały w części pokryte z przesunięcia środków budżetowych oraz częściowo z dochodów przeznaczonych na budżet EFRG. Ponadto powyższa całkowita kwota wykonania budżetu obejmuje wydatki na instrumenty rynku rybnego w kwocie 30,4 mln EUR, a także wydatki dotyczące środków weterynaryjnych i fitosanitarnych w wysokości 359,9 mln EUR 9. 9 Kwota ta zawiera płatności w wysokości 4,8 mln EUR na rzecz 17. obszaru polityki z dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesionych z 2009 r. na 2010 r. oraz z dochodów przeznaczonych na określony cel uzyskanych w 2010 r.

Szczegółowe informacje dotyczące wykonania budżetu w podziale na obszary polityki, zob. załącznik 3. W załączniku 5 przedstawiono wydatki na instrumenty rynkowe, płatności bezpośrednie oraz audyt wydatków rolnych w podziale na artykuły i państwa członkowskie. 4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDŻETU EFRG NA 2010 R. Poniżej przedstawiono krótkie uwagi na temat wykonania środków z budżetu na rolnictwo w oparciu o szczegółowe dane zawarte w załączniku 3. 4.1. Rozdział 05 02: Interwencje na rynkach rolnych 4.1.1. Wprowadzenie 4.1.2. Zboża Całkowita kwota płatności na ten obszar budżetu wyniosła 3 983,8 mln EUR, a sfinansowana została z przewidzianych w budżecie środków w kwocie 4 395,3 mln EUR. Udostępnione w ten sposób środki przesunięto na inne cele budżetu z zamiarem pokrycia dodatkowych wydatków niezbędnych dla systemu płatności jednolitych oraz księgowego rozliczenia rachunków EFRG. Z dochodów przeznaczonych na określony cel wykorzystano 1,9 mln EUR, aby pokryć wydatki poniesione w sektorze owoców i warzyw, a dostępne saldo przeniesiono na 2011 r. Przyczyną przekroczenia dostępnych w budżecie środków w tym sektorze, poza obfitymi zbiorami i ogólnym spadkiem cen zbóż, był przede wszystkim fakt zwiększenia wielkości zapasów interwencyjnych z 1,56 mln ton na początku roku do ok. 5,56 mln ton, głównie ze względu na zakup jęczmienia, pod koniec roku. 4.1.3. Zwroty dotyczące produktów niewymienionych w załączniku I Wydatki państw członkowskich były niższe niż przewidywano, głównie w obszarze zwrotów za produkty mleczne zaliczane do eksportowanych przetworzonych produktów rolnych, w związku z ustaleniem przez Komisję stawki refundacji na poziomie 0 w listopadzie 2009 r. po znacznej poprawie sytuacji na rynku mleczarskim. 4.1.4. Programy żywnościowe Niewielkie braki w wykorzystaniu dostępnych środków wynikały głównie z braku całkowitej realizacji przez niektóre państwa członkowskie planów dystrybucyjnych na 2010 r. dotyczących zbóż oraz odtłuszczonego mleka w proszku, a także z deklaracji niższych niż przewidywano kosztów administracyjnych, kosztów przewozu i transportu w odniesieniu do dystrybucji w 2010 r. Deklarację tych kosztów przewiduje się na 2011 r.

4.1.5. Owoce i warzywa Przekroczenie środków dostępnych w tym sektorze było spowodowane głównie wyższymi płatnościami, które państwa członkowskie poniosły na rzecz funduszy operacyjnych organizacji producentów oraz pomocy dla grup producentów w zakresie wstępnego uznania, w porównaniu z przyjętymi w głosowaniu środkami budżetowymi. Te wyższe płatności zostały sfinansowane przez przesunięcia środków z innych pozycji budżetu oraz z dochodów przeznaczonych na potrzeby tego sektora. 4.1.6. Produkty sektora uprawy winorośli Główne instrumenty finansowane w ramach tego sektora to krajowe programy wsparcia oraz program karczowania. Wydatki państw członkowskich na krajowe programy wsparcia były niższe niż przewidywano. Realizacja tych programów okazała się satysfakcjonująca przy wykorzystaniu ok. 99% przewidzianych środków. Niższe w porównaniu z kwotami przewidzianymi w budżecie były również wydatki państw członkowskich na pomoc na rzecz programu karczowania. 4.1.7. Mleko i przetwory mleczne Wysokość środków dostępnych w tym sektorze wynikała z przewidywanych potrzeb wynikających z trudnej sytuacji na rynku produktów mlecznych w 2009 r. Ostatecznie, pomimo wyższych płatności na rzecz sektora w 2010 r., nie wykorzystano wszystkich środków budżetowych przyjętych w głosowaniu głównie ze względu na znaczącą poprawę warunków na rynku mleczarskim pod koniec 2009 r., która doprowadziła do ustalenia przez Komisję stawki refundacji wywozowej na produkty mleczne na poziomie 0 w listopadzie 2009 r., a także zatrzymała napływ odtłuszczonego mleka w proszku i masła do przechowywania publicznego. W związku z tym, państwa członkowskie poniosły niższe koszty z tytułu refundacji wywozowej, a wycofanie masła i odtłuszczonego mleka w proszku z przechowywania publicznego przyniosło ogółem zysk netto z przechowywania publicznego tych produktów. 4.2. Rozdział 05 03: Pomoc bezpośrednia Środki przewidziane w budżecie na 2010 r. w ramach niniejszego rozdziału wyniosły 39 273,0 mln EUR, a płatności wyniosły ok. 39 675,7 mln EUR. Do wyraźnego przekroczenia dostępnych środków doszło głównie ze względu na system płatności jednolitych (przydzielone na niego środki obniżono, aby uwzględnić kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel), a brakująca kwota została uzupełniona częściowo z dochodów przeznaczonych na ten program w budżecie na 2010 r. oraz częściowo przy pomocy przesunięć w ramach budżetu z innych jego pozycji. 4.3. Rozdział 05 07: Kontrola wydatków na rolnictwo 4.3.1. Artykuł 05 07 01: Kontrola wydatków na rolnictwo Niniejszy artykuł dotyczy głównie kwot, które trafiły do budżetu EFRG dzięki korektom dokonanym w wyniku księgowego rozliczenia rachunków i ze względu na nieprzestrzeganie terminów płatności na rzecz beneficjentów. Końcowa kwota całkowita, na którą opiewały dokonane korekty, to - 54,2 mln EUR. Środki

przewidziane przez władzę budżetową w budżecie na 2010 r. na przedmiotowe korekty wyniosły - 310 mln EUR. Komisja zamknęła to konto, przenosząc przyjęte w głosowaniu środki, które pozostały dostępne w dziale budżetu dotyczącym interwencji rynkowych, w kwocie 256 mln EUR. 5. WYKONANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA OKREŚLONY CEL 5.1. Dochody przeznaczone na EFRG Kwota dochodów przeznaczonych na określony cel, przeniesiona z 2009 r. na 2010 r., wyniosła 141,7 mln EUR i została w pełni wykorzystana na finansowanie wydatków w roku budżetowym 2010 zgodnie z art. 10 rozporządzenia finansowego. Kwota ta pokryła wydatki w wysokości 0,7 mln EUR na rzecz funduszy operacyjnych dla organizacji producentów, w wysokości 140,7 mln EUR na system płatności jednolitych, 0,1 mln EUR na księgowe rozliczanie rachunków z poprzedniego roku oraz 0,2 mln EUR na badania nad strukturą gospodarstw rolnych. Dochody przeznaczone na określony cel zebrane w 2010 r. wyniosły 1 010,5 mln EUR. Część tych dochodów zebranych w 2010 r. w wysokości 105,4 mln EUR została wykorzystana na pokrycie wydatków poniesionych w trakcie roku w sektorze owoców i warzyw oraz na system płatności jednolitych. Saldo w wysokości 905,1 mln EUR zostało automatycznie przeniesione na poczet budżetu na rok 2011 w celu sfinansowania potrzeb budżetowych na ten rok. Szczegółowe informacje zob. załączniki 4-I oraz 4-II. 5.2. Dochody przeznaczone na określony cel związane z tymczasowymi składkami restrukturyzacyjnymi w sektorze cukru Całkowita kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przekazana przez państwa członkowskie w 2010 r. wyniosła 606,8 mln EUR, zgodnie ze wstępnie oszacowaną kwotą. Ponadto kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesiona z 2009 na 2010 r. wyniosła 768,3 mln EUR. W związku z tym całkowita kwota dochodów przeznaczonych na określony cel w budżecie UE na 2010 r. w formie tymczasowych składek restrukturyzacyjnych wyniosła 1 375,1 mln EUR. Po dokonaniu płatności pomocowych na rzecz beneficjentów funduszu restrukturyzacji sektora cukru, pozostała kwota tymczasowej składki restrukturyzacyjnej wynosi 1 044,8 mln EUR i została przeniesiona na 2011 r. Szczegółowe informacje zob. załączniki 4-I oraz 4-II. 5.3. Fundusz restrukturyzacji sektora cukru Ogólna kwota płatności netto dokonanych przez państwa członkowskie w trakcie roku budżetowego 2010 z tytułu pomocy na rzecz restrukturyzacji przemysłu cukrowniczego, pomocy na rzecz dywersyfikacji i pomocy dla rafinerii cukru wyniosła ok. 330,3 mln EUR. Pomoc ta została wypłacona z dochodu pochodzącego z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych na rzecz sektora cukru, o którym mowa powyżej, oraz z dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesionych z 2009 r. na 2010 r.

Szczegółowe informacje zob. załącznik 3. 6. PODZIAŁ ZE WZGLĘDU NA RODZAJ WYDATKÓW Całkowity poziom wydatków z EFRG wyniósł 44 046 mln EUR (z wyłączeniem funduszu restrukturyzacji sektora cukru). Poniżej przedstawiono te wydatki w podziale na najważniejsze ich kategorie oraz ich udział procentowy w całkowitej kwocie wydatków z EFRG za 2010 r.: Przechowywanie Wydatki na przechowywanie wyniosły 93,6 mln EUR, tj. 0,21 % całkowitych wydatków. Powyższe wydatki dotyczyły głównie następujących produktów: zboża, wina, oliwy z oliwek i sera. Refundacje wywozowe Wydatki na refundacje wywozowe wyniosły 385,1 mln EUR, tj. 0,87 % wszystkich wydatków i dotyczyły przede wszystkim produktów mlecznych, wieprzowiny, produktów nieujętych w załączniku I oraz wołowiny. Inne instrumenty rynkowe Wydatki na inne instrumenty rynkowe poza przechowywaniem oraz refundacjami wywozowymi wyniosły 3 454,8 mln EUR, tzn. 7,84 % całkowitych wydatków rocznych. Niniejsza kategoria obejmuje głównie wydatki dotyczące zboża, programów żywnościowych, owoców i warzyw, wina, mleka i przetworów mlecznych, wołowiny i cielęciny oraz wieprzowiny. W jej zakresie mieszczą się również inne mniejsze kwoty oraz korekty wynikające z audytu wydatków na rolnictwo. Płatności bezpośrednie Wydatki na płatności bezpośrednie wyniosły 39 675,7 mln EUR, tj. 90,1 % całkowitych wydatków. Wydatki bezpośrednie w ramach zarządzania scentralizowanego Wydatki te wyniosły 443,9 mln EUR, tj. 1,01 %, i zostały poniesione bezpośrednio przez Komisję. Obejmowały one głównie wydatki związane ze środkami weterynaryjnymi i fitosanitarnymi, a także z rolnymi i księgowymi badaniami gospodarstw rolnych. Rozwój obszarów wiejskich

W budżecie Sekcji Gwarancji byłego EFOGR 10 na 2010 r. nie przewidziano środków na zobowiązania. Jednocześnie państwa członkowskie zadeklarowały odzyskanie wypłaconych wcześniej kwot w wysokości - 7,1 mln EUR. Ewolucję podziału ze względu na rodzaj wydatków za lata 2005-2010 przedstawiono w załączniku 6. 10 Rozwój obszarów wiejskich finansowany z byłego Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnej Sekcja Gwarancji (EFOGR) okres programowania 2000-2006.

ZAŁĄCZNIK 1 Procedura budżetowa EFRG na 2010 r. w mln EUR BUDŻET Drugie czytanie w Radzie List w sprawie poprawek PB Pierwsze czytanie w PE***** PB**** Pierwsze czytanie w Radzie WPB *** Dział Artykuł Rozdział Tytuł CA* PA** CA* PA** CA* PA** CA* PA** CA* PA** CA* PA** WYDATKI NA ZARZĄDZANIE I WSPARCIE OBSZARU POLITYKI 05 01 9,02 9,02 8,02 8,02 9,02 9,02 9,02 9,02 9,02 9,02 9,02 9,02 ROLNICTWO I ROZWÓJ OBSZARÓW WIEJSKICH 05 01 04 Wydatki na wsparcie działań w ramach obszaru polityki Rolnictwo" (1) 9,02 9,02 8,02 8,02 9,02 9,02 9,02 9,02 9,02 9,02 9,02 9,02 05 02 INTERWENCJE NA RYNKACH ROLNYCH 4.041,91 4.042,63 3.923,14 3.923,86 4.386,91 4.387,63 4.395,31 4.396,03 4.395,31 4.396,03 4.395,31 4.396,03 05 02 01 Zboża 86,10 86,10 81,09 81,09 86,10 86,10 115,10 115,10 115,10 115,10 115,10 115,10 05 02 02 Ryż 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05 02 03 Refundacje do produktów niewymienionych w załączniku I 93,00 93,00 83,00 83,00 93,00 93,00 114,00 114,00 114,00 114,00 114,00 114,00 05 02 04 Programy żywnościowe 500,10 500,10 500,10 500,10 515,10 515,10 500,10 500,10 500,10 500,10 500,10 500,10 05 02 05 Cukier 10,50 10,50 10,49 10,49 10,50 10,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 05 02 06 Oliwa z oliwek 48,50 48,50 48,49 48,49 48,50 48,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 57,50 05 02 07 Rośliny włókniste 29,00 29,00 28,00 28,00 29,00 29,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 05 02 08 Owoce i warzywa (2) 720,10 720,10 686,09 686,09 735,10 735,10 720,10 720,10 720,10 720,10 720,10 720,10 05 02 09 Produkty sektora winiarskiego 1.335,00 1.335,00 1.276,01 1.276,01 1.335,00 1.335,00 1.338,30 1.338,30 1.338,30 1.338,30 1.338,30 1.338,30 05 02 10 Promocja 57,21 57,93 51,21 51,93 57,21 57,93 57,21 57,93 57,21 57,93 57,21 57,93 05 02 11 Inne produkty roślinne/ środki 372,20 372,20 372,20 372,20 372,20 372,20 356,20 356,20 356,20 356,20 356,20 356,20 05 02 12 Mleko i przetwory mleczne 619,00 619,00 619,00 619,00 934,00 934,00 943,10 943,10 943,10 943,10 943,10 943,10 05 02 13 Wołowina i cielęcina 35,10 35,10 33,10 33,10 35,10 35,10 26,10 26,10 26,10 26,10 26,10 26,10 05 02 14 Mięso baranie i kozie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05 02 15 Wieprzowina, jajka i drób, pszczelarstwo i inne produkty zwierzęce 136,10 136,10 134,35 134,35 136,10 136,10 136,10 136,10 136,10 136,10 136,10 136,10 05 03 POMOC BEZPOŚREDNIA 39.325,50 39.325,50 39.325,50 39.325,50 39.325,50 39.325,50 39.273,00 39.273,00 39.273,00 39.273,00 39.273,00 39.273,00 05 03 01 Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji (3) 33.374,00 33.374,00 33.374,00 33.374,00 33.374,00 33.374,00 33.272,00 33.272,00 33.272,00 33.272,00 33.272,00 33.272,00 05 03 02 Pomoc bezpośrednia: inne 5.951,50 5.951,50 5.951,50 5.951,50 5.951,50 5.951,50 5.995,00 5.995,00 5.995,00 5.995,00 5.995,00 5.995,00 05 03 03 Dodatkowe kwoty pomocy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 05 04 ROZWÓJ OBSZARÓW WIEJSKICH (3) 0,00 219,40 0,00 218,60 0,00 219,40 0,00 219,30 0,00 219,30 0,00 219,30 Rozwój obszarów wiejskich finansowany z EFOGR-Sekcja Gwarancji - okres programowania 2000-2006 (4) 05 04 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Roślinne i zwierzęce zasoby genetyczne - zakończenie wcześniejszych środków 0,00 2,80 0,00 2,00 0,00 2,80 0,00 2,70 0,00 2,70 0,00 2,70 TRDI finansowane ze środków EFOGR Sekcja Gwarancji na rzecz nowych państw członkowskich(5) 0,00 216,60 0,00 216,60 0,00 216,60 0,00 216,60 0,00 216,60 0,00 216,60 05 04 03 05 04 04 05 07 AUDYT WYDATKÓW NA ROLNICTWO -73,50-73,50-303,50-303,50-73,50-73,50-70,50-70,50-300,50-300,50-300,50-300,50 05 07 01 Kontrola wydatków na rolnictwo (6) -73,50-73,50-303,50-303,50-73,50-73,50-73,50-73,50-303,50-303,50-303,50-303,50 05 07 02 Rozwiązywanie sporów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 STRATEGIA POLITYCZNA I KOORDYNACJA W ZAKRESIE 05 08 OBSZARU POLITYKI ROLNICTWO I ROZWÓJ OBSZARÓW 40,59 36,27 38,54 34,22 40,59 36,27 40,59 36,27 40,59 36,27 40,59 36,27 WIEJSKICH 05 08 01 Sieć danych rachunkowych gospodarstw rolnych (FADN) 13,98 13,62 13,98 13,62 13,98 13,62 13,98 13,62 13,98 13,62 13,98 13,62 05 08 02 Badania struktury gospodarstw rolnych 15,10 10,85 15,10 10,85 15,10 10,85 15,10 10,85 15,10 10,85 15,10 10,85 05 08 03 Restrukturyzacja systemów badań nad rolnictwem 1,46 1,75 1,46 1,75 1,46 1,75 1,46 1,75 1,46 1,75 1,46 1,75 05 08 06 Zwiększanie świadomości społecznej na temat wspólnej polityki rolnej 8,00 8,00 7,00 7,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 05 08 09 EFRG - Operacyjna pomoc techniczna 2,05 2,05 1,00 1,00 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 2,05 43.343,52 43.559,32 42.991,70 43.206,70 43.688,52 43.904,32 43.647,42 43.863,12 43.417,42 43.633,12 43.417,42 43.633,12 EFRG w ramach obszaru polityki 05 (Rolnictwo i rozwój obszarów wiejskich) 29,50 30,00 27,40 29,90 29,50 30,00 30,50 31,00 30,50 31,00 30,50 31,00 EFRG w ramach obszaru polityki 11 (Gospodarka morska i rybołówstwo) 371,91 253,71 370,89 250,69 371,89 253,69 371,91 253,71 370,89 250,69 371,89 253,69 EFRG w ramach obszaru polityki 17 (Ochrona zdrowia i konsumentów) CAŁKOWITA KWOTA ŚRODKÓW EFRG W 2010 R. (7) 43.744,93 43.843,03 43.389,98 43.487,29 44.089,90 44.188,01 44.049,83 44.147,83 43.818,80 43.914,81 43.819,80 43.917,81 05 02 16 Fundusz restrukturyzacji sektora cukru pm pm pm pm pm pm pm pm pm pm pm pm CAŁKOWITA KWOTA ŚRODKÓW W 2010 R. (7) 43.744,93 43.843,03 43.389,98 43.487,29 44.089,90 44.188,01 44.049,83 44.147,83 43.818,80 43.914,81 43.819,80 43.917,81 (1) Pozycja budżetowa dotycząca EFRG: 05 01 04 01. *CA : Środki na zobowiązania (2) Wstępny Projekt Budżetu WPB: Dodatkowe potrzeby pokrywane z dochodów przeznaczonych na określony cel: szacunkowa kwota 160 mln EUR List w sprawie poprawek AL: Dodatkowe potrzeby pokrywane z dochodów przeznaczonych na określony cel: szacunkowa kwota 222 mln ** PA: Środki na płatności (3) Wstępny Projekt Budetu WPB: Dodatkowe potrzeby pokrywane z dochodów przeznaczonych na określony cel: szacunkowa kwota 595 mln EUR List w sprawie poprawek AL: Dodatkowe potrzeby pokrywane z dochodów przeznaczonych na określony cel w kwocie szacunkowej 700 mln *** WPB : wstępny projekt budżetu (4) ROZWÓJ OBSZARÓW WIEJSKICH sfinansowany przez były Europejski Fundusz Orientacji i Gwarancji Rolnej - Sekcja Gwarancji (EFOGR) - okres programowania 2000-2006 **** PB: projekt budżetu (5) Przejściowy Instrument finansowania rozwoju obszarów wiejskich finansowany przez były EFOGR - Sekcja Gwarancji na rzecz nowych państw członkowskich - dokończenie programów 2004-2006 ***** PE: Parlament Europejski (6) Kontrola wydatków na rolnictwo: art. 05 07 01, z wyłączeniem pozycji 05 07 01 10 oraz 05 07 01 11. (7) Z uwzględnieniem rezerw

Środki na zobowiązania T * R * A * DZIAŁ ZAŁĄCZNIK 3 ANALIZA WYKONANIA BUDŻETU - ROK OBROTOWY 2010 BUDŻET PRZYJĘTY NA 2010 R. DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREŚLONY CEL PRZESUNIĘCIA ŚRODKÓW DOSTĘPNE ŚRODKI OGÓŁEM WYKONANIE W 2010 R. RÓŻNICA: WYKONANIE/ ŚRODKI DOSTĘPNE OGÓŁEM DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREŚLONY CEL PRZENIESIONE NA 2011 R. ROŻNICA: WYKONANIE/ ŚRODKI DOSTĘPNE OGÓŁEM PO PRZENIESIENIU DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA OKREŚLONY CEL NA 2011 R. w EUR % WYKONANIE / ŚRODKI DOSTĘPNE OGÓŁEM PO PRZENIESIENIU DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA OKREŚLONY CEL NA 2011 R. (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) + (3) (5) (6) = (4) - (5) (7) (8) = (6) - (7) (9) = ((5) + (7)) / (4) 05 01 WYDATKI ADMINISTRACYJNE NA OBSZAR POLITYKI ROLNICTWO I ROZWÓJ OBSZARÓW WIEJSKICH" 9 019 000 0 0 9 019 000 7 555 848 1 463 152 0 1 463 152 84% 05 01 04 Wydatki na wsparcie ** 9 019 000 0 0 9 019 000 7 555 848 1 463 152 0 1 463 152 84% 05 02 INTERWENCJE NA RYNKACH ROLNYCH 4 395 310 000 405 531 402-410 000 000 4 390 841 402 3 983 765 392 407 076 010 403 600 317 3 475 693 100% 05 02 01 Zboża 115 100 000 0 20 000 000 135 100 000 135 066 817 33 183 0 33 183 100% 05 02 02 Ryż 0 0 0 0 0 0 0 0-05 02 03 Refundacje do produktów niewymienionych w załączniku I 114 000 000 0-62 000 000 52 000 000 51 349 172 650 828 0 650 828 99% 05 02 04 Programy żywnościowe 500 100 000 0-34 500 000 465 600 000 465 547 096 52 904 0 52 904 100% 05 02 05 Cukier 1 500 000 0 8 500 000 10 000 000 9 985 353 14 647 0 14 647 100% 05 02 06 Oliwa z oliwek 57 500 000 0-3 870 000 53 630 000 53 174 201 455 799 0 455 799 99% 05 02 07 Rośliny włókniste 30 000 000 0 0 30 000 000 28 814 756 1 185 244 0 1 185 244 96% 05 02 08 Owoce i warzywa 720 100 000 405 531 402 114 800 000 1 240 431 402 836 721 871 403 709 532 403 600 317 109 214 100% 05 02 09 Produkty sektora winiarskiego 1 338 300 000 0-28 800 000 1 309 500 000 1 309 239 864 260 136 0 260 136 100% 05 02 10 Promocja 57 210 000 0-9 500 000 47 710 000 47 610 763 99 237 0 99 237 100% 05 02 11 Inne produkty roślinne/ środki 356 200 000 0 290 000 356 490 000 356 466 991 23 009 0 23 009 100% 05 02 12 Mleko i przetwory mleczne 943 100 000 0-413 550 000 529 550 000 529 085 819 464 181 0 464 181 100% 05 02 13 Wołowina i cielęcina 26 100 000 0-1 450 000 24 650 000 24 555 775 94 225 0 94 225 100% 05 02 14 Mięso baranie i kozie 0 0 0 0 0 0 0 0-05 02 15 Wieprzowina, jajka i drób, pszczelarstwo i inne produkty zwierzęce 136 100 000 0 80 000 136 180 000 136 146 915 33 085 0 33 085 100% 05 03 POMOC BEZPOŚREDNIA 39 273 000 000 746 347 908 158 400 000 40 177 747 908 39 675 730 609 502 017 299 501 496 069 521 230 100% 05 03 01 Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji 33 272 000 000 746 347 908 308 250 000 34 326 597 908 33 825 038 675 501 559 233 501 496 069 63 164 100% 05 03 02 Pomoc bezpośrednia: inne 5 995 000 000 0-147 550 000 5 847 450 000 5 847 021 687 428 313 0 428 313 100% 05 03 03 Dodatkowe kwoty pomocy 6 000 000 0-2 300 000 3 700 000 3 670 247 29 753 0 29 753 99% 05 04 ROZWÓJ OBSZARÓW WIEJSKICH 0 0-6 600 000-6 600 000-7 136 211 536 211 0 536 211 108% 05 04 01 Rozwój obszarów wiejskich finansowany z byłego EFOGR-Sekcja Gwarancji okres programowania 2000-2006 0 0-6 600 000-6 600 000-7 136 211 536 211 0 536 211 108% 05 04 03 Inne środki 0 0 0 0 0 0 0 0-05 07 AUDYT WYDATKÓW NA ROLNICTWO -300 500 000 170 186 258 200 000-42 129 814-42 586 223 456 409 0 456 409 101% 05 07 01 Kontrola wydatków na rolnictwo -303 500 000 170 186 261 200 000-42 129 814-42 586 223 456 409 0 456 409 101% 05 07 02 Rozwiązywanie sporów 3 000 000 0-3 000 000 0 0 0 0 0-05 08 STRATEGIA POLITYCZNA I KOORDYNACJA W ZAKRESIE OP ROLNICTWO I ROW *** 40 591 000 226 988 0 40 817 988 38 387 906 2 430 082 8 420 2 421 662 94% 05 08 01 Sieć danych rachunkowych gospodarstw rolnych (FADN) 13 981 000 0 0 13 981 000 13 769 069 211 931 0 211 931 98% 05 08 02 Badania struktury gospodarstw rolnych 15 100 000 221 588 0 15 321 588 14 998 022 323 566 8 420 315 146 98% 05 08 03 Restrukturyzacja systemów badań nad rolnictwem 1 460 000 5 400 0 1 465 400 1 459 512 5 888 0 5 888 100% 05 08 06 Zwiększenie świadomości społecznej na temat wspólnej polityki rolnej 8 000 000 0 0 8 000 000 7 021 461 978 539 0 978 539 88% 05 08 09 EFRG - Operacyjna pomoc techniczna 2 050 000 0 0 2 050 000 1 139 843 910 157 0 910 157 56% 11 02 RYNKI RYBNE 30 496 768 0 0 30 496 768 30 440 315 56 453 0 56 453 100% 11 02 01 Interwencje w odniesieniu do produktów rybołówstwa 15 500 000 0 0 15 500 000 15 443 547 56 453 0 56 453 100% 11 02 03 Programy w dziedzinie rybołówstwa dla regionów najbardziej oddalonych 14 996 768 0 0 14 996 768 14 996 768 0 0 0 100% 17 01 WYDATKI ADMINISTRACYJNE w ramach KOSZTÓW WETERYNARYJNYCH 2 285 000 0-83 529 2 201 471 2 015 634 185 837 0 185 837 92% 17 01 04 Wydatki pomocnicze na działania w ramach obszaru Ochrona zdrowia i konsumentów" 2 285 000 0-83 529 2 201 471 2 015 634 185 837 0 185 837 92% 17 03 ZDROWIE PUBLICZNE 16 900 000 0 0 16 900 000 16 900 000 0 0 0 100% 17 03 02 Wspólnotowy fundusz tytoniowy płatności bezpośrednie dokonywane przez UE 16 900 000 0 0 16 900 000 16 900 000 0 0 0 100% 17 04 BEZPIECZEŃSTWO ŻYWNOŚCI, ZDROWIE ZWIERZĄT, DOBROSTAN ZWIERZĄT I ZDROWIE ROŚLIN 352 700 000 5 247 084 0 357 947 084 340 941 611 17 005 473 468 951 16 536 523 95% 17 04 01 Programy zwalczania i monitorowania chorób zwierząt oraz monitorowanie stanu fizycznego zwierząt mogących stanowić zagrożenie dla zdrowia publicznego w połączeniu z czynnikiem zewnętrznym 275 000 000 5 110 190-2 797 817 277 312 373 274 082 000 3 230 373 450 373 2 780 000 99% 17 04 02 Inne środki w obszarze weterynarii, dobrostanu zwierząt i zdrowia publicznego 18 500 000 0 0 18 500 000 12 528 635 5 971 365 0 5 971 365 68% 17 04 03 Fundusz nadzwyczajny na schorzenia zwierząt i inne zakażenia zwierzęce stanowiące zagrożenie dla zdrowia publicznego 30 000 000 107 139-7 244 076 22 863 063 15 089 083 7 773 980 0 7 773 980 66% 17 04 04 Środki dotyczące zdrowia roślin 3 200 000 0 5 087 161 8 287 161 8 287 161 0 0 0 100% 17 04 05 Wspólnotowy Urząd Ochrony Odmian Roślin 0 0 0 0 0 0 0 0-17 04 07 Bezpieczeństwo paszy i żywności oraz działania powiązane 26 000 000 29 754 4 954 732 30 984 486 30 954 731 29 756 18 578 11 178 100% OGÓŁEM EFRG NA 2010 R. - Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (****) 43 819 801 768 1 157 523 568-83 529 44 977 241 807 44 046 014 880 931 226 926 905 573 757 25 653 170 100% 05 02 16 Fundusz restrukturyzacji sektora cukru 0 1 375 054 272 0 1 375 054 272 330 297 467 1 044 756 805 1 044 756 805 0 100% 05 02 17 Wsparcie dla rolników ***** 4 500 000 0 0 4 500 000 1 454 303 3 045 697 0 3 045 697 32% 05 08 10 Ocena kosztów ponoszonych przez użytkowników końcowych, a wynikających z przestrzegania prawa UE w dziedzinie 0 0 0 0 0 0 0 0 - OGÓŁEM 2010 (***) 43 824 301 768 2 532 577 839-83 529 46 356 796 078 44 377 766 650 1 979 029 428 1 950 330 561 28 698 867 100% (*) T = Tytuł / R = Rozdział / A = Artykuł. (**) Pozycja budżetowa obejmująca EFRG: 05 01 04 01. (***) OP = obszar polityki (****) Uwzględniona rezerwa w wysokości 300 000 000 EUR (*****) Projekty pilotażowe

Środki na zobowiązania POZYCJ A ROZDZIAŁ 67 : DOCHODY ZWIĄZANE Z EFRG 6 7 0 1 IC4 Kontrola zgodności rozliczeń EFRG dochody przeznaczone na określony cel Wyszczególnieni e Ogółem 735.114.995,57 05 02 08 99 404.863.969,54 05 02 08 99 C4 Inne środki (owoce i warzywa) 1.263.652,24 05 03 01 99 330.251.026,03 6 7 0 2 IC4 Nieprawidłowości EFRG Dochody przeznaczone na określony cel 172.373.829,43 05 03 01 99 172.373.829,43 6 7 0 3 IC4 Dodatkowa opłata od producentów mleka dochody przeznaczone na określony cel 6 7 0 IC4 Dochody związane z EFRG 1.010.533.194,90 103.044.369,90 05 03 01 99 103.044.369,90 404.863.969,54 1.263.652,24 403.600.317,30 C4 System płatności jednolitych (SPS) 104.173.156,37 605.669.225,36 104.173.156,37 501.496.068,99 6 7 IC4 DOCHODY ZWIĄZANE Z EFRG * OGÓŁEM Rozdział 67 1.010.533.194,90 1.010.533.194,90 105.436.808,61 905.096.386,29 ROZDZIAŁ 68 : TYMCZASOWE SKŁADKI RESTRUKTURYZACYJNE 6 8 0 1 IC4 6 8 0 2 6 8 0 3 Środ ki Dochody przeznaczone na określony cel z 2010 r. Opis Tymczasowe składki restrukturyzacyjne dochody przeznaczone na określony cel Nieprawidłowości dotyczące tymczasowego funduszu restrukturyzacji dochody przeznaczone na określony cel Kontrola zgodności rozliczeń dotycząca tymczasowego funduszu restrukturyzacji dochody przeznaczone na określony cel 6 8 0 IC4 Tymczasowe składki restrukturyzacyjne 606.762.831,87 606.762.831,87 05 02 16 00 606.762.831,87 05 02 16 00 C4 Fundusz restrukturyzacji sektora cukru -3.959.109,00 0,00 0,00 Kwota ZAŁĄCZNIK 4-I Dochody przeznaczone na obszar polityki 05 (w ramach zarządzania dzielonego)* Środki C4 Kwota Odniesienie do pozycji w budżecie Pozycja budżetowa Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na określony cel Wyszczególnienie 606.762.831,87-3.959.109,00 610.721.940,87 6 8 IC4 TYMCZASOWE SKŁADKI RESTRUKTURYZACYJNE 606.762.831,87-3.959.109,00 610.721.940,87 OGÓŁEM 1.617.296.026,77 OGÓŁEM 101.477.699,61 1.515.818.327,16 Pozycja budżetowa * W ramach scentralizowanego zarządzania bezpośredniego na zobowiązania w ramach artykułu 05 08 02 dochody przeznaczone na określony cel (C4) w kwocie 8 419,77 EUR nie zostały wykorzystane i zostaną przeniesione na rok 2011. 05 03 01 01 Środki Opis Kwota Ogółem w EUR Środki przeniesione na 2011 r.

Środki na zobowiązania POZYCJ A ROZDZIAŁ 67 : DOCHODY ZWIĄZANE Z EFRG 6 7 0 1 IC5 6 7 0 2 IC5 6 7 0 3 IC5 Kontrola zgodności rozliczeń EFRG Dochody przeznaczone na określony cel Nieprawidłowości EFRG Dochody przeznaczone na określony cel Dodatkowa opłata od producentów mleka dochody przeznaczone na określony cel 6 7 0 IC5 Dochody związane z EFRG 141.516.300,99 Wyszczególnieni e Ogółem 667.432,82 05 02 08 99 663.407,34 05 02 12 01 4.025,48 05 02 08 03 C5 140.848.868,17 05 03 01 99 140.852.893,65 Fundusze operacyjne na rzecz organizacji producentów 667.432,82 667.432,82 667.432,82-05 02 12 01-4.025,48 05 03 01 01 C5 System płatności jednolitych (SPS) 140.678.682,26 C5 Księgowe rozliczanie rachunków za poprzedni rok w odniesieniu do wydatków na zarządzanie dzielone w ramach Sekcji Gwarancji EFOGR (poprzednie działania) oraz w ramach EFRG 170.185,91 140.848.868,17 140.848.868,17-6 7 IC5 DOCHODY ZWIĄZANE Z EFRG * OGÓŁEM Rozdział 67 141.516.300,99 141.516.300,99 141.516.300,99 ROZDZIAŁ 68 : TYMCZASOWE SKŁADKI RESTRUKTURYZACYJNE 6 8 0 1 IC5 6 8 0 2 6 8 0 3 Środki Dochody przeznaczone na określony cel z 2010 r. Opis Tymczasowe składki restrukturyzacyjne dochody przeznaczone na określony cel Nieprawidłowości dotyczące tymczasowego funduszu restrukturyzacji dochody przeznaczone na określony cel Kwota Kontrola zgodności rozliczeń dotycząca tymczasowego funduszu restrukturyzacji dochody przeznaczone na określony cel 0,00 6 8 0 IC5 Tymczasowe składki restrukturyzacyjne 768.291.439,67 768.291.439,67 05 02 16 00 768.291.439,67 05 02 16 00 C5 Fundusz restrukturyzacji sektora cukru 0,00 ZAŁĄCZNIK 4-II Dochody przeznaczone na obszar polityki 05 (w ramach zarządzania dzielonego)* Środki C5 Odniesienie do pozycji w budżecie Pozycja budżetowa Kwota 334.256.575,97 768.291.439,67 334.256.575,97 434.034.863,70 6 8 IC5 TYMCZASOWE SKŁADKI RESTRUKTURYZACYJNE ** 768.291.439,67 334.256.575,97 OGÓŁEM 909.807.740,66 OGÓŁEM 475.772.876,96 434.034.863,70 * W ramach scentralizowanego zarządzania bezpośredniego całkowita kwota zobowiązań w ramach artykułu 05 08 02 została częściowo sfinansowana z dochodów przeznaczonych na określony cel (C5) w kwocie 213 168,44 EUR. W związku z tym, całkowita kwota wykorzystanych dochodów przeznaczonych na określony cel (C5), zarówno w ramach zarządzania dzielonego, jak i scentralizowanego zarządzania bezpośredniego, wyniosła 141,7 mln EUR. ** Kwota 434 034 863,70 EUR, włącznie z tymczasowymi składkami restrukturyzacyjnymi (środki C5), została wyjątkowo przeniesiona na rok 2011. Pozycja budżetowa 05 07 01 06 Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na określony cel Środki Opis Kwota Wyszczególnienie w EUR Ogółem Środki przeniesione na 2011**

Środki na zobowiązania 05 01 Wydatki pomocnicze na działania w ramach OP Rolnictwo i rozwój obszarów wiejskich - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7,6 7,6 05 02 01 Zboża - 2,5-4,6 26,6 4,6 49,6 1,1 - - 6,5-18,3 8,0-28,7 - - 1,9 6,6-65,0-0,5 10,3 2,4-23,9-4,8-13,1-1,0 18,0 34,8 11,8 2,2-135,1 05 02 02 Ryż - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 05 02 03 Refundacje do produktów niewymienionych w załączniku 1 6,9-0,1 3,0 2,6 0,0 10,5 0,0 0,7 6,1 5,4-0,0 0,0-0,3-9,0 2,4 1,2 0,3 0,0 0,1 0,0 0,3 0,1 2,3-51,3 05 02 04 Programy żywnościowe 7,7 8,4 0,0 - - 0,0 0,7 0,8 9,7 54,8 77,9 123,1-4,9 8,8 0,1 14,5 0,7 - - 95,7 21,6 29,4 2,7-4,0 - - - 465,5 05 02 05 Cukier 3,8-0,6 0,7 0,0-0,1-0,4 - - 1,1 2,0 8,9 - - - 0,4 - - 0,6-0,0 0,0-1,8-0,3-1,8-0,1-0,1 0,5 0,4-10,0 05 02 06 Oliwa z oliwek - - - - - - - 11,0 7,6 0,6 34,0 - - - - - - - - - 0,1 - - - - - - - 53,2 05 02 07 Rośliny włókniste 3,6-0,0-0,2 - - 3,8 6,2 13,9 0,0-0,0 - - - - 0,9 0,0 0,1 - - - - - - 0,1-28,8 05 02 08 Owoce i warzywa 50,5-2,6 0,9 35,5 0,1 6,3 22,1 166,4 93,9 214,6 1,9 2,5 0,0 0,1 12,8 0,5 84,7 7,2 96,2 9,5 1,3 0,4 0,8 1,3 4,4 20,1-836,7 05 02 09 Produkty sektora winiarskiego - 14,3 4,0-31,1 - - 10,1 412,5 276,7 391,0 7,0 - - 0,0 36,1 - - 12,9-61,0 43,3 4,1 5,0 - - - - 1 309,2 05 02 10 Promocja 1,1 0,4 0,1 0,8 0,7 0,0 0,1 5,3 2,6 10,0 10,3 1,0 0,1 0,2 0,2 0,1-3,8 1,8 3,2 2,0-0,5 0,6 0,1 0,4 0,8 1,2 47,6 05 02 11 Inne produkty roślinne/ środki - - 0,9 2,1 7,5 - - 5,3 142,1 146,0 24,2 - - 0,0-0,9-4,1 0,1 0,1 21,8 - - 0,0-0,2 1,2-356,5 05 02 12 Mleko i przetwory mleczne 31,1 1,8 8,9 32,8 111,6 2,9 7,7 1,4 14,2 114,8-46,2 0,6 0,0 12,1 0,6 5,3 0,1 98,2 7,6 33,3 5,8 3,3 0,5 3,0 17,2 19,5 40,9-529,1 05 02 13 Wołowina i cielęcina 0,4-0,1 1,5 8,0 0,0 0,3-0,5-7,0 0,7 - - 4,0-0,8-2,5 2,3 2,9 - - - 0,4 0,1 0,0 7,0-24,6 05 02 15 Wieprzowina, jajka, drób i pszczelarstwo 0,7 0,6 1,1 4,1 5,2 0,1 0,5 2,7 6,5 86,9 9,2 0,3 0,1 0,2 0,0 2,2 0,0 1,3 1,0 4,6 4,3 2,0 0,4 0,5 0,1 0,3 1,3-136,1 05 02 Interwencje na rynkach rolnych 103,3 20,4 45,2 49,8 251,9 4,9 26,6 65,0 794,7 829,8 746,5 10,8 5,8 31,4 1,0 137,3 0,8 214,9 37,7 211,6 121,2 64,5 7,6 28,4 58,0 37,2 76,1 1,2 3 983,8 05 03 01 Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji 478,1 272,1 561,7 913,4 5 359,0 60,6 1 264,6 2 098,0 3 443,4 5 769,2 3 517,7 28,7 90,1 230,2 34,7 816,5 3,4 684,9 617,9 1 836,2 391,4 614,6 72,4 243,4 497,7 658,6 3 266,6-33 825,0 05 03 02 Pomoc bezpośrednia: inne 97,8 0,5 1,8 42,9 87,0 1,0 7,3 345,7 1 716,0 2 308,7 616,3 4,4 0,9 6,5 0,0 0,8-122,1 90,4 10,9 245,2 2,7 11,1 2,4 42,5 43,8 38,4-5 847,0 05 03 03 Dodatkowe kwoty pomocy 0,1 - - 0,0 0,1-0,1 0,0 0,3 0,5 0,7 - - - - - - 0,0 0,0 - - 0,0 - - - 0,0 0,0 1,8-3,7 05 03 Pomoc bezpośrednia 576,0 272,6 563,4 956,3 5 446,1 61,7 1 271,9 2 443,7 5 159,7 8 078,4 4 134,7 33,1 91,0 236,7 34,7 817,4 3,4 807,0 708,3 1 847,1 636,6 617,2 83,5 245,8 540,1 702,5 3 306,8-39 675,7 ROW finansowany z EFOGR Sekcja Gwarancji okres 05 04 01-0,2 - - - - 0,6 - - 0,0-0,0-2,0-0,1-1,8 - - - - - - - - 2,3 - - 0,0 - - - - 0,0-0,0-0,1 - - 7,1 programowania 2000-2006 05 04 03 Inne środki - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 05 04 Rozwój obszarów wiejskich - 0,2 - - - - 0,6 - - 0,0-0,0-2,0-0,1-1,8 - - - - - - - - 2,3 - - 0,0 - - - - 0,0-0,0-0,1 - - 7,1 05 07 01 Kontrola wydatków na rolnictwo 0,2-0,0-0,0 0,3 0,5-1,9-3,9-8,2 0,7-26,8 - - 0,0 0,0 0,2 0,3-0,0 0,6 0,1-0,0 3,5-10,9-0,1 0,1 0,2-0,2-7,5 6,5-42,6 05 07 02 Rozwiązywanie sporów - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 05 07 Audyt wydatków na rolnictwo 0,2-0,0-0,0 0,3 0,5-1,9-3,9-8,2 0,7-26,8 - - 0,0 0,0 0,2 0,3-0,0 0,6 0,1-0,0 3,5-10,9-0,1 0,1 0,2-0,2-7,5 6,5-42,6 05 08 Strategia polityczna i koordynacja - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 38,4 38,4 11 02 Rynki rybne - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 30,4 30,4 17 01 Wyd. adm. w obszarze weterynarii - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2,0 2,0 17 03 Zdrowie publiczne - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16,9 16,9 17 04 Bezpieczeństwo żywności, zdrowie zwierząt, dobrostan zwierząt i zdrowie roślin OGÓŁEM WYDATKI PCZ NA EFRG W 2010 R. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 340,9 340,9 679,3 293,0 608,6 1 006,4 5 697,9 66,6 1 300,4 2 504,7 5 944,2 8 908,8 4 852,7 43,9 96,8 268,2 36,0 955,0 4,2 1 022,5 743,8 2 058,6 761,2 670,8 91,0 274,3 598,3 739,5 3 375,4 443,9 44 046,0 05 02 16 Fundusz restrukturyzacji sektora cukru 4,1 0,8 0,0 0,0 27,1-0,2-134,1 17,8 76,1-2,8 - - 10,2-5,4 5,0 7,7 3,5 3,6 1,5 3,4 1,5 2,5 22,8-330,3 05 02 17 Projekt pilotażowy. Wsparcie dla rolników - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1,5 1,5 05 08 10 Projekt pilotażowy ** - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - OGÓŁEM WYDATKI PCZ W 2010 R. 683,4 293,8 608,6 1 006,4 5 725,0 66,6 1 300,6 2 504,7 6 078,3 8 926,5 4 928,8 43,9 99,6 268,2 36,0 965,2 4,2 1 027,9 748,9 2 066,3 764,7 674,5 92,5 277,6 599,8 742,1 3 398,2 445,4 44 377,8 BE BG CZ DK DE EE ZAŁĄCZNIK 5 WYDATKI W PODZIALE NA ROZDZIAŁY I PAŃSTWA CZŁONKOWSKIE - Rok obrotowy 2010 Linia budżetowa Dział BE BG CZ DK DE EE IE EL ES FR IT CY LV IE GR ES FR IT CY * ROW = rozwój obszarów wiejskich / OP = obszar polityki/ Wyd. adm. = Wydatki administracyjne/ EFOGR = Europejski Fundusz Orientacji i Gwarancji Rolnej / EFRG = Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji/ PCZ = państwo członkowskie. ** 05 08 10 Projekt pilotażowy Ocena kosztów ponoszonych przez użytkowników końcowych, a wynikających z przestrzegania prawa UE w dziedzinie środowiska, dobrostanu zwierząt i bezpieczeństwa żywności. Projekt ten nie został zrealizowany. LT LU HU MT NL AT PT RO SI SK FI MT NL AT PT RO SI SK FI SE LV LT LU HU GB CE w mln EUR SE UK CE OGÓŁEM OGÓŁEM