FUNDACJA PUSTELNIA.PL Sprawozdanie finansowe za okres od 09.04.2013 do 31.12.2013 1/12
Spis treści 1 Wprowadzanie do sprawozdania finansowego 2 Oświadczenie Kierownictwa 3 Informacja dodatkowa 4 Bilans, rachunek zysków i strat 2/12
I. Podstawowe informacje o organizacji 1.1 Nazwa, siedziba i adres organizacji FUNDACJA PUSTELNIA.PL 1.2 Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych (zarówno sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe, jak też nie sporządzających takich sprawozdań) Podmiot nie posiada oddziałów ani jednostek wewnętrznych lub powiązanych. 1.3 Podstawowy przedmiot działalności wg PKD 9499z działalność pozostałych organizacji członkowski, gdzie indziej niesklasyfikowana Fundacja jest wpisane do rejestru przedsiębiorców w 2013 nie prowadziło działań w tym zakresie. 1.4 Wskazanie właściwego sądu prowadzącego rejestr lub innego organu prowadzącego rejestr, data wpisu, numer w ewidencji oraz statystyczny numer identyfikacyjny w systemie REGON Fundacja została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000456527, data rejestracji 09.04.2013 rok NIP: 6762464014 1.5 Dane dotyczące członków zarządu (imię i nazwisko oraz funkcja) Krzysztof Kliche Katarzyna Wójcik Agnieszka Domaszczyńska - Prezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu Rada Fundacji: Barbara Pieronek Mieczysław Pieronek Andrzej Muszala Marie Christine Kremer Tomasz Niegodzisz Rafał Kastelik 3/12
1.6 Wskazanie okresu trwania działalności organizacji, jeżeli jest on ograniczony w statucie Czas trwania Fundacji zgodnie ze statutem jest nieograniczony. 1.7 Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Roczne sprawozdanie finansowe za okres od 09.04.2013 do 31.12.2013. 1.8 Cele statutowe: 1. Dbałość o wszechstronny materialny i duchowy rozwój osobliwości młodego człowieka; 2. Powołanie i prowadzenie rekolekcyjnych ośrodków spotkań dla młodzieży i ludzi dorosłych; 3. Udzielanie pomocy wychowawczej, materialnej i duchowej młodzieży pracującej, studiującej i osobom dorosłym; 4. Działalność w zakresie promowania kultury polskiej w kraju i za granicą; 5. Popularyzacja idei zjednoczonej Europy w duchu otwartości na różne kultury; 6. Upowszechnianie wiedzy na temat duchowych i kulturowych związków pomiędzy Wschodem a Zachodem; 7. Inicjowanie i koordynowanie twórczych kontaktów pomiędzy grupami młodzieży różnych krajów w duchu tolerancji, otwartości i dialogu; 8. Promocja i organizacja wolontariatu; 9. Działalność wspomagająca rozwój wspólnoty i społeczności lokalnych, zwłaszcza o charakterze wolontariackim, samopomocowym i wspierającym osoby niesamodzielne; 10. Działalność wspomagająca organizacje pozarządowe w zakresie realizacji zadań pożytku publicznego określonych ustawą; w szczególności integrowanie partnerów społecznych wokół szeroko rozumianego wolontariatu i wsparcia społeczeństwa obywatelskiego; 11. Organizacja wypoczynku dzieci, młodzieży, osób dorosłych połączona z działalnością edukacyjną i wychowawczą; 12. Wspieranie kultury, sztuki, ochrony dóbr kultury i tradycji; edukacja przez sztukę. 1.9 Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na poważne zagrożenia dla kontynuowania przez nią działalności. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundację w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. 4/12
1.10 Omówienie przyjętych zasad rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawiła jednostce prawo wyboru. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na podstawie Ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości. Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego sprawozdania jest złoty polski. W sprawozdaniu finansowym wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Aktywa i pasywa zostały przedstawione w bilansie według cen ewidencyjnych Rzeczowe aktywa trwale - wycenia się wg cen nabycia pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Amortyzuje się na zasadach określonych w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych Wartości niematerialne i prawne - wycenia się wg cen nabycia pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Wartości niematerialne i prawne umarza się na zasadach określonych w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych. Środki pieniężne - krajowe wykazuje się w wartości nominalnej. Rozrachunki z odbiorcami i dostawcami - wycenia się wg wartości nominalnej, na dzień bilansowy należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Przychody i koszty oraz ustalenie wyniku finansowego Przychody z działalności statutowej - obejmują składki i inne przychody określone statutem. Koszty działalności: - koszty realizacji zadań statutowych obejmują koszty poniesione w wyniku świadczenia zadań określonych statutem jednostki, które nie maja charakteru kosztów administracyjnych. - koszty administracyjne są to koszty poniesione na utrzymanie administracyjne jednostki. Przychody finansowe - są to przychody osiągane z operacji finansowych a w szczególności obejmują: odsetki od lokat na rachunku bankowym, odsetki z tytułu zwłoki w zapłacie, dodatnie różnice kursowe, oprocentowanie środków na rachunkach bankowych Koszty finansowe - są to koszty operacji finansowych, obejmują zapłacone odsetki, w tym odsetki za zwłokę w zapłacie, odsetki od kredytów i pożyczek. Wynik finansowy - stanowi różnicę pomiędzy przychodami z działalności statutowej a kosztami realizacji statutowych i kosztami administracyjnymi, powiększona o pozostałe przychody, przychody finansowe i zyski nadzwyczajne oraz zmniejszona o pozostałe koszty, koszty finansowe i straty nadzwyczajne. 5/12
2 Oświadczenie Kierownictwa Stosownie do artykułu 52 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 z późniejszymi zmianami, Zarząd Fundacji Pustelnia.pl przedstawia sprawozdanie finansowe na dzień 31 grudnia 2013, na które składa się : Bilans, Rachunek zysków i strat, Informacja dodatkowa, obejmująca wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Oświadczamy, iż posiadamy pełną świadomość ponoszonej przez nas odpowiedzialność za prawidłowość i rzetelność będącego przedmiotem oceny i zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz stanowiących podstawę jego sporządzenia ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych. Naszym zdaniem sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa a księgi rachunkowe i sprawozdanie finansowe zawiera kompletnie ujęte wszystkie operacje gospodarcze dotyczące okresu sprawozdawczego, udokumentowane dowodami własnymi i obcymi. W sprawozdaniu finansowym ujawniliśmy wszystkie zdarzenia, które nastąpiły po dacie bilansu i mogłyby mieć wpływ na trafność sformułowania opinii o prawidłowości i rzetelności naszych sprawozdań finansowych oraz ocenę sytuacji majątkowej i finansowej jednostki. Dnia, 21.03.2014 Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd 6/12
3 Informacja dodatkowa Nota 1. Zmiany wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych Nazwa grupy składników majątku trwałego Rzeczowe aktywa trwałe ogółem Stan na początek Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec 0,00 0,00 0,00 0,00 WNiP ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 Nota 2. Zmiany wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych umorzenie Nazwa grupy składników majątku trwałego Rzeczowe aktywa trwałe ogółem Stan na początek Zwiększenie umorzenie Zmniejszenie umorzenia Stan na koniec 0,00 0,00 0,00 0,00 WNiP ogółem 0,00 0,00 0,00 0,00 Nota 3 Zmiana wartości inwestycji długoterminowych Stan na początek Zwiększenie w ciągu Zmniejszenie w ciągu Stan na koniec 1. Nieruchomości 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł a. udziały i akcje 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł b. inne papiery wartościowe 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł c. udzielone pożyczki 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł d. inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne długoterminowe inwestycje 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 7/12
Nota 4 Dane o stanie zapasów Tytuł Stan na początek Stan na koniec 1. Materiały 0,00 zł 0,00 zł 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 zł 0,00 zł 3. Produkty gotowe 0,00 zł 0,00 zł 4. Towary 0,00 zł 0,00 zł 5. Zaliczki na dostawy 0,00 zł 0,00 zł Razem 0,00 zł 0,00 zł Nota 5 Zmiany w stanie należności krótkoterminowych należności z tytułu należności z tytułu do 1 okres wymagalności koniec powyżej 1 początek stan na koniec początek razem koniec 1. dostaw i usług 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 2.podatków 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 3.środków od ZUS 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 4.wynagrodzeń 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 5.dochodzone na drodze sadowej 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 6.innych należności 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Nota 6 Zmiany w stanie funduszu jednostki Fundusz statutowy z aktualizacji wyceny 1. Stan na początek 0,00 zł 0,00 zł a. zwiększenia 0,00 zł 0,00 zł - z zysku 0,00 zł 0,00 zł - inne 2 000,00 zł 0,00 zł b. zmniejszenia 0,00 zł 0,00 zł - pokrycie straty 0,00 zł 0,00 zł - inne 0,00 zł 0,00 zł 2. stan na koniec okresu 2 000,00 zł 0,00 zł 8/12
Nota 7 Zmiany w stanie zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty zobowiązania z tytułu 1. kredytów i pożyczek początek do 1 okres wymagalności koniec powyżej 1 początek stan na koniec początek razem koniec 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 2.dostaw i usług 0,00 zł 200,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 200,00 zł 3.podatków 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 4. ubezpieczeń społecznych 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 5.wynagrodzeń 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 6.zobowiązań wekslowych 7.innych zobowiązań 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł Razem 0,00 zł 200,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 0,00 zł 200,00 zł Nota 8 Rozliczenia międzyokresowe kosztów początek stan na koniec 1. Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów 0,00 zł 0,00 zł a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń 0,00 zł 0,00 zł b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji 0,00 zł 0,00 zł c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe 0,00 zł 0,00 zł d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0,00 zł 0,00 zł Nota 9 Rozliczenia międzyokresowe przychodów początek stan na koniec 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 0,00 zł 0,00 zł 9/12
Nota 10 Struktura przychodów według ich źródeł Przychody ogółem w tym: a. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego Kwota w zł 31 566,20 zł 20 104,50 zł - darowizna finansowa 20 104,50 zł b. Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 11 461,70 zł c. Pozostałe przychody określone statutem 0,00 zł d. Przychody finansowe 0,00 zł - odsetki od lokat, wkładów bankowych 0,00 zł f. Przychody z działalności gospodarczej 0,00 zł Nota 11 Struktura poniesionych kosztów Koszty ogółem w tym: a. Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnego pożytku publicznego b. Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnego pożytku publicznego Kwota w zł 27 162,83 zł 10 759,72 zł 13 668,51 zł c. Koszty administracyjne w tym: 2 734,60 zł - zużycie materiałów i energii 1 208,30 zł - usługi obce 1 509,30 zł - podatki i opłaty 17,00 zł - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 zł - amortyzacja 0,00 zł - pozostałe 0,00 zł d. Pozostałe koszty 0,00 zł e. Koszty finansowe 0,00 zł f. Koszty działalności gospodarczej 0,00 zł Nota 12 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych W okresie sprawozdawczym zyski i starty nadzwyczajne nie wystąpiły. 10/12
Nota 13 Zobowiązania warunkowe stan na początek koniec 1. gwarancje 0,00 zł 0,00 zł 2. poręczenia 0,00 zł 0,00 zł 3. kaucje i wadia 0,00 zł 0,00 zł 4. inne zobowiązania 0,00 zł 0,00 zł Razem 0,00 zł 0,00 zł Nota 14 Wysokość odpisów aktualizujących wartość środków trwałych W okresie sprawozdawczym jednostka nie dokonała odpisów aktualizujących środki trwałe. Nota 15 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów W okresie sprawozdawczym jednostka nie dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów. Nota 16 Informacje o przychodach kosztach i wynikach działalności zaniechanej w obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w następnym W obrotowym w jednostce nie wystąpiła działalność zaniechana i nie jest przewidziana do zaniechania w następnym. Nota 17 Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli Na dzień bilansowy jednostka nie ma zobowiązań wobec budżetu państwa ani wobec jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. Nota 18 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby W okresie sprawozdawczym jednostka nie wytworzyła środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby. Nota 19 Stan zatrudnienia na dzień 31.12.2013 rok Jednostka nie zatrudnia pracowników. Nota 20 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym Nie wystąpiły zdarzenia po dniu bilansowym, wymagające uwzględnienia w sprawozdaniu finansowym. 11/12
Nota 21 Informacja dot. podatku od osób prawnych, oraz podatku od towarów i usług Fundacja jest podatnikiem podatku dochodowego od osób prawnych. W związku z art. 17 ust. 1 pkt 4 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, pozyskane dochody były przeznaczone wyłącznie na działalność statutową. Załączony do sprawozdania finansowego bilans, rachunek zysków i strat jest oficjalnym sprawozdaniem Fundacji za okres od 09.04.2013 do 31.12.2013. Kraków, dnia 21.03.2014 r. Odpowiedzialny za prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd 12/12